Luận văn thạc sĩ chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh đông anh​

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ .o0o LÝ QUANG SƠN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ANH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội - Năm 2020 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ .o0o LÝ QUANG SƠN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ANH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: GS.TS PHAN HUY ĐƢỜNG Hà Nội - Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tên là: Lý Quang Sơn Ngày sinh: 01/07/1978 Nơi sinh: Nơi công tác: Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Đông Hà Nội Sinh viên lớp: Quản lý kinh tế – K24 trƣờng Đại học kinh tế Đại học Quốc Gia Hà Nội Tôi cam đoan đề tài “Chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Đông Anh” cơng trình nghiên cứu riêng tơi, hồn thành dƣới hƣớng dẫn GS.TS Phan Huy Đƣờng Các tài liệu, số liệu sử dụng luận văn trung thực, có xuất xứ rõ ràng đáng tin cậy Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lý Quang Sơn LỜI CẢM ƠN Để hồn thành đƣợc luận văn này, tơi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo truyền đạt kiến thức kinh nghiệm suốt trình học tập, nghiên cứu rèn luyện Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc GS.TS Phan Huy Đƣờng tận tình hƣớng dẫn tơi suốt q trình thực luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến bạn bè, đồng nghiệp ngƣời thân gia đình động viên, giúp đỡ tơi hồn thành khóa học Tác giả Lý Quang Sơn Mục Lục DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ i DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT ii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1-TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận Tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại 1.2.1 Khái niệm Tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại 1.2.2 Vai trò đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.2.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2.4 Quy trình cấp tín dụng 12 1.3 Cơ sở lý luận chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 12 1.3.1 Khái niệm ảnh hƣởng chất lƣợng tín dụng ngân hàng 12 1.3.2 Các hoạt động đảm bảo chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 16 1.3.3 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 19 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng .24 1.4 Kinh nghiệm thực tiễn chất lƣợng tín dụng NHTM học rút cho VietinBank Chi nhánh Đông Anh 29 1.4.1 Kinh nghiệm thực tiễn chất lƣợng tín dụng NHTM nƣớc 29 1.4.2 Bài học rút Vietinbank Chi nhánh Đông Anh đảm bảo chất lƣợng tín dụng 33 CHƢƠNG 2-PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 35 2.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin, số liệu 35 2.2 Phƣơng pháp xử lý, phân tích thơng tin số liệu 36 CHƢƠNG 3-THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH ĐÔNG ANH 37 3.1 Tổng quan Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Đơng Anh 37 3.1.1 Q trình hình thành phát triển 37 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 38 3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank Chi nhánh Đông Anh giai đoạn 2017-2019 41 3.2.1 Tình hình huy động vốn 41 3.2.2 Tình hình hoạt động cho vay 42 3.2.3 Các hoạt động kinh doanh khác 43 3.2.4 Về hiệu hoạt động kinh doanh 43 3.3 Thực trạng chất lƣợng tín dụng VietinBank Chi nhánh Đông Anh 44 3.3.1 Các hoạt động đảm bảo chất lƣợng tín dụng Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Đông Anh 44 3.3.2 Tình hình thực tiêu chất lƣợng tín dụng VietinBank Chi nhánh Đơng Anh………………………………………47 3.4 Đánh giá chất lƣợng tín dụng VietinBank Chi nhánh Đông Anh 55 3.4.1 Những kết đạt đƣợc 55 3.4.2 Những hạn chế chất lƣợng tín dụng VietinBank Chi nhánh Đơng Anh 58 3.5 Nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Đơnh Anh 59 3.5.1 Nhân tố chủ quan từ Ngân hàng VietinBank 59 3.5.2 Nhân tố khách quan từ bên 62 CHƢƠNG 