Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thanh hóa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT TRƢỜNG ĐẠI HỌC LÂM NGHIỆP TRẦN XUÂN HẢI GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ Chuyên ngành: QLKT Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Thị Xuân Hƣơng Hà Nội, 2017 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nghiên cứu riêng cá nhân Các số liệu thu thập, kết nghiên cứu luận văn hồn tồn có thật Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm nghiên cứu Hà Nội, tháng 11 năm 2017 Tác giả luận văn Trần Xuân Hải ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành chương trình đào tạo Cao học Quản lý kinh tế khoá học 2015 - 2017, đồng ý Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh, Phòng Đào tạo sau đại học - Trường Đại học Lâm nghiệp, thực đề tài nghiên cứu: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hoá” Sau thời gian tiến hành, đến đề tài hoàn thành Nhân dịp cho phép tơi bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới TS Nguyễn Thị Xuân Hương người tận tình bảo, giúp đỡ, động viên tơi suốt q trình học tập nghiên cứu trường, trình thực đề tài Qua cho phép tơi gửi lời cảm ơn tới thầy cô giáo Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh tham gia trực tiếp giảng dạy, cán phòng Đào tạo sau đại học trường Đại học lâm nghiệp Tôi xin gửi lời cảm ơn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hoá tất bạn bè đồng nghiệp người thân gia đình động viên, giúp đỡ tơi hoàn thành luận văn Do thời gian kinh nghiệm cịn hạn chế, luận văn chắn khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận ý kiến đóng góp q báu thầy giáo, cô giáo, nhà khoa học, bạn bè đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, tháng 11 năm 2017 Tác giả iii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục bảng…………………………………………………….…… v Danh mục sơ đồ, biểu đồ……………………………………… ………vi Danh mục từ viết tắt…………………………………………….……….vii LỜI CẢM ƠN ii MỞ ĐẦU Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.2 Cơ sở thực tiễn quản lý hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam giới 24 1.2.1 Kinh nghiệm nước lĩnh vực ngân hàng 24 1.2.2 Kinh nghiệm số ngân hàng giới: 29 1.2.3 Kinh nghiệm ngân hàng nước: 31 1.3 Bài học kinh nghiệm cho công tác Quản lý rủi ro BIDV Thanh Hóa 33 Chƣơng ĐẶC ĐIỂM ĐỊA BÀN NGHIÊN CỨU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 35 2.1 Đặc điểm địa bàn nghiên cứu 35 2.1.1 Điều kiện tự nhiên, kinh tế xã hội tỉnh Thanh Hoá 35 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển BIDV Thanh Hóa 37 2.1.3 Đánh giá địa bàn nghiên cứu 39 2.2 Phương pháp nghiên cứu 40 2.2.1 Phương pháp tiếp cận 40 iv 2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu 40 Chƣơng KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 44 3.1 Thực trạng cơng tác QLRR tín dụng 44 3.1.1 Thực trạng hoạt động kinh doanh BIDV Thanh Hóa 44 3.1.4 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014 – 2016 51 3.1.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thanh Hóa 53 3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHĐT Thanh Hóa 66 3.3 Đánh giá chung công tác quản lý rủi ro NHĐT Thanh Hoá 69 3.3.1 Kết đạt 72 3.3.2 Những mặt tồn nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 72 3.4 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 75 3.4.1 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Thanh Hóa giai đoạn tới: 75 3.4.1.1 Định hướng chung 75 3.4.1.2 Định hướng cho hoạt động tín dụng 76 3.4.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Thanh Hóa: 77 3.5.1 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 92 3.5.