Quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh bắc đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM HUỲNH BẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2017 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM HUỲNH BẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS LÊ THẾ GIỚI Đà Nẵng - Năm 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận vân trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả Phạm Huỳnh Bảo MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Khái niệm hoạt động cho vay 1.1.3 Phân loại hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng: 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 1.2.1 Khái niệm rủi ro, rủi ro tín dụng 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.2.4 Những chủ yếu để xác định rủi ro tín dụng 13 1.2.5 Các nhân tố dẫn đến rủi ro tín dụng 13 1.2.6 Hậu rủi ro tín dụng cho vay 16 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 17 1.3.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại 17 1.3.2 Nội dung Quản trị rủi ro tín dụng 18 1.4 ĐẶC TRƢNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 30 1.4.1 Khái niệm doanh nghiệp 30 1.4.2 Đặc điểm cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 31 KẾT LUẬN CHƢƠNG 32 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG CHO VAY TẠI VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG 33 2.1 GIỚI THIỆU VỀ VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG 33 2.1.1 Giới thiệu chung 33 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank Bắc Đà Nẵng 38 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG GIAI ĐOẠN (2014-2016) 40 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 40 2.2.2 Tình hình nợ hạn, nợ xấu 40 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG 42 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng 42 2.3.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng 48 2.3.3 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng 66 KẾT LUẬN CHƢƠNG 69 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG 70 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG GIAI ĐOẠN 2015 – 2020 70 3.1.1 Dự báo tình hình kinh tế đến năm 2020 70 3.1.2 Định hƣớng hoạt động cho vay mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay 73 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG 76 3.2.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác thu thập thơng tin 77 3.2.2 Các giải pháp nhân 79 3.2.3 Thực tốt cơng tác thẩm định tín dụng 81 3.2.4 Tăng cƣờng quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay 83 3.2.5 Các giải pháp tài sản bảo đảm 85 3.2.6 Giải pháp tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát nội cho vay 86 3.2.7 Sử dụng công cụ bảo hiểm 87 3.2.8 Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng 87 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 89 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 89 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 91 KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa sử dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng Vietinbank Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 1.1 Mơ hình xếp hạng tín dụng tiêu dùng 23 2.1 Tình hình huy động vốn Vietinbank Bắc Đà Nẵng 38 2.2 Tình hình cho vay Vietinbank Bắc Đà Nẵng 39 2.3 Tình hình thu nhập – chi phí giai đoạn 2014 -2016 40 2.4 Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo đối tƣợng khách hàng 40 2.5 Cơ cấu nợ hạn tín dụng doanh nghiệp 41 2.6 Cơ cấu nợ xấu giai đoạn 2014 – 2016 41 2.7 2.8 Tỷ lệ cấp tín dụng tài sản bảo đảm nhà ở, quyền sử dụng đất Tỷ lệ cấp tín dụng tài sản bảo đảm máy móc, thiết bi, phƣơng tiện vận tải 52 53 2.9 Tỷ lệ cấp tín dụng tài sản bảo đảm hàng hóa 53 2.10 Thang xếp hạng Khách hàng doanh nghiệp 56 2.11 2.12 Kết xếp loại KHDN Vietinbank Bắc Đà Nẵng, giai đoạn 2014 - 2016 Kết phân loại nợ dựa kết chấm điểm XHTD khách hàng 57 62 Kết thực trích lập dự phịng xử lý nợ 2.13 nguồn dự phòng XLRR Vietinbank Bắc Đà Nẵng (2014-2016) 65 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu Tên hình hình 1.1 1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ luân chuyển hồ sơ cấp GHTD giải ngân Vietinbank Trang 12 43 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong q trình cạnh tranh ngày gay gắt hết, đời hàng loạt doanh nghiêp, mà đổ vỡ doanh nghiệp nhiều Mà doanh nghiệp gặp khó khăn, hay phá sản ảnh hƣởng nhiều đến xã hội nhiều khía cạnh, góp phần làm kéo lùi phát triển Đứng góc độ Ngân hàng, nơi cung cấp vốn (hoạt động tín dụng) cho hầu hết doanh nghiệp, nhiều thời gian, tiền bạc vào công xử lý rủi ro mà doanh nghiệp gây ra, việc đƣa vốn cho doanh nghiệp, địi hỏi phải có cẩn trọng cần thiết, để làm cho nguồn vốn đƣa tới doanh nghiệp, phải đảm bảo cho mang lại hiệu cao Hoạt động tín dụng doanh nghiệp nghiệp vụ chủ yếu Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, mà mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng (nó mang lại 80% thu nhập từ hoạt động tín dụng) Song rủi ro tín dụng doanh nghiệp mang lại khơng nhỏ Rủi ro tín dụng cao mức ảnh hƣởng đến hoạt động Ngân hàng Do đó, đẩy mạnh việc Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp cần thiết Nó giúp nâng cao chất lƣợng tín dụng, giảm thiểu rủi ro đến mức thấp Công tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp đƣợc ngân hàng đẩy mạnh năm vừa qua nhƣng kết mang lại chƣa cao Do đó, việc cần thiết phải tăng cƣờng cơng tác quản trị trị rủi ro tín dụng khách hàng Doanh nghiệp ngân hàng nói chung quản trị rủi ro tín dụng khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – CN Bắc Đà Nẵng nói riêng, Tơi lựa chọn đề tài: “Quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – CN Bắc Đà Nẵng” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sỹ Với mong muốn hoàn thiện lý luận chuyên TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Võ Quỳnh Anh (2014), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Dầu khí tồn cầu – Chi nhánh Gia Lai, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [2] Trần Nam Bách (2007), “Quản lý khách hàng vay tổ chức tín dụng”, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, (Số 3, ngày 14 tháng năm 2007) [3] Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nxb Thống kê, HCM [4] Đỗ Thùy Dung (2009), “Rủi ro tín dụng – cách tiếp cận lƣợng hóa”, Tạp chí ngân hàng, (số 11 tháng 06 năm 2009) [5] Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội [6] Nguyễn Tuấn Khanh (2014), Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [7] Luật Tổ chức Tín dụng 47/2010/QH2 ngày 16/06/2010 Thống đốc NHNN [8] Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội [9] Nguyễn Hòa Nhân, Hồ Hữu Tiến, Trịnh Thị Trinh, Võ Văn Vang & Lâm Chí Dũng (2012), Giáo trình tài tiền tệ, NXB Tài chính, Đà Nẵng [10] Peter S.Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài Chính, Hà Nội [11] Lê Nguyễn Ngọc Phƣơng (2007), Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam- Chi nhánh TP.HCM, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Đại học Kinh Tế TP Hồ Chí Minh [12] Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng – ban hành theo định số 1627/2001-QD NHNN ngày 31/12/2001 [13] Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [14] Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN, sửa đổi bổ sung Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [15] Lê Văn Tề, Nguyễn Thị Xuân Liễu (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Tp HCM [16] Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê Trang web: [17] Vneconomy.vn [18] www.sbv.gov.vn [19] http://thoibaonganhang.vn [20] http://www.vnba.org.vn ... TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG 42 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng. .. trạng công tác quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng 48 2.3.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng. .. Vietinbank Bắc Đà Nẵng 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK BẮC ĐÀ NẴNG 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Bắc Đà Nẵng