Mở rộng và nâng cao hiệu tín dụng tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh bạc liêu

1 MỤC LỤC LỜI MỞI ĐẦU CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNV&N 1.1 Tín dụng tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Bản chất chức tín dụng .1 1.1.2.1 Bản chất tín dụng 1.1.2.2 Chức tín dụng 1.1.3 Vai trò tín dụng 1.1.4 Tín dụng ngân hàng 1.1.4.1 Khái niệm 1.1.4.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.4.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.4.4 Hiệu tín dụng ngân hàng .5 1.2 Doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.1 Khái niệm DNV&N 1.2.2 Đặc điểm DNV&N 1.2.3 Vai trò DNV&N kinh tế 1.2.3.1 Góp phần quan trọng tạo công ăn việc làm, tạo thu nhập đảm bảo đời sống cho người lao động 1.2.3.2 Có khả tận dụng nguồn lực xã hội, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, góp phần nâng cao khối lượng chất lượng hàng hoá dịch vụ 1.2.3.3 Góp phần to lớn việc phát triển nhà kinh doanh, nhà quản trị đội ngũ công nhân lành nghề 1.2.3.4 Góp phần trì tự cạnh tranh, ngăn chặn độc quyền 1.2.3.5 Làm sở vệ tinh cho doanh nghiệp lớn 1.2.3.6 Góp phần quan trọng vào trình tích luỹ kinh tế, tập trung sản xuất sở kinh tế ban đầu để phát triển thành doanh nghiệp lớn 1.2.3.7 Góp phần gia tăng kim ngạch xuất .10 1.3 Sự cần thiết mở rộng nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng 10 1.3.1 Vai trò TDNH phát triển DNV&N 10 1.3.2 Tính tất yếu việc phát triển hoạt động TDNH DNV&N 12 1.3.3 Đặc điểm hoạt động TDNH DNV&N .12 1.4 Một số học kinh nghiệm .13 1.4.1 Kinh nghiệm nước TDNH DNV&N 13 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam TDNH DNV&N 14 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ DNV&N TẠI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẠC LIÊU 16 2.1 Thực trạng DNV&N địa bàn tỉnh Bạc Liêu 16 2.1.1 Giới thiệu DNV&N địa bàn tỉnh Bạc Liêu 16 2.1.2 Cơ cấu nguồn vốn 18 2.1.3 Về hiệu sản xuất kinh doanh .20 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Bạc Liêu 22 2.2.1 Hoạt động huy động vốn NHTM tỉnh Bạc Liêu 22 2.2.2 Hoạt động tín dụng tài trợ DNV&N NHTM tỉnh Bạc Liêu .28 2.2.2.1 Qui mô tốc độ tăng trưởng tín dụng DNV&N 28 2.2.2.2 Tình hình nợ hạn cho vay DNV&N 34 2.2.3 Đánh giá chung DNV&N có quan hệ tín dụng với NHTM địa bàn tỉnh Bạc Liêu 37 2.3 Đánh giá kết đạt khó khăn việc tài trợ DNV&N NHTM địa bàn tỉnh Bạc Liêu 39 2.3.1 Đánh giá kết đạt 39 2.3.2 Đánh giá khó khăn, tồn 40 2.3.2.1 Những khó khăn, tồn phía doanh nghiệp 40 2.3.2.2 Những khó khăn, tồn từ phía NHTM 42 2.3.2.3 Những khó khăn, tồn từ phía quan quản lý Nhà nước .45 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TÀI TRỢ DNV&N TẠI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẠC LIÊU .46 3.1 Phương hướng phát triển kinh tế tỉnh Bạc Liêu đến năm 2010 46 3.2 Các giải pháp giúp DNV&N tiếp cận nguồn vốn tín dụng hiệu 48 3.2.1 Nâng cao khả lập phương án sản xuất kinh doanh 48 3.2.2 Nâng cao uy tín doanh nghiệp quan hệ tín dụng 49 3.3 Các giải pháp mở rộng nâng cao hiệu tín dụng NHTM 50 3.3.1 Các giải pháp nhằm mở rộng tín dụng tài trợ DNV&N 50 3.2.1.1 Đẩy mạnh công tác huy động vốn 50 3.2.1.2 Đẩy mạnh công tác tiếp thị thực tốt sách khách hàng .52 3.2.1.3 Đơn giản hoá thủ tục cho vay, nâng cao chất lượng phục vụ DNV&N .53 3.2.1.4 Đa dạng hoá sản phẩm tín dụng áp dụng hình thức cho vay phù hợp 54 3.2.1.5 Phát triển tín dụng thuê mua 55 3.2.1.6 Nâng cao khả đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho khách hàng .56 3.2.1.7 Tiêu chuẩn hoá nâng cao lực nghiệp vụ đội ngũ nhân viên tín dụng .56 3.2.1.8 Mở rộng hình thức đảm bảo tín dụng .57 3.2.1.9 Nghiên cứu triển khai áp dụng nghiệp vụ bao toán 58 3.3.2 Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 58 3.2.2.1 Tăng cường khả thu thập xử lý thông tin