QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN HÀ NỘI SHB CHI NHÁNH QUẢNG NINH.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN HÀ NỘI- SHB CHI NHÁNH QUẢNG NINH Chuyên ngành: Kinh doanh thương mại LÊ THỊ THU HƯƠNG Hà Nội - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN HÀ NỘI- SHB CHI NHÁNH QUẢNG NINH Ngành: Kinh doanh thương mại Mã số:83.40.121 Họ tên: LÊ THỊ THU HƯƠNG Người hướng dẫn khoa học: PGS, TS TRẦN SĨ LÂM Hà Nội - 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu “Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Sài gòn Hà Nội- SHB Chi nhánh Quảng Ninh” riêng hướng dẫn PGS, TS Trần Sĩ Lâm Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Hà Nội, tháng năm 2020 Tác giả Lê Thị Thu Hương ii LỜI CẢM ƠN Trong thời gian nghiên cứu thực luận văn này, nhận giúp đỡ nhiệt tình từ quan, tổ chức cá nhân Nhân đây, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc lòng biết ơn chân thành đến tập thể, cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ tơi suốt q trình thực đề tài Trước hết xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu trường Đại học Ngoại Thương tập thể thầy cô giáo, người trang bị kiến thức cho tơi suốt q trình học tập nghiên cứu trường Với lòng biết ơn chân thành sâu sắc nhất, xin trân trọng cảm ơn PGS, TS Trần Sĩ Lâm người trực tiếp hướng dẫn tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thiện đề tài Tơi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Sài gòn - Hà nội, chi nhánh Quảng Ninh giúp đỡ thu thập thông tin tổng hợp số liệu suốt q trình nghiên cứu hồn thiện luận văn Do thời gian nghiên cứu kiến thức cịn hạn chế, luận văn hồn thiện khơng thể tránh khỏi sơ suất thiếu sót, tơi mong nhận ý kiến thầy cô giáo bạn Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng năm 2020 Tác giả Lê Thị Thu Hương iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC KÝ HIỆU VÀ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN viii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .5 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 12 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 12 1.2.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .13 1.2.4 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 15 1.2.5 Tiêu chí đánh giá cơng tác quản lý RRTD 25 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro ngân hàng thương mại 29 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG SÀI GÒN HÀ NỘI- SHB CHI NHÁNH QUẢNG NINH 33 2.1 Tổng quan SHB Quảng Ninh 33 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển SHB Chi nhánh Quảng Ninh 33 2.1.2 Cơ cấu máy quản lý 34 2.1.3 Các hoạt động kinh doanh SHB Quảng Ninh .35 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh SHB Quảng Ninh giai đoạn 20162019 36 iv 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng cho vay KHCN SHB Chi nhánh Quảng Ninh 43 2.2.1 Giới thiệu chung Phòng KHCN SHB Chi Nhánh Quảng Ninh 43 2.2.2 Chính sách tín dụng KHCN SHB Chi Nhánh Quảng Ninh 43 2.2.3 Quy trình cấp tín dụng cho vay KHCN SHB Chi nhánh Quảng Ninh 44 2.2.4 Tình hình tín dụng KHCN SHB Quảng Ninh 47 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho vay cá nhân ngân hàng SHB nhánh Quảng Ninh 48 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng KHCN SHB Quảng Ninh .48 2.3.2 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng KHCN SHB Quảng Ninh 50 2.3.3 Quản lý rủi ro theo quy trình tín dụng KHCN SHB Quảng Ninh51 2.3.