4-ĐỊNH HƢỚNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP ĐẢM BẢO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH ĐƠNG ANH 65 4.1 Định hƣớng phát triển quan điểm đảm bảo chất lƣợng tín dụng Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Đông Anh 65 4.1.1 Định hƣớng phát triển hoạt động kinh doanh VietinBank Chi nhánh Đông Anh 65 4.1.2 Định hƣớng quan điểm đảm bảo chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Cơng Thƣơng – Chi nhánh Đông Anh 65 4.2 Các giải pháp nhằm đảm bảo chất lƣợng tín dụng Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Đông Anh 67 4.2.1 Thực sách chăm sóc khách hàng Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Đông Anh 67 4.2.2 Giải pháp hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro tín dụng VietinBank Chi nhánh Đơng Anh 70 4.2.3 Giải pháp hồn thiện hệ thống kiểm sốt rủi ro tín dụng VietinBank Chi nhánh Đơng Anh 75 4.2.4 Giải pháp nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 79 KẾT LUẬN 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ STT Bảng/Sơ đồ Sơ đồ 3.1 Biểu đồ 3.1 Biểu đồ 3.2 Biểu đồ 3.3 Biểu đồ 3.4 Biểu đồ 3.5 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 10 Bảng 3.4 11 Bảng 3.5 12 Bảng 3.6 13 Bảng 3.7 i DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 ii động khác, cần ngân hàng giúp đỡ khách hàng khách hàng gặp khó khăn Bằng mối quan hệ mình, chi nhánh nên hỗ trợ cho khách hàng việc tìm đầu vào tiêu thụ sản phẩm đầu Làm đƣợc điều này, chi nhánh cho vay thu hồi vốn nhanh, giảm rủi ro mức thấp mà đem lại hiệu kinh doanh cho khách hàng mình, tạo tín nhiệm quan hệ làm ăn lâu dài 4.2.2 Giải pháp hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro tín dụng VietinBank Chi nhánh Đơng Anh a Hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội khách hàng: Đây công cụ phân loại khách hàng hiệu đƣợc nhiều TCTD (Vietcombank, BIDV… thực nhằm phân loại rủi ro tài khách hàng để có điều kiện, biện pháp phòng ngừa rủi ro trình cấp tín dụng Tuy Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam triển khai hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội khách hàng nhƣng cịn tồn số vấn đề: - Cơng tác chấm điểm chƣa đƣợc trọng, việc lựa chọn tiêu chấm điểm, đặc biệt tiêu phi tài khách hàng, hƣớng dẫn lựa chọn tiêu chấm điểm chƣa rõ ràng và/hoặc ý kiến, mục đích chủ quan ngƣời thực chấm điểm nên kết chấm điểm chƣa với thực tế khách hàng - Một số tiêu chẩm điểm xếp hạng chƣa phù hợp với tình hình thực tế khách hàng dẫn đến kết chấm điểm, xếp hạng chƣa thể đƣợc rủi ro tài khách hàng để có phân loại phù hợp Đồng thời, tiêu tài chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng đƣợc dựa báo cáo tài năm liền kề, khơng có cập nhật số liệu đến thời điểm gần nên chƣa cập nhật đƣợc kết đánh giá rủi ro khách hàng đến thời điểm gần Do đó, để hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng, VietinBank Chi nhánh Đông Anh cần:  Quán triệt tất đối tƣợng tham qua công tác chấm điểm phải thực nghiêm túc, khách quan sở hƣớng dẫn chấm điểm xếp hạng rõ ràng, cụ thể đƣợc hoàn thiện nhằm phản ánh xác kết 70 chấm điểm xếp hạng làm sở để phân loại rủi ro khách hàng Đồng thời, Tờ trình cán tín dụng, chi nhánh yêu cầu Cán Tín dụng phải cập nhật hạng khách hàng  Thƣờng xun cập nhật số liệu, thơng tin khách hàng có liên quan đến tiêu chấm điểm xếp hạng nhằm cập nhật kết chấm điểm xếp hạng, phân loại khách hàng phù hợp, kịp thời  Đồng thời hàng năm, Chi nhánh cần thực rà soát phù hợp tiêu xếp hạng tín dụng để đảm bảo tiêu phù hợp với khách hàng Chi nhánh, kết xếp hạng xác Trên sở mức xếp hạng đó, ban điều hành có sách tín dụng phù hợp b Tổ chức thực tốt cơng tác thẩm định tín dụng: Trƣớc kết tích cực q trình triển khai thời gian qua, mơ hình thẩm định tín dụng tập trung cho thấy phần điểm tích cực hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Do đó, nhằm phát huy ƣu điểm chất lƣợng thẩm định đƣợc nâng cao sử dụng đội ngũ thẩm định có trình độ, nâng cao tính khách quan kết thẩm định tách biệt chức quan hệ khách hàng thẩm định tín dụng nhƣ đẩy nhanh tốc độ thẩm định cơng tác thẩm định VietinBank Chi nhánh Đơng Anh nên đƣợc hồn thiện theo hƣớng: - Tách biệt hoàn toàn chức quan hệ khách hàng chức thẩm định tín dụng hoạt động cấp tín dụng Việc tách biệt chức đóng vai trị quan trọng tính khách quan kết thẩm định, hạn chế tối đa rủi ro lợi ích cá nhân mà có định làm phƣơng hại đến lợi ích ngân hàng q trình cấp tín dụng đối tƣợng có liên quan - Để nâng cao hiệu cơng tác thẩm định khoản cho vay phải thực theo quy trình nghiệp vụ thẩm định, thân cán thẩm định bên cạnh việc thực đúng, đủ quy trình nghiệp vụ, cần có lực phân tích, tổng hợp, dự đốn tốt, đặc biệt cần biết sử dụng phối kết hợp nguồn thông tin thu thập đƣợc để sở biện pháp, kiến thức, kỹ nghiệp vụ đƣa đề xuất xác hiệu - Chi nhánh cần nâng cao chất lƣợng thu thập xử lý thông tin Các thông tin phải đƣợc kiểm tra tính xác kỹ trƣớc đƣa vào thẩm định phân tích 71 - Phát triển đội ngũ thẩm định độc lập trực thuộc Trụ sở có chức rà soát kết thẩm định Chi nhánh Đồng thời, đội ngũ thẩm định độc lập cần đƣợc triển khai thành nhiều cấp từ khu vực đến vùng, miền cuối Trụ sở nhằm có điều kiện tiếp cận thẩm định trực tiếp khách hàng, đẩy nhanh tốc độ thẩm định tín dụng nhƣng đảm bảo tính an tồn Việc phát triển đội ngũ thẩm định độc lập nâng cao lực tái thẩm định Trụ sở chính, đẩy nhanh tốc độ xử lý hồ sơ nhƣng đảm bảo tính khách quan, an tồn hoạt động cấp tín dụng c Nâng cao chất lƣợng thơng tin khách hàng phục vụ cho cơng tác thẩm định, phịng ngừa rủi ro: Trong cơng tác tín dụng, thơng tin yếu tố quan trọng đóng vai trị cho Ngân hàng định cho vay vốn hay không Chi nhánh cần tổ chức lƣu trữ, thu thập thông tin Khách hàng, thông tin thị trƣờng để từ cung cấp thơng tin vào hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng Ngân hàng Thơng tin thu thập nhanh, đầy đủ, xác giúp cho việc thẩm định đƣợc thuận lợi Để đảm bảo tính xác, thiết thực thơng tin cần phải tiến hành thu thập thơng tin từ nhiều nguồn khác không từ nguồn khách hàng cung cấp Do vậy, để có đƣợc thơng tin thực hữu ích, gợi ý vài cách sau: - Tạo mối quan hệ thƣờng xuyên, lâu dài với trung tâm tƣ vấn cho doanh nghiệp - Thu thập thông tin từ trung tâm thơng tin tín dụng (CIC – Credit information centre) - Thu thập thông tin từ hội nghị khách hàng, hội thảo hợp tác phát triển - Thu thập thông tin từ kênh thông tin liên quan đến khách hàng từ nguồn khác… - Xây dung hệ thống thông phần mềm lƣu trữ thông tin khách hàng từ nguồn thông tin khác để phục vụ cho việc thẩm định phòng ngừa rủi ro Từ thông tin thu thập đƣợc phải tiến hành phân tích xử lý thơng tin để có định cho vay đắn Đồng thời, từ nguồn thơng tin phong phú cịn tạo điều kiện để mở rộng dịch vụ tƣ vấn cho khách hàng, giúp khách hàng tìm đƣợc thị trƣờng thích hợp với khả họ Việc tƣ vấn cung cấp 72 thông tin cho khách hàng giúp cho khách hàng tránh đƣợc rủi ro, làm ăn có hiệu mà cịn giúp cho chi nhánh ngày củng cố đƣợc uy tín, vị khách hàng, ngày thu hút đƣợc khách hàng, bảo đảm việc mở rộng quy mơ tín dụng có hiệu d Duy trì hoạt động giám sát tín dụng thƣờng xun, có hiệu quả: Đây hoạt động quan trọng nhằm kịp thời phát rủi ro cấp tín dụng khách hàng để có biện pháp ứng xử tín dụng phù hợp, kịp thời, hạn chế tối đa tổn thất xảy Nhằm cải thiện chất lƣợng tín dụng VietinBankChi nhánh Đơng Anh thời gian tới hoạt động giám sát tín dụng cần có cải thiện nhƣ sau: - Việc giải ngân vốn phải tuân thủ điều kiện theo Hợp đồng tín dụng, phù hợp với tiến độ dự án nhu cầu vốn khách hàng, phạm vi tổng mức đầu tƣ đƣợc phê duyệt, giải ngân sở chứng từ đầy đủ chứng minh mục đích sử dụng vốn hợp pháp, hợp lệ - Cán tín dụng Chi nhánh cần thƣờng xuyên theo sát tình hình thực tế sở, đôn đốc thu nợ hạn, kiểm tra chất lƣợng tín dụng định kỳ đột xuất dựa tiêu chuẩn cụ thể chấp hành thủ tục quy chế cho vay; phối hợp khách hàng gặp khó khăn để tìm biện pháp