Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh phú yên

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN DUY SANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ YÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN DUY SANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ YÊN Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Ngân hàng hướng ứng dụng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THANH PHONG TP Hồ Chí Minh - Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung luận văn nghiên cứu hướng dẫn người hướng dẫn khoa học Các nội dung đúc kết từ trình học tập kết nghiên cứu thực tiễn Các liệu kết nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng Tuy Hịa, ngày 15 tháng năm 2020 Tác giả Nguyễn Duy Sang MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .3 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ .8 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TÓM TẮT 10 CHƯƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU .1 1.1 Sự cần thiết vấn đề nghiên cứu 1.2 Xác định vấn đề nghiên cứu .2 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu: 1.4.1 Mục tiêu nghiên cứu 1.4.2 Câu hỏi nghiên cứu đề tài: .4 1.5 Phương pháp nghiên cứu tiếp cận 1.6 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài: 1.6.1 Ý nghĩa khoa học .5 1.6.2 Ý nghĩa thực tiễn .5 Tóm tắt chương CHƯƠNG 2: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN VÀ BIỂU HIỆN CỦA CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam - chi nhánh Phú Yên .6 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 2.1.2 Cơ cấu tổ chức phòng chuyên môn nghiệp vụ 2.1.3 Các hoạt động kinh doanh VietinBank Phú Yên .7 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh tình hình tài .11 2.2 Dấu hiệu cảnh báo quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam - chi nhánh Phú Yên 13 Tóm tắt chương 14 CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 15 3.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 3.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 15 3.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 15 3.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng .16 3.1.4 Đo lường rủi ro tín dụng 19 3.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 21 3.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 21 3.2.2 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng 21 3.2.3 Các mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 22 3.2.4 Quy trình quản trị RRTD NHTM .23 3.2.5 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng NHTM 26 3.2.6 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 29 3.3 Những chuẩn mực Basel quản trị RRTD NHTM 30 3.4 Phương pháp nghiên cứu 31 Tóm tắt chương 31 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ YÊN 32 4.1 Thực trạng tín dụng NH TMCP cơng thương Việt Nam - chi nhánh Phú Yên .32 4.1.1 Các sản phẩm cho vay 32 4.1.2 Kết hoạt động tín dụng 34 4.2 Rủi ro tín dụng NH TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Yên 36 4.2.1 Tình hình nợ xấu .36 4.2.2 Dự phịng rủi ro tín dụng 37 4.2.3 Hệ số rủi ro tín dụng .38 4.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam - chi nhánh Phú Yên 38 4.3.1 Những quy định chung quản trị RRTD VietinBank Phú Yên 38 4.3.2 Bộ máy quản trị RRTD VietinBank Phú Yên 39 4.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 41 4.3.4 Đánh giá hoạt động quản trị RRTD VietinBank Phú Yên 45 4.4 Những thành tựu hạn chế quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam - chi nhánh Phú Yên .49 4.4.1 Những thành tựu 49 4.4.2 Những hạn chế .51 Tóm tắt chương 59 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN 60 5.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam – chi nhánh Phú Yên đến 2025 .60 5.2 Giải pháp tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam – chi nhánh Phú Yên 62 5.2.1 Chuyển đổi, hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro 62 5.2.2 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 63 5.2.3 Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng vị rủi ro 63 5.2.4 Phân tách phận quản lý KH thành phận nhỏ thực công việc chuyên môn 64 5.3 Kiến nghị thực giải pháp 65 5.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .65 5.3.2 Kiến nghị với UBND tỉnh Phú Yên 67 5.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Phú Yên .67 KẾT LUẬN .69 TÀI LIỆU THAM KHẢO .70 PHỤ LỤC 72 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động theo loại hình KH từ năm 2015-2019 .8 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động theo loại kỳ hạn từ năm 2015-2019 Bảng 2.3: Báo cáo KQHĐ thẻ VietinBank Phú Yên từ năm 2015–2019 .9 Bảng 2.4: Kết số lượng KH sử dụng DV NHĐT VietinBank Phú Yên 10 Bảng 2.5: Báo cáo kết hoạt động dịch vụ VietinBank Ipay CN Phú Yên 10 Bảng 2.6: Kết HĐKD VietinBank Phú Yên từ năm 2015-2019 .11 Bảng 4.1: Dư nợ cho vay theo phân khúc KH từ năm 2015 – 2019 34 Bảng 4.2: Dư nợ phân theo ngành nghề từ năm 2015 – 2019 35 Bảng 4.3: Dư nợ phân theo kỳ hạn từ năm 2015 – 2019 35 Bảng 4.4: Thu nhập lãi từ năm 2015 – 2019 36 Bảng 4.5: Dư nợ phân theo nhóm nợ nợ xấu từ năm 2015 – 2019 .36 Bảng 4.6: Dự phòng RRTD từ năm 2015 – 2019 37 Bảng 4.7: Hệ số RRTD từ năm 2015 – 2019 38 Bảng 4.8: Dư nợ xấu VietinBank Phú Yên từ năm 2015–2019 46 Bảng 4.9: So sánh tỷ lệ nợ xấu 46 Bảng 4.10: Tỷ lệ dự phòng RRTD từ năm 2015 – 2019 47 Bảng 4.11: Hệ số RRTD từ năm 2015 – 2019 48 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 4.1: Hệ thống quản lý hoạt động tín dụng VietinBank Phú Yên 39 Sơ đồ 4.2: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 41 Biểu đồ 4.1 Dư nợ cho vay từ năm 2015 – 2019 34 Biểu đồ 4.2 Tỷ lệ nợ xấu VietinBank Phú Yên từ năm 2015–2019 46 Biểu đồ 4.4 Dự phòng RRTD VietinBank Phú Yên từ năm 2015–2019 47 Biểu đồ 4.5 Hệ số RRTD VietinBank Phú Yên từ năm 2015–2019 48 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nội dung viết tắt Tiếng Việt CN Chi nhánh KHCN Khách hàng cá nhân KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm IRB NII VietinBank Nội dung viết tắt Tiếng Anh Phương pháp tiếp cận dựa Internal Rating-Based đánh giá nội Approach Thu nhập đầu tư rịng Net Investment Income Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Vietnam Joint Stock Commercial Bank For Industry And Trade TÓM TẮT Lý chọn đề tài Kinh tế Phú Yên phát triển mạnh đặc biệt lĩnh vực du lịch, sản xuất kinh doanh nông nghiệp nông thôn, nuôi trồng thủy hải sản, dự án bất động sản,… đơi với hoạt động cấp tín dụng trở nên sơi động Chính vậy, để phát triển hoạt động thời gian tới, hạn chế rủi ro tạo tăng trưởng mạnh cho chi nhánh vấn đề đặt thiết Xuất phát từ vấn đề nêu trên, tác giả lựa chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Yên” để làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Mục tiêu nghiên cứu Hướng nghiên cứu luận văn đưa giải pháp cần thiết để quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - chi nhánh Phú Yên, đảm bảo vừa cung ứng vốn đầy đủ để phát triển kinh tế địa phương, vừa đảm bảo an toàn cho hoạt động cấp tín dụng thúc đẩy phát triển bền vững chi nhánh so với ngân hàng khác tỉnh chi nhánh khác hệ thống ngân hàng Phương pháp nghiên cứu Để đạt mục tiêu nghiên cứu, tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng vật lịch sử làm phương pháp luận Sử dụng phương pháp hệ thống, thống kê khảo cứu phân tích để tiến hành phân tích thực Kết nghiên cứu Kết đề tài nghiên cứu nguồn thơng tin hữu ích cho nhà quản lý VietinBank Phú Yên để đưa định, sách phù hợp công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng tương lai, góp phần đảm bảo tính an tồn nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Từ khóa: Quản trị, rủi ro tín dụng, Vietinbank Phú Yên 60 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN 5.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam – chi nhánh Phú Yên đến 2025 Trước hết, hoạt động phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần xem nhân tố then chốt để phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng cách bền vững Trong năm qua, hoạt động tín dụng nhiều NHTM Việt Nam VietinBank Phú Yên có mức tăng trưởng cao Sự tăng trưởng tín dụng ln kéo theo gia tăng tương ứng rủi ro tín dụng Nếu khơng kiểm sốt tốt, rủi ro tín dụng chắn tác động xấu đến hiệu hoạt động Ngân hàng hạn chế việc mở rộng hoạt động tín dụng Chính thế, Ngân hàng cần phải xác định hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro nhân tố định để đảm bảo cân tăng trưởng mặt lượng với mặt chất hoạt động tín dụng, góp phần trì phát triển hoạt động tín dụng cách bền vững, đảm bảo tính hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Hiện tại, chi nhánh thắt chặt trình quản trị rủi ro tín dụng bao gồm từ khâu thẩm định đến khâu giám sát, thu hồi nợ KH Bên cạnh việc tăng trường tín dụng phải đơi với việc đảm bảo chất lượng tín dụng tốt hiệu Giữ vững phương châm xây dựng VietinBank trở thành tập đồn tài ngân hàng lớn mạnh có sức cạnh tranh cao theo phương châm ―An toàn – Hiệu -Hiện đại –Tăng trưởng bền vững Hiệp ước vốn Basel II Basel III hai chuẩn mực quốc tế quan trọng nguyên tắc quản lý rủi ro Ngân hàng thương mại Ban giám đốc VietinBank Phú Yên dựa tiêu kế hoạch giao NHTMCPCTVN để phân bổ kế hoạch chi tiết đến phòng/tổ/cán nghiệp vụ đảm bảo việc triển khai thực định hướng số nhiệm vụ quản lý rủi ro tín dụng sau: 61 - Tận dụng hội uy tín, thương hiệu VietinBank, ưu nguồn vốn lãi suất, đẩy mạnh cho vay, mở rộng mạng lưới KH cách có chọn lọc, gia tăng thị phần hoạt động đảm bảo đạt kế hoạch Trụ sở giao Đối với khối đơn vị xuất nhập dựa danh sách đơn vị địa bàn để tiếp cận Ngoài ra, chi nhánh dựa vào danh sách khai thác từ nguồn khác Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Phú Yên, bảo hiểm xã hội chi cục hải quan để tiếp cận KH để cấp tín dụng Tuy nhiên trọng đến việc sàng lọc phân tích thẩm định để đến định cấp tín dụng đảm bảo an toàn hiệu - Hoàn thiện quy trình tín dụng tăng cường giám sát lãnh đạo phòng cán quan hệ KH từ khâu tiếp xúc, thu thập thông tin đến khâu thẩm định giám sát vốn vay KH - Nâng cao chất lượng cơng tác phân tích, đánh giá, dự báo thông qua nắm bắt kịp thời thông tin kinh tế, thị trường để có định hướng tín dụng cụ thể nhóm hàng, ngành hàng, mở rộng tín dụng, dịch vụ Ngân hàng khối KH - Nâng cao chất lượng thẩm định KH, thẩm định dự án, phương án vay vốn, tăng cường công tác quản lý KH, thường xuyên giám sát, phân loại, đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh, khả tài KH để kịp thời tái cấu trúc rút giảm dư nợ KH suy giảm khả trả nợ - Sắp xếp lại đội ngũ cán theo hướng nâng cao chất lượng số lượng Nâng cao vai trò gương mẫu đội ngũ lãnh đạo, bồi dưỡng lực chuyên môn tư tưởng đạo đức cho cán bộ, phát huy vai trò cá nhân việc đóng góp cho phát triển chung VietinBank Phú Yên - Tập trung đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng ngắn hạn, tăng trưởng tín dụng với KH tốt, KH truyền thống có quan hệ tín dụng uy tín, KH tiềm năng, tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu bền vững - Tăng tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm tổng dư nợ cho vay Tăng cường giám sát tín dụng nhóm KH liên quan, KH vay tín chấp 62 - Củng cố trì cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội để kịp thời phát sửa chữa sai sót nghiệp vụ ngăn chặn hành vi, vi phạm quy định vi phạm pháp Luật Ngoài việc phối hợp chặt chẽ với phận kiểm tra nội Chi nhánh, phòng nghiệp vụ phải chủ động tự kiểm tra, kiểm sốt hoạt động theo nội dung cơng việc phịng, tn thủ quy trình nghiệp vụ theo tiêu chuẩn ISO 5.2 Giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam – chi nhánh Phú Yên 5.2.1 Chuyển đổi, hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro Tháng 12/2017, Ủy ban Basel công bố văn “Basel III: Hoàn thiện cải cách sau khủng hoảng”, với việc cải cách số tiêu chuẩn để thực tính vốn loại rủi ro RRTD, rủi ro điều chỉnh định giá tín dụng hay rủi ro hoạt động Ủy ban Basel đưa tiêu chuẩn hoàn toàn yêu cầu thực tính vốn cho rủi ro hoạt động - phương pháp tiêu chuẩn, có hiệu lực từ ngày 1/1/2022 ngân hàng quốc tế Sự đời tiêu chuẩn có ảnh hưởng lớn liệu tổn thất nội ngân hàng, cách thức vận dụng liệu để mang đến giá trị kinh doanh quản lý rủi ro theo chiều sâu Vì vậy, ngân hàng cần xây dựng hệ thống quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế Một là, nhận diện phân loại rủi ro: Thực thẩm định khoản vay chặt chẽ, quy định quản lý RRTD điều kiện tiên rào cản rủi ro hữu hiệu tốn nhất, hồ sơ vay vốn, hồ sơ tài sản đảm bảo, hồ sơ giải ngân kiểm tra Bên cạnh đó, xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro sớm hoàn thiện hệ thống cảnh báo rủi ro Hai là, đánh giá rủi ro hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Cải thiện phương pháp nhận diện, phân tích, đo lường RRTD đơn vị ngân hàng áp dụng chưa mang lại hiệu cao Xây dựng lại Quy định chấm điểm KH xếp hạng tín dụng để phù hợp với tình hình thực tế Xây dựng chương trình phần mềm chấm điểm KH xếp hạng tín dụng hệ thống online hệ thống để làm sở cho việc khai thác thông tin KH đơn vị 63 Ba là, phòng chống dự phòng rủi ro: Cải thiện, áp dụng giải pháp dự phịng rủi ro tín dụng đơn vị, đồng thời đẩy mạnh công tác truyền thông, đào tạo quản lý rủi ro tín dụng đơn vị Thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ xác phản ánh tình trạng nợ NHTM Hồn thiện hệ thống kiểm sốt nâng cao tính hiệu lực kiểm sốt cho cơng tác quản lý RRTD Bốn là, theo dõi đánh giá điều chỉnh phương pháp phịng chống rủi ro: Hồn thiện máy cấp tín dụng theo mơ hình cấp tín dụng tập trung: Hoàn thiện cấu tổ chức NHTM theo hướng tập trung cho quản trị rủi ro Vì vậy, yêu cầu đặt cho NHTM Việt Nam nói chung VietinBank Phú Yên nói riêng thời gian tới phải hoàn thiện cấu tổ chức theo xu hướng quản trị ngân hàng đại, dựa tinh thần Ủy ban Basel 5.2.2 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Hồn thiện hệ thống cảnh báo sớm RRTD, đó, số cảnh báo sớm rủi ro cần bao phủ nguyên nhân gây vỡ nợ chủ yếu cho KH doanh nghiệp như: Triển vọng kinh doanh, tình hình tài chính, khả toán, tài sản đảm bảo hồ sơ tín dụng, thay đổi mặt quản lý chiến lược… Đồng thời, tăng cường sử dụng tiêu tính tự động tỷ lệ sử dụng hạn mức, số ngày hạn, độ biến động dịng tiền vào ra… nhằm tăng tính hiệu quả, bảo đảm số liệu cập nhật theo thời gian thực Thiết lập sở vật chất hạ tầng hiệu cho việc thu thập, tổng hợp liệu báo cáo rủi ro Hoạt động thu thập liệu tổn thất khơng tn thủ mà cịn phục vụ mục tiêu đưa dự báo khả xảy tổn thất, ước tính mức độ ảnh hưởng tổn thất 5.2.3 Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng vị rủi ro Một là, thiết lập mơi trường rủi ro tín dụng thích hợp: Để phát triển hiệu quả, đơn vị ngân hàng phải khẩn trương xây dựng bổ sung nội dung liên quan đến rủi ro tín dụng chiến lược phát triển lâu dài đơn vị định kỳ xây dựng sách RRTD trình hoạt động 64 Hai là, cấp tín dụng lành mạnh: Quy trình tín dụng VietinBank Phú n cần thiết phải nghiên cứu tiết giảm thủ tục giấy tờ khoản vay nhỏ lẻ, khoản vay đáp ứng tiêu chí đơn vị ngân hàng quy định, tránh cào tín dụng, tránh áp dụng quy trình quy định tất KH Làm điều đòi hỏi đơn vị ngân hàng phải thực yêu cầu điển hình Ba là, hệ thống quản lý, đo lường, theo dõi tín dụng: Xây dựng chế quản lý KH tập trung: thực thành công giúp VietinBank Phú Yên việc nắm bắt thông tin KH kịp thời, cập nhật, tồn diện, cơng khai tồn hệ thống để quản lý chung chi nhánh riêng biệt nắm đặc điểm tình hình giao dịch KH Muốn làm điều này, VietinBank cần thiết phải xây dựng chuẩn mực mẫu biểu báo cáo, thống cách thức cập nhật thông tin chi nhánh hội sở Bốn là, hệ thống kiểm soát đầy đủ RRTD: Phòng Quản lý rủi ro cần đảm bảo việc định kỳ hàng tuần hàng tháng đánh giá chất lượng, hiệu công tác tín dụng, giải ngân giám sát khoản vay cán tín dụng; kiểm tra tính cập nhật, đầy đủ, xác hệ thống lưu trữ thơng tin phận công nghệ thông tin đảm nhiệm Nếu phát sai sót, chưa phù hợp cần phải báo cáo ban lãnh đạo kịp thời thực điều chỉnh, bổ sung, khắc phục kịp thời 5.2.4 Phân tách phận quản lý KH thành phận nhỏ thực công việc chuyên môn Một là, công tác đào tạo: Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo chun đề, trao đổi tình tín dụng xảy để rút kinh nghiệm chung; tổ chức buổi hội thảo, thảo luận kiểm soát rủi ro tín dụng, nhấn mạnh sai phạm hậu gặp phải tồn hệ thống để phịng tránh Nâng cao nhận thức cho cán tín dụng ý nghĩa kiểm soát, đào tạo cho họ kiến thức kỹ cần thiết để phục vụ hoạt động Hai là, tổ chức nhân sự: VietinBank Phú n cần có chế tài, có sách kiểm điểm kỷ luật bồi thường rõ ràng, kiên trường hợp cố tình sai phạm gây thất thoát tài sản cho ngân hàng nhằm răn đe giảm thiểu rủi ro đạo đức xảy Định kỳ, VietinBank Phú Yên tiến hành sàng lọc đội ngũ 65 nhân viên tín dụng, không đủ điều kiện chuyên môn nghiệp vụ, đạo đức cương chuyển đổi cơng việc khác Ba là, tổ chức Phòng/ban: Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ: VietinBank triển khai: Báo cáo rủi ro thị trường định kỳ hàng tháng, nhiên báo cáo cịn mang tính tổng hợp chưa phân tính nguyên nhân dự báo rủi ro ngành nghề Báo cáo rủi ro vận hành chủ yếu tổng hợp từ báo cáo Phòng Kiểm sốt nội nên chưa đa dạng cịn thụ động Việc thu thập thông tin ngành gặp khó khăn, việc phân tích chủ yếu dựa vào khả phán đoán, nhận biết hiểu biết chủ quan nhân viên tín dụng 5.3 Kiến nghị thực giải pháp 5.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Về tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng VietinBank: Để phù hợp với thông lệ quốc tế, đảm bảo tách bạch, rõ ràng trách nhiệm,quyền hạn, để đảm bảo tính chun nghiệp q trình QTRRTN, VietinBank cần kiện tồn mơ hình tổ chức máy quản lý rủi ro - Về chế, sách: VietinBank cần hồn thiện quy định hướng dẫn thực nội hệ thống để giúp cho việc triển khai văn Chính phủ, NHNN ban hành cách nhanh chóng, xác, đắn Xây dựng chương trình thống kê, cập nhật kịp thời văn quy định hiệu lực theo nghiệp vụ, giúp cho cán nhân viên tiện lợi việc tra cứu áp dụng thực công việc, tránh nhầm lẫn việc áp dụng văn bản, quy định hết hiệu lực bổ sung, thay Xây dựng quy trình nghiệp vụ cần soạn thảo, ban hành theo hướng tuân thủ nghiêm túc quy định Chính phủ, NHNN Việt Nam, Bộ ngành có liên quan; kịp thời cập nhật có thay đổi sách, pháp luật để vừa đảm bảo tuân thủ theo quy định có liên quan, vừa hạn chế rủi ro cho ngân hàng Ban hành sổ tay nghiệp vụ tất mặt nghiệp vụ để làm cẩm nang cho cán thực nghiệp vụ, trường hợp chưa thể ban hành đầy đủ có kế hoạch ban hành theo thời gian, có xem xét nghiệp vụ phức 66 tạp, mức độ rủi ro cao cần ban hành sổ tay nghiệp vụ trước, sau theo trình tự ban hành cho nghiệp vụ lại đến ban hành đầy đủ sổ tay nghiệp vụ cho tất mặt nghiệp vụ mà VietinBank có thực Xây dựng hệ thống công cụ để quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với hoạt động VietinBank từ hội sở đến chi nhánh, phịng ban gồm: công cụ phát sớm, đo lường (bao gồm định tính định lượng), chuẩn mực kiểm soát, báo cáo cố, báo cáo số rủi ro chính, quy trình rà sốt phê duyệt sản phẩm - Củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin tác nghiệp hệ thống Công nghệ thông tin: Tập trung nguồn lực kiện toàn hệ thống Ngân hàng lõi Core Banking, tinh gọn hóa bước tác nghiệp khơng cần thiết, hồn thiện chức hình giao dịch, nâng cấp hệ thống máy chủ nhằm giúp giao dịch nhanh giảm thiểu rủi ro tín dụng xảy đến Một giải pháp thật cần thiết quan trọng cho VietinBank lĩnh vực công nghệ thông tin xây dựng hệ thống kiểm tra trực tuyến, hay gọi QLRRTD trực tuyến Hiện tại, sai sót thường phát sau ngày thực hiện, khơng kịp thời, kiện rủi ro tìm ẩn phát sinh tổn thất Hệ thống trực tuyến giúp kiểm tra giám sát tác nghiệp cán công nhân viên hệ thống thời điểm họ tác nghiệp - Đầu tư cho sách đào tạo cán bộ: Hàng năm phân bổ chi phí cho đào tạo hợp lý nhằm mục đích trì nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Thông qua đào tạo, xây dựng nhận thức rủi ro tín dụng, trước hết cấp quản trị điều hành, sau tồn thể nhân viên tồn hệ thống, có nhận thức hành động - Hồn thiện cơng tác kiểm tra, giám sát: Đây mắt xích quan trọng quản lý rủi ro Để thực tốt yêu cầu nâng cao hiệu công tác kiểm tra, giám sát mặt hoạt động, VietinBank cần: 67 + Cung cấp đầy đủ thiết bị hỗ trợ cho công tác kiểm tra, giám sát, đó, quan trọng thiết bị cơng nghệ thông tin, hệ thống thông tin phải đảm bảo tiêu chuẩn, máy móc thiết bị đại, phục vụ yêu cầu cung cấp số liệu đầy đủ, kịp thời cho cơng tác kiểm tra, giám sát, có phần mềm ứng dụng lập riêng để phục vụ cho công tác kiểm tra, giám sát + Thiết lập máy kiểm tra giám sát thực độc lập Người thực kiểm tra, giám sát phải người không thực nghiệp vụ kiểm tra, tách bạch chức năng, phận giám sát khỏi phận trực tiếp thực nghiệp vụ 5.3.2 Kiến nghị với UBND tỉnh Phú Yên Để giải pháp đề xuất thành cơng, cần thiết phải có hỗ trợ Ủy ban nhân dân tỉnh Phú Yên Cụ thể sau: - Chỉ đạo quan ban ngành địa bàn tỉnh thực Đề án đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn 2016-2020 theo Quyết định số 2545/QĐ-TTG ngày 3/12/2016 Thủ tướng Chính phủ, biện pháp như: tiếp tục mở rộng việc trả lương qua tài khoản đối tượng hưởng lương từ ngân sách nhà nước; vận động, khuyến khích cán bộ, cơng chức thực tốn khơng dùng tiền mặt thơng qua tài khoản (thực chuyển khoản trực tiếp máy ATM, sử dụng toán qua điểm chấp nhận thẻ, sử dụng dịch vụ tốn khác) - Đẩy mạnh cơng tác thông tin, tuyên truyền tầng lớp dân cư toàn tỉnh, thường xuyên tổ chức đợt tun truyền, phổ biến kiến thức tốn khơng dùng tiền mặt với hình thức thích hợp phương tiện thông tin đại chúng 5.