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng KHCN SHB Quảng Ninh 54 2.3.5 Kết công tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN SHB Quảng Ninh 63 2.3.6 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng KHCN SHB Quảng Ninh 68 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QLRR TÍN DỤNG CHO VAY KHCN TẠI SHB QUẢNG NINH TRONG THỜI GIAN TỚI 80 3.1 Định hướng hoạt động phòng ngừa RRTD SHB Quảng Ninh thời gian tới 80 3.1.1 Định hướng phát triển kinh tế xã hội Quảng Ninh 80 3.1.2 Mục tiêu, định hướng hoạt động quản lý rủi to tín dụng KHCN SHB Quảng Ninh 81 3.1.3 Xu hướng RRTD KHCN thời gian tới Yêu cầu công tác QLRRTD KHCN SHB Quảng Ninh 83 3.1.4 Cơ hội thách thức công tác QLRR tín dụng KHCN SHB Quảng Ninh giai đoạn tới 85 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác QLRRTD KHCN SHB Quảng Ninh 86 v 3.2.1 Hồn thiện mơ hình sách QLRR tín dụng KHCN SHB Quảng Ninh: 86 3.2.2 Hồn thiện quy trình cấp tín dụng QLRRTD KHCN SHB Quảng Ninh 86 3.2.3 Hoàn thiện nội dung quản lý rủi ro tín dụng 89 3.2.4 Đào tạo nguồn nhân lực 94 3.2.5 Tăng cường kiểm soát khách hàng vay vốn 94 3.3 Kiến nghị thực giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng SHB Quảng Ninh 95 3.3.1 Kiến nghị với Hội sở SHB .95 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 96 KẾT LUẬN 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .100 vi DANH MỤC KÝ HIỆU VÀ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tên đầy đủ ABBANK Ngân hàng TMCP An Bình BCTC Báo cáo tài CAR Tỷ lệ an tồn vốn CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CP Cổ phần CVHTTD Chuyên viên hỗ trợ tín dụng CVQHKH Chuyên viên quan hệ khách hàng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà Nước ĐVKD Đơn vị kinh doanh GDBĐ Giao dịch bảo đảm KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân NQH Nợ hạn NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại PA/DA Phương án/Dự án PGD Phòng giao dịch PTĐ Phòng thẩm định QHKH Quan hệ khách hàng QLKH Quản lý khách hàng QLRR Quản lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng SHB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn- Hà Nội SHB Quảng Ninh SHB- Chi nhánh Quảng Ninh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần VCB Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam VietinBank Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam vii DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH Danh mục Bảng Bảng 1.1: Khái niệm đặc điểm mơ hình Quản trị rủi ro .14 Bảng 1.2: Các dấu hiệu RRTD 16 Bảng 2.1 Kết kinh doanh SHB Quảng Ninh .37 giai đoạn 2016 – 2019 .37 Bảng 2.2 Thị phần huy động vốn SHB Quảng Ninh giai đoạn 2016-2019 .38 Bảng 2.3 Tình hình huy động SHB Quảng Ninh giai đoạn 2016-2019 39 Bảng 2.4: Tình hình tín dụng giai đoạn 2016-2019 SHB Quảng Ninh 42 Bảng 2.5: Tỷ trọng cho vay khách hàng cá nhân tổng dư nợ cho vay Chi nhánh (2016-2019) .48 Bảng 2.6 : Chấm điểm khách hàng cá nhân theo thông tin 56 Bảng 2.7: Xếp hạng khách hàng .58 Bảng 2.8 : Xếp loại rủi ro khách hàng 58 Bảng 2.9: Bảng dư nợ hạn khách hàng cá nhân 63 Bảng 2.10: Bảng Nợ xấu khách hàng cá nhân 64 Bảng 2.11: Số tiền trích lập dự phịng RRTD cá nhân (2016-2019) 65 Bảng 2.12: Chất lượng nợ vay SHB Quảng Ninh 2016-2019 .66 Bảng 2.13 Bảng Nợ xấu SHB Quảng Ninh so với SHB toàn hàng 67 Bảng 2.14 Tỷ lệ nợ xấu đối sánh SHB Quảng Ninh với số đối thủ cạnh tranh 68 Danh mục hình Hình 1.1: Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 15 Hình 1.2: Mơ hình 6C .18 Hình 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức SHB Quảng Ninh 35 Hình 2.2: Sơ đồ quy trình cấp tín dụng cho vay KHCN SHB Quảng Ninh .45 Hình 3.1: Các cấu phần quản trị rủi ro chủ yếu 84 viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng ngày khẳng định vai trò quan trọng mà mức độ rủi ro tín dụng mức độ nguy hiểm ngân hàng ngày gia tăng Bên cạnh mục tiêu tăng trưởng, ngân hàng đặc biệt quan tâm đến mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng góp phần đảm bảo cho hoạt động kinh doanh hướng, bảo vệ uy tín, thương hiệu lợi nhuận, định phát triển bền vững ngân hàng Thực chiến lược quản trị rủi ro toàn hệ thống, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Chi nhánh Quảng Ninh xây dựng chiến lược phù hợp với mục tiêu chiến lược Ngân hàng, đảm bảo quản lý khả chấp nhận rủi ro Công tác Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Chi nhánh Quảng Ninh bước chuyển biến với phát triển quy mô hoạt động chất lượng hoạt động tín dụng Tác giả có nguyện vọng phân tích đánh giá thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng mảng cho vay khách hàng cá nhân từ đưa số giải pháp khuyến nghị nhằm hoàn thiện cơng tác Quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội– Chi nhánh Quảng Ninh Luận văn có nội dung sau: Trong chương I, qua việc sử dụng phương pháp nghiên cứu hệ thống hóa, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích nghiên cứu sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Qua Chương trình bày vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng, phân loại tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng, nguyên nhân tác động rủi ro tín dụng Các mơ hình quản lý rủi ro tín dụng, nhân tố ảnh hưởng tiêu phản ánh hiệu hiệu hoạt động quản lý RRTD đề cập Chương nội dung công việc quản lý rủi ro tín dụng bao gồm bước: Nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro xử lý rủi ro - Trong chương II, luận văn vào đánh giá thực trạng Quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá ngân hàng TMCP Sài Gịn Hà Nội Chi nhánh Quảng Ninh thơng qua việc đánh giá kết hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Luận văn tìm hiểu hạn chế 87 nhận định chủ quan cán tín dụng việc nhận xét lực tài khách hàng Hệ thống chấm điểm tín dụng, xếp loại doanh nghiệp, cá nhân vay vốn cần cải tiến mở rộng thang điểm, tăng tiêu thông tin để đạt hiệu sử dụng cao việc tạo sở cho vay định lãi suất 3.2.2.2 Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn, khả trả nợ - Thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ KH phải đặt mục tiêu an tồn lên hết, có đề xuất hợp lý nhằm hạn chế rủi ro giảm thiểu thiệt hại xảy q trình cấp tín dụng - Thẩm định xác tính khả thi phương án kinh doanh Đối với phương án không hợp lý, không rõ ràng nên từ chối cấp tín dụng từ đầu Tránh tình trạng thơng đồng với KH, gây tổn thất cho NH - Thu thập đầy đủ chứng từ chứng minh nguồn thu nhập trả nợ KH, nguồn trả nợ phải chứng minh chứng từ nhân viên thẩm định phải kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ chứng từ Đối với nguồn thu nhập bất thường, khơng nên tính vào thu nhập trả nợ Còn nguồn thu nhập ổn định khơng có chứng từ chứng minh nên tính tỷ lệ hợp lý - Chú ý thẩm định tư cách KH, tính hợp tác với NH trung thực giao tiếp với nhân viên tín dụng - Phát kịp thời trường hợp vay hộ, sử dụng vốn vào mục đích trái pháp luật, khách hàng thuộc đối tượng hạn chế cấm cho vay, … - Thẩm định tài sản đảm bảo: Đối với đặc thù tín dụng Việt Nam, trước mắt, tài sản đảm bảo nguồn trả nợ thứ hai nên việc thẩm định kỹ tài sản đảm bảo giúp ích nhiều xử lý tài sản KH không trả nợ Từ việc định giá phải thật xác, khơng q nhỏ để KH trì quan hệ tín dụng với SHB Quảng Ninh, khơng lớn để gây rủi ro xử lý; việc soạn thảo, ký kết thực đầy đủ thủ tục pháp lý cần thiết công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo trước cho vay Định kỳ nửa năm thực định giá lại tài sản đảm bảo Việc định giá tài sản phải thường xuyên cập nhật theo giá thị trường, trường hợp có biến động lớn giá phải nhanh chóng định giá lại có biện pháp thu hồi 88 bớt nợ yêu cầu KH bổ sung tài sản kịp thời, tránh gây tổn thất cho NH - Trong trình quan hệ tín dụng, kiểm tra thấy giá trị tài sản đảm bảo bị sụt giảm, không đủ điều kiện đảm bảo vay, NH phải thơng báo để KH bổ sung tài sản đảm bảo Nếu khơng có tài sản đảm bảo, phải có phương án rút dần vốn tín dụng để đảm bảo an tồn cho NH - Đối với tài sản bảo lãnh, cần phải thông báo rõ khoản vay, tình trạng khoản vay cho bên bảo lãnh, xem xét mối quan hệ với KH (tránh tình trạng người bảo lãnh khơng biết khoản vay, dẫn đến khó khăn xử lý tài sản đảm bảo) 3.2.2.3 Giai đoạn phê duyệt cho vay - Đối với hồ sơ lớn, độ phức tạp rủi ro cao, Cấp phê duyệt nên có thời gian nghiên cứu hồ sơ, đưa biện pháp nhằm hạn chế RRTD từ đầu cách đưa điều kiện trước sau giải ngân hợp lý, khả thi hiệu - Cho vay thêm: Nếu thấy KH gặp khó khăn thời thiếu vốn kinh doanh, thẩm định thấy phương án kinh doanh khả thi, NH xét cấp thêm hạn mức, bổ sung vốn kinh doanh Tuy nhiên