DNV&N .58 3.2.2.2 Thẩm định lực điều hành chủ doanh nghiệp .59 3.2.2.3 Tăng cường công tác phân tích tín dụng thẩm định tín dụng 60 3.2.2.4 Kiểm tra giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay 66 3.2.2.5 Áp dụng biện pháp đảm bảo tiền vay, tăng cường xử lý thu hồi nợ hạn .66 3.4 Một số giải pháp hỗ trợ khác 67 3.4.1 Hỗ trợ công tác huy động vốn quan Nhà nước 67 3.4.2 Xúc tiến thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng DNV&N 67 3.4.3 Tăng cường công tác xử lý tài sản giao dịch bảo đảm quan chức có liên quan 68 LỜI MỞ ĐẦU 1- Lý chọn đề tài Phát triển kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa nội dung công đổi Đảng cộng sản Việt nam khởi xướng lãnh đạo Đặc trưng kinh tế thị trường xã hội chủ nghĩa Việt Nam kinh tế nhiều thành phần vận hành theo chế thị trường có quản lý Nhà nước xã hội chủ nghĩa Từ tạo điều kiện cho hàng loạt doanh nghiệp đời phát triển Do đời hoàn cảnh kinh tế thị trường nước ta giai đoạn sơ khai nên doanh nghiệp gặp khó khăn hạn chế nhiều mặt khả tài hạn hẹp; máy móc, thiết bị lạc hậu; trình độ quản lý, trình độ chuyên môn, kỹ thuật yếu hầu hết doanh nghiệp thuộc loại vừa nhỏ Trong năm qua, Nhà nước có nhiều chủ trương, sách nhằm khuyến khích tạo điều kiện để doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, việc tiếp cận nguồn tài doanh nghiệp vừa nhỏ gặp nhiều khó khăn thực tiễn Xác định tầm quan trọng DNV&N công phát triển kinh tế đất nước nói chung đóng góp DNV&N cho phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Bạc Liêu nói riêng Xuất phát từ khó khăn, vướng mắc DNV&N, đặc biệt khả tiếp cận nguồn tài có mà nguồn vốn tài trợ từ ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Bạc Liêu kênh quan trọng, mạnh dạn chọn đề tài: “Mở rộng nâng cao hiệu tín dụng tài trợ doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Bạc Liêu” để nghiên cứu làm luận văn Thạc sỹ kinh tế 6 2- Mục đích nghiên cứu: Phản ánh thực trạng tín dụng tài trợ DNV&N, phân tích khó khăn, vướng mắc việc cấp tín dụng cho DNV&N NHTM địa bàn tỉnh Bạc Liêu, từ mạnh dạn đưa giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu tín dụng tài trợ DNV&N, đồng thời giúp DNV&N cải thiện tình hình tài chính, đáp ứng yêu cầu NHTM để tiếp cận nguồn vốn tín dụng NHTM dễ dàng 3- Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu vấn đề liên quan đến tín dụng ngân hàng, DNV&N mặt lý luận thực tiễn Phạm vi nghiên cứu hoạt động tín dụng tài trợ DNV&N NHTM địa bàn tỉnh Bạc Liêu 4- Phương pháp nghiên cứu Nội dung luận văn nghiên cứu theo phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp thống kê, phân tích, tổng hợp, diễn dịch 5- Ý nghĩa khoa học thực tiễn Nêu lên mối quan hệ tất yếu tín dụng ngân hàng với phát triển DNV&N Tìm hiểu, rút kinh nghiệm việc cấp tín dụng tài trợ DNV&N NHTM nơi khác, nghiên cứu vận dụng vào hoàn cảnh cụ thể tỉnh Bạc Liêu Từ đưa giải pháp mở rộng nâng cao hiệu tín dụng tài trợ DNV&N NHTM địa bàn tỉnh Bạc Liêu thời gian tới 7 CHƯƠNG I :TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNGTÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNV&N 1.1 Tín dụng TDNH 1.1.1 Khái niệm tín dụng Từ “tín dụng” xuất phát từ gốc La tinh có nghĩa lòng tin, tín nhiệm Người chủ sở hữu cho vay luôn tin tưởng người vay hoàn trả đầy đủ đến hạn Tín dụng phạm trù kinh tế khách quan tồn qua nhiều hình thái KTXH khác phát triển mạnh mẽ vào thời kỳ đại công nghiệp phương thức sản xuất tư chủ nghĩa Nếu hiểu theo nghĩa hẹp, tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc có hoàn trả thời gian định Hiểu theo nghĩa rộng, tín dụng vận động, điều tiết vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế 1.1.2 Bản chất chức tín dụng 1.1.2.1 Bản chất tín dụng Tín dụng quan hệ vay mượn lẫn dựa nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi Quan hệ tín dụng tồn vận động phương thức sản xuất nào, đối tượng vay mượn hàng hoá hay tiền tệ tín dụng mang đặc điểm bản: - Chỉ thay đổi quyền sử dụng mà không thay đổi quyền sở hữu vốn tín dụng - Có thời hạn tín dụng xác định người vay người vay thoả thuận - Người chủ sở hữu tín dụng nhận khoản thu nhập hình thức lợi tức 1.1.2.2 Chức tín dụng Trong kinh tế hàng hoá, tín dụng thực hai chức sau: - Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ sở có hoàn trả Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hai mặt thống hoạt động tín dụng Thông qua chức này, tín dụng trực tiếp tham gia điều tiết nguồn vốn tạm thời dư thừa từ cá nhân, tổ chức kinh tế để bổ sung kịp thời cho doanh nghiệp, Nhà nước hay cá nhân thiếu vốn - Phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế Thông qua trình tập trung phân phối lại vốn, tín dụng góp phần phản ánh mức độ phát triển kinh tế mặt như: nhu cầu vốn thời kỳ, khối lượng tiền tệ nhàn rỗi xã hội Đặc biệt hoạt động cho vay, ngân hàng thực trình kiểm tra tình hình tài chính, tình hình sử dụng vốn đơn vị để góp phần đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng Thông qua việc tổ chức toán không dùng tiền mặt, kiểm tra tình hình tài chính, tình hình sử dụng vốn doanh nghiệp, ngân hàng tăng cường khả kiểm soát trình hình thành sử dụng vốn cá nhân tổ chức kinh tế 1.1.3 Vai trò tín dụng Trên sở phát huy chức vốn có nó, tín dụng thể vai trò tích cực kinh tế sau: - Đáp ứng nhu cầu vốn để trì, thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hoá - Góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá hạn chế lạm phát - Góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội 1.1.4 Tín dụng ngân hàng 1.1.4.1 Khái niệm Trong kinh tế thị trường, vào chủ thể tham gia tín dụng tồn hình thức chủ yếu là: - Tín dụng thương mại: quan hệ tín dụng nhà sản xuất kinh doanh thực hình thức mua bán chịu hàng hoá với công cụ đặc trưng thương phiếu Đối tượng tín dụng thương mại tiền tệ mà hàng hoá Đây hình thức tín dụng phát triển rộng rãi, vận động gắn liền với phát triển sản xuất trao đổi hàng hoá - TDNH: quan hệ tín dụng mà bên cho vay TCTD bên vay chủ thể kinh tế xã hội Công cụ TDNH lĩnh vực huy động vốn kỳ phiếu, sổ tiết kiệm…, lĩnh vực tín dụng hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ … Tác dụng TDNH có ưu so với tín dụng thương mại: + Tín dụng thương mại bó hẹp nhà sản xuất kinh doanh có mối liên hệ với cung ứng hàng hoá dịch vụ Trong đó, TDNH mở rộng cho đối tượng xã hội + Tín dụng thương mại thường bị giới hạn số lượng qui mô hoạt động trái lại TDNH không bị giới hạn qui mô, nghĩa TDNH cung ứng số lượng vốn lớn cho kinh tế + Hoạt động TDNH có tác động ảnh hưởng lớn tình hình lưu thông tiền tệ quốc gia Nhờ hoạt động TDNH mà vốn tiền tệ xã hội huy động sử dụng tối đa cho nhu cầu phát triển kinh tế, đẩy mạnh chu chuyển vốn, tập trung qua hệ thống ngân hàng - Tín dụng Nhà nước: quan hệ tín dụng Nhà nước với tổ chức cá nhân xã hội, thực hình thức Nhà nước phát hành công trái để huy động vốn cho ngân sách phục vụ phát triển kinh tế - xã hội 10 - Tín dụng quốc tế: quan hệ tín dụng phủ tổ chức tiền tệ nước thực nhiều hình thức khác nhằm hỗ trợ vốn cho phát triển kinh tế - xã hội nước 1.1.4.2 Đặc điểm TDNH Tín dụng ngân hàng có đặc điểm: - TDNH thực cho vay thu nợ chủ yếu hình thức tiền tệ, nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng cho vay hình thành từ khoản tiền tệ tạm thời nhàn rỗi xã hội - Trong quan hệ TDNH, người cho vay ngân hàng, người vay tổ chức cá nhân - TDNH hình thức tín dụng gián tiếp - TDNH vừa mang tính chất sản xuất kinh doanh gắn với hoạt động doanh nghiệp, vừa tín dụng tiêu dùng, trình phát triển TDNH không hoàn toàn phù hợp với trình phát triển sản xuất lưu thông hàng hoá 1.1.4.3 Phân loại