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước cấp, ngành có liên quan: 93 3.5.3 Kiến nghị với Chính phủ 94 KẾT LUẬN 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 PHỤ BIỂU v DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1 Một số tiêu kinh doanh chung BIDV Thanh Hóa 44 Bảng 3.2: Tổng vốn huy động BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2016 47 Bảng 3.3: Tình hình hoạt động tín dụng BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2013 2016 .49 Bảng 3.4: Kết kinh doanh Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2016 .52 Bảng 3.5 Phân loại nợ BIDV theo thông tư Ngân hàng nhà nước 60 Bảng 3.6 Đánh giá quy trình cho vay, sách quản lý tín dụng BIDV Thanh Hóa 67 Bảng 3.7 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Thanh Hóa: 68 Bảng 3.8 Thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng .70 vi DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức BIDV Thanh Hóa 38 Biểu đồ 3.1: Kết cấu dư nợ tín dụng phân theo loại nợ Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2016 61 Biểu đồ 3.2: Tổng dư nợ hạn phân theo nhóm nợ Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2016 62 Biểu đồ 3.3: Tổng dư nợ tín dụng phân theo TSĐB Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2016 63 Biểu đồ 3.4: Tỉ lệ số tiền trích lập dự phịng rủi ro BIDV Thanh Hóa qua năm 2013 - 2016 64 vii DA NH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT KÍ HIỆU NHTM CIC TMCP NHNN BIDV 10 11 12 13 14 15 16 CBTD QLRR RRTD DPRR BCTC HĐKD TSBĐ KQHĐKD KCN NQD 17 VAMC 18 19 20 21 22 23 24 25 26 DNNN TCTD KHDN KHCN HĐQT ACB IMF ADB WB NỘI DUNG Ngân hàng thương mại Trung tâm thơng tin tín dụng phịng ngừa rủi ro tín dụng NHNN Thương mại cổ phần Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Cán tín dụng Quản lý rủi ro Rủi ro tín dụng Dự phịng rủi ro Báo cáo tài Hoạt động kinh doanh Tài sản bảo đảm Kết hoạt động kinh doanh Khu cơng nghiệp Ngồi quốc doanh Cơng ty TNHH MTV Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Doanh nghiệp nhà nước Tổ chức tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Khách hàng cá nhân Hội đồng quản trị Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu Quỹ tiền tệ Quốc tế Ngân hàng Phát triển Châu Á Ngân hàng Thế Giới MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Cùng thành tựu to lớn công đổi Đảng ta khởi xướng lãnh đạo, năm qua hệ thống ngân hàng bước lớn mạnh không ngừng thu thành tựu quan trọng góp phần không nhỏ công phát triển kinh tế đất nước Tuy nhiên, năm gần đây, ngày có nhiều ngân hàng thành lập vào hoạt động, mức độ cạnh tranh ngày gay gắt Trong đó, cho vay hoạt động đem lại thu nhập lớn cho ngân hàng, hoạt động cạnh tranh gay gắt tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng xảy khơng ảnh hưởng tới kết kinh doanh Ngân hàng mà cịn ảnh hưởng tới uy tín Ngân hàng, làm giảm niềm tin công chúng hệ thống Ngân hàng Do để đảm bảo an toàn hiệu hoạt động cho vay cơng tác quản lý rủi ro cho vay ln ưu tiên hàng đầu ngân hàng thương mại Thời gian vừa số Ngân hàng có nợ xấu cao công tác quản lý rủi ro hiệu nên bị sáp nhập với ngân hàng khác bị Ngân hàng Nhà nước mua lại với giá “0"đồng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hoá (BIDV Thanh Hóa) nhận thức rõ điều nên trọng tới quản lý rủi ro đặc biệt rủi ro tín dụng cho vay Tuy nhiên cơng tác quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh cịn có hạn chế, rủi ro cho vay xảy chứa đựng nhiều tiềm ẩn Chính để chi nhánh phục vụ tốt cho nghiệp phát triển kinh tế xã hội địa bàn tỉnh Thanh Hoá, phát huy tốt vai trị mình, đảm bảo tăng trưởng cao bền vững cần phải có phân tích, đánh giá thực có giải pháp quản lý, hạn chế rủi ro tín dụng cho vay để đảm bảo hoạt động an toàn vốn ngân hàng đòi hỏi tất yếu Xuất phát từ vấn đề cấp thiết trên, cán công tác Ngân hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hoá, học viên chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hoá” làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sỹ Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Đánh