nhân viên tín dụng phải nắm rõ mục đích vay thêm, tránh tình trạng cho vay đảo nợ che giấu nợ xấu 3.2.2.4 Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay - Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng? Nêu rõ ngun nhân gây sai lệch - Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu - Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ SHB Quảng Ninh, qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu - So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất, hữu tình trạng tài sản chấp/cầm cố thời điểm kiểm tra 89 - Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng (khách hàng doanh nghiệp) thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập (khách hàng cá nhân) Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ - Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiệm ngặt CBTD cần phải thực tốt giai đoạn quy trình để cảm nhận mơi trường, hiệu cơng việc doanh nghiệp Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả tốn khoản vay CBTD phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp - Việc mua bảo hiểm tín dụng phương cách tốt để chuyển giao rủi ro, tổn thất sang người khác Ngân hàng vừa trích lập DPRR hợp lý, đồng thời kết hợp bảo hiểm tín dụng tạo phương án chuyển giao rủi ro lớp hiệu Dự phòng rủi ro lớp đầu tiên, nội ngân hàng, bảo hiểm lớp thứ hai, sang sẻ phần bảo hiểm từ bên mà ngân hàng chuyển giao cho bên bảo hiểm Vì thời tới để giảm thiểu tổn thất mức thấp SHB Quảng Ninh cần tăng cường đẩy mạnh việc mua bảo hiểm tín dụng cho khoản vay, điều chuyển giao rủi ro cho bên nhận bảo hiểm nhằm giảm thiểu tổn thất.tạo thành “hàng rào” che chắn từ xa RRTD cho hoạt động ngân hàng 3.2.3 Hoàn thiện nội dung quản lý rủi ro tín dụng 3.2.3.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng Nhận diện rủi ro trình liên tục thường xuyên nguy rủi ro thay đổi Nên kết hợp nhiều phương pháp để nhận dạng rủi ro tiềm (1) Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo rủi ro Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến dấu hiệu khách hàng thị trường, dự báo diễn biến kinh tế ngành lĩnh vực tác động đến ngân hàng, khách hàng vay vốn địa bàn Từ định hướng, có sách cho ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh phản ứng chậm gây lúng túng công tác quản trị rủi ro ngân hàng 90 Bộ phận có nhiệm vụ tổng kết rủi ro ngành, chiến lược KH chiến lược đầu tư Một mặt để giảm áp lực cho nhân viên tín dụng, giúp họ tập trung vào chuyên mô, mặt khác giúp SHB Quảng Ninh có nhìn tổng quan danh mục cho vay, tập trung quản trị RRTD có biến động tình hình kinh tế vĩ mô (2) Giao tiếp với tổ chức chuyên nghiệp - Sử dụng báo cáo tổ chức chuyên nghiệp đánh giá tín dụng rủi ro tín dụng (các tổ chức định giá tín nhiệm doanh nghiệp) - Điểm thuận lợi sử dụng báo cáo tổ chức tín nhiệm doanh nghiệp công ty sử dụng nguồn thông tin để đối chiếu, sử dụng phương pháp phân tích để nhận diện doanh nghiệp tốt có vấn đề, từ đưa khuyến nghị cụ thể hạn mức tín nhiệm, giúp cho ngân hàng đưa định xác việc cấp tín dụng 3.2.3.2 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng SHB Quảng Ninh cần chủ động việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng cho nhóm đối tượng khách hàng Cụ thể: (1) Nâng cao chất lượng đánh giá, đo lường rủi ro hoạt động cấp tín dụng, tập trung vào nhân tố sau: - Các nhân tố vỡ nợ tài bao gồm: khả sinh lời, khả khoản, hiệu hoạt động, đòn bẩy tài chính, cấu trúc tài sản nguồn vốn, khả toán tiêu tăng trưởng - Các nhân tố vỡ nợ phi tài bao gồm: trình độ chất lượng nhân cấp quản lý (chất lượng, kinh nghiệm, trình độ,…); mơi trường nội (nhân nội bộ, quy chế hoạt động, kế hoạch kinh doanh,…); đặc điểm hoạt động kinh doanh (nguồn cung cấp đầu vào, thị trường đầu ra,…); mối quan hệ với tổ chức tín dụng (hành vi trả nợ khứ, mức độ hợp tác việc cung cấp thông tin); khả tiếp cận nguồn vốn doanh nghiệp, nhân tố ngành (chu kỳ ngành, hỗ trợ từ Chính phủ,…); mức độ nhạy cảm với biến động thị trường (mức độ ảnh hưởng đến doanh thu, thu nhập dòng tiền doanh nghiệp trước biến 91 động giá nguyên liệu đầu vào, đầu tỷ giá); thơng tin tín dụng (CIC) (2) Thành lập phận chuyên trách thực kiểm sốt kết đánh giá xếp hạng tín dụng Ít năm lần, hệ thống xếp hạng tín dụng nội phải ban lãnh đạo xem xét, sửa đổi, bổ sung sở số liệu, thông tin khách hàng thu thập năm 3.2.3.3 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Kiểm sốt nội đóng vai trị quan trọng tất hoạt động NH, khơng riêng mảng tín dụng Hiện tại, SHB Quảng Ninh có phịng kiểm tốn nội Hội sở chính, phịng kiểm tra giám sát tn thủ Hội sở chi nhánh Để phận hoạt động thực có hiệu quả, hết chức năng, cần thiết phải có số điều chỉnh sau: Cần trú trọng công tác “hậu kiểm” kiểm tra nội để tăng cường khả kiểm soát tính tuân thủ hoạt động cấp tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.3.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng (1) Sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng - Khi biện pháp thu hồi nợ khác khơng có hiệu quả, ngân hàng sử dụng nguồn vốn từ quỹ dự phòng rủi ro nợ xấu xếp loại theo tiêu chuẩn để bù đắp thiệt hại khoản nợ xấu - Mục tiêu SHB Quảng Ninh tăng trưởng ổn định Do vậy, SHB Quảng Ninh cần phải sử dụng sách trích lập dự phịng rủi ro thích hợp để đối phó với rủi ro khơng thu nợ bên cạnh việc đẩy nhanh trình xử lý nợ xấu nhiều biện pháp khác nhằm khai thác tối đa nguồn thu từ khoản nợ gặp rủi ro (2) Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 92 - Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng cơng cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: - Ngân hàng cần xây dựng sách rõ ràng tài sản đảm bảo, tiêu chuẩn tài sản đảm bảo, cách định giá…yêu cầu tài sản đảm bảo dựa vào xếp hạng tín dụng lịch sử giao dịch khách hàng - Chỉ nhận cầm cố chấp tài sản có tính khoản cao, dễ xử lý có rủi ro xảy Đối với tài sản mà khách hàng chưa hoàn thiện thủ tục pháp lý sở hữu tài sản u cầu khách hàng hồn thành việc đăng ký sở hữu tài sản, nhà xưởng, cơng trình đất nhận cầm cố, chấp Đối với cho vay mà tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay, u cầu khách hàng hồn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản dự án hoàn thành điều kiện bắt buộc, đồng thời thường xuyên kiểm tra, rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản đảm bảo Việc giải ngân dự án phải ưu tiên thực phương pháp chuyển khoản trực tiếp đến người bán Nhằm đảm bảo việc thu hồi nợ đầy đủ hạn, yêu cầu khoản thu từ dự án phải thực qua tài khoản đơn vị SHB Quảng Ninh - Tài sản đảm bảo để định cấp tín dụng, sở để xác định hạn mức cho vay Chứng minh nguồn trả nợ yếu tố định khách hàng có cấp tín dụng hay không - Ngân hàng liên kết với số cơng ty bảo hiểm có uy tín, tư vấn, hỗ trợ khách hàng có yêu cầu đưa sản phẩm bảo an tín dụng Theo đó, thời hạn hợp đồng bảo hiểm khoảng thời gian tính từ ngày bắt đầu bảo hiểm đến ngày chấm dứt hiệu lực hợp đồng tín dụng Để tránh phiền tối cho khách hàng phải tính lúc phí bảo hiểm lãi suất vay vốn, mức phí bảo hiểm tính cộng vào lãi suất cho vay Vì vậy, trường hợp này, mức lãi suất cho vay áp dụng cao mức lãi suất thông thường khác Đây biện pháp hữu hiệu, đặc biệt khách hàng cá nhân nhằm hạn chế thiệt hại rủi ro tín dụng xảy 93 (3) Đối với khoản vay có vấn đề SHB Quảng Ninh cần tổ chức chuyến thăm khách hàng thường xuyên để phát nhanh khoản vay có vấn đề thơng qua quan sát thái độ khách hàng phân tích báo cáo kế toán, quan sát tổ chức sản xuất, kinh doanh Ngay phát khoản vay có vấn đề, cán tín dụng phải kiểm tra hồ sơ khoản vay, kiểm tra hồ sơ đảm bảo để đảm bảo tất hồ sơ ngân hàng lưu giữ hợp pháp, hợp lệ, tìm kiếm hội để bổ sung tài sản đảm bảo Sau đó, Ngân hàng nên gặp gỡ khách hàng để tìm kiếm giải pháp tư vấn cho khách hàng tháo gỡ khó khăn để phục hồi sản xuất, ngăn chặn tình trạng dẫn đến phá sản Kết cuối chuyến viếng thăm phải loại bỏ khó khăn từ phía khách hàng để giảm thiểu rủi ro tín dụng Đối với khoản nợ khó địi, SHB Quảng Ninh cần tích cực xử lý theo hướng sau: - Xử lý tài sản đảm bảo tiền vay: Khi khách hàng khơng có khả trả nợ dự kiến, Ngân hàng cần tiến hành bán tài sản đảm bảo nợ vay nhận tài sản đảm bảo nợ vay để thay cho việc thực nghĩa vụ bảo đảm Trong trường hợp bên thứ ba có nghĩa vụ trả tiền bán tài sản để trả nợ cho khách hàng vay, Ngân hàng cần nhận trực tiếp khoản tiền tài sản từ bên thứ ba - Bán nợ: Ngân hàng nên cố gắng tìm kiếm khách hàng để bán lại khoản nợ có vấn đề với tỉ lệ thích hợp Có thể bán cho Cơng ty mua bán nợ Bộ Tài bán cho tổ chức có chức mua nợ khác - Khởi kiện: Ngân hàng nên chủ động tiến hành thủ tục khởi kiện tồ khoản vay khó địi, khoản nợ tồn đọng sau áp dụng biện pháp tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp không thu hồi nợ, trường hợp khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố ý chây ỳ việc trả nợ ngân hàng - Xử lý quỹ dự phòng rủi ro ngân hàng: Đây biện pháp cuối 94 trình xử lý nợ ngân hàng Trong trường hợp cần thiết, SHB Quảng Ninh phải chủ động dùng nguồn để bù đắp rủi ro hoạt động kinh doanh, cho trình kinh doanh diễn mặt có lợi Việc xử lý rủi ro nên thực quí lần Việc xem xét đối tượng hồ sơ xử lý rủi ro cần thực nghiêm chỉnh theo qui định NHNN Phát tài sản bảo đảm: Theo quy định SHB Quảng Ninh, khách hàng có khoản nợ hạn 06 tháng liên tiếp xem xét phát tài sản Tuy nhiên thực tế, nhiều trường hợp vậy, khó áp dụng biện pháp SHB Quảng Ninh cần phải phối hợp với quan chức nhà nước việc phát tài sản đảm bảo để thu hồi nợ khách hàng, giảm thiểu tổn thất 3.2.4 Đào tạo nguồn nhân lực Nâng cao trình độ nghiệp vụ nhân viên kiểm tra giám sát tuân thủ chi nhánh, tuyển chọn nhân viên giỏi, làm việc vị trí tín dụng năm, có tinh thần cầu tiến, ham học hỏi để nắm bắt rủi ro xảy ra, dự báo đưa kiến nghị cần thiết q trình cấp tín dụng Nhân viên kiểm tra giám sát tuân thủ phải thực có lĩnh, trình độ nghiệp vụ lẫn việc ứng xử mối quan hệ SHB Quảng Ninh cần xây dựng đội ngũ cán thẩm định có lực chuyên môn kỹ thẩm định đạo đức nghề nghiệp để đánh giá lực quản lý khách hàng, (thông qua nhận xét nhân viên công ty, kết hoạt động kinh doanh, kinh nghiệm, trình quản lý ban lãnh đạo)…Thông qua việc đánh giá yếu tố đưa định tài trợ hay khơng tài trợ cho khách hàng Vì nhận biết lực quản lý chủ doanh nghiệp, máy quản lý doanh nghiệp yếu tố cốt lõi dẫn đến thành công doanh nghiệp 3.2.5 Tăng cường kiểm soát khách hàng vay vốn 3.2.5.1 Kiểm sốt rủi ro “Sử dụng vốn sai mục đích”: Về mặt nguyên tắc, NH đặt hết niềm tin vào lời nói Khách hàng, vậy, SHB Quảng Ninh cần tự chủ đọng tiens hành kiểm tra định kỳ đột 95 suất, yêu cầu KH cung cấp số tài liệu chúng từ hóa đơn, biên giao hàng, bảng kê hàng hóa, bảng lương có ký nhận… với việc KH đến nhận, giao hàng hóa sau giải ngân theo hợp đồng 3.2.5.2 Kiểm sốt rủi ro “Tình hình tài yếu kém, thiếu minh bạch”: Kiểm sốt tình hình tài doanh nghiệp thơng qua báo cáo tài chính, hóa đơn đầu vào đầu ra, hợp đồng kinh tế, kê tài khoản giao dịch doanh nghiệp Tình hình tài doanh nghiệp cho ta biết tình hình nội doanh nghiệp tốt hay xấu, tình hình tài minh bạch cho biết doanh nghiệp có hiệu hay khơng, giúp cho SHB Quảng Ninh đánh giá khả sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Việc kiểm sốt tình hình tài doanh nghiệp, giúp SHB Quảng Ninh đánh giá điểm yếu, điểm mạnh doanh nghiệp, vốn tự có khách hàng tham gia vào dự án cao hay thấp, thơng qua giúp ngân hàng xác định mức tài trợ cho doanh nghiệp 3.2.5.3 Kiểm soát nguồn rủi ro “Khơng có thiện chí trả nợ”: Với thực trạng hầu hết ngân hàng, có SHB Quảng Ninh chủ yếu đánh giá khách hàng thông qua báo cáo khách hàng với độ tin cậy thấp, mà trú trọng phương pháp vấn SHB Quảng Ninh cần nâng cao lực cho cán bộ, kỹ giao tiếp cách bản, chuyên nghiệp, khai thác thông tin từ khách hàng bên cạnh việc nâng cao lực chuyên môn thẩm định Phương pháp, kỹ vấn nội dụng vấn…cần hồn thiện Cán tín dụng cần thẩm định kỹ khách hàng, thông qua thông tin, bạn bè, đối tác khách hàng, bên cạnh thu thập thơng tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) từ phía ngân hàng nhà nước