tháo gỡ, khơng để nợ hạn phát sinh lớn kéo dài, chủ động tìm biện pháp giảm nợ hạn; thƣờng xuyên đánh giá, phân tích thực trạng khoản vay, đặc biệt khoản nợ hạn, khoản vay có tiềm ẩn rủi ro; đẩy mạnh cơng tác xử lý nợ xấu nhằm góp phần lành mạnh hóa, nâng cao lực tài chính; kiên khơng để phát sinh nợ xấu, trì nợ xấu mức dƣới 3% theo khuyến cáo Ngân hàng Nhà nƣớc - Chi nhánh cần có theo dõi, đánh giá thƣờng xuyên khoản vay sở thông tin ngành nghề kinh doanh, biến động thị trƣờng,…Đồng thời Chi nhánh nên thƣờng xun phân tích thơng tin tài chính, sản xuất kinh doanh, tổ chức nhân sự, …của khách hàng để có biện pháp xử lý thích hợp, hạn chết rủi ro phát sinh - Chi nhánh cần xác định thời hạn cho vay, định kỳ trả nợ gốc, lãi vay hợp lý sở phù hợp với thời gian thu hồi vốn dự án, chu kỳ sản xuất kinh 73 doanh khách hàng, vịng quay vốn tín dụng tiến độ tốn, ….nhằm kiểm soát đƣợc nguồn thu trả nợ thời điểm, tránh kỳ hạn nợ dài hoạc ngắn so với khả toán khách hàng - Yêu cầu cán kiểm tra phải thƣờng xuyên kiểm tra, giám sát tín dụng sở thực nghiêm túc quy định kiểm tra, giám sát khách hàng q trình cấp tín dụng nhằm phát kịp thời vấn đề nghiêm trọng, có khả ảnh hƣởng đến khả thu hồi nợ vay ngân hàng để có ứng xử tín dụng phù hợp, kịp thời Bên cạnh đó, việc tổ chức phận kiểm tra, giám sát độc lập trực thuộc Trụ sở cần thiết nhằm phát kịp thời thiếu xót, sai phạm kết kiểm tra, giám sát tín dụng Chi nhánh, có đề xuất ứng xử tín dụng phù hợp, kịp thời có chế tài thích hợp cán sai phạm (nếu cần) - Công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay cần đƣợc tiến hành chặt chẽ nữa, thông tin kiểm tra không dựa doanh nghiệp cung cấp mà ngân hàng cần chủ động tìm kiếm từ nguồn khác, không thông tin doanh nghiệp mà thông tin môi trƣờng kinh doanh vấn đề liên quan khác cần phải đƣợc ý xem xét Qua thông tin tổng hợp cho phép ngân hàng có đƣợc nhìn đầy đủ, xác tình hình hoạt động doanh nghiệp vay vốn - Việc kiểm tra trực tiếp sở không nên tiến hành cách định kỳ nhƣ mà nên tiến hành ngẫu nhiên, khơng báo trƣớc, có làm nhƣ bảo đảm mắt thấy tai nghe trung thực - Việc kiểm tra phải đƣợc lập thành văn có chữ ký xác nhận bên liên quan để làm sở xác định trách nhiệm đối tƣợng, nâng cao trách nhiệm kết kiểm tra khách hàng cán ngân hàng - Cùng chia sẻ, tháo gỡ cho khách hàng khó khăn vƣớng mắc q trình giải ngân, thu nợ sở đảm bảo đƣợc nguyên tắc cho vay ngân hàng điều kiện cụ thể khoản vay 74 4.2.3 Giải pháp hoàn thiện hệ thống kiểm sốt rủi ro tín dụng VietinBank Chi nhánh Đơng Anh a Kiểm sốt nợ xấu nợ hạn Xuất phát từ thực trạng chất lƣợng nợ Chi nhánh, nợ hạn chiếm số lƣợng không nhỏ Trong muốn nâng cao đƣợc chất lƣợng tín dụng chất phải từ dƣới lên, tức phải củng cố đƣợc chất lƣợng tín dụng đảm bảo đƣợc việc nâng cao chất lƣợng tín dụng bền vững Do vậy, sở đặc thù chất lƣợng nợ Chi nhánh, việc áp dụng 02 giả pháp xử lý để đảm bảo ổn định nâng cao chất lƣợng tín dụng Chi nhánh cần thiết đảm bảo tính hiệu thực tế Tính đến thời điểm cuối năm 2018, tổng dƣ nợ hạn, nợ xấu Chi nhánh chiếm tỷ trọng thấp nhƣng cao so với Chi nhánh tồn hệ thống Do vậy, để giải tốn chất lƣợng nợ hiệu hoạt động việc xây dựng thực kế hoạch xử lý nợ tồn đọng khơng thể thiếu Để tập trung xử lý dứt điểm khoản nợ này, cần triển khai đồng thời biện pháp sau: Thứ nhất, xiết chặt quy chế điều tiết để bảo đảm an tồn hoạt động tín dụng Chi nhánh đƣợc đặt lên hàng đầu Tiếp theo, quy chế điều tiết quan trọng khác nhƣ quy định tỉ lệ an toàn hoạt động ngân hàng (đặc biệt hệ số an toàn vốn tối thiểu - CAR), phân loại nợ xấu trích lập dự phịng rủi ro, định hƣớng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam cần tiếp tục đƣợc triển khai đầy đủ nghiêm túc, chất Thứ hai, giám sát nợ xấu cách có hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ Thƣờng xuyên rà soát, đánh giá lại chất lƣợng khoản tín dụng để kịp thời phát nhƣng rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp ứng xử phù hợp, kịp