giá thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng nhằm đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển (BIDV) Thanh Hóa 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng rủi ro quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thanh Hóa - Xác định nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thanh Hóa - Đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay BIDV Thanh Hóa thời gian tới Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Các hoạt động quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thanh Hóa 3.2 Phạm vi nghiên cứu 3.2.1 Phạm vi nội dung Đề tài giới hạn phạm vi nghiên cứu rủi ro hoạt động quản lý rủi ro cho vay ngân hàng BIDV Hóa, từ xác định loại rủi ro, nguyên nhân dẫn đến rủi ro để đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro Ngân hàng 87 đỡ doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn tiếp tục sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đồng thời hạn chế việc khách hàng Ngân hàng bị lừa đảo kinh doanh dẫn đến thua lỗ Ngân hàng cần quan niệm rằng, rủi ro doanh nghiệp nguồn gốc rủi ro tín dụng ngân hàng Vì để tránh cho khách hàng rơi vào khó khăn thua lỗ, gặp rủi ro không trả nợ, Ngân hàng cần theo sát khách hàng, nắm bắt thơng tin tình hình hoạt động doanh nghiệp Mối quan hệ ngân hàng khách hàng, chủ đầu tư mối quan hệ đôi bên tương hỗ cho Mối quan hệ củng cố giúp cho đơi bên có lợi, đặc biệt tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng tìm kiếm lợi nhuận giảm thiểu rủi ro Để có mối quan hệ này, ngân hàng cần có khóa huấn luyện với chuyên gia để tập huấn cho nhân viên ngân hàng phong cách phục vụ, kỹ giao tiếp, nâng cao khả xử lý tình huống, quán triệt chủ trương khách hàng người tạo nguồn thu nhập cho ngân hàng Một công cụ tốt giúp ngân hàng có mối quan hệ bền vững với khách hàng ưu tiên sách cho vay ngân hàng khách hàng, lãi suất, phí dịch vụ, tài sản bảo đảm hay thời hạn cho vay… Đặc biệt, ngân hàng cần phải cung cấp dịch vụ tư vấn khách hàng Ngân hàng trung gian tài chính, có quan hệ với nhiều doanh nghiệp thuộc lĩnh vực kinh tế khác nhau, mà có nhiều kinh nghiệm, nhiều thơng tin mà khách hàng khó tiếp cận Từ đó, ngân hàng đưa lời khuyên cho dự án bạn hàng, lĩnh vực mà khách hàng đầu tư có hiểu quả, cơng nghệ, các văn pháp luật có liên quan để khách hàng có định hướng đắn cho việc kinh doanh mình, giảm thiểu rủi ro cho dự án giảm thiểu rui ro cho ngân hàng Hơn tư vấn cần có thời gian khách hàng sử dụng vốn Điều vừa giúp cho ngân hàng nắm tình hình hoạt động kinh doanh lại vừa hỗ trợ 88 cho khách hàng cách tối ưu, hạn chế lãng phí vốn việc sử dụng vốn khơng mục đích Khi khách hàng nhận hỗ trợ từ ngân hàng khách hàng tin tưởng vào ngân hàng tiếp tục sử dụng ngân hàng vào hoạt động kinh doanh sau 3.4.2.6 Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý khoản tín dụng Cán tín dụng BIDV Thanh Hóa phải có trách nhiệm kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng Trong q trình ln chuyển đồng vốn có nhiều yếu tố tác động gây ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng chi nhánh Nó bao hàm nhân tố khách quan nhân tố chủ quan Vì vậy, để BIDV Thanh Hóa có biện pháp xử lý kịp thời gặp nhân tố bất lợi hoạt động tín dụng cơng việc kiểm tra, giám sát khách hàng cần tập trung vào yếu tố sau: - Hồ sơ vay vốn kế hoạch trả nợ khách hàng - Tìm hiểu thơng tin khách hàng để từ đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng - Mục đích sử dụng vốn vay khách hàng - Mức độ chiếm lĩnh sản phẩm khách hàng thị trường - Khả quản trị kinh doanh khách hàng vay vốn Để kiểm tra, giám sát khoản vay đạt kết cao tuỳ thuộc vào đặc thù sản xuất kinh doanh, mức độ quan hệ, tín nhiệm khách hàng với BIDV Thanh Hóa mà áp dụng hình thức kiểm tra, giám sát khác