Huy động vốn kinh doanh của doanh nghiệp nhỏ và vừa tại tỉnh thái bình

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN THỊ THANH HƯƠNG HUY ĐỘNG VỐN KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI TỈNH THÁI BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN THỊ THANH HƯƠNG HUY ĐỘNG VỐN KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI TỈNH THÁI BÌNH Chun ngành: Tài ngân hàng Mã số : 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM THỊ HỒNG ĐIỆP HÀ NỘI – 2012 LỜI CẢM ƠN Trước hết, xin chân thành cảm ơn cô giáo TS Phạm Thị Hồng Điệp, người trực tiếp hướng dẫn tơi Cơ tận tình bảo, góp ý động viên tơi suốt q trình thực luận văn Xin gửi lời cảm ơn đến Thầy, Cô giáo Trường Đại học Kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội, người truyền đạt kiến thức quý báu cho thời gian học cao học vừa qua Tôi gửi lời cảm ơn đến quan, ban ngành tỉnh Thái Bình nhiệt tình ủng hộ, cung cấp thơng tin tạo điều kiện cho tơi hồn thành luận văn Và xin cảm ơn bạn, đồng nghiệp thành viên gia đình tơi ln động viên tơi để tơi có thêm niềm tin động lực để tập trung nghiên cứu Tác giả luận văn Trần Thị Thanh Hương LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu luận văn trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa công bố cơng trình Tác giả luận văn Trần Thị Thanh Hương MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC HÌNH iii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: Lí LUẬN CHUNG VỀ HUY ĐỘNG VỐN KINH DOANH CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1.1 Khỏi niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa 10 1.1.3 Vai trũ doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế thị trường 12 1.2 VỐN KINH DOANH VÀ CÁC HèNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN KINH DOANH CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 16 1.2.1 Khỏi quỏt vốn kinh doanh 16 1.2.2 Cỏc hỡnh thức huy động vốn kinh doanh cho doanh nghiệp nhỏ vừa 21 1.2.3 Một vài tiờu đỏnh giỏ hiệu huy động vốn doanh nghiệp 30 1.3 NHỮNG YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN MỐI QUAN HỆ HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 30 1.3.1 Yếu tố nội doanh nghiệp nhỏ vừa 32 1.3.2 Yếu tố bờn ảnh hưởng đến mối quan hệ huy động vốn cỏc doanh nghiệp nhỏ vừa 33 1.4 CHÍNH SÁCH HỖ TRỢ HUY ĐỘNG VỐN CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Ở MỘT SỐ QUỐC GIA VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM 37 1.4.1 Chớnh sỏch hỗ trợ huy động vốn cho doanh nghiệp nhỏ vừa số quốc gia 37 1.4.2 Bài học kinh nghiệm 39 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN KINH DOANH TRONG CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Ở THÁI BèNH 41 2.1 ĐẶC ĐIỂM CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Ở THÁI BèNH 41 2.1.1 Tỡnh hỡnh phỏt triển doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thỏi Bỡnh 41 2.1.2 Thuận lợi khú khăn doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thỏi Bỡnh 47 2.2 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG NGUỒN VỐN KINH DOANH CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Ở THÁI BèNH 53 2.2.1 Thực trạng huy động nguồn vốn tớn dụng ngõn hàng 53 2.2.2 Thực trạng huy động nguồn vốn từ cho thuờ tài chớnh 60 2.2.3 Huy động vốn thụng qua cỏc tổ chức, chớnh sỏch hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa, cỏc hỡnh thức huy động vốn khỏc 63 2.3 THÀNH CễNG, HẠN CHẾ VÀ NGUYấN NHÂN CỦA HẠN CHẾ TRONG HUY ĐỘNG VỐN KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Ở THÁI BèNH 66 2.3.1 Thành cụng 66 2.3.2 Hạn chế nguyờn