TDNH Có nhiều cách tiếp cận để phân loại hoạt động TDNH - Căn vào loại hình nghiệp vụ: cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng, bao toán - Căn vào thời hạn tín dụng: tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài hạn - Căn vào tài sản đảm bảo: tín dụng có đảm bảo tài sản, tín dụng đảm bảo tài sản - Căn phương thức cho vay – thu nợ có: cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng 11 - Căn mục đích sử dụng tiền vay gồm có tín dụng sản xuất kinh doanh, tín dụng tiêu dùng … 1.1.4.4 Hiệu TDNH - Hiệu tài chính: hiệu tài TDNH đánh giá qua số tiêu chủ yếu sau: + Tốc độ tăng trưởng dư nợ: số đánh giá mức độ tăng trưởng dư nợ NHTM, đồng thời phản ảnh mức độ đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Chỉ số tính sau: Tốc độ tăng trưởng dư nợ = Tổng dư nợ năm (i+1) x 100% Tổng dư nợ năm i + Tỷ lệ dư nợ tổng vốn huy động: số xác định hiệu đầu tư đồng vốn huy động Chỉ tiêu cho biết đồng vốn huy động tham gia vào dư nợ, đồng thời thể khả huy động vốn NHTM Chỉ số tính sau: Tổng dư nợ Tỷ lệ dư nợ tổng vốn huy động = x 100% Vốn huy động + Tỷ lệ nợ hạn: số đo lường chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Nếu số thấp thể chất lượng tín dụng cao, rủi ro tín dụng thấp ngược lại Chỉ số tính sau: Tỷ lệ nợ hạn = Nợ hạn x 100% Tổng dư nợ - Hiệu kinh tế - xã hội + Giá trị sản phẩm hàng hoá gia tăng: bao gồm giá trị gia tăng trực tiếp giá trị gia tăng gián tiếp 12 Giá trị gia tăng trực tiếp dự án có vốn tín dụng tăng thêm Giá trị gia tăng gián tiếp thu từ hoạt động kinh tế khác phản ứng dây chuyền từ dự án có vốn tín dụng sinh + Tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động + Góp phần tăng nguồn thu cho ngân sách, thúc đẩy kinh tế phát triển … + Góp phần phát triển địa phương: tăng thu nhập bình quân đầu người … 1.2 Doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.1 Khái niệm DNV&N Cho đến quốc gia giới chưa có khái niệm chung loại hình DNV&N mà tuỳ thuộc vào đặc điểm quốc gia, đặc điểm kinh tế mà đưa qui định DNV&N Thông thường quốc gia vào qui mô vốn doanh nghiệp, số lao động thường xuyên doanh nghiệp, tổng doanh thu, tổng tài sản… doanh nghiệp Ví dụ philipines việc phân loại doanh nghiệp dựa vào qui mô vốn theo số nhân công doanh nghiệp; Đài loan việc phân loại doanh nghiệp dựa vào tiêu thức tổng giá trị tài sản có, số lao động sử dụng thường xuyên, vốn góp doanh số hàng năm … Ở Việt Nam, vào đặc điểm, tình hình thực tế đất nước với yêu cầu thiết vấn đề hỗ trợ phát triển doanh nghiệp, ngày 23/11/2001 Chính phủ ban hành Nghị định số 90/2001/NĐ-CP việc “Trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa” Tại điều nghị định định nghĩa: “Doanh nghiệp nhỏ vừa sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm không 300 người” Cũng Nghị định này, đối tượng DNV&N cụ thể hoá, bao gồm: doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật doanh nghiệp; doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật DNNN; Hợp tác xã thành lập hoạt 13 động theo Luật Hợp tác xã; hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo Nghị định số 02/2000/NĐ-CP ngày 03/02/2000 Chính phủ đăng ký kinh doanh Những qui định mang tính tương đối, phụ thuộc vào đặc điểm, tình hình phát triển kinh tế thời kỳ định theo mục tiêu riêng 1.2.2 Đặc điểm DNV&N DNV&N có ưu điểm so với doanh nghiệp lớn như: dễ dàng khởi sự; hoạt động hiệu với chi phí cố định thấp; qui mô không lớn nên dễ quản lý; có tính động, nhạy bén, dễ phát huy chất hợp tác; đa dạng lĩnh vực hoạt động, có mặt khắp vùng lãnh thổ … Tuy nhiên, DNV&N có khó khăn định lực tài kém, sức cạnh tranh yếu khó có khả tiếp cận với công nghệ cao, đại 1.2.3 Vai trò DNV&N kinh tế Các DNV&N thể chứng minh vai trò to lớn kinh tế quốc gia phát triển quốc gia phát triển Vai trò DNV&N thể khác quốc