để nắm uy tín, chất lượng trả nợ khách hàng 3.3 Kiến nghị thực giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng SHB Quảng Ninh 3.3.1 Kiến nghị với Hội sở SHB - Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin để đáp ứng cho nhu cầu xuất số 96 liệu, thống kê, lưu trữ để phục vụ cho cơng tác QTRR tín dụng nói riêng quản trị kinh doanh ngân hàng nói chung - Nâng cấp hồn thiện mơ hình xếp hạng tín dụng nội bộ, thường xuyên bổ sung tiêu chí định tính định lượng vào mơ hình để đảm bảo độ xác cao tiến hành chạy mơ hình - Trú trọng việc tuyển chọn vào đào tạo nhân viên nghiệp vụ phòng ban Hội sở Chi nhánh tồn quốc Phấn đấu SHB ln tuyển nhân viên, cán quản lý có chất lượng, có lịng tâm với nghề, với SHB - Triển khai sớm mơ hình xây dựng “mơ hình tính tốn xác suất vỡ nợ PD” sở liệu mơ hình xếp hạng tín dụng nội + Ngay từ đầu năm dựa vào kế hoạch kinh doanh đơn vị cung cấp Chi nhánh, chi nhánh trình hạn mức tổng thể cho đối tượng khách hàng Khối kinh doanh/Tổng giám đốc/Hội đồng tín dụng xác lập hạn mức chấp nhận rủi ro (đối với ngành hàng, lĩnh vực, khách hàng…), xác lập cảnh báo rủi ro, thường xuyên thực giám sát chất lượng danh mục tín dụng…đảm bảo hoạt động tín dụng an tồn, hiệu quả, tn thủ quy định pháp luật + Tiêu chuẩn hóa quy định thời gian tác nghiệp, chất lượng tác nghiệp Chi nhánh phòng ban Hội sở Có chế tài xử lý kỷ luật bên vi phạm cách nghiêm túc 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 3.3.2.1 Tăng cường đưa hướng dẫn chung nguyên tắc thực hành tốt ngành ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế Ngân hàng nhà nước với vai trò ngân hàng ngân hàng, thực chức quản lý nhà nước ngân hàng, đạo giám sát việc thực NHTM Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định có tính chất chung làm khn mẫu, mức nước, tiêu chuẩn, định mức để bảo đảm hoạt động NHTM theo tiêu thức khuôn khổ mà Luật tổ chức tín dụng quy định Tuy nhiên, văn nên mức hướng dẫn, nên tạo điều kiện để NHTM phát 97 huy sức sáng tạo mình, phát huy vai trị chủ động sáng tạo khuôn khổ tiêu chuẩn, định mức Như phân tích trên, Ngân hàng nhà nước có định hướng Quản trị rủi ro NHTM mà chưa có quy định thức yêu cầu QTRR tín dụng Đây thiệt thịi lớn cho NHTM Việt Nam trình chuẩn bị bước tiến tới chuẩn mực quốc tế QTRR tín dụng q trình hoạt động Chính vậy, NHNN cần nhanh chóng nghiên cứu đưa hướng dẫn, định hướng cho hoạt động QTRR tín dụng theo tinh thần Basel II Basel III để NHTM áp dụng Một vấn đề phải đề cập việc ban hành hướng dẫn NHNN mức độ chi tiết văn Cần phải nhấn mạnh lại văn NHNN nên mức hướng dẫn, không nên đưa quy định quản lý NHNN cụ thể, chi tiết, can thiệp sâu vào vị trí vai trị điều hành, chủ động NHTM Điều khơng có tác dụng quản lý, giám sát mà ngược lại cịn hạn chế tính sáng tạo, chủ động gây khó khăn trở ngại cho NHTM, chí cịn phải tác dụng 3.3.2.2 Nâng cao hiệu trung tâm thông tin tín dụng (CIC) hỗ trợ NHTM Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức Cơng ty cổ phần có góp vốn NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho NHTM hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm Cơng ty xếp hạng tín nhiệm giới 3.3.2.3 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo pháp luật Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể 98 vai trị cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần xây dựng đội ngũ tra, giám sát nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động Hiện hoạt động tra ngân hàng NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Về việc đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM Thanh tra NHNN chưa thực việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Vì vậy, để tra NHNN thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra *** Dựa vào kết phân tích ưu nhược điểm chương 2, chương đề xuất giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị RRTD ngân hàng SHB Quảng Ninh Đồng thời chương nêu định hướng hoạt động quản trị RRTD thời gian tới số kiến nghị cho ngân hàng hoạt động quản trị