nhõn hạn chế 69 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VỀ HUY ĐỘNG VỐN KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Ở THÁI BèNH 78 3.1 BỐI CẢNH TRONG NƯỚC VÀ TỈNH THÁI BèNH ẢNH HƯỞNG TỚI VẤN ĐỀ HUY ĐỘNG VỐN KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 78 3.1.1 Bối cảnh nước 78 3.1.2 Bối cảnh tỉnh Thỏi Bỡnh ảnh hưởng tới vấn đề huy động vốn kinh doanh cho doanh nghiệp nhỏ vừa 80 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN KINH DOANH ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Ở TỈNH THÁI BèNH 83 3.2.1 Giải phỏp huy động nguồn vốn chủ sở hữu 83 3.2.2 Giải phỏp tăng huy động nguồn vốn kinh doanh từ cỏc tổ chức cung ứng vốn 86 3.2.3 Giải phỏp huy động vốn tớn dụng thương mại 94 3.2.4 Một số giải phỏp hỗ trợ khỏc 95 KẾT LUẬN 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa APEC Diễn đàn hợp tác kinh tế Châu Á - Thái Bình Dương CP Chính Phủ DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa FDI Đầu tư trực tiếp nước GDP Tổng sản phẩm quốc nội KT - XH Kinh tế - Xã hội NĐ Nghị định NK Xuất 10 SXKD Sản xuất kinh doanh 11 TN Tư nhân 12 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 13 TSCĐ Tài sản cố định 14 TSLĐ Tài sản lưu động 15 TV Thành viên 16 UBND Ủy ban nhân dân 17 XK Xuất 18 WTO Tổ chức thương mại giới DANH MỤC CÁC BẢNG STT Số hiệu Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Nội dung Tiêu chí phân loại DNNVV số nước giới Tiêu chí phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Số lượng doanh nghiệp địa bàn tỉnh Thái Bình (tính đến ngày 30/06/2012) Sự phân bố DNNVV theo địa bàn hoạt động (tính đến 30/6/2012) Dự kiến hoạt động DN năm 2012 so với năm 2011 Trang 42 44 45 Doanh nghiệp nhỏ vừa Thái Bình phân chia Bảng 2.4 theo lĩnh vực ngành nghề kinh doanh (đến hết 47 ngày 30/06/2012) Dư nợ tín dụng ngân hàng từ năm 2009 đến Bảng 2.5 Bảng 2.6 Mức độ cản trở đến hoạt động SXKD DN Bảng 2.7 10 Bảng 2.8 Nhu cầu huy động vốn để SXKD DNNVV 11 Bảng 2.9 12 Bảng 3.1 T6/2012 Tỷ trọng cho vay DNNVV số ngân hàng năm 2011 Dư nợ cho vay Ngân hàng NN&PTNT ngày 30/6/2012 Tình hình phát triển kinh tế tỉnh Thái Bình năm (2009 - 2011) ii 55 56 57 60 65 80 DANH MỤC CÁC HÌNH STT Số hiệu Hình 2.1 Hình 2.2 Nội dung Số lượng DNNVV giai đoạn 2007 đến 30/6/2012 Tỷ trọng doanh nghiệp phân theo quy mô vốn đến 30/06/2012 iii Trang 40 41 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong lịch sử phát triển kinh tế nước giới, kể nước phát triển, phát triển nước có kinh tế chuyển đổi, doanh nghiệp nhỏ vừa ln đóng vai trị có tác dụng quan trọng tăng trưởng phát triển kinh tế nhờ ưu thành mà mang lại cho kinh tế Ở nước ta, năm gần đây, doanh nghiệp nhỏ vừa thành lập gia tăng với tốc độ nhanh Các doanh nghiệp ngày khẳng định vai trò vị trí quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội, làm động kinh tế nhiều thành phần, góp phần vào cơng cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Tuy nhiên, doanh nghiệp nhỏ vừa Việt nam gặp nhiều khó khăn phát triển quy mô sản xuất nhỏ, công nghệ thấp, trình độ quản lý yếu kém, lực cạnh tranh thấp đặc biệt quan trọng thiếu nguồn vốn kinh doanh Thái Bình tỉnh ven biển, thuộc đồng châu thổ sông Hồng, nằm vùng ảnh hưởng tam giác tăng trưởng kinh tế Hà Nội - Hải Phịng Quảng Ninh, có bước chuyển chiến lược phát triển kinh tế - xã hội Số lượng doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm tỷ lệ áp đảo (trên 80% tổng số doanh nghiệp toàn tỉnh) Tuy nhiên, tình hình chung nước, doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh phải đối mặt với nhiều khó khăn trình hoạt động