Ðặc điểm riêng BIDV Thanh Hóa số lượng khách hàng vay vốn chủ yếu lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, xây lắp Vì vậy, cần phải kiểm tra, giám sát thường xuyên tiền vay theo mặt hàng biến động thị trường mặt hàng Đây biện pháp quan trọng giúp cho cán tín dụng nắm bắt thông tin đối tác liên quan, tính thực tế sản phẩm, xác định thời gian phát tiền vay, thời hạn cho vay, mức tiền cho vay sản phẩm, khả thu hồi vốn để trả nợ cho 89 BIDV Đặc biệt phát khoản vay vốn Ngân hàng mà khách hàng sử dụng lãng phí khơng mục đích từ đưa biện pháp xử lý thích hợp Nợ q hạn, nợ khó địi vấn đề xúc ngân hàng, đặc biệt kinh tế ngồi quốc doanh Nó bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân, dù bắt nguồn từ nguyên nhân vấn đề quan trọng tìm cách thu hồi xử lí 3.4.2.7 Nâng cao vai trị kiểm tra kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hình thức quản lý tín dụng có chiều sâu, có tác dụng tốt việc ngăn ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Trong thời gian qua, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt BIDV Thanh Hóa có nhiều cố gắng đạt hiệu Công tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng vơ quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng theo yêu cầu chuẩn mực Basel II, Chi nhánh cần thực số biện pháp sau: - Kiểm tra: Trong thực quy trình tín dụng cần tuân thủ quy trình, việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả thu hồi vốn Thông thường cán tín dụng phải kiểm tra trước, sau cho vay + Kiểm tra trước cho vay: kiểm tra điều kiện vay vốn khách hàng hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, tài sản bảo đảm, nhu cầu vay + Kiểm tra cho vay giúp cho cán tín dụng cho vay đối tượng, nhu cầu vay khách hàng, việc kiểm tra thông thường dựa hóa đơn tài chính, hợp đồng kinh tế, 90 + Kiểm tra sau cho vay: Sau giải ngân, Chi nhánh cần yêu cầu cán tín dụng kiểm tra thường xun xem khách hàng có sử dụng tiền vay mục đích đề nghị vay hay không, thường kiểm tra thực tế tài sản sau vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng hóa đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản người thụ hưởng rút tiền mặt, khơng có giao dịch thực tế Ngồi trình cho vay, Chi nhánh cần phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, việc kiểm tra định kỳ hay đột xuất Việc kiểm tra giúp cho cán tín dụng đánh giá xác hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng tránh việc bố trí có kiểm tra từ phía ngân hàng, đồng thời, việc kiểm tra tình hình hoạt động khách hàng giúp khách hàng nhận thấy việc sát khách hàng đồng vốn cho vay, từ nâng cao trách nhiệm người vay việc sử dụng đồng vốn Do vậy, cần không ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích đợt kiểm tra Đối với khách hàng doanh nghiệp vay lần đầu hay khách hàng cá nhân vay lớn phải thơng qua hội đồng tín dụng, qua sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả tài chính, kinh doanh hiệu để hạn chế rủi ro - Kiểm soát: Tổ chức thực nâng cao lực hệ thống kiểm soát quy trình hoạt động tín dụng hệ thống kiểm tốn nội bộ, đảm bảo tính độc lập phận kiểm toán nội Đặc biệt ý đến quy chế kiểm sốt phịng ngừa rủi ro chặt chẽ nội NHTM, có tính đến yếu tố cạnh tranh, tự hóa giao dịch tài chính, ngân hàng Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay luồng tiền toán khách hàng, cụ thể là: + Đối với vốn vay: Trong trình xét duyệt cho vay, việc kiểm tra trước cho vay việc cần thiết, nhiên, sau cấp tiền vay Chi nhánh 91 cần kiểm tra việc sử dụng tiền vay, kiểm tra xem khách hàng có sử dụng mục đích vay vốn Nếu sau cấp tiền vay, cán tín dụng khơng kiểm tra, khách hàng sử dụng khơng mục đích vay vốn, mượn tài khoản để tốn, sau rút tiền mặt để chi tiêu khơng mục đích dẫn đến rủi ro cao cho ngân hàng Chi nhánh cần hạn chế cho vay tiền mặt, cho vay khoản bắt buộc tiền lương, vật tư nhỏ lẻ, vật liệu sắt thép, xi măng yêu cầu khách hàng vay chuyển khoản, trả thẳng cho người thụ hưởng + Đối với toán: Bên cạnh việc kiểm tra vốn vay, cán tín dụng Chi nhánh cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tư, người mua toán chuyển khoản tài khoản khách hàng Chi nhánh để trả nợ tiền vay, không cho rút tiền mặt Các cán tín dụng Chi nhánh nên kiểm soát tiền gửi khách hàng việc chi tiêu từ tài khoản tiền gửi cần có đồng ý ngân hàng, tránh tượng tiền toán khách hàng không trả nợ mà lại sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khơng có khả trả - Xây dựng máy, đội ngũ kiểm soát, kiểm tra nội Chi nhánh làm việc đạt hiệu cao, hoạt động độc lập tăng cường kiểm soát trực tuyến, cập nhật kịp thời lĩnh vực có rủi ro cao, phịng ngừa trước lĩnh vực nhạy cảm gây rủi ro đến hoạt động Chi nhánh - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phận Kiểm sốt Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán trực tiếp từ phận Tín dụng Thẩm định Quản lý tín dụng kiểm tra - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán Kiểm soát: Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao trách nhiệm hoạt động kiểm sốt 3.4.2.8 Trích lập quỹ dự phịng rủi ro 92 Từ có Thơng tư 02/2013/TT- NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước việc trích lập sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam có Quyết định số 1226/QĐ-HĐQT ngày 30/5/2014 HĐQT Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam đạo cụ thề việc trích lập dự phịng rủi ro quy định Thơng tư 02 Quỹ trích từ lợi nhuận trước thuế, mức trích quỹ cần thiết tuỳ thuộc vào mức độ rủi ro tài sản có mà chủ yếu khoản cho vay (tức tuỳ thuộc vào thời gian hạn khoản vay tuỳ thuộc vào việc khoản vay có bảo đảm hay khơng có bảo đảm) Hình thức trích lập quỹ hình thức tự bảo hiểm cho Chi nhánh, việc làm thiết thực điều kiện để đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vì thế, ngân hàng cần trích lập khoản mục, giá trị khoản vay, tránh khơng cho số trích lập q ít, khơng đảm bảo quy định khơng để tình trạng trích lập q nhiều gây tồn đọng vốn kinh doanh 3.5 Các kiến nghị 3.5.1 Kiến nghị với Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Với vai trò quan đạo trực tiếp hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần có hướng dẫn cụ thể hoạt động Chi nhánh Thanh Hóa đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp BIDV Thanh Hóa thực tốt công tác hạn chế rủi ro - Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể kịp thời chủ trương sách Chính phủ ngành: Chính phủ thường xuyên đưa nghị định để đạo hoạt động ngành Ngân hàng cố gắng lớn Nhà nước nhằm bước hoàn thiện môi trường pháp lý cho phát triển ngành Khi nghị định 93 đời, việc BIDV nhanh chóng đưa hướng dẫn cụ thể cho Chi nhánh thực thi điều cần thiết giúp họ giải toả kịp thời vướng măc để nâng cao hiệu - Chuẩn hoá cán Ngân hàng đặc biệt cán tín dụng Hội sở cần tạo điều kiện cho Chi nhánh công tác đào tạo cán tín dụng cán quản lý rủi ro tín dụng việc thường xuyên tổ chức khóa học, khóa đạo tạo lĩnh vực chuyên môn cung cấp tảng kiến thức tồn diện cho cán tín dụng, việc quản lý, hạn chế rủi ro tín dụng - Hỗ trợ sở pháp lý Hỗ trợ tối đa cho chi nhánh việc cập nhật mẫu hợp đồng, văn quy định Nhà nước nhằm đảm bảo quyền lợi BIDV, tạo mối liên hệ với quan nhà nước, với tư cách đầu mối nhăm hỗ trợ chi nhánh việc xử lý tài sản, thu hồi nợ 3.5.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc cấp, ngành có liên quan: - Giám sát chặt chẽ hoạt động kinh doanh Ngân hàng, định hướng phát triển ngân hàng theo yêu cầu kinh tế vĩ mơ NHNN với vai trị điều tiết kinh tế cơng cụ tài chính, cần phải định hướng cho ngân hàng hướng - Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng BIDVcần sửa đổi, bổ sung chế, thể lệ cụ thể rõ ràng để tạo lập khung pháp lý hồn thiện cho hoạt động tín dụng NHNN phải có biện pháp hữu hiệu việc buộc NHTM thi hành quy chế Xử lý nghiêm túc kịp thời vi phạm sai sót NHNN tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động NHTM thông qua việc nâng cao hiệu hoạt động thị trường liên ngân hàng, CIC - Hỗ trợ NHTM việc xử lý nợ NHNN cần phải tích cực giám sát để nắm tình hình hoạt động 94 kinh doanh NHTM để có biện pháp hỗ trợ kịp thời, đặc biệt việc xử lý tài sản chấp, khoản nợ đề nghị với nghành liên quan thực số biện pháp sau: + Đề nghị UBND, Sở ban nghành hỗ trợ việc hợp pháp hoá tài sản chấp, tài sản siết nợ + Các quan công an, án tạo điều kiện cho Ngân hàng thu giữ tài sản chấp, giải nhanh chóng vụ án + NHNN cần sớm ban hành thông tư liên tịch hướng dẫn thủ tục xử lý tài sản chấp; xúc tiến thành lập cơng ty mua bán nợ nhiều hình thức; sớm cho đời tổ chức bảo hiểm tiền gửi; 3.5.3 Kiến nghị với Chính phủ - Hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Mơi trường pháp lý hồn thiện có hiệu lực có ý nghĩa lớn việc quản lý thúc đẩy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nói chung hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng lành mạnh hiệu Trong thời gian qua, Chính phủ ban hành nhiều luật quan trọng liên quan đến hoạt động tín dụng Ngân hàng Tuy nhiên tồn nhiều thiếu sót điều luật kiến nghị Chính phủ xem xét sửa đổi quy định rõ vấn đề sau: + Quy định rõ phần phát mại bán đấu giá tài sản đảm bảo NHTM + Quy định rõ trường hợp vơ hiệu hóa hợp đồng tín dụng, hợp đồng kinh tế + Quy trách nhiệm rõ ràng cho cấp ngành việc xử lý tài sản chấp NHTM Đồng thời quy định rõ thời gian thủ tục xử lý xác trường hợp Bên cạnh việc xem xét sửa đổi điều luật ban hành, Chính phủ cần nghiên cứu cho điều luật mới, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt 95 động tín dụng Ngân hàng như: Luật sở hữu tài sản; Luật kiểm toán - Tăng cường công tác quản lý doanh nghiệp Hoạt động Doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng Ngân hàng Hiện hồn kinh tế đất nước gặp nhiều khó khăn, lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cịn yếu kém, có sức cạnh tranh Trên thị trường hoạt động nhiều doanh nghiệp mang tính chất nhỏ lẻ, chụp giật địi hỏi phủ phải có biện pháp giải kịp thời Tơi xin đề xuất số kiến nghị sau: - Chính phủ cần tăng cường quản lý doanh nghiệp Nhà nước doanh nghiệp ngồi quốc doanh Ngồi ra, có biện pháp giúp đỡ doanh nghiệp gặp khó khăn - Chính phủ phải xem xét kỹ hoạt động doanh nghiệp có tốt, ổn định hay không để cấp giấy phép hoạt động cho doanh nghiệp Sau đó, tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động doanh nghiệp sau đồng ý cấp giấy phép - Tăng cường lực tài để nâng vốn tự có doanh nghiệp, để tránh xảy tình trạng vốn ngân hàng chiếm phần lớn tổng vốn kinh doanh doanh nghiệp - Có biện pháp tích cực, mạnh dạn buộc cách doanh nghiệp chấp hành pháp lệnh kế toán, tránh trường hợp doanh nghiệp đưa bảng cân số giả đánh lừa ngân hàng để vay vốn - Đề nghị Chính phủ quy định rõ ràng danh mục tài sản mà Doanh nghiệp quyền chấp, cầm cố vay vốn ngân hàng 96 KẾT LUẬN Nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam, chi nhánh Thanh Hóa Luận văn thực nội dung sau: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Luận văn làm rõ khái niệm rủi ro tín dụng, loại hình rủi ro, nguyên nhân yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; - Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng: Luận văn làm rõ thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng, bao gồm rủi ro Ngân hàng BIDV Thanh Hóa gặp vấn đề nợ xấu phân theo nhóm, nợ khơng có khả tốn; kết giải pháp quản lý rủi ro Ngân hàng Luận văn đánh giá thực trạng cơng tác quản lý rủi ro BIDV Thanh Hóa Nghiên cứu cho thấy, công tác quản lý rủi ro Ngân hàng nhiều hạn chế, biện pháp quản lý đơn giản, hệ thống đánh giá khách hàng chưa trọng, phối hợp với công tác kiểm tra, kiểm sốt nội Ngồi ra, chi nhánh chưa trọng lựa chọn danh mục cho vay hợp lý có khả sinh lời ổn định rủi ro, nâng cao tinh thần trách nhiệm phận tác nghiệp, đưa quy định thể thống minh bạch bước cơng việc q trình cho vay để qua phản ánh xác chất lượng tín dụng hoạt động kinh doanh chung chi nhánh Trên sở phân tích thực trạng yếu tố ảnh hưởng, luận văn đưa nhóm giải pháp góp phần nâng cao hiệu qủa quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng: - Hoàn thiện cấu tổ chức quản lý rủi ro; - Nâng cao lực, chất lượng đội ngũ cán ngân hàng nói chung cán tín dụng nói riêng; 97 - Tăng cường cơng tác quản lý thơng tin tín dụng; - Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ; - Tăng cường cơng tác tư vấn, kiểm sốt khách hàng vay vốn; - Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý khoản tín dụng - Thực tốt cơng tác trích lập dự phịng rủi ro; Qua kết qủa nghiên cứu cho thấy, mục tiêu luận văn đặt thực hiện, song mức độ phân tích cịn nhiều hạn chế Để có giải pháp xác đáng cần có nghiên cứu sâu 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT Hồ Diệu (2000), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội BIDV Thanh Hóa (2015-2017), Chiến lược kinh doanh BIDV giai đoạn 2015 – 2017, Thanh Hóa BIDV Thanh Hóa (2014-2016), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, Thanh Hóa Nguyễn Minh Kiều (2008),Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2016), TT số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Ngân hàng Nhà nước hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2015-2017), Các qui trình, văn đạo mặt hoạt động Ngân hàng, Thanh Hóa Quốc hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng, NXB Chính trị Quốc Gia, Hà Nội 10 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 11 Lê Thị Xuân (2006), Giáo trình phân tích hoạt động kinh doanh, Học viện Ngân Hàng, Hà Nội PHỤ LỤC Phụ lục ĐIỀU TRA PHỎNG VẤN SÂU (Đốivới cán ngân hàng) I Thông tin cá nhân Họ tên…………………………………… Chức vụ: :…………………………………………………………… II Nội dung vấn: Xin anh/chị vui lịng cho đánh giá Quy trình cho vay, sách quản lý tín dụng BIDV Thanh Hoá Chỉ tiêu Mẫu điều tra % ý kiến Chƣa Hợp lý hợp lý Việc phân định quyền trách nhiệm cho phận tín dụng Việc quy định mức phán cho vay CBTD, lãnh đạo phụ trách tín dụng Quy trình tín dụng, yêu cầu thủ tục hồ sơ giấy tờ vay vốn Chính sách hỗ trợ khách hàng Thời hạn trả nợ gốc, thời gian ân hạn có phù hợp với dòng tiền phương án dự án - Ý kiến khác (nếu có) : Trân trọng cảm ơn Ngày……tháng……năm 2017 Ngƣời điều tra Ngƣời đƣợc điều tra (Ký ghi rõ họ tên) (Ký ghi rõ họ tên) Phụ lục ĐIỀU TRA PHỎNG VẤN (khách hàng vay vốn) I Thông tin cá nhân Họ tên người vấn…………………………………… Địa chỉ:…………………………………………………………… II Nội dung vấn: Xin anh/chị vui lòng cho đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Thanh Hoá Chỉ tiêu Mẫu điều tra % ý kiến Chƣa Tốt tốt Chuyên môn, kiến thức, kinh nghiệm làm việc cán TD Công tác kiểm tra, kiểm soát sau cho vay Năng lực thẩm định phương án, dự án đầu tư NH Hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Tư vấn, hiểu biết khách hàng vay vấn - ý kiến khác (nếu có) : Trân trọng cảm ơn Ngày……tháng……năm 2017 Ngƣời điều tra Ngƣời đƣợc điều tra (Ký ghi rõ họ tên) (Ký ghi rõ họ tên) ... đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 72 3.4 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi. .. lý rủi ro tín dụng nhằm đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển (BIDV) Thanh Hóa 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng. .. rủi ro quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thanh Hóa - Xác định nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thanh Hóa - Đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay BIDV Thanh Hóa