Quản lý nợ xấu tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh bắc kạn

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐINH NGỌC TÙNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC KẠN LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2020 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐINH NGỌC TÙNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC KẠN Ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số: 8.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: TS Trần Tuấn Anh THÁI NGUYÊN - 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết luận nghiên cứu trình bày luận văn chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác Tôi xin chịu trách nhiệm kết kết luận nghiên cứu luận văn Tác giả luận văn Đinh Ngọc Tùng ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn đến tập thể cá nhân nhiệt tình giúp đỡ tơi trình thực luận văn “Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Bắc Kạn” trình học tập, nghiên cứu Trân trọng cảm ơn Tiến sĩ Trần Tuấn Anh, người tận tình hướng dẫn bảo cho tơi suốt q trình nghiên cứu thực luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đến thầy, cô giáo Trường Đại học Kinh tế Quản trị Kinh doanh - Đại học Thái Nguyên, đặc biệt cán Phòng Đào tạo, tạo nhiều điều kiện thuận lợi để tơi tham gia hồn thành khóa học Xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Kạn đồng nghiệp chia sẻ cho tài liệu quý báu liên quan đến vấn đề nghiên cứu luận văn Xin cảm ơn gia đình, người thân bạn bè ln động viên, ủng hộ giúp đỡ để tập trung nghiên cứu hoàn thành luận văn Trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Đinh Ngọc Tùng iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG .vii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ VÀ BIỂU ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đóng góp Luận văn Kết cấu luận văn Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát chung ngân hàng thương mại quản lý nợ xấu 1.1.2 Các sách quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 13 1.1.3 Nội dung quản lý nợ xấu 17 1.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến trình quản lý nợ xấu NHTM 23 1.2 Cơ sở thực tiễn quản lý nợ xấu học kinh nghiệm cho NHTM địa bàn tỉnh Bắc Kạn 26 1.2.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số NHTM Việt Nam 26 1.2.2 Bài học kinh nghiệm NHTM địa bàn tỉnh Bắc Kạn 30 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 32 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 32 2.2 Phương pháp nghiên cứu 32 iv 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 32 2.2.2 Phương pháp xử lý thông tin tổng hợp thông tin 34 2.2.3 Phương pháp phân tích thơng tin 35 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 35 2.3.1 Các tiêu trực tiếp đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 35 2.3.2 Các tiêu gián tiếp đánh giá rủi ro tín dụng 38 Chương 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC KẠN 40 3.1 Khái quát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Kạn 40 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 40 3.1.2 Cơ cấu tổ chức NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Kạn 40 3.1.3 Chức năng, nhiệm vụ NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Kạn 40 3.1.4 Vai trò Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Bắc Kạn quản lý nợ xấu NHTM địa bàn tỉnh 41 3.2 Khái quát NHTM địa bàn tỉnh Bắc Kạn 42 3.2.1 Mạng lưới NHTM địa bàn tỉnh Bắc Kạn 42 3.2.2 Hoạt động kinh doanh NHTM tỉnh Bắc Kạn 43 3.3 Thực trạng quản lý nợ xấu NHTM địa bàn tỉnh Bắc Kạn 47 3.3.1 Nhận diện nợ xấu 47 3.3.2 Đo lường nợ xấu 55 3.3.3 Ngăn ngừa nợ xấu 64 3.3.4 Xử lý nợ xấu 72 3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến trình quản lý nợ xấu NHTM địa bàn tỉnh Bắc Kạn 78 3.4.1 Các nhân tố chủ quan 78 3.4.2 Các nhân tố khách quan 83 3.5 Đánh giá chung việc quản lý nợ xấu NHTM địa bàn 85 3.5.1 Kết đạt 85 3.5.2 Hạn chế nguyên nhân 86 v Chương 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC KẠN 96 4.1 Định hướng, mục tiêu nhiệm vụ quản lý nợ xấu NHTM địa bàn tỉnh Bắc Kạn 96 4.2 Giải pháp quản lý nợ xấu NHTM địa bàn tỉnh Bắc Kạn 97 4.2.1 Các giải pháp mang tính phịng ngừa 98 4.2.2 Các giải pháp nâng cao hiệu xử lý nợ xấu 107 4.3 Đề xuất kiến nghị 112 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 112 4.3.2 Kiến nghị với Quốc hội, Chính phủ Bộ, ngành 113 4.3.3 Kiến nghị với UBND tỉnh Bắc Kạn 114 KẾT LUẬN 116 TÀI LIỆU THAM KHẢO 118 PHỤ LỤC 122 vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Agribank Từ nguyên nghĩa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn AMC công ty Quản lý nợ khai thác tài sản BHTD Bảo hiểm tín dụng BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển CBTD Cán tín dụng CIC CNTT DATC Trung tâm Thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam Công nghệ thông tin Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Mua bán nợ Việt Nam DPRR Dự phòng rủi ro KTTT Kinh tế thị trường LienVietPostBank Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QLNX Quản lý nợ xấu QLRR Quản lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm VAMC Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Vietinbank XLNX Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Xử lý nợ xấu vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1 Mạng lưới TCTD địa bàn tỉnh Bắc Kạn đến 31/12/2019 42 Bảng 3.2 Một số tiêu huy động vốn hệ thống NHTM tỉnh Bắc Kạn năm 2017, 2018, 2019 .43 Bảng 3.3 Một số kết hoạt động NHTM tỉnh Bắc Kạn 45 Bảng 3.4 Kết kinh doanh NHTM Bắc Kạn giai đoạn 2017-2019 46 Bảng 3.5 Kết khảo sát nhận diện nợ xấu NHTM địa bàn tỉnh Bắc Kạn 51 Bảng 3.6 Cơ cấu dư nợ cấp tín dụng phân theo ngành kinh tế NHTM tỉnh Bắc Kạn giai đoạn 2017-2019 53 Bảng 3.8 Cơ cấu dư nợ nội bảng phân loại theo nhóm nợ .56 Bảng 3.9 Cơ cấu dư nợ nội bảng phân loại theo nhóm nợ NHTM Bắc Kạn giai đoạn 2017-2019 .58 Bảng 3.10 Cơ cấu nợ xấu phân theo loại cho vay NHTM tỉnh Bắc Kạn giai đoạn 2017-2019 59 Bảng 3.11 Cơ cấu nợ xấu phân theo ngành kinh tế NHTM tỉnh Bắc Kạn giai đoạn 2017 - 2019 61 Bảng 3.12 Cơ cấu nợ xấu theo loại hình tổ chức, cá nhân .62 Bảng 3.13 Nợ hạn NHTM tỉnh Bắc Kạn giai đoạn 2017 - 2019 63 Bảng 3.14 Kết khảo sát ngăn ngừa nợ xấu NHTM Bắc Kạn 65 Bảng 3.15 Bảng thống kê cấu dư nợ tín dụng theo tài sản bảo đảm giai đoạn 2017 - 2019 66 Bảng 3.16 Bảng thống kê cấu giá trị tài sản bảo đảm giai đoạn 2017 - 2019 .68 Bảng 3.17 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng so với tổng dư nợ tín dụng giai đoạn 2016 - 2019 70 Bảng 3.18 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng so với dư nợ nợ xấu giai đoạn 2016 - 2019 71 Bảng 3.19 Tình hình xử lý nợ xấu NHTM tỉnh Bắc Kạn giai đoạn từ năm 2017 - 2019 72 Bảng 3.20 Số nợ xấu xử lý nguồn dự phòng rủi ro thu hồi giai đoạn 2017-2019 .75 Bảng 3.21 Kết khảo sát chung biện pháp xử lý nợ xấu NHTM tỉnh Bắc Kạn 76 viii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ VÀ BIỂU ĐỒ Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức máy NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Kạn 40 Biểu đồ 3.1 Kết huy động vốn giai đoạn 2017 - 2019 44 Biểu đồ 3.2 Kết cấp tín dụng giai đoạn 2017 - 2019 45 Biểu đồ 3.3 Kết kinh doanh NHTM Bắc Kạn giai đoạn 2017-2019 47 Biểu đồ 3.4 Cơ cấu nợ xấu phân theo loại cho vay 60 Biểu đồ 3.5 Cơ cấu nợ xấu theo loại hình tổ chức, cá nhân .62 Biểu 3.6 cấu dư nợ tín dụng theo tài sản bảo đảm giai đoạn 2017 - 2019 67 Biểu 3.7 Cơ cấu giá trị tài sản bảo đảm giai đoạn 2017 - 2019 .68 Biểu đồ 3.8 Dự phịng rủi ro tín dụng so với dư nợ nợ xấu giai đoạn 2016 - 2019 71 Biểu đồ 3.9 Cơ cấu hình thức xử lý nợ xấu NHTM tỉnh Bắc Kạn .73 Biểu đồ 3.10 Số nợ ngoại bảng thu hồi giai đoạn 2017-2019 75 ... SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát chung ngân hàng thương mại quản lý nợ xấu. .. phòng địa bàn tỉnh Bắc Kạn năm 2017-2019, Bắc Kạn 122 PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT Lấy ý kiến đánh giá công tác quản lý nợ xấu NHTM địa bàn tỉnh Bắc Kạn Kính gửi: Các Ngân hàng thương mại tỉnh Bắc Kạn. .. MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC KẠN 96 4.1 Định hướng, mục tiêu nhiệm vụ quản lý nợ xấu NHTM địa bàn tỉnh Bắc Kạn 96 4.2 Giải pháp quản lý nợ xấu NHTM địa bàn tỉnh Bắc Kạn 97