thời Để việc xử lý nợ xấu đƣợc kịp thời, đạt đƣợc hiệu cao, khâu cảnh báo, phát sớm nợ xấu phát sinh quan trọng, định trực tiếp đến trình xử lý nợ sau Duy trì thƣờng xun việc kiểm tra, phân tích, đánh giá thực trạng, nguyên nhân phát sinh nợ xấu, làm rõ trách nhiệm cá nhân có liên quan đơn vị, cá nhân phụ trách có tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh, gắn trách nhiệm thu hồi nợ xấu, xử lý rủi ro với trách nhiệm cá nhân hoạt động cho vay 75 Thứ ba, tăng cƣờng chế thỏa thuận, thƣơng lƣợng xử lý nợ xấu ngân hàng (bên cho vay) doanh nghiệp (bên vay để đồng thuận, “chung lƣng đấu cật” hai bên việc giải hậu nợ xấu Cả hai bên cần bàn bạc để có giải pháp hợp lý nhƣ đề phƣơng án trả nợ, xác định thời điểm trả nợ, thay đổi điều khoản, nội dung hợp đồng tín dụng để phù hợp với nhu cầu tình hình thực tế bên Thứ tƣ, giải tốt vấn đề ngƣời, yếu tố quan trọng thành công Do vậy, để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, cần phải có đội ngũ cán tín dụng có phẩm chất, lực cơng tác tinh thần trách nhiệm cao, tận tụy với công việc Thƣờng xuyên quan tâm đến việc giáo dục trị, tƣ tƣởng, đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán tín dụng Một ngƣời có đạo đức tốt, thái độ hành xử mực cân nhắc việc giải cho vay sở đầy đủ thủ tục theo quy định dự án có hiệu Thứ năm, khoản nợ xấu, nợ tồn đọng cịn quản lý, cần rà sốt, phân tích kỹ lƣỡng tình hình cụ thể khoản nợ để lựa chọn hƣớng xử lý sau: (i) Tái cấu nợ hỗ trợ khách hàng để trả nợ: - Biện pháp nên đƣợc áp dụng với đối tƣợng vay vốn gặp khó khăn sản xuất kinh doanh nhiên hoạt động, khách hàng có phƣơng án sản xuất kinh doanh khả thi, nhiên khó khăn tạm thời vịng quay vốn hoạt động Ý thức trả nợ khách hàng tốt Và điều quan trọng khách hàng nguồn thu để trả nợ - Cách xử lý nợ xấu phù hợp nhiều với doanh nghiệp Bản thân ngân hàng cho vay cần phải kiểm sốt đƣợc mục đích q trình sử dụng vốn vay khách hàng Khi có dấu hiệu khơng trả đƣợc nợ, họ có đủ tƣ cách để yêu cầu doanh nghiệp tái cấu trúc, đồng thời áp dụng nhiều biện pháp hỗ trợ để doanh nghiệp không bị đẩy vào bƣớc đƣờng phá sản, xuất thêm hội doanh nghiệp làm mình, có khả trả nợ tƣơng lai - Vấn đề quan trọng biện pháp ngân hàng phải nắm đƣợc phƣơng án trả nợ cam kết, nhƣ dự định tiến hành khách hàng 76 để từ kiểm sốt đƣợc tình hình, tránh nợ xấu thêm, cung cấp tƣ vấn tài chính, chí hỗ trợ cần thiết (ii) Phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi vốn: Đây phƣơng án buộc phải thực khách hàng đƣợc xác định khơng cịn nguồn thu, khơng có phƣơng án kinh doanh tháo gỡ nguồn trả nợ tài sản bảo đảm Khi xác định đƣợc khách hàng thuộc nhóm việc cần làm khẩn trƣơng tiến hành thủ tục để xử lý tài sản theo quy định thông qua khởi kiện đòi nợ để thi hành án quy định pháp luật xử lý tài sản bảo đảm chƣa thự khép kín nên việc lựa chọn xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ thông qua đƣờng khởi kiện việc nên làm đảm bảo an tồn Mặt khác, đƣờng này, ngân hàng thƣờng nắm 100% phần thắng hợp đồng cầm cố, chấp cho vay rõ ràng (iii) Trực tiếp đôn đốc khách hàng trả nợ thuê công ty xử lý nợ: Đối với số khách hàng đƣợc xác định cịn có khả tài nhiên ý thức chây ỳ việc trả nợ việc áp dụng biện pháp thu hồi nợ thông qua đƣờng đạt hiệu cao Sở dĩ ngân hàng thƣờng thiếu khơng có đầy đủ biện pháp để áp dụng khách hàng thuộc nhóm nên hiệu khơng cao (iv) Trình xóa nợ: Đối với khoản nợ dạng khơng tài sản đảm bảo, khơng có khả tái cấu để trả nợ đƣợc gần nhƣ áp dụng biện pháp thu hồi nợ Những khoản nợ thƣờng rơi vào nợ xử lý rủi ro đƣợc năm (Tại Chi nhánh cịn khoảng 40 tỷ thuộc nhóm này) Mặt khác, khoản nợ đƣợc ngân hàng trích lập 100% dự phịng rủi ro nên việc làm hệ thống số liệu hoạt động phƣơng pháp việc làm nên đƣợc lựa chọn trƣờng hợp Tóm lại, nợ xấu vấn đề nan giải Để giải đƣợc tình trạng này, cần thiết phải có tham gia bên (ngân hàng, khách hàng, quan nhà nƣớc có thẩm quyền… để chia sẻ thực trạng, qua tìm giải pháp phù hợp Điều giúp giải vấn nạn nợ xấu tồn đọng đƣợc giải đảm bảo 77 cho việc thực mục tiêu đảm bảo an toàn nâng cao chất lƣợng tín dụng đƣợc thực cách hiệu b Giám sát rủi ro tín dụng Báo cáo quản trị rủi ro tín dụng - Chi nhánh phải thƣờng xuyên đánh giá phân loại khoản nợ theo mức độ tổn thất khác nhau, định lƣợng đƣợc rủi ro tín dụng xảy ra, thực việc trích lập dự phịng cụ thể quy định để có biện pháp bù đắp tổn thất có rủi ro xảy Dựa tỷ lệ rủi ro chấp nhận danh mục khoản cho vay rủi ro, Chi nhánh chủ động xây dựng quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Tuy nhiên, Chi nhánh khơng nên xem quỹ có tác dụng giảm rủi ro mà để chống đỡ cho vốn chủ sở hữu tổn thất xảy - Chi nhánh cần rà sốt tồn khoản nợ, phân tích đánh giá lại khoản nợ gắn với hình thức bảo đảm, đánh giá khả thu hồi vốn khoản vay để có sách xử lý phù hợp khoản nợ; triển khai biện pháp liệt khách hàng chây ỳ việc trả nợ; quản lý tốt rủi ro để tiếp tục quan hệ tín dụng giới hạn an tồn cho phép để nâng cao chất lƣợng tín dụng - Báo cáo quản trị rủi ro tín dụng xác kịp thời yếu tố quan trọng giúp ban lãnh đạo đƣa định tín dụng xác, Chi nhánh cần nâng cao chất lƣợng Báo cáo cáo quản trị rủi ro Báo cáo quản trị rủi ro cần thể thông tin khoản vay, khách hàng, báo cáo thể rõ giá trị khoản vay, giá trị TSBĐ, nhóm nợ số tiền trích lập dự phịng cụ thể Ngoài ra, Báo cáo quản trị rủi ro cần đƣợc báo cáo tự động định kỳ để kiểm sốt xác nhanh chóng rủi ro tín dụng Chi nhánh - Định kỳ hàng tháng, Chi nhánh lập báo cáo chi tiết theo nhiều tiêu chí để đánh giá chất lƣợng khách hàng, kỳ hạn, mục đích, sản phẩm, loại khách hàng, Với hồ sơ phải xử lý rủi ro tín dụng, theo dõi kế hoạch thực định kỳ hàng tuần đánh giá việc thực kế hoạch nhằm thúc đẩy khả thu hồi nợ Chi nhánh c Thực nghiêm túc công tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ: Là đơn vị đóng vai trị chốt chặn, kiểm sốt, đảm bảo hoạt động tồn hệ thống VietinBank tuân thủ theo quy định nội ngân hàng nói 78 riêng quy định pháp luật nói chung, bao gồm hoạt động cấp tín dụng Do đó, để đảm bảo hoạt động cấp tín dụng VietinBank – Chi nhánh Đông Anh đƣợc thực theo quy định, quy trình cấp tín dụng đƣợc ban hành Hội sở VietinBank cần có chế vận hành xây dựng đội ngũ kiểm tra, kiểm soát nội có trình độ, nắm vững quy định, quy trình vấn đề trọng yếu cần đƣợc thực Để cải thiện hiệu kiểm tra, kiểm soát nội cần trọng nội dung sau: - Tiếp tục cập nhật, đổi chế vận hành hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội sở tiếp thu, vận dụng kinh nghiệm quản trị rủi ro quốc tế khắc phục mặt cịn tồn gặp phải q trình triển khai hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội thực tế - Xây dựng đội ngũ kiểm tra, kiểm sốt nội có chất lƣợng cao: có trình độ chun mơn tốt, nắm vững quy trình, quy định Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam nói riêng pháp luật nói chung 4.2.4 Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Với đặc thù hoạt động ngành ngân hàng mà ngƣời đóng vai trò định việc vận hành nhƣ chất lƣợng công việc, đặc biệt hoạt động có tính chất nhạy cảm nhƣ hoạt động cấp tín dụng Do đó, chất lƣợng nhân phải ln mối quan tâm hàng đầu VietinBank- Chi nhánh Đơng Anh nói riêng hệ thống Ngân hàng TMCP VietinBank để nâng cao chất lƣợng hoạt động cấp tín dụng Để nâng cao chất lƣợng nhân sự, VietinBank- Chi nhánh Đông Anh cần thực số nội dung sau: a Thực nghiêm túc công tác tuyển dụng, khen thƣởng, bổ nhiệm sở đặt lực làm việc lên hàng đầu, đảm bảo công bằng, tạo động lực làm việc cho ngƣời lao động giao nhiệm vụ, công việc phù hợp với lực cán Thực tốt điều sở để xây dựng đội ngũ có lực, trình độ, phù hợp với vị trí cơng việc b Chi nhánh cần tiến hành xếp loại cán tín dụng, nâng cao trình độ chun mơn hố, đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dƣỡng đội ngũ cán Mục đích việc xếp loại nhằm đánh giá cách xác lực cán để có phƣơng hƣớng bố trí xếp cán bộ, tuyển dụng cán vào cơng 79 việc phù hợp với trình độ họ Việc làm có tác dụng khuyến khích thúc đẩy, tạo động lực phấn đấu cho cán mong muốn đƣợc xếp loại mức cao thƣờng gắn liền với quyền lợi mà họ đƣợc hƣởng Để đánh giá xếp loại cán tín dụng, Ngân hàng phải xây dựng số tiêu đánh giá theo quy định Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam phƣơng diện trình độ chuyên môn nghiệp vụ, phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm, kiến thức thị trƣờng, pháp luật, khoa học kỹ thuật, xã hội Trên sở đó, tiến hành rà sốt đánh giá chất lƣợng cán thông qua việc tổ chức thi nội bộ, mặt tạo khơng khí thi đua, sôi phấn khởi cán công nhân viên, mặt khác sở để Chi nhánh xét duyệt, bình xét xếp loại hàng năm thơng qua kết cơng tác đƣợc phân cơng để từ thấy đƣợc ƣu khuyết điểm cá nhân để phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ đƣợc giao c Thƣờng xuyên tuyên truyền, phổ biến tƣ tƣởng cho ngƣời làm tín dụng, để ngƣời hiểu chấp hàng quy trình nghiệp vụ Bên cạnh đó, chi nhánh cần xây dựng chế tài xử lý trƣờng hợp khơng tn thủ đạo đức nghề nghiệp, ví dụ nhƣ thực cảnh cáo trƣờng phịng, trƣớc tồn Chi nhánh, giảm hệ số lƣơng, hạ vị trí cơng tác,… d Chi nhánh cần vào kết công tác cán tín dụng để có chế độ đãi ngộ, đối xử công Để hạn chế rủi ro tín dụng cần nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán làm cơng tác tín dụng VietinBank Chi nhánh Đơng Anh nên có chế độ thƣởng phạt rõ ràng cán tín dụng lng đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ lƣơng thƣởng đặc biệt để khuyến khích cán tín dụng tránh gặp rủi ro đạo đức nghề nghiệp e Thƣờng xuyên tổ chức khóa học nhằm đào tạo cán mới, bồi dƣỡng, cập nhật kiến thức cho cán cũ, đảm bảo toàn nhân viên phải đƣợc cập nhật kiến thức nhất, phù hợp với công việc Các khóa học đào tạo khơng tập trung vào chun mơn hoạt động cấp tín dụng mà cịn phải mở rộng nhiều lĩnh vực có liên quan khác nhƣ: luật pháp, ngoại ngữ, giao tiếp… Thực điều giúp cho ngƣời lao động liên tục cập nhật kiến thức, kỹ làm việc, đáp ứng tốt yêu cầu công việc ngày tăng lên f Thƣờng xuyên tổ chức buổi hội thảo và/hoặc buổi thi nghiệp vụ nhằm 80 trau dồi, củng cố kiến thức, chia sẻ kinh nghiệm liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, nâng cao kỹ xử lý tình huống, tố chất quan trọng ngƣời làm lĩnh vực tín dụng Ngồi nghiệp vụ kỹ mềm yếu tố quan trọng việc thuyết phục khách hàng sử dụng sản phẩm ngân hàng nhƣ làm khách hàng hài lòng sử dụng dịch vụ ngân hàng g Xây dựng sách khen thƣởng, phúc lợi phù hợp nhằm thu hút, giữ chân nhân tài h Bên cạnh việc đào tạo lực, trình độ tu dƣỡng đạo đức ngƣời lao động vấn đề cần đƣợc quan tâm, đặc biệt lĩnh vực nhạy cảm nhƣ tín dụng Cần khuyến khích gƣơng tinh thần trách nhiệm, trung thực có ý thức tổ chức kỷ luật tốt đồng thời có biện pháp chế tài mạnh mẽ, liệt trƣờng hợp sai phạm, đảm bảo kỷ cƣơng hoạt động cấp tín dụng 81 KẾT LUẬN Trong giai đoạn nay, hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ mang lại lợi nhuận chủ yếu hoạt động ngân hàng Muốn tồn đứng vững kinh tế thị trƣờng đầy cạnh tranh, ngân hàng cần phải đảm bảo đƣợc hoạt động tín dụng vừa an tồn vừa chất lƣợng hiệu Do vậy, Chất lƣợng tín dụng chƣa khơng vấn đề cũ Ngân hàng thƣơng mại nói chung Vietinbank Chi nhánh Đơng Anh nói riêng Nó ln địi hỏi phải đƣợc nâng cao suốt trình hoạt động ngân hàng Trong khuôn khổ Luận văn này, tác giả hệ thống hố lý luận tín dụng, chất lƣợng tín dụng, tầm quan trọng việc nâng cao chất lƣợng tín dụng Từ nghiên cứu lý luận, soi rọi vào thực tiễn hoạt động Vietinbank Chi nhánh Đơng Anh, phân tích đánh giá chất lƣợng tín dụng để từ tìm ngun nhân, nhân tố ảnh hƣởng tới chất lƣợng tín dụng Trong năm vừa qua, gặp nhiều khó khăn thách thức nhƣng Ban Lãnh đạo Vietinbank Đông Anh cố gắng trì, bƣớc khắc phục, đảm bảo an tồn hiệu cho hoạt động tín dụng Bên cạnh kết đạt đƣợc Chi nhánh số hạn chế định gây ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng Từ lý luận thực tiễn, luận văn đƣa số giải pháp phù hợp với điều kiện Vietinbank Chi nhánh Đông Anh nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng Đảm bảo chất lƣợng tín dụng q trình lâu dài, khó khăn phức tạp, địi hỏi hệ thống chế sách, hệ thống pháp luật, hệ thống tài tín dụng phải đƣợc hồn thiện, thống đồng Đƣợc cấp, ngành quan tâm, tạo điều kiện thuận lợi, phải đồng thời với phấn đấu tích cực thân nội Ngân hàng biện pháp cụ thể, thiết thực chất lƣợng tín dụng Vietinbank Chi nhánh Đơng Anh đƣợc cải thiện Cho đến cơng tác tín dụng, Vietinbank Chi nhánh Đông Anh đạt đƣợc số thành tựu đáng kể cịn khơng hạn chế Hy vọng tƣơng lai Ngân hàng trì phát triển thành đạt đƣợc đồng thời tiếp tục khắc phục giải triệt để khó khăn, biện pháp thiết thực, hiệu để tiếp tục góp phần cấp vốn cách có hiệu cho kinh tế Hà Nội nói riêng nƣớc nói chung 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu nƣớc Basel II, 2008, Sự thống quốc tế đo lƣờng tiêu chuẩn vốn, Nhà xuất Văn hóa thơng tin Hồ Diệu, 2002, Quản trị Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê – TP Hồ Chí Minh Nguyễn Đăng Dờn, 2010, Quản trị ngân hàng thƣơng mại đại, Nhà xuất Phƣơng Đơng Tạp chí thị trƣờng tài tiền tệ, số 12, Nguyễn Thị Mùi, 2011, Những hội rủi ro hệ thống ngân hàng Việt Nam thời kỳ hội nhập Nguyễn Ngọc Sơn Bùi Đức Tuân, 2012, Giáo trình Kinh tế phát triển, Nhà xuất Tài Nguyễn Văn Tiến, 2014, Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê Nguyễn Đào Tố, 2008, Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu– định hƣớng xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng đại Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 Thông tƣ 52/2018/TT-NHNN việc xếp hạng tổ chức tín dụng nhằm mục đích quản lý, giám sát hoạt động kinh doanh NHTM 10 Thông tƣ số 37/2018/TT-NHNN việc sửa đổi số điều thông tƣ số 39/2013/TT-NHNN ngày 31/12/2013 xác định, trích lập, quản lý sử dụng khoản dự phịng rủi ro 11 Luận văn tiến sĩ kinh tế - Nguyễn Thị Thu Đơng, 2012, Nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần ngoại thƣơng Việt Nam trình hội nhập 12 Luận văn tiến sĩ kinh tế - Nguyễn Hữu Đƣơng, 2007 Giải pháp phát triển hệ thống thơng tin tín dụng hệ thống Ngân hàng Việt Nam 13 Luận văn tiến sĩ kinh tế - Dƣơng Ngọc Hào, 2015 Giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 14 Luận án Tiến sĩ kinh tế - Nguyễn Hữu Huấn, 2005 Giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động kinh doanh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 83 15 Luận văn tiến sĩ kinh tế - Nguyễn Việt Hùng, 2008, Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động NHTM Việt Nam 16 VietinBank Chi nhánh Đông Anh, 2017-2019, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2019 17 VietinBank Chi nhánh Đông Anh, 2017-2019 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2019 18 Luận án thạc sỹ Phạm Thu Đơng (2015 , Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam trình hội nhập 19 Luận văn thạc sỹ Tài – Ngân hàng tác giả Nguyễn Duy Hùng (2013) “Chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Chi nhánh Nghệ An” 20 Luận văn thạc sỹ Võ Văn Long “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Bình Định” II Tài liệu quốc tế 21 Peter S Rose (2000 , “Quản trị Ngân hàng thƣơng mại”, NXB Tài chính, Hà Nội III Website 22 www.sbv.gov.vn 23 www.vietinbank.com.vn 24 www.MBbank.com.vn 25 www.vietcombank.com.vn 84 ... ? ?Chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Anh” để nghiên cứu chất lƣợng tín dụng quản lý chất lƣợng tín dụng VietinBank Chi nhánh Đơng Anh hoàn thành Luận văn Thạc. .. tín dụng Ngân hàng BIDV để từ đƣa giải pháp giúp đảm bảo chất lƣợng tín dụng Ngân hàng BIDV Việt Nam Luận văn thạc sỹ Tài – Ngân hàng tác giả Nguyễn Duy Hùng (2013) ? ?Chất lượng tín dụng Ngân hàng. .. bảo chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.3.2.1 Xây dựng thực sách tín dụng ngân hàng thƣơng mại Chính sách quy định tín dụng văn nội ngân hàng quy định chi tiết hoạt động cấp tín dụng ngân