RRTD để đạt chất lượng tín dụng cao, đảm bảo phát triển bền vững tương lai 99 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh NHTM đóng vai trị then chốt cho phát triển đồng kinh tế Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng ln song hành rủi ro Vì vậy, đến lúc NHTM Việt Nam nói chung, SHB Quảng nói riêng cần có nhìn đắn quản trị rủi ro Quản trị rủi ro tốt lợi cạnh tranh công cụ hữu hiệu tạo giá trị ngân hàng Hơn nữa, loại rủi ro ngân hàng rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất có mối liên hệ mật thiết với Do đó, quản trị tốt RRTD góp phần giảm thiểu rủi ro lại Trong phạm vi luận văn “Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng Sài Gòn Hà Nội – SHB Chi nhánh Quảng Ninh” luận văn làm rõ: Nêu lên vấn đề tín dụng, rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Đánh giá thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội- Chi nhánh Quảng Ninh, đánh giá kết đạt vấn đề hạn chế Trên sở thực trạng trên, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng Sài Gòn Hà Nội- SHB Chi nhánh Quảng Ninh Mặc dù cố gắng nghiên cứu nhiều hạn chế kiến thức kinh nghiệm thực tế nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận bảo, đóng góp ý kiến thầy giáo để luận văn hồn chỉnh có ý nghĩa thực tiễn 100 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Hồ Diệu, Lê Thẩm Dương, Lê Thị Hiệp Thương, Phạm Phú Quốc, Hồ Trung Bửu Bùi Thị Diệu Anh Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB thống kê, 2011 Trần Đình Định (2006), Những quy định pháp luật hoạt động tín dụng, Tạp chí ngân hàng, số 10/2006 Phan Thị Thu Hà; Lê Thanh Tâm; Hoàng Đức Mạnh, Bài giảng Quản trị rủi ro, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân, 2019 Trần Huy Hoàng, Giáo trình tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, 2003 Nguyễn Thị Mùi, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính, 2006 Nguyễn Minh Kiều Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Tổng hợp,2009 Ngô Hướng, Phan Đình Thế, Quản trị kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, 2002 Nguyễn Văn Tề, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, 2003 Nguyễn Anh Tuấn, Quản trị rủi ro kinh doanh ngoại thương, Nhà xuất Lao động xã hội, 2006 10 Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Tiền tệ - Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội, 2012 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ban hàng kèm theo Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/03/2013, 2013 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, Thơng tư 13/2010/TT-NHNN, ngày 20/5/2010 101 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng, Quyết định số 493/2005/QĐ, ngày 22/4/2005; ngày 20/5/2010 Sửa đổi, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN, ngày 25/4/2007 14 Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội, Báo cáo báo cáo tài Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội, 2016, 2017, 2018, 2019 15 Ngân hàng TMCP Sài Gòn, Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội, 2016, 2017, 2018, 2019 16 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, Ngân hàng Nhà nước, ngày 22/04/2005 Tiếng Anh 17 Antony & Saunders (2015) Financial Institutions Management A risk management Approach Ebook 18 Thomas P Fitch (2018) Dictionary of Banking Terms Barrons Business Dictionaries Ebook, edition 7th ... tốt nghiệp : ? ?Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng Sài Gòn Hà NộiSHB Chi nhánh Quảng Ninh? ?? 2 Tình hình nghiên cứu Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại đề nhà nghiên cứu... cho vay cá nhân ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng cho vay cá nhân ngân hàng Sài Gòn Hà Nội- SHB Chi nhánh Quảng Ninh, ... hàng QLKH Quản lý khách hàng QLRR Quản lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng SHB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn- Hà Nội SHB Quảng Ninh SHB- Chi nhánh Quảng Ninh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương