Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay học sinh sinh viên có hoàn cảnh khó khăn tại ngân hàng chính sách xã hội việt nam chi nhánh thành phố đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM VĂN DOANH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỌC SINH SINH VIÊN CĨ HỒN CẢNH KHĨ KHĂN TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2018 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM VĂN DOANH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỌC SINH SINH VIÊN CĨ HỒN CẢNH KHĨ KHĂN TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN Đà Nẵng - Năm 2018 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG 15 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỌC SINH SINH VIÊN CĨ HỒN CẢNH KHĨ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH 15 1.1 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.1.1 RRTD cho vay NHTM 15 1.1.2 Kiểm soát RRTD cho vay NHTM 20 1.2 CHO VAY ƯU ĐÃI CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH 23 1.2.1 Ngân hàng sách 23 1.2.2 Cho vay ưu đãi NHCS 25 1.3 RRTD TRONG CHO VAY HSSVCHCKK CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH 27 1.3.1 Cho vay HSSVCHCKK NHCS 27 1.3.2 RRTD cho vay HSSVCHCKK NHCS 33 1.4 KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY HSSVCHCKK CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH 37 1.4.1 Khái niệm kiểm soát RRTD cho vay HSSVCHCKK 37 1.4.2 Đặc điểm kiểm soát RRTD cho vay HSSVCHCKK 37 1.4.3 Nội dung kiểm soát RRTD cho vay HSSVCHCKK 38 1.4.4 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt RRTD cho vay HSSVCHCKK 39 1.4.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến kết kiểm soát RRTD cho vay HSSVCHCKK 41 KẾT LUẬN CHƯƠNG 46 CHƯƠNG 47 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỌC SINH SINH VIÊN CĨ HỒN CẢNH KHĨ KHĂN TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 47 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 47 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh 47 2.1.2 Chức nhiệm vụ Chi nhánh 48 2.1.3 Tổ chức máy quản lý Chi nhánh 49 2.1.4 Kết hoạt động Chi nhánh 51 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HSSVCHCKK TẠI NHCSXH VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 58 2.2.1 Đặc điểm khách hàng vay vốn chương trình cho vay HSSVCHCKK 58 2.2.2 Mục tiêu kiểm soát RRTD cho vay HSSVCHCKK 60 2.2.3 Hoạt động kiểm soát RRTD cho vay HSSVCHCKK 62 2.2.4 Kết kiểm soát RRTD cho vay HSSVCHCKK 66 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HSSVCHCKK TẠI CHI NHÁNH 73 2.3.1 Những thành công 73 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 75 CHƯƠNG 84 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỌC SINH SINH VIÊN CĨ HỒN CẢNH KHĨ KHĂN TẠI NHCSXH VIỆT NAM- CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 84 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 84 3.1.1 Dự báo nhu cầu vay HSSVCHCKK khả RRTD Chi nhánh 84 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay HSSVCHCKK 86 3.1.3 Định hướng hồn thiện hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay HSSVCHCKK Chi nhánh 90 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HSSVCHCKK TẠI NHCSXH VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 92 3.2.1 Đối với NHCSXH Việt Nam- Chi nhánh thành phố Đà Nẵng 92 3.2.2 Đối với NHCSXH Việt Nam 103 3.2.3 Đối với Đảng ủy, quyền thành phố Đà Nẵng 106 KẾT LUẬN 108 PHỤ LỤC Danh mục tài liệu tham khảo Quyết định giao đề tài luận văn (bản sao) Giấy đề nghị bảo vệ luận văn (bản sao) Biên họp hội đồng (bản sao) Các nhận xét phản biện (bản sao) Bản tường trình chỉnh sửa luận văn (bản chính) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Cụm từ đầy đủ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHCSXH Ngân hàng Chính sách xã hội NHTM Ngân hàng thương mại HSSV Học sinh sinh viên HSSVCHCKK Học sinh sinh viên có hồn cảnh khó khăn RRTD Rủi ro tín dụng TCCT-XH Tổ chức trị - xã hội UBND Ủy ban nhân dân TK&VV Tiết kiệm vay vốn TDCS Tín dụng sách PGD Phịng giao dịch BĐD HĐQT Ban đại diện Hội đồng quản trị DANH MỤC BẢNG Số hiệu bảng Tên Bảng Trang Bảng 2.1 Nguồn vốn TDCS giai đoạn 2015 - 2017 53 Bảng 2.2 Dư nợ chương trình TDCS giai đoạn 2015 - 2017 54 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Nợ hạn – nợ khoanh nợ xấu chương trình TDCS giai đoạn 2015 - 2017 Số lượng hộ vay vốn cịn dư nợ chương trình tín dụng HSSVCHCKK Chi nhánh giai đoạn 2015 - 2017 Dư nợ cho vay HSSVCHCKK Chi nhánh giai đoạn 2015 - 2017 Nợ hạn cho vay HSSVCHCKK theo địa bàn quận, huyện giai đoạn 2015 - 2017 56&57 58 60 67 Nợ hạn theo nhóm đối tượng vay vốn Bảng 2.7 chương trình cho vay HSSVCHCKK giai đoạn 2015 - 69 2017 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Tỷ trọng nhóm nợ q hạn chương trình cho vay HSSVCHCKK giai đoạn 2015 - 2017 Tình hình nợ xấu chương trình cho vay HSSVCHCKK giai đoạn 2015 - 2017 Tỷ lệ xóa nợ rịng chương trình cho vay HSSVCHCKK giai đoạn 2015 - 2017 70 71 73 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều loại rủi ro khác gây tổn thất định hoạt động ngân hàng hệ thống ngân hàng cao ảnh hưởng đến kinh tế quốc gia, toàn cầu Một loại rủi ro ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng RRTD, loại rủi ro ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng RRTD phát sinh trường hợp ngân hàng cho vay không thu nợ gốc lãi khoản vay đầy đủ hạn RRTD tiềm ẩn suốt trình trước, sau cho vay biểu hình thức vay khơng thu hồi được, nợ q hạn, nợ khó địi, lãi tồn đọng cao, vốn Các nghiên cứu RRTD kiểm soát RRTD NHTM nhiều cơng trình nghiên cứu đề cập đến áp dụng phổ biến hoạt động NHTM Tuy nhiên hoạt động NHCSXH có đặc thù riêng áp dụng sở lý luận khơng hồn tồn giống NHTM áp dụng hoạt động NHCSXH Chính cần có nghiên cứu nhằm hệ thống hóa sở lý luận kiểm soát RRTD hoạt động NHCSXH Hoạt động tín dụng NHCSXH Việt Nam - Chi nhánh thành phố Đà Nẵng năm gần vào ổn định, chất lượng hoạt động tín dụng ngày nâng cao Tuy nhiên chất lượng tín dụng chưa bền vững, đặc biệt hoạt động tín dụng Chi nhánh thực cho vay theo định, khách hàng vay vốn Chi nhánh chủ yếu đối tượng yếu xã hội nên tiềm ẩn nhiều rủi ro Chương trình tín dụng HSSVCHCKK chương trình tín dụng có dư nợ lớn mức độ RRTD cao Việc kiểm sốt RRTD chương trình tín dụng cho vay HSSVCHCKK cần thiết nhằm góp phần ổn định chất lượng hoạt động tín dụng tồn chi nhánh Xuất phát từ thực tế thân người trực tiếp tham mưu cho Ban giám đốc Chi nhánh điều hành hoạt động tín dụng tồn Chi nhánh, có hoạt động kiểm sốt RRTD giúp hoạt động tín dụng Chi nhánh ngày ổn định đạt mục tiêu đặt ra, tác giả chọn đề tài nghiên cứu: “Kiểm sốt RRTD cho vay HSSVCHCKK NHCSXH Việt Nam - Chi nhánh thành phố Đà Nẵng” làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu luận văn nghiên cứu thực trạng kiểm soát RRTD cho vay HSSVCHCKK NHCSXH Việt Nam - Chi nhánh thành phố Đà Nẵng, đề xuất khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động chi nhánh Từ mục tiêu nghiên cứu trên, luận văn giải nhiệm vụ nghiên cứu sau đây: Thứ nhất: Hệ thống hóa số lý luận hoạt động cho vay HSSV, kiểm soát RRTD cho vay HSSVCHCKK NHCS Thứ hai: Phân tích thực trạng hoạt động kiểm soát RRTD cho vay HSSVCHCKK NHCSXH Việt Nam - Chi nhánh thành phố Đà Nẵng từ xác định thành công đạt hạn chế nguyên nhân hoạt động chi nhánh Thứ ba: Trên sở đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát RRTD cho vay HSSVCHCKK trên, tác giả đề xuất khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm soát RRTD cho vay HSSVCHCKK NHCSXH Việt Nam - Chi nhánh thành phố Đà Nẵng Để giải nhiệm vụ trên, luận văn phải giải câu hỏi [9] Luật số 47/2010/QH12 - Luật Tổ chức tín dụng [10] Nguyễn Thị Thanh Lý (2015), Hoàn thiện hoạt động cho vay giải việc làm Chi nhánh NHCSXH thành phố Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Tài - Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [11] Ngân hàng Chính sách xã hội (2017), Tài liệu Hội nghị tổng kết 15 năm thực tín dụng sách xã hội giai đoạn 2002-2017 [12] Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam – Chi nhánh thành phố Đà Nẵng (2017), Tài liệu Hội nghị tổng kết 15 năm thực tín dụng sách xã hội địa bàn thành phố Đà Nẵng giai đoạn 20022017 [13] Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [14] Hoàng Phê, Hoàng Thị Tuyền, Vũ Xuân Lương, Phạm Thị Thủy, Đào Thị Minh Thu, Đặng Thanh Hòa (2007), “Từ điển tiếng Việt”, Nhà xuất Đà Nẵng [15] Hoàng Nữ Ngọc Quỳnh (2017), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đăk Lăk, Luận văn Thạc sĩ quản trị kinh doanh, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng [16] Thảo Thị Trường Sinh (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phẩn Đông Á Kon Tum, Luận văn Thạc sĩ Tài Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [17] Biện Minh Thành (2017), Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk, Luận văn Thạc sĩ Tài Chính – Ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng [18] Thủ tướng Chính phủ (2015), Quyết định số 976/QĐ-TTg việc ban hành quy chế phân loại nợ Ngân hàng Chính sách xã hội [19] Nguyễn Thị Thanh Tú (2013), Quản trị rủi ro tín dụng NHCSXH Chi nhánh thành phố Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành quản trị kinh doanh, Đại học Duy Tân [20] Nguyễn Thị Thảo Vi (2013), Hoàn thiện hoạt động cho vay HSSV Chi nhánh NHCSXH tỉnh Bình Định, Luận văn Thạc sĩ Tài Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [21] Nguyễn Thị Công Viên (2018), Hoàn thiện hoạt động cho vay hỗ trợ tạo việc làm, trì mở rộng việc làm NHCSXH - Chi nhánh thành phố Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Tài – Ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng [22] Hồ Kiều Thúy Vy (2015), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ngũ Hành Sơn, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Tiếng Anh [23] Chung, Yue Ping (2003), The Student loans scheme in Hong Kong, Publish by UNESCO Bangkok [24] Hennie van Greuning – Sonjatanovic (1999), Analyzing banking risk, The World Bank Press [25] Shelagh Heffernan (2005), Modern Banking, John Wiley & Son, Ltd England [26] Anthony Saunders (2002) Financial Institutions Management: A Modern Perspective, Irwin/McGraw-Hill [27] Adrian Ziderman (2003), Student loans in Thailand, are they effective, equitable, sustainable?, Publish by UNESCO Bangkok ...ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM VĂN DOANH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỌC SINH SINH VIÊN CĨ HỒN CẢNH KHĨ KHĂN TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ... KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỌC SINH SINH VIÊN CĨ HỒN CẢNH KHĨ KHĂN TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 47 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG... LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỌC SINH SINH VIÊN CĨ HỒN CẢNH KHĨ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH 15 1.1 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG