Thông tư 09/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước

Thông tư 09/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn việc vay và trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp

Thông t c ủ a n g â n h µ n g N h µ n í c v i Ö t n a m s è / 0 / T T- N H N N n g µ y t h n g n ă m 0 h í n g d É n v i ệ c v ay trả nợ nớc doanh nghiệp Căn Điều 22 Điều 24 Quy chế quản lý vay trả nợ nớc ban hành kèm theo Nghị định số 90/1998/NĐ-CP ngày 07 tháng 11 năm 1998 Chính phủ, Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam (sau gọi "Ngân hàng Nhà nớc") hớng dẫn việc vay trả nợ nớc doanh nghiệp nh sau: Chơng I NHƯNG QUY ĐịNH CHUNG M ụ C I G I ả I T H íC H M ộ T S ỗ Tử N G ữ Trong Thông t này, cụm từ sau đợc hiểu nh sau: Doanh nghiệp vay nớc (sau gọi "Doanh nghiệp") bao gồm: a) Doanh nghiệp tổ chức tín dụng, hoạt động Việt Nam: - Doanh nghiệp nhà nớc, doanh nghiệp t nhân, Công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, hợp tác xÃ, công ty hợp danh; - Doanh nghiệp có vốn đầu t nớc bao gồm doanh nghiệp liên doanh, Doanh nghiệp 100% vốn nớc - Doanh nghiệp khác đối tợng nói thành lập hoạt động theo qui định pháp luật b) Doanh nghiệp tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam: - Tổ chức tÝn dơng ViƯt Nam: Tỉ chøc tÝn dơng nhµ níc, tỉ chøc tÝn dơng cỉ phÇn, tỉ chøc tÝn dơng hợp tác; - Tổ chức tín dụng liên doanh; - Tỉ chøc tÝn dơng 100% vèn níc ngoµi 2 Ngời không c trú đợc hiểu theo quy định pháp luật Việt Nam quản lý ngoại hối Hợp đồng vay nớc thoả thuận vay nớc có hiệu lực rút vốn, quy định điều khoản điều kiện khoản vay nớc ngoài, nh: Hợp đồng mua hàng trả chậm, hợp đồng tín dụng, hợp đồng thuê tài thoả thuận vay nớc khác Đăng ký vay, trả nợ nớc việc Doanh nghiệp, sau ký Hợp đồng vay nớc trung, dài hạn (hoặc sau hoàn thành thủ tục phát hành trái phiếu nớc ngoài), phải làm thủ tục đăng ký với Ngân hàng Nhà nớc theo quy định Thông t Xác nhận đăng ký vay, trả nợ nớc việc Ngân hàng Nhà nớc có văn xác nhận doanh nghiệp đà thực Đăng ký vay, trả nợ nớc với Ngân hàng Nhà nớc Đăng ký thay đổi việc Doanh nghiệp, sau đà đăng ký vay, trả nợ nớc có phát sinh thay đổi so với nội dung văn Ngân hàng Nhà nớc xác nhận đăng ký vay, trả nợ nớc ngoài, phải làm thủ tục đăng ký thay đổi với Ngân hàng Nhà nớc theo qui định Thông t Xác nhận đăng ký thay đổi việc Ngân hàng Nhà nớc có văn xác nhận Doanh nghiệp đà thực đăng ký thay đổi số nội dung Hợp đồng vay nớc đà đợc Ngân hàng Nhà nớc xác nhận đăng ký Ngân hàng đợc phép ngân hàng hoạt động lÃnh thổ Việt Nam đợc phép hoạt động ngoại hối theo quy định pháp luật Việt Nam MụC II CáC Quy ĐịNH CHUNG Khoản vay níc ngoµi cđa Doanh nghiƯp bao gåm viƯc vay dới hình thức sau đây: a) Vay tài (bằng tiền); b) Nhập hàng hoá, dịch vụ trả chËm theo ph¬ng thøc më th tÝn dơng, nhê thu qua Ngân hàng đợc phép theo phơng thức trả chậm khác; c) Thuê tài nớc ngoài; d) Phát hành trái phiếu nớc ngoài; đ) Các loại hình vay nớc khác 10 Doanh nghiệp ký Hợp đồng vay nớc tự chịu trách nhiệm lực pháp lý, lực tài chính, khả thực Hợp đồng vay nớc Bên cho vay níc ngoµi Doanh nghiƯp cã nghÜa vơ sư dơng vèn vay mục đích phù hợp với qui định pháp luật Việt Nam Doanh nghiệp tự chịu rủi ro trách nhiệm trớc pháp luật nhà nớc việc ký thực Hợp đồng vay nớc 11 Doanh nghiệp đăng ký với Ngân hàng Nhà nớc ký thoả thuận vay nớc hiệu lực rút vốn nh: Hiệp định tín dụng khung, biên ghi nhớ thoả thuận tơng tự khác, nhng nội dung thoả thuận vay nớc phải phù hợp với quy định pháp luật Việt Nam 12 Đối với khoản vay hợp vốn Doanh nghiệp từ tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam Bên cho vay nớc ngoài, phần vay nớc Doanh nghiệp phải thực theo quy định Thông t Chơng II Đ I ề U K i ệ n VAY N Ư C N G O I M C I M C § ÝC H V Đ I ể U K I ệ N VAY N G ắ N H N 13 Mục đích vay ngắn hạn phù hợp với phạm vi hoạt động Doanh nghiệp: a) Đối với Doanh nghiệp tổ chức tín dụng: Khoản vay ngắn hạn dùng để đáp ứng nhu cầu vốn lu động cho sản xuất kinh doanh, theo phạm vi hoạt động Doanh nghiệp đợc quy định Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; Giấy phép đầu t; Giấy phép hoạt động quan có thẩm quyền cấp; b) Đối với Doanh nghiệp tổ chức tín dụng: Khoản vay ngắn hạn dùng để bổ sung nguồn vốn tín dụng ngắn hạn 14 Đáp ứng điều kiện vay Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc quy định: a) Đối tợng Doanh nghiệp đợc vay nớc ngắn hạn; b) Thời hạn vay chi phí khoản vay ngắn hạn (gồm lÃi suất, phí chi phí khác); c) Ký quỹ khoản vay ngắn hạn ngân hàng thơng mại hoạt động ë ViÖt Nam Trong tõng thêi kú, Thèng đốc Ngân hàng Nhà nớc quy định cụ thể điều kiện vay nêu điểm 14, Mục I, Chơng II Thông t 15 Đối với Doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài, điều kiện quy định điểm 13(a) điểm 14, Mục I, Chơng II Thông t này, đợc ký Hợp đồng vay ngắn hạn đáp ứng điều kiện sau: - Trong thời gian xây dựng, số d nợ ngắn, trung dài hạn (gồm d nợ vay nớc) phải đảm bảo nằm giới hạn đợc vay không làm vợt tổng vốn đầu t theo Giấy phép đầu t - Khi đà hoàn thành việc xây dựng đa dự án vào hoạt động: Doanh nghiệp vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động mà không tính vào mức khống chế tối đa tổng vốn đầu t theo Giấy phép đầu t 16 Doanh nghiệp tổ chức tín dụng, điều kiện quy định điểm 13(b) điểm 14, Mục I, Chơng II Thông t này, phải thực theo quy định hành Ngân hàng Nhà nớc giới hạn vay, bảo lÃnh vay nớc ngắn hạn 17 Ngoài điều kiện quy định ®iĨm 13, 14, 15, 16 Mơc 1, Ch¬ng II cđa Thông t này, nội dung khác Hợp đồng vay nớc ngắn hạn thoả thuận liên quan đến khoản vay nớc ngắn hạn Doanh nghiệp phải phù hợp với quy định hành ph¸p lt ViƯt Nam M C I I § i Ĩ u K I Ư N VAY N í c N G O µ I T R U N G , D i H N 18 Doanh nghiệp tổ chức tín dụng đợc ký Hợp đồng vay nớc trung, dài hạn đảm bảo điều kiện sau: a) Doanh nghiệp có dự án đầu t Phơng án sản xuất kinh doanh đợc cấp có thẩm quyền phê duyệt theo qui định pháp luật; b) Khoản vay nớc dùng để đáp ứng cho nhu cầu sản xuất kinh doanh theo phạm vi hoạt động Doanh nghiệp đợc qui định Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; Giấy phép đầu t; Giấy phép hoạt động quan có thẩm quyền cấp; c) Hợp đồng vay nớc trung, dài hạn Doanh nghiệp phải phù hợp với quy định Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc thời kỳ; d) Các thoả thuận Hơp đồng vay nớc trung, dài hạn Doanh nghiệp phải phù hợp với quy định hành có liên quan pháp luật Việt Nam nh việc mở tài khoản ngoại tệ nớc để phục vụ giao dịch khoản vay, việc cầm cố, chấp tài sản doanh nghiệp, việc vay nớc để góp vốn thành lập doanh nghiệp, việc chuyển nợ thành cổ phần nội dung khác đợc pháp luật Việt Nam quy định; đ) Đối với Doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài, điều kiện quy định điểm 18(a); 18(b), 18(c) 18(d) Mục II, Chơng II Thông t này, số d nợ trung, dài hạn (gồm d nợ vay nớc) Doanh nghiệp phải nằm giới hạn vốn đợc vay không vợt tổng vốn đầu t theo Giấy phép đầu t; e) Đối với doanh nghiệp nhà nớc đợc ký Hợp đồng vay nớc trung, dài hạn đáp ứng điều