gia, nhìn chung DNV&N thường có vai trò chủ yếu sau: 1.2.3.1 Góp phần quan trọng tạo công ăn việc làm, tạo thu nhập đảm bảo đời sống cho người lao động Về vấn đề giải việc làm, DNV&N có vị trí đặc biệt quan trọng Lịch sử phát triển nước cho thấy kinh tế sau chiến tranh khủng hoảng, doanh nghiệp lớn thường giảm lao động Trong đó, khu vực DNV&N lại phát triển thêm nhiều việc làm Trong năm vừa qua, số liệu thống kê quốc gia cho thấy nước ta doanh nghiệp lớn, thường DNNN phải giảm lao động trình đổi mới, xếp lại DNNN Trong đó, nhờ đặc tính linh hoạt, dễ thích ứng với thay đổi thị trường nên DNV&N tiếp tục phát triển, hàng loạt DNV&N đời sử dụng thêm nhiều lao động, góp phần làm giảm tỷ lệ thất nghiệp 14 Ngoài khả trực tiếp tạo việc làm cho lao động DNV&N, việc phát triển DNV&N có tác động gián tiếp tạo lao động doanh nghiệp có liên quan đến hoạt động doanh nghiệp hoạt động cung ứng đầu vào, tiếp nhận đầu ra, hoạt động phụ trợ phục vụ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp … Lý thành công việc giải việc làm DNV&N là: thứ nhất, số lượng doanh nghiệp nhiều, hầu hết quốc gia, DNV&N thường chiếm 90% tổng số doanh nghiệp; thứ hai, DNV&N phân bố rộng rãi từ thành thị đến nông thôn, từ đồng đến miền núi, giải nhu cầu việc làm địa phương góp phần cân đối lao động; thứ ba, dễ khởi nên DNV&N giải nhanh chóng số lao động dôi dư tạm thời kinh tế 1.2.3.2 Có khả tận dụng nguồn lực xã hội, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, góp phần nâng cao khối lượng chất lượng hàng hoá dịch vụ - Về vốn: nước phát triển phát triển việc tận dụng nguồn vốn xã hội cần thiết Các DNV&N tận dụng nguồn vốn cá nhân có vốn tự đầu tư góp vốn kinh doanh nơi đâu, lĩnh vực hoạt động với qui mô tuỳ ý - Về lao động: nhu cầu đa dạng nên DNV&N sử dụng lao động trình độ, từ lao động có trình độ cao đến lao động có trình độ thấp hay lao động chưa qua đào tạo, thuộc lĩnh vực, khắp địa phương - Về mặt kỹ thuật: DNV&N dễ dàng lựa chon kỹ thuật phù hợp với khả vốn trình độ lao động Những kỹ thuật ứng dụng DNV&N đa dạng, phong phú từ thủ công đến khí hoá, tự động hoá; từ truyền thống đến tiên tiến, đại - Về nguyên vật liệu: DNV&N vươn tới vùng nguyên liệu dù nhỏ hay xa đến mấy, nơi mà doanh nghiệp lớn bao phủ hết Do DNV&N đóng góp quan trọng vào trình phát triển công nghiệp rộng khắp mặt địa lý 15 1.2.3.3 Góp phần to lớn việc phát triển nhà kinh doanh, nhà quản trị đội ngũ công nhân lành nghề Có thể coi DNV&N nơi ươm mầm tài quản trị phát triển lực lao động người lao động Khi DNV&N phát triển nơi sản sinh nhà doanh nghiệp quản lý tài năng, kinh nghiệm kiến thức kinh doanh họ nguồn vốn quí cho kinh tế Đồng thời DNV&N đào tạo đội ngũ công nhân từ thủ công sang đại có tay nghề cao đáp ứng yêu cầu nhân lực cho kinh tế 1.2.3.4 Góp phần trì tự cạnh tranh, ngăn chặn độc quyền Với số lượng qui mô lớn doanh nghiệp lớn, dễ dẫn đến tình trạng độc quyền Sự động, nhạy bén số lượng nhiều DNV&N cho phép phá vỡ độc quyền, tái lập môi trường tự cạnh tranh cho kinh tế Ngoài ra, DNV&N không ỷ lại vào trợ giúp Nhà nước, với tính tự chủ cao độ, họ sẵn sàng chấp nhận tự cạnh tranh tìm cách khai thác hội để phát triển 1.2.3.5 Làm sở vệ tinh cho doanh nghiệp lớn Các doanh nghiệp lớn hoạt động thường cần có hỗ trợ vệ tinh DNV&N, với tư cách người cung cấp nguyên vật liệu đầu vào, cung cấp dịch vụ, người trung gian tiêu thụ sản phẩm đầu ra, hay với tư cách người gia công vài công đoạn sản phẩm doanh nghiệp lớn Vì tồn phát triển DNV&N cần thiết để bổ sung cho hoạt động doanh nghiệp lớn 1.2.3.6 Góp phần quan trọng vào trình tích luỹ kinh tế, tập trung sản xuất sở kinh tế ban đầu để phát triển thành doanh nghiệp lớn Do lợi nhuận biên tế vốn đầu tư DNV&N thường số dương nên DNV&N có xu hướng giữ lại lợi nhuận để tái đầu tư mở rộng sản xuất Chính vậy, 16 trình phát triển DNV&N trình tích tụ vốn, tìm kiếm mở rộng thị trường, liên kết, hợp tác kinh doanh… Ngoài ra, chi phí đầu tư thấp, việc khởi mô hình DNV&N tạo khả thử nghiệm sản phẩm tạo tiền đề để phát triển thành doanh nghiệp lớn 1.2.3.7 Góp phần gia tăng kim ngạch xuất Với đặc tính động nhạy bén, cho phép DNV&N tham gia sản xuất sản phẩm xuất sản phẩm có khả thay hàng nhập Chất lượng sản phẩm không cao, chắn giá thấp so với hàng nhập Đặc biệt, việc phát triển DNV&N tạo khả thúc đẩy tiềm ngành nghề truyền thống địa phương nước, ngành thủ công mỹ nghệ, ngành có tỷ trọng xuất cao nước Những vai trò vừa nêu DNV&N cho thấy cần thiết phải phát triển loại hình doanh nghiệp 1.3 Sự cần thiết mở rộng nâng cao hiệu TDNH 1.3.1 Vai trò TDNH phát triển DNV&N Có nhiều kênh cung ứng vốn cho DNV&N kênh TDNH kênh quan trọng bậc sau việc tự tài trợ nguồn vốn chủ sở hữu có giới hạn doanh nghiệp Nguyên nhân nguồn vốn khác có hạn chế riêng định: - Vốn tự tích luỹ lợi nhuận: nguồn vốn có giới hạn, thường nhỏ manh mún, đồng thời phải trình lâu dài không theo kịp tốc độ phát triển kinh tế, làm cho doanh nghiệp trở nên thiếu sức cạnh tranh Nhưng dù nguồn vốn DNV&N ưu tiên sử dụng để tài trợ trước hết đến nguồn vốn khác 17 - Vốn từ vay mượn bạn bè, người thân: thường khó khăn hạn chế, doanh nghiệp phát triển mạnh nguồn vốn - Được cấp tín dụng thương mại: có giới hạn khả nguồn vốn nhà cung cấp, phụ thuộc vào sách bán chịu nhà cung cấp có thời hạn tín dụng ngắn Bên cạnh đó, lại buộc DNV&N phải chịu lệ thuộc qui mô khả lựa chọn người cung cấp nguyên vật liệu đầu vào, bao hàm yếu tố chủng loại, chất lượng, giá … nguyên vật liệu - Vay từ cá nhân hay tổ chức cho vay không thức: lãi suất thường cao, bất hợp lý có khả gây vấn đề phức tạp quan hệ Trong đó, vay nguồn vốn TDNH DNV&N hưởng lợi nhiều nguồn vốn TDNH có ưu điểm định như: gần không hạn chế khả cung ứng tín dụng, thời hạn tín dụng dài, lãi suất thấp hợp lý nguồn vốn khác, hưởng tư vấn từ phía ngân hàng Vì vậy, TDNH có vai trò quan trọng DNV&N thể qua: - Đảm bảo cung ứng đủ vốn lưu động cho phép doanh nghiệp trì ổn định phát triển có hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh - Đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn để doanh nghiệp đầu tư thêm máy móc thiết bị, đổi công nghệ, mở rộng qui mô sản xuất kinh doanh, nâng cao lực cạnh tranh doanh nghiệp … - Bằng việc cung ứng nguồn vốn với lãi suất thấp, hợp lý, TDNH góp phần mang lại lợi nhuận cao cho chủ doanh nghiệp Từ đẩy nhanh tốc độ tích luỹ vốn cho doanh nghiệp - Do giới hạn khả quản lý chủ DNV&N nên trình cung ứng tín dụng, ngân hàng tư vấn cho DNV&N vấn đề có liên quan đến tình hình tài cung cấp thêm cho doanh nghiệp thông tin 18 quan trọng thị trường… giúp doanh nghiệp nâng cao hiệu phương án, dự án sản xuất, kinh doanh 1.3.2 Tính tất yếu việc phát triển hoạt động TDNH DNV&N Việc phát triển TDNH DNV&N mở tiềm lực tăng trưởng tín dụng nhanh chóng bền vững cho hoạt động hệ thống NHTM Trước hết, nguồn vốn huy động TCTD tăng lên nhờ lượng tiền gửi tiết kiệm tiền gửi toán ngày nhiều Với tốc độ phát triển mạnh mẽ nay, hoạt động DNV&N góp phần làm gia tăng khối lượng tốc độ chu chuyển hàng hoá kinh tế, nhờ làm gia tăng khối lượng giao dịch toán, đặc biệt toán qua ngân hàng Đồng thời phát triển DNV&N tạo tảng cho gia tăng thu nhập dân cư, từ tăng lượng tiền gửi tiết kiệm dân cư DNV&N Kế đến, hoạt động cho vay, xu hướng định hướng chung nước giảm dần tỷ trọng cho vay DNNN loại hình doanh nghiệp có hạn chế định trình xếp lại Chính khu vực DNV&N thị trường tiềm để TCTD mở rộng tín dụng đa dạng hoá danh mục đầu tư 1.3.3 Đặc điểm hoạt động TDNH DNV&N Do đặc thù riêng loại hình DNV&N nên việc cho vay doanh nghiệp có đặc điểm riêng, không giống với cho vay doanh nghiệp lớn: - Do hoạt động DNV&N diễn qui mô không lớn nên dễ nắm bắt bao quát được, công tác thẩm định đòi hỏi thời gian kỹ so với thẩm định doanh nghiệp lớn; qui trình thủ tục cho vay đơn giản - Nhân viên tín dụng thường gặp trở ngại việc tiếp xúc với doanh nghiệp, việc yêu cầu kiểm tra sổ sách, chứng từ doanh nghiệp Tuy nhiên khó 19 khăn việc thẩm định cho vay DNV&N chổ khả cung cấp số liệu kế toán tài chính, khả lập dự toán phương án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, không lập bảng lưu chuyển tiền tệ , báo cáo tài thường không trung thực không kiểm toán Đặc biệt, hầu hết doanh nghiệp DNV&N việc hạch toán kế toán không theo chuẩn mực chung, mà mở sổ theo dõi sơ sài, không lập báo cáo tài - Rủi ro cho vay DNV&N đánh giá cao nhiều so với cho vay doanh nghiệp lớn Vì lý do: thứ nhất, DNV&N dễ khởi dễ kết thúc; thứ hai, trình độ quản lý sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thường không cao nên dễ bị thua lỗ; thứ ba, thông tin DNV&N thị trường hạn chế, không phổ biến thông tin doanh nghiệp lớn … - Lãi suất cho vay thường cao để phần bù đắp rủi ro cao Đối với doanh nghiệp lớn, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, uy tín ngân hàng thường có cạnh tranh gay gắt để thu hút khách hàng; mà công cụ cạnh tranh phổ biến dễ thực lãi suất, lãi suất cho vay áp dụng doanh nghiệp lớn thường thấp Trong đó, ngân hàng sử dụng công cụ lãi suất để cạnh tranh cho vay DNV&N, mà công cụ chủ yếu trường hợp thường là: đơn giản hoá thủ tục cho vay, tăng số tiền cho vay, giảm tỷ lệ cho vay đảm bảo tài sản … 1.4 Một số học kinh nghiệm 1.4.1 Kinh nghiệm nước TDNH DNV&N Ngân hàng Tái thiết Đức cấp tín dụng ưu đãi cho DNV&N thuộc lãnh vực công nghiệp thương mại với điều kiện doanh số tỷ DM/năm vay tối đa 10 triệu DM thời hạn 10 năm với lãi suất thấp năm đầu trả lãi Tại Nhật bản, phủ thành lập điều hành TCTD chuyên cấp tín dụng cho DNV&N 20 Ở Hàn quốc, Chính phủ thành lập Ngân hàng công nghiệp vừa nhỏ chuyên đảm nhận việc cấp tín dụng cho DNV&N doanh nghiệp thành lập Chính phủ buộc doanh nghiệp lớn phải toán tiền mặt cho DNV&N trường hợp ký hợp đồng sản xuất hay mua sản phẩm DNV&N Các doanh nghiệp tiêu thụ sản phẩm DNV&N vay vốn 50% Chính phủ buộc Ngân hàng thương mại dành 35% toàn vốn huy động vay DNV&N Hỗ trợ tín dụng thông qua Quỹ bảo lãnh tín dụng, tạo điều kiện cho DNV&N vay vốn với lãi suất ưu đãi Quỹ bảo đảm cho khoản nợ công ty có vấn đề Các ngân hàng Trung quốc cho vay tín chấp doanh nghiệp khu chế xuất, khu công nghiệp Nếu ngân hàng xếp loại mức cao, việc cho vay không thiết phải có tài sản chấp Tuy nhiên, doanh nghiệp phải có quan hệ truyền thống với ngân hàng, minh bạch tình tình tài chính, ngân hàng đưa giải pháp tháo gỡ khó khăn lưu chuyển tiền tệ không theo kế hoạch Ngoài ra, hầu có thành lập trung tâm tư vấn DNV&N để tư vấn cho doanh nghiệp việc huy động nguồn vốn phục vụ sản xuất kinh doanh 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam TDNH DNV&N Từ thực tiễn hoạt động TDNH DNV&N nước, thấy Chính phủ không trực tiếp cung cấp nguồn vốn cho DNV&N mà hỗ trợ chế sách thành lập ngân hàng chuyên cho vay DNV&N, qui định tỷ lệ cho vay DNV&N số dư huy động ngân hàng, thành lập Quỹ bão lãnh tín dụng DNV&N, trung tâm tư vấn DNV&N Với kinh nghiệm trên, rút học kinh nghiệm việc tài trợ vốn cho DNV&N Việt Nam sau: - Nhà nước giữ vai trò hỗ trợ việc cấp TDNH cho DNV&N chế sách - Thành lập ngân hàng chuyên cho vay DNV&N [...]... thường các quốc gia căn cứ vào qui mô về vốn của doanh nghiệp, số lao động thường xuyên tại doanh nghiệp, tổng doanh thu, tổng tài sản… của doanh nghiệp Ví dụ ở philipines việc phân loại doanh nghiệp dựa vào qui mô về vốn hoặc theo số nhân công của doanh nghiệp; ở Đài loan việc phân loại doanh nghiệp dựa vào 4 tiêu thức là tổng giá trị tài sản hiện có, số lao động sử dụng thường xuyên, vốn đã góp và doanh. .. tín dụng cho các DNV&N và các doanh nghiệp mới thành lập Chính phủ buộc các doanh nghiệp lớn phải thanh toán bằng tiền mặt cho DNV&N trong trường hợp ký hợp đồng sản xuất hay mua sản phẩm của DNV&N Các doanh nghiệp tiêu thụ sản phẩm của các DNV&N sẽ được vay vốn 50% Chính phủ buộc các Ngân hàng thương mại dành 35% toàn bộ vốn huy động được để cho vay các DNV&N Hỗ trợ tín dụng thông qua Quỹ bảo lãnh tín. .. lãnh tín dụng, tạo điều kiện cho các DNV&N vay vốn với lãi suất ưu đãi Quỹ bảo đảm cho các khoản nợ của các công ty khi có vấn đề Các ngân hàng ở Trung quốc cho vay tín chấp đối với các doanh nghiệp trong khu chế xuất, khu công nghiệp Nếu được các ngân hàng xếp loại ở mức cao, việc cho vay không nhất thiết phải có tài sản thế chấp Tuy nhiên, các doanh nghiệp phải có quan hệ truyền thống với ngân hàng, ... tín dụng ưu đãi cho các DNV&N thuộc lãnh vực công nghiệp và thương mại với các điều kiện doanh số dưới 1 tỷ DM/năm được vay tối đa 10 triệu DM trong thời hạn 10 năm với lãi suất thấp và trong 2 năm đầu không phải trả lãi Tại Nhật bản, chính phủ thành lập và điều hành 3 TCTD chuyên cấp tín dụng cho các DNV&N 20 Ở Hàn quốc, Chính phủ thành lập Ngân hàng công nghiệp vừa và nhỏ chuyên đảm nhận việc cấp tín. .. số hàng năm … Ở Việt Nam, căn cứ vào đặc điểm, tình hình thực tế của đất nước cùng với yêu cầu bức thiết trong vấn đề hỗ trợ phát triển đối với các doanh nghiệp, ngày 23/11/2001 Chính phủ đã ban hành Nghị định số 90/2001/NĐ-CP về việc Trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa Tại điều 3 của nghị định này định nghĩa: Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh. .. các DNV&N trên thị trường rất hạn chế, không phổ biến như thông tin về các doanh nghiệp lớn … - Lãi suất cho vay thường cao để phần nào bù đắp rủi ro cao Đối với các doanh nghiệp lớn, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, uy tín thì giữa các ngân hàng thường có sự cạnh tranh gay gắt để thu hút khách hàng; mà công cụ cạnh tranh phổ biến và dễ thực hiện nhất chính là lãi suất, do vậy lãi suất cho vay áp dụng. .. nghệ, mở rộng qui mô sản xuất kinh doanh, nâng cao năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp … - Bằng việc cung ứng nguồn vốn với lãi suất thấp, hợp lý, TDNH góp phần mang lại lợi nhuận cao hơn cho chủ doanh nghiệp Từ đó đẩy nhanh tốc độ tích luỹ vốn cho doanh nghiệp - Do giới hạn về khả năng quản lý của các chủ DNV&N nên trong quá trình cung ứng tín dụng, ngân hàng còn có thể tư vấn cho các DNV&N các vấn... cung ứng tín dụng, thời hạn tín dụng dài, lãi suất thấp và hợp lý hơn các nguồn vốn khác, được hưởng sự tư vấn từ phía ngân hàng Vì vậy, TDNH có vai trò rất quan trọng đối với các DNV&N được thể hiện qua: - Đảm bảo cung ứng đủ vốn lưu động cho phép doanh nghiệp duy trì sự ổn định và phát triển có hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của mình - Đáp ứng nhu cầu vốn trung và dài hạn để các doanh nghiệp. .. cơ sở vệ tinh cho các doanh nghiệp lớn Các doanh nghiệp lớn hoạt động thường cần có sự hỗ trợ của các vệ tinh là các DNV&N, có thể với tư cách là người cung cấp nguyên vật liệu đầu vào, cung cấp dịch vụ, hoặc là người trung gian tiêu thụ sản phẩm đầu ra, hay cũng có thể với tư cách là người gia công một vài công đoạn sản phẩm của doanh nghiệp lớn Vì vậy sự tồn tại và phát triển của các DNV&N rất cần... thấp so với hàng nhập khẩu Đặc biệt, việc phát triển DNV&N tạo khả năng thúc đẩy tiềm năng của các ngành nghề truyền thống ở các địa phương của mỗi nước, nhất là các ngành thủ công mỹ nghệ, đây là những ngành có tỷ trọng xuất khẩu cao ở các nước Những vai trò vừa nêu trên của DNV&N đã cho thấy sự cần thiết phải phát triển loại hình doanh nghiệp này 1.3 Sự cần thiết mở rộng và nâng cao hiệu quả của