Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt phòng giao dịch cư m’gar tỉnh đăk lăk

ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN NGỌC PHƯƠNG HỒN THIỆN HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ðIỆN LIÊN VIỆT – PHÒNG GIAO DỊCH CƯ M’GAR – TỈNH ðĂK LĂK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ðà Nẵng – Năm 2021 ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN NGỌC PHƯƠNG HOÀN THIỆN HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ðIỆN LIÊN VIỆT – PHÒNG GIAO DỊCH CƯ M’GAR – TỈNH ðĂK LĂK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 8.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN HÒA NHÂN ðà Nẵng – Năm 2021 MỤC LỤC MỞ ðẦU 1 Tính cấp thiết ñề tài Mục tiêu nghiên cứu ñề tài 3 ðối tượng phạm vi nghiên cứu 4 Phương pháp nghiên cứu 5 Bố cục ñề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ðỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG 13 1.1.1 Khái niệm, phân loại rủi ro tín dụng 13 1.1.2 Tác ñộng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng 15 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ðỘNG CHO VAY 15 1.2.1 Khái niệm kiểm soát RRTD 15 1.2.2 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay 16 1.2.3 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay 16 1.3.4 Các tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh 21 1.3 ðẶC ðIỂM CỦA RỦI RO TÍN DỤNG VÀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 24 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ðẾN HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯỜNG MẠI 27 1.4.1 Nhóm nhân tố bên ngân hàng 27 1.4.2 Nhóm nhân tố từ bên ngồi ngân hàng 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ðIỆN LIÊN VIỆT – PGD CƯ M’GAR – TỈNH ðĂK LĂK 34 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP BƯU ðIỆN LIÊN VIỆT – PGD CƯ M’GAR – TỈNH ðĂK LĂK 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 34 2.1.2 Chức nhiệm vụ 34 2.1.3 Tổ chức máy quản lý 35 2.1.4 Kết hoạt ñộng kinh doanh 38 2.2 THỰC TRẠNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI BƯU ðIỆN LIÊN VIỆT – PGD CƯ M’GAR – ðĂK LĂK 41 2.2.1 Số lượng khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn Phòng giao dịch Cư M’Gar 41 2.2.2 Quy trình cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 42 2.2.3 Tình hình cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh PGD Cư M’Gar 47 2.3 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI BƯU ðIỆN LIÊN VIỆT – PGD CƯ M’GAR – ðĂK LĂK 48 2.3.1 Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh PGD Cư M’Gar 48 2.3.2 Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 57 2.4 ðÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI BƯU ðIỆN LIÊN VIỆT – PGD CƯ M’GAR – ðĂK LĂK 62 2.4.1 Kết ñạt ñược 62 2.4.2 Những tồn nguyên nhân 62 KẾT LUẬN CHƯƠNG 65 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ðIỆN LIÊN VIỆT – PHÒNG GIAO DỊCH CƯ M’GAR – TỈNH ðĂK LĂK 66 3.1 CĂN CỨ ðỀ XUẤT 66 3.1.1 Chiến lược phát triển Bưu ñiện Liên Việt ñến 2025 66 3.1.2 ðịnh hướng hoạt ñộng kinh doanh Phòng giao dịch Cư M’Gar 68 3.1.3 ðịnh hướng hồn thiện hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh Phòng giao dịch Cư M’Gar 69 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ðIỆN LIÊN VIỆT – PHÒNG GIAO DỊCH CƯ M’GAR – TỈNH ðĂK LĂK 71 3.2.1 Hoàn thiện biện pháp né tránh RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 71 3.2.2 Hoàn thiện biện pháp ngăn ngừa RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 73 3.2.3 Hoàn thiện biện pháp giảm thiểu RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 75 3.2.4 Hoàn thiện biện pháp chuyển giao RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 77 3.2.5 Một số giải pháp nhằm hỗ trợ cho cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Bưu ñiện Liên Việt - PGD Cư M'gar - Tỉnh ðăk Lăk 78 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 82 3.3.1 ðối với Ngân hàng nhà nước 82 3.3.2 ðối với Ngân hàng Bưu ñiện Liên Việt 84 KẾT LUẬN CHƯƠNG 86 KẾT LUẬN 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng KHCNKD Khách hàng cá nhân kinh doanh UBND Ủy ban nhân dân PGD Phòng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng TSðB Tài sản đảm bảo DANH MỤC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Số trang Nguồn vốn huy ñộng giai ñoạn 2018-2019 Ngân 2.1 hàng TMCP Bưu ñiện Liên Việt - PGD Cư M'gar - 37 Tỉnh ðăk Lăk Hoạt ñộng cho vay giai ñoạn 2018-2019 Ngân hàng 2.2 TMCP Bưu ñiện Liên Việt - PGD Cư M'gar - Tỉnh 38 ðăk Lăk 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 Kết hoạt ñộng kinh doanh 2018-2019 Số lượng KHCNKD vay vốn giai ñoạn 2018-2019 Phòng giao dịch Cư M’Gar Dư nợ cho vay KHCNKD giai đoạn 2018-2019 Phân loại nhóm nợ cho vay KHCNKD giai ñoạn 20182019 Tỷ lệ nợ xấu cho vay KHCNKD giai ñoạn 2018-2019 PGD Cư M’Gar Tỷ lệ trích lập DPRRCT cho vay KHCNKD giai đoạn 2018-2019 39 41 46 56 58 59 MỞ ðẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt ñộng ngân hàng, ñem lại nguồn thu chủ yếu NHTM Tuy nhiên, vấn ñề mà NHTM nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam nói riêng phải đối mặt RRTD Rủi ro tín dụng gây tổn thất tài chính, giảm giá trị thị trường vốn ngân hàng, trường hợp nghiêm trọng làm cho hoạt động kinh doanh ngân hàng bị thua lỗ, chí phá sản ngân hàng Các biện pháp phòng ngừa hạn chế RRTD cần ñược nghiên cứu ñưa phù hợp với ñặc ñiểm hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng Quản trị RRTD nói chung kiểm sốt RRTD đề tài khơng mới, nhiều tác giả nghiên cứu Tuy nhiên, kiểm soát RRTD cho vay KHCNKD ñề tài tương ñối mới, ñối tượng vay vốn KHCNKD Trên sở kế thừa nghiên cứu trước đây, hệ thống hóa lý luận hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay KHCNKD NHTM, qua giải hồn thiện mối quan hệ giới hạn mục tiêu RRTD đặt với tăng trưởng quy mơ tín dụng NHTM Trong bối cảnh kinh tế nước ta với bùng nổ khoa học công nghệ, phát triển kinh tế đời sống người dân ngày nâng cao, nhu cầu vốn ñể mở rộng sản xuất kinh doanh cá nhân hay nhu cầu vốn ñể cải thiện sống họ ngày lớn Vì thế, nhiều ngân hàng nhận thấy rằng, thị trường khách hàng cá nhân thị trường quan trọng, ñầy tiềm ñể ngân hàng mở rộng cho vay, tăng trưởng huy ñộng mở rộng cung cấp dịch vụ ngân hàng ñối với ñối tượng khách hàng Bên cạnh ñó thấy hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng, ñem lại nguồn thu chủ yếu NHTM Tuy nhiên, vấn ñề mà TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Quỳnh Anh (2017), “Giải pháp quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại”, Tạp chí tài (số 6/2017) Nguyễn Tuấn Anh (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Hộ kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông Thôn Eakpam, ðăk Lăk, Luận văn Thạc sĩ, ðại học ðà Nẵng Nguyễn Huy Bé (2014), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh tỉnh ðăk Nông, Luận văn Thạc sĩ, ðại học ðà Nẵng Lâm Chí Dũng (2017), Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại Trần ðình ðịnh (2008), Quản lý rủi ro hoạt ñộng ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy ñịnh Việt Nam Nhà xuất Tư pháp Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2012), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB ðại học Kinh tế Quốc dân Lê Thị Hạnh (2016), “Kiểm sốt rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí tài (kỳ II số 12/2016) Tơ Ngọc Hưng (2009), Giáo Trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê 10 Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội 11 Nguyễn Thị Thu Loan (2016), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai, Luận văn Thạc sĩ, ðại học ðà Nẵng 12 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 13 NHNN Việt Nam, Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Thống ñốc NHNN Việt Nam Quy ñịnh hoạt ñộng cho vay TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng 14 Quốc hội khóa XIII (2015), Luật số 91/2015/QH13 Bộ Luật dân 15 Nguyễn Văn Thanh, (2014), “Chính sách tín dụng hộ sản xuất: Những vấn đề đặt ra”, Tạp chí tài số 16 Nguyễn Văn Tiến (2012), Quản trị rủi ro kinh doanh hoạt ñộng ngân hàng, Nhà xuất ðại học Quốc gia 17 Hoàng Văn Thái (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Hộ sản xuất nông nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Krông Năng, Buôn Hồ, Luận văn Thạc sĩ, ðại học ðà Nẵng 18 Huỳnh Thị Thanh Thủy (2016), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh ðông ðăk Lăk, Luận văn Thạc sĩ, ðại học ðà Nẵng 19 Hồ Tấn Vinh (2016), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt nam Chi nhánh ðông ðăk Lăk, Luận văn Thạc sĩ, ðại học ðà Nẵng ... NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ðIỆN LIÊN VIỆT – PHÒNG GIAO DỊCH CƯ M’GAR – TỈNH ðĂK LĂK ... VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ðỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm, phân loại rủi ro tín dụng. .. HỌC KINH TẾ NGUYỄN NGỌC PHƯƠNG HỒN THIỆN HOẠT ðỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ðIỆN LIÊN VIỆT – PHÒNG GIAO DỊCH CƯ M’GAR – TỈNH