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Phú Yên Quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Phú Yên nói riêng hệ thống VietinBank nói chung, ngồi mục tiêu Quản trị rủi ro tín dụng q trình hoạt động đơn vị, hướng tới việc ứng dụng chuẩn mực quốc tế (mà trước hết Basel II) vào hoạt động Do đó, để Quản trị rủi ro tín dụng hồn thiện sớm đạt tiêu chuẩn mà thông lệ quốc tế đề ra, cần phải có hỗ trợ từ phía Ngân hàng Nhà nước sau: 68 - Ngân hàng nhà nước cần nghiên cứu sớm ban hành quy định khung QLRR có quy định Quản trị rủi ro tín dụng để NHTM có sở thực có VietinBank áp dụng thông lệ quốc tế việc quản trị điều hành Định hướng thực hiệp ước Basel II sách phát triển hệ thống NHTM Việt Nam, nêu cụ thể chi tiết lộ trình áp dụng, điều kiện áp dụng để ngân hàng nước biết sẵn sàng cho việc thực - Ban hành văn hướng dẫn thực chuẩn mực Ủy ban Basel sở lựa chọn chuẩn mực phương pháp đo lường tiên tiến để Quản trị rủi ro tín dụng cho NHTM nước áp dụng theo 69 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro, việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu NHTM Thành cơng quản trị rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tỷ lệ tổn thất thấp tổn thất dự kiến Đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Yên” hệ thống hóa vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng; phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng CN; nhận diện đánh giá rủi ro tín dụng; đánh giá nhân tố ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng Trên sở đó, đề tài đề xuất giải pháp chủ yếu kiến nghị nhằm giúp VietinBank Phú Yên quản trị rủi ro tín dụng tốt tương lai Kết nghiên cứu đề tài VietinBank Phú Yên cần phải xây dựng rõ sách hoạt động, thiết lập sách tín dụng cụ thể, phù hợp theo thời kỳ có định hướng theo xu hướng phát triển kinh tế xã hội quốc gia địa phương Bên cạnh đó, VietinBank Phú Yên cần cải tổ hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng, hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội bộ, nâng cao lực đội ngũ cán nhằm quản lý, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tín dụng CN Hiện vấn đề bật mà hệ thống NHTM Việt Nam nước phát triển phải đối mặt tính ổn định hệ thống Ngân hàng trước nguy bùng phát nợ xấu, nợ chuẩn Đến nay, việc giải hậu rủi ro tín dụng tốn khó cho quan chức hệ thống Ngân hàng Với kết nghiên cứu luận văn, tác giả hy vọng góp phần hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh thơng qua cơng tác tăng cường quản trị rủi ro tín dụng NHTM TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt: Đường Thị Thanh Hải (2013), “Giảm thiểu rủi ro ngân hàng thương mại” – Tạp chí Tài Đầu tư số năm 2013, 4-5 Hội đồng Basel (2005), Hiệp ước Basel II, 355-362 Nguyễn Minh Kiều (2006), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội, 60-101 Nguyễn Thùy Trang (2012), “Rủi ro hoạt động ngân hàng - Nhìn từ góc độ đạo đức” – Tạp chí Ngân hàng số 23 năm 2012 Nguyễn Thường Lạng (2017), “Quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam vấn đề đặt ra” – Tạp chí Tài kỳ tháng 9/2017, 6-9 Nguyễn Văn Tiến (2010), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội, 68-77 Ngô Đức Tiến (2017), Áp dụng 11 nguyên tắc vàng Basel II quản trị rủi ro - Nghiên cứu Ngân hàng thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam, Hội thảo khoa học quốc gia áp dụng Basel II quản trị rủi ro NHTM Việt Nam: Cơ hội - thách thức lộ trình thực , 12-15 NHNN Việt Nam (2011), Thông tư số: 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 “Quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm tốn nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài”; NHNN Việt Nam (2014,2016) Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Thông tư số 06/2016/TT-NHNN ngày 27/05/2016 quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng; 10 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng (Luật số 47/2010/QH2012); Tài liệu Tiếng Anh: 11 Anthony Saunders and Marcia Millon Cornett, 2008 FinancialýInstitutions Management: A Risk Management Approach 6th edition New York: McGraw-Hill/Irwin, 172-177 12 Kolapo, T.F.Ayeni commercialýbanks’performance in Oke, 2012 Credit risk and Nigeria: A panelýapproach Australian journalýof business and management research (2), 31-38 13 Kithinji, 2010 Credit risk management and Profitability of commercialýbanks in Kenya 14 Rajan, 1994 Why banks credit policies fluctuate? A theory and some evidence Q.J.Econ 109, 399-441 15 Beck cộng sự, 2015 Key determinants of non-peforming loan: new evidence from a globalýsample Open Econ Rev.26, 525-550 16 Basel 2000, Principles for the Management of Credit Risk 81-89 17 McGraw-Hill, 2007 Joetta Colquitt Credit Risk Management: How to Avoid Lending Disasters and Maximize Earnings, 152-155 18 Dr IR Tony Van Gestel, Prof Dr Bart Baesens, 2008 Credit Risk Management Basic Concepts: financial risk components, rating analysis, models, economic and regulatory capital, 135-138 19 Hrishikes Bhattacharya, 2011 appraisal and lending decisions- Oxfor university press Banking strategy credit, 111-119 PHỤ LỤC Phụ lục 1: Mơ hình tổ chức VietinBank Phú Yên GIÁM ĐỐC Các Phó Giám đốc Phịng Tổ chức Hành Phịng Kế tốn Phịng KH doanh nghiệ p Phòng Bán Lẻ Phòng Tiền tệ Kho quỹ Phịng Tổng hợp Phịng Hỗ Trợ Tín Dụng Phòng giao dịch (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh VietinBank Phú Yên năm 2015-2019) Phụ lục 2: Bảng phân loại KH theo kết chấm điểm Loại Đặc điểm AAA: loại tối ưu Khả hoàn trả nợ vay KH Điểm tín dụng tốt dành cho xếp hạng đặc biệt tốt KH có chất lượng tín dụng tốt AA: loại ưu KH có lực trả nợ khơng nhiều so với KH xếp hạng AAA Khả trả nợ KH tốt A: loại tốt KH có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên điều kiện kinh tế KH xếp hạng cao Tuy nhiên khả trả nợ đánh giá tốt BBB: loại KH hồn tồn có khả hoàn trả đầy đủ khoản nợ Tuy nhiên điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên ngồi có nhiều khả việc làm suy giảm khả trả nợ KH BB: loại trung bình KH có nguy khả trả nợ nhóm nợ từ B đến D Tuy nhiên KH phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng từ điều kiện kinh doanh, tài bất lợi, ảnh hưởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ KH B: loại trung bình KH có nhiều nguy khả trả nợ KH hạng BB Các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ KH CCC: loại trung bình KH thời bị suy giảm khả trả nợ, khả trả nợ phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trường hợp có yếu tố bất lợi xảy ra, KH nhiều khả không trả nợ CC: loại yếu KH bị suy giảm nhiều khả trả nợ C: loại KH xếp hạng C trường hợp thực thủ tục xin phá sản có động thái tương tự việc trả nợ KH trì D: loại KH khả trả nợ, tổn thất thực xảy Không xếp hạng D cho KH mà việc khả trả nợ dự kiến (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh VietinBank Phú Yên năm 2015-2019) ... CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN 60 5.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam – chi nhánh Phú Yên đến... 2: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN VÀ BIỂU HIỆN CỦA CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam. .. THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN VÀ BIỂU HIỆN CỦA CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam - chi nhánh Phú Yên 2.1.1