sản xuất kinh doanh như: thiếu vốn, trình độ cơng nghệ doanh nghiệp thấp, tốc độ đổi công nghệ chậm, khả cạnh tranh hàng hóa chưa cao,… Để khắc phục tình trạng này, doanh nghiệp nhỏ vừa cần có vốn để đầu tư mở rộng sản xuất, mua máy, thiết bị đại, bồi dưỡng nâng cao tay nghề cho người lao động,… quản lý dự trữ, tồn kho, tiền mặt; Tài sản cố định: khấu hao tài sản cố định, quỹ khấu hao lựa chọn phương pháp khấu hao thích hợp) Thơng qua đưa biện pháp để nâng cao hiệu sử dụng vốn như: - Đổi phương thức toán, đẩy mạnh sản xuất, tăng khả tiêu thụ để rút ngắn số vòng quay vốn lưu động - Đa dạng hóa hình thức huy động vốn, huy động từ người thân, bạn bè - Đẩy mạnh hoạt động nghiên cứu thị trường, tiếp thị, quảng cáo Phải tìm hiểu phong tục, tập quán, đáp ứng nhu cầu thị hiếu người tiêu dùng để thúc đẩy việc tiêu thụ sản phẩm nhanh hơn, hiệu Tuy nhiên, điều quan trọng giúp DNNVV nâng cao khả vốn việc doanh nghiệp phải biết lập kế hoạch chi tiết cho việc huy động vốn kế hoạch sử dụng nguồn vốn huy động vào hoạt động sản xuất kinh doanh cách hợp lý Trước tiên, doanh nghiệp nên lập kế hoạch doanh thu tiêu thụ sản phẩm Doanh thu yếu tố quan trọng doanh nghiệp, có ý nghĩa lớn tồn hoạt động doanh nghiệp Doanh thu nguồn tài tiềm quan trọng để trang trải khoản chi phí hoạt động kinh doanh Có doanh thu nghĩa sản phẩm doanh nghiệp sản xuất đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng, doanh nghiệp thực nghĩa vụ Nhà nước Để lập kế hoạch doanh thu tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp phải xác định số lượng hàng hóa tiêu thụ năm kế hoạch, dựa sở hàng tồn kho kế hoạch sản xuất hàng hóa năm tới Bằng kinh nghiệm thực tiễn đúc kết qua nhiều năm nắm bắt tình hình thị trường doanh nghiệp xác định xác số lượng hàng hóa tiêu thụ năm kế hoạch Có tránh tình trạng hàng hóa sản xuất nhiều cịn tồn kho không tiêu thụ được, 84 dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn lưu động, doanh nghiệp lâm vào tình trạng khan vốn hay huy động vốn để tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh Sau có đầy đủ kế hoạch doanh thu, lợi nhuận xác định nhu cầu vốn lưu động năm kế hoạch (có thể dựa nhiều phương pháp: trực tiếp, gián tiếp, tỷ lệ % doanh thu) theo phương pháp tỷ lệ % doanh thu sau: Bước 1: Căn vào số liệu bảng cân đối kế tốn năm trước liền kề, tính số bình quân tiêu Bước 2: Xác định số tiêu tính bình qn bước tiêu có liên quan trực tiếp đến doanh thu tính tỷ lệ % doanh thu tiêu Thông thường gồm tiêu sau: Tiền, nợ phải thu, hàng tồn kho, phải trả người bán, phải trả cán công nhân viên, thuế khoản phải nộp nhà nước ) Bước 3: Dùng tỷ lệ % để ước tính nhu cầu vốn kinh doanh cho năm kế hoạch theo nguyên tắc: Tỷ lệ % phần tài sản cho biết muốn tạo đồng doanh thu năm kế hoạch ta cần đồng vốn đầu tư vào TSLĐ; Tỷ lệ % bên nguồn vốn cho biết tạo đồng doanh thu năm kế hoạch ta chiếm dụng đồng vốn Chênh lệch tỷ lệ cho biết để đạt doanh thu kế hoạch ta cần thêm đồng vốn lưu động Tổng hợp yếu tố nhu cầu vốn lưu động cho năm kế hoạch Bước 4: Xác định nguồn tài trợ: Việc cần phải vào việc phân phối lợi nhuận năm kế hoạch Nhưng trước hết phần thiếu bổ sung từ lợi nhuận để lại sau nguồn huy động khác từ bên Mặt khác, DNNVV nên tăng cường hợp tác, mở rộng liên kết 85 doanh nghiệp để nâng cao lực kinh doanh, quy mô vốn hoạt động Với điểm xuất phát thấp, lực tài khơng cao, DNNVV khơng đủ sức cạnh tranh với doanh nghiệp lớn, công ty đa quốc gia Do đó, để tồn bền vững doanh nghiệp nên tăng cường mối liên kết kinh tế Cụ thể DNNVV tập hợp thành tổ chức kinh doanh lớn mạnh tập đoàn kinh tế hay hiệp hội theo ngành theo vùng lãnh thổ Ngoài ra, kinh nghiệm thực tế cho thấy doanh nghiệp lớn doanh nghiệp nhỏ có mối quan hệ cộng sinh khơng phải có mối quan hệ cạnh tranh tiêu diệt Các DNNVV vệ tinh, thầu phụ cho doanh nghiệp lớn, cịn doanh nghiệp lớn trợ giúp cho DNNVV việc hoạch định chiến lược phát triển kinh doanh, đào tạo nhân sự, công nghệ… Việc liên kết doanh nghiệp phát huy lợi tương đối, tuyệt đối doanh nghiệp liên kết, gia tăng hội phát triển nguồn vốn kinh doanh, mở rộng sản xuất kinh doanh cách dễ dàng Doanh nghiệp cần xây dựng phương án hoạt động sản xuất kinh doanh thật hiệu hấp dẫn nhằm thu hút vốn huy động từ thành viên góp vốn Để có phương hướng kinh doanh hồn hảo, doanh nghiệp cần lựa chọn vị trí phù hợp phân cơng lao động xã hội, chọn khâu, địa điểm, sản phẩm cạnh tranh thành cơng Trong q trình mời gọi góp vốn đầu tư, doanh nghiệp nên cân nhắc lượng vốn huy động quy mô hoạt động để tránh tình trạng lãng phí vốn lợi nhuận chia thấp có nhiều thành viên tham gia 3.2.2 Giải pháp tăng huy động nguồn vốn kinh doanh từ tổ chức cung ứng vốn Vốn nhân tố để tạo tăng trưởng phát triển kinh tế Việc bảo toàn phát triển vốn DNNVV mục tiêu đặt lên hàng đầu Trong giai đoạn nay, lãi suất ngân hàng liên tục giảm, 86 thực tế khơng doanh nghiệp chưa thể tiếp cận với vốn vay Ngân hàng loay hoay tìm cửa giải ngân để dịng vốn khơng bị dồn ứ Nguyên nhân xác định ngân hàng doanh nghiệp chưa tìm tiếng nói chung Điều cần giai đoạn doanh nghiệp ngân hàng cần có chia sẻ niềm tin Doanh nghiệp muốn vay vốn phải có dự án lọt vào “mắt xanh” ngân hàng qua việc chứng minh dự án khả thi có khả tốn nợ Trong ngân hàng thương mại cho họ không thiếu vốn vay, nhiều DNNVV đáp ứng điều kiện cần thiết để vay vốn Để DNNVV giảm khó khăn vốn ngân hàng cho doanh nghiệp vay vốn cần thực từ nhiều phía, cụ thể là: DNNVV; ngân hàng thương mại; Nhà nước; UBND tỉnh Thái Bình  Về phía doanh nghiệp nhỏ vừa: - Nâng cao trình độ, lực tổ chức, quản lý doanh nghiệp chun mơn tài doanh nghiệp, đào tạo cho cán nhân viên có khả thành lập kế hoạch kinh doanh có tính khả thi để thuyết phục ngân hàng cho vay vốn Muốn tiếp cận vốn vấn đề quan trọng DNNVV phải tự hồn thiện Năng lực, trình độ quản lý doanh nghiệp yếu tố quan trọng tồn phát triển doanh nghiệp Để có nguồn nhân lực có trình độ cao, doanh nghiệp nên tăng cường đào tạo nhiều hình thức khuyến khích hỗ trợ nhân viên nâng cao kiến thức chuyên ngành, truyền nghề chỗ làm việc, Bên cạnh đó, doanh nghiệp nên có chế độ đãi ngộ nhân tài để giữ chân người tài giỏi, giúp họ gắn bó với doanh nghiệp Phần lớn DNNVV chưa có chiến lược kinh doanh dài hạn, doanh nghiệp hình thành để đáp ứng hay tận dụng vài lợi kinh 87 doanh vài cá nhân Chiến lược kinh doanh dài hạn gì? Là doanh nghiệp phải xác định rõ ràng mục đích, mục tiêu kinh doanh; lộ trình phát triển doanh nghiệp (từ khâu khởi sự, trình hoạt động, giai đoạn phát triển giai đoạn thoái trào); xây dựng phát triển nguồn nhân lực Sau đó, doanh nghiệp cần đánh giá lại chiến lược nhằm xác định đáp ứng nhu cầu thị trường, khả cạnh tranh sản phẩm điều kiện cạnh tranh nước quốc tế Khi có định hướng sản phẩm, doanh nghiệp phải tìm cách trì nâng cao chất lượng sản phẩm theo thời gian nhằm giữ vững uy tín thương hiệu sản phẩm - Hoàn thiện sổ sách, chế độ kế tốn minh bạch tài chính: Thực tế, DNNVV hiểu biết kế toán, chuẩn mực kế toán lĩnh vực kiểm tốn cịn hạn chế Khi doanh nghiệp áp dụng chuẩn mực kế toán báo cáo tài việc tiếp cận nguồn vốn vay từ ngân hàng thương mại đơn giản hơn, thể hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp rõ ràng Để nâng cao tính minh bạch hoạt động tài chính, doanh nghiệp cần phải nâng cao hiểu biết lĩnh vực kế toán, cụ thể: + DNNVV phát triển công tác tổ chức kế toán, nên xem hệ thống kế toán cơng cụ hiệu việc phân tích tài chính, quản lý doanh thu, chi phí, lợi nhuận dùng cho mục đích báo cáo thuế + Xây dựng tổ chức máy kế toán gọn nhẹ theo quy mô doanh nghiệp hiệu việc thu thập thơng tin kế tốn, báo cáo tài Tránh tình trạng thực sổ sách kế tốn nhằm đối phó với ban ngành Nhà nước + Tranh thủ tối đa hỗ trợ đào tạo, tư vấn kỹ thuật quản lý cho DNNVV từ Nhà nước Cử nhân viên tham dự đầy đủ khóa học 88 chuẩn mực quy định kế toán ban ngành có liên quan tổ chức Một báo cáo tài coi đầy đủ, hợp lý tin cậy Muốn vậy, doanh nghiệp nên thực kiểm tốn độc lập Thơng qua hoạt động kiểm tốn góp phần giúp doanh nghiệp hồn thiện hệ thống chứng từ theo chuẩn mực quy định hành  Về phía ngân hàng thương mại: - Về tài sản đảm bảo: Hiện nay, rào cản lớn làm cho DNNVV khó huy động vốn từ ngân hàng điều kiện tài sản chấp mà ngân hàng đưa định cho vay Do đó, xem xét nới lỏng yêu cầu góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp nhận tài trợ từ ngân hàng Làm cách để ngân hàng cho DNNVV vay vốn khơng có tài sản chấp? + Ngân hàng nên cho phép DNNVV dùng tài sản hình thành từ vốn vay để đảm bảo tiền vay cho vay không cần tài sản chấp Tài sản đảm bảo tạo nên tâm lý chủ quan yên tâm cho ngân hàng định cho vay Tuy nhiên, quan tâm đến tài sản chấp mà bỏ qua tính khả thi khả sinh lời rủi ro dự án doanh nghiệp hay ngân hàng khơng có hội hợp tác, phát triển Do đó, khâu thẩm định khách hàng tính khả thi dự án vay quan trọng tài sản đảm bảo Ngồi ra, ngân hàng nên xem xét q trình phát triển tài sản vơ hình doanh nghiệp thương hiệu, uy tín, quyền sáng chế… hình thức đảm bảo khoản cho vay tài sản có giá trị doanh nghiệp + Ngân hàng cho doanh nghiệp vay vốn ngắn hạn đảm bảo khoản thu doanh nghiệp Trong trường hợp này, ngân hàng giúp doanh nghiệp thiếu vốn tạm thời cách cho vay theo tỷ lệ 89 khoản phải thu (các khoản thu chắn thu tương lai) Cách thức thực ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp cam kết thu tiền hàng qua hình thức chuyển khoản Khi đó, khách hàng trả tiền cho doanh nghiệp qua ngân hàng, ngân hàng tự trích nợ tài khoản doanh nghiệp theo tỷ lệ thoả thuận trước số tiền báo có doanh nghiệp Đối với việc định giá tài sản chấp, ngân hàng nên định giá tài sản chấp theo giá thị trường nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay vốn theo khả vốn có thực Vì vậy, q trình định giá nên có tham gia công ty tư vấn, công ty định giá tài sản,… để giá trị tài sản định giá cách xác, khách quan - Chính sách lãi suất: Một điều quan tâm doanh nghiệp đến vay vốn ngân hàng lãi suất lãi suất ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận mang lại cho doanh nghiệp Do vậy, mức lãi suất vừa phải, hợp lý, hình thành sở thoả thuận với khách hàng, hài hồ lợi ích ngân hàng doanh nghiệp tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV huy động vốn kích thích nhóm doanh nghiệp phát triển - Góp vốn đầu tư, liên doanh, liên kết với DNNVV: Để tăng hoạt động tín dụng, ngân hàng khơng thiết phải cho doanh nghiệp vay vốn mà xem xét, lựa chọn doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có dự án kinh doanh tốt, có triển vọng ngân hàng thỏa thuận ký kết hợp đồng hợp tác, liên doanh đơi bên có lợi Như vậy, thơng qua việc góp vốn đầu tư, ngân hàng khơng mở rộng tín dụng mà cịn có điều kiện thâm nhập thị trường, từ tìm mặt mạnh, mặt yếu doanh nghiệp thu lợi nhuận từ việc góp vốn đầu tư liên doanh  Về phía Nhà nước: 90 Trong tình hình nay, dù Nhà nước nhận tầm quan trọng DNNVV trình phát triển kinh tế, loại hình doanh nghiệp thật chưa nhận hình thức hỗ trợ cách quy mơ hiệu Thiếu vốn kinh doanh nguyên nhân hàng đầu việc hạn chế quy mô hoạt động loại hình doanh nghiệp - Cần đổi thể chế vốn Tái cấu lại ngân hàng thương mại để cung cấp vốn dịch vụ ngân hàng hiệu cho doanh nghiệp nói chung DNNVV nói riêng Theo đẩy nhanh thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng, sửa đổi chế thành lập hoạt động theo hướng có chọn lọc khả thi nhằm tạo kết nối trung gian doanh nghiệp ngân hàng - Đổi thể chế cho vay ngân hàng thương mại Nhà nước nên cho phép ngân hàng chủ động linh hoạt việc cung ứng vốn Từ đó, tùy theo khách hàng, trường hợp mà ngân hàng tăng hay giảm điều kiện cho vay tài sản chấp, lãi suất ưu đãi, tỷ lệ vốn tự có doanh nghiệp tham gia đối ứng phương án vay Như vậy, doanh nghiệp có nhiều khả huy động nguồn vốn vay theo nhu cầu sản xuất kinh doanh - Giúp cho ngân hàng có thêm điều kiện cung ứng vốn cho DNNVV, Nhà nước nên có sách ưu đãi lãi suất tái cấp vốn cho ngân hàng thương mại phục vụ tốt cho DNNVV, ngân hàng có tỷ lệ dư nợ cao khu vực DNNVV - Ban hành sách khuyến khích cho ngân hàng, tổ chức cung ứng vốn khác hoạt động miễn, giảm thuế thu nhập doanh nghiệp, cho phép tổ chức huy động vốn từ nguồn vốn nước, cải cách thủ tục hành chính, pháp lý để thu hút đầu tư nước vào lĩnh vực 91 - Nhà nước hỗ trợ đào tạo cho doanh nghiệp có khả thành lập kế hoạch kinh doanh có tính khả thi để thuyết phục ngân hàng cho vay vốn; khuyến khích doanh nghiệp góp vốn hình thành quỹ tự giúp  Về phía UBND tỉnh Thái Bình - Tun truyền, giáo dục trị, tư tưởng: tuyên truyền chủ trương, đường lối Đảng, sách, pháp luật Nhà nước phát triển kinh tế tư nhân; tăng cường lãnh đạo Đảng phát huy vai trò tổ chức trị - xã hội; tuyên truyền sâu rộng Nghị Đảng, sách Nhà nước trợ giúp phát triển doanh nghiệp - Rà soát, điều tra, tổng hợp, phân loại, cung cấp thông tin khối doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn tỉnh Thái Bình theo tiêu chí Nghị định 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 Chính phủ; Xây dựng chương trình ứng dụng thông tin quản lý doanh nghiệp, bao gồm: sở liệu, nối mạng thông tin quan chức năng, trước hết Sở Kế hoạch Đầu tư, Cục Thuế, Công an tỉnh; nối mạng thông tin doanh nghiệp với Cục Phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa (Bộ Kế hoạch Đầu tư); hỗ trợ phát triển thương mại điện tử - Xây dựng kế hoạch đào tạo nguồn nhân lực chất lượng cao cho doanh nghiệp nhỏ vừa Có kế hoạch cụ thể trường đào tạo nghề tỉnh, sâu vào đào tạo nguồn nhân lực lĩnh vực mà doanh nghiệp cần, thiếu; xây dựng kế hoạch huy động, khai thác sử dụng có hiệu nguồn vốn tín dụng, nguồn vốn Quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa, nhằm giúp doanh nghiệp nhỏ vừa tiếp cận tốt với nguồn vốn tín dụng Chi nhánh 92 Ngân hàng Nhà nước tỉnh với ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng có kế hoạch cụ thể huy động vốn, kế hoạch cho vay với đối tượng doanh nghiệp nhỏ vừa; phối hợp chặt chẽ với Quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa việc giúp doanh nghiệp nhỏ vừa tiếp cận với nguồn vốn vay nhanh nhất, thủ tục đơn giản nhất; nhằm giúp doanh nghiệp thực kịp thời sản xuất kinh doanh, mang lại hiệu cao; xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ doanh nhân, nhằm trang bị điều kiện cần thiết để thích ứng phát triển với kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa Hàng năm kế hoạch tổ chức mở lớp khởi doanh nghiệp, lớp quản trị doanh nghiệp Nhằm giúp người dân, giúp doanh nghiệp tiếp cận thông tin quản lý phát triển doanh nghiệp - Hàng năm UBND tỉnh có kế hoạch cụ thể việc dành tỷ lệ định cho doanh nghiệp nhỏ vừa thực hợp đồng đơn đặt hàng để cung cấp số hàng hoá, dịch vụ công; xây dựng kế hoạch xúc tiến thương mại, mở rộng thị trường cho doanh nghiệp nhỏ vừa - Tạo điều kiện thuận lợi chế, sách điều kiện khác để Hiệp hội doanh nghiệp (nhất Hiệp hội doanh nghiệp nhỏ vừa) tỉnh thành lập đơn vị trực thuộc - đơn vị đầu mối tham mưu, trợ giúp cho Hiệp hội trợ giúp doanh nghiệp phát triển - Thường xuyên tổ chức gặp mặt, đối thoại UBND tỉnh, cấp ngành với doanh nghiệp: hàng năm tổ chức gặp mặt, đối thoại với doanh nghiệp nhằm trao đổi thơng tin, tháo gỡ vướng mắc, khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa; tuyên dương, khen thưởng doanh nghiệp có thành tích xuất sắc kinh doanh, có sáng tạo thiết kế mẫu mã truyền dạy nghề 93 3.2.3 Giải pháp huy động vốn tín dụng thương mại Mua bán trả chậm trả góp đặc điểm chung hầu hết hợp đồng mua bán DNNVV Doanh nghiệp tìm cách để sử dụng vốn khách hàng cách lâu Điều thể việc thoả thuận điều khoản tốn Người bán cố gắng thu tiền bán hàng sớm có thể, ngược lại người mua lại cố gắng để chậm toán lâu tốt Tín dụng thương mại biện pháp hữu hiệu giúp DNNVV Thái Bình giải phần vốn Tín dụng thương mại giữ vị trí quan trọng hoạt động thương mại doanh nghiệp, thông qua tín dụng thương mại DN có hỗ trợ giúp đỡ lẫn vốn Tín dụng thương mại phù hợp với loại hình DNNVV lực tài hạn hẹp lại có hội kinh doanh lớn Sau cung cấp hàng hóa, dịch vụ, hóa đơn, chứng từ phát sinh phải lập cách rõ ràng, xác thỏa thuận tốn qua ngân hàng DN dùng chứng từ làm tài sản chấp khoản nợ thu để nhận vốn vay từ ngân hàng Mặt khác, trình mua nguyên vật liệu, hàng hóa sản xuất kinh doanh, DN tận dụng triệt để chế độ bán chịu từ nhà cung ứng thời gian chờ vốn quay hết chu kỳ Để mua bán chịu thân DN phải nỗ lực, củng cố niềm tin với bạn hàng Đảm bảo toán thời hạn, tránh tình trạng tốn trễ hạn giảm lịng tin từ đối tác Để thực tốt việc toán nợ, thân DN phải ý đến việc bán hàng tiêu thụ sản phẩm công tác thu nợ Tránh tình trạng nhập hàng nhiều so với tiến độ sản xuất tiêu thụ, dẫn đến hàng tồn kho không tiêu thụ hết làm ảnh hưởng đến chất lượng hàng hóa đến tình trạng tốn nợ với đối tác Nhiều sách chiết khấu tốn 94 hấp dẫn khuyến khích khách hàng trả nợ nhanh chóng, rút ngắn thời gian thu hồi nợ để đảm bảo, trì nguồn tiền trả nợ nhà cung cấp 3.2.4 Một số giải pháp hỗ trợ khác - Thành lập quỹ hỗ trợ phát triển DNNVV: Hiện nay, địa bàn tỉnh Thái Bình có nhiều tổ chức đời với mục tiêu hỗ trợ DNNVV Tuy nhiên, hoạt động tổ chức cịn hạn chế, DN khó tiếp cận với tổ chức để nhận hỗ trợ vốn điều kiện khác Các quỹ hoạt động theo hình thức cấp - phát, nên gây khó khăn cho DN lãng phí nguồn lực xã hội Để quỹ trở thành trợ thủ đắc lực vốn cho DNNVV cần phải có thay đổi cách thức hoạt động Khơi thơng dịng vốn tạo điều kiện pháp lý giúp DN tiếp cận với nguồn vốn khác Hỗ trợ DN việc xây dựng chiến lược kinh doanh, đào tạo nguồn nhân lực, chi phí kiểm tốn,… - Tăng cường vai trị Hiệp hội DNNVV: Đây tổ chức có vai trị vị trí đặc biệt quan trọng DNNVV Điều cản trở Hiệp hội DNNVV phát triển khung pháp lý chưa phù hợp, chưa có vai trị tương xứng Ngày hệ thống công nghệ thông tin phát triển vượt bậc, để DN nắm bắt thơng tin cách chuẩn xác nhanh nên xây dựng website Hiệp hội DNNVV tỉnh Thái Bình Trên trang web có đầy đủ nội dung, chương trình hoạt động Hiệp hội 95 KẾT LUẬN Thực trạng doanh nghiệp nhỏ vừa Thái Bình thời gian vừa qua có chuyển biến vượt bậc số lượng, khẳng định vị vai trò kinh tế Những đóng góp tích cực ghi nhận là: Đóng góp lớn vào GDP nước nói chung tỉnh Thái Bình nói riêng, góp phần giải phóng sức sản xuất huy động vốn rộng lớn xã hội, tạo vai trị lưu thơng hàng hóa Nhưng có lẽ đóng góp lớn làm chuyển dịch cấu kinh tế, tăng xuất hàng hóa, hàng nơng sản, thủy hải sản, thủ công mỹ nghệ giúp phát triển kinh tế nông nghiệp giải việc làm tỉnh thời gian vừa qua Tuy nhiên phát triển, doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh gặp khơng khó khăn mơi trường chế sách, sở vật chất,… đặc biệt khả huy động nguồn vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh trước tình hình kinh tế Đây tốn khó cho doanh nghiệp nhỏ vừa, ngân hàng thương mại, Nhà nước UBND tỉnh Thái Bình Luận văn hệ thống hoá làm rõ thêm vấn đề lý luận huy động vốn kinh doanh cho DNNVV, vấn đề lý luận phạm trù vốn phương thức huy động vốn Từ đó, luận văn làm rõ vai trò vốn phát triển DNNVV Phân tích thực trạng nhu cầu huy động vốn kinh doanh cho DNNVV, nghiên cứu tình hình kinh tế xã hội tỉnh Thái Bình, luận văn nhận biết khó khăn, khúc mắc DNNVV hoạt động huy động vốn Từ việc phân tích thực trạng huy động vốn DNNVV tỉnh Thái Bình, luận văn đề xuất kiến nghị nhằm giúp DNNVV Thái Bình giải khó khăn vốn 96 Luận văn thực mục tiêu nhiệm vụ đặt Tuy nhiên, vấn đề nghiên cứu luận văn rộng phức tạp, giới hạn dung lượng luận văn thạc sỹ trình độ tác giả nên cịn số vấn đề có liên quan cần nghiên cứu sâu cơng trình sau Để hồn thiện lý luận, Kính mong nhận góp ý Q Thầy Cơ để người thực học hỏi nhiều lĩnh vực nghiên cứu 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Trần Thị Xuân Anh (2012), “Tháo gỡ khó khăn vốn cho doanh nghiệp nhỏ vừa”, Tạp chí tài chính, (570), tr 52 Ban quản lý dự án Khu cơng nghiệp Thái Bình (2010), Đề án điều chỉnh, bổ sung Quy hoạch phát triển Khu công nghiệp tỉnh Thái Bình đến năm 2015, định hướng đến năm 2020 Bộ Tài Chính (2006), Luật doanh nghiệp văn hướng dẫn thi hành, Nxb Tài chính, Hà Nội Chính phủ (2009), Nghị định số 56/2009/NĐ-CP trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Chính phủ (2011), Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Cục Thống kê tỉnh Thái Bình (2012), Niên giám Thống kê tỉnh Thái Bình năm 2011, Nxb Thống kê, Hà Nội Đỗ Đức Định (1999), Kinh nghiệm cẩm nang phát triển xí nghiệp vừa nhỏ số nước giới, Nxb Thống kê, Hà Nội Phan Thị Thanh Giang (2007), Giải pháp nâng cao khả huy động nguồn vốn kinh doanh cho doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam, Luận văn thạc sỹ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, Thành phố Hồ Chí Minh Lưu Thị Hương (2005), Tài doanh nghiệp, Nxb Thống kê, Hà Nội 10 Phan Thị Lệ (2010), Thúc đẩy khởi doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thái Bình, Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Nông nghiệp, Hà Nội 98 ... kinh doanh cho doanh nghiệp nhỏ vừa CHƯƠNG 2: Thực trạng huy động vốn kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa Thái Bình CHƯƠNG 3: Giải pháp huy động vốn kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa Thái Bình CHƯƠNG... VỀ HUY ĐỘNG VỐN KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Ở THÁI BèNH 78 3.1 BỐI CẢNH TRONG NƯỚC VÀ TỈNH THÁI BèNH ẢNH HƯỞNG TỚI VẤN ĐỀ HUY ĐỘNG VỐN KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA ... ngư nghiệp dịch vụ Sản xuất - Doanh nghiệp nhỏ - Doanh nghiệp vừa Bán buôn - Doanh nghiệp nhỏ - Doanh nghiệp vừa Bán lẻ - Doanh nghiệp nhỏ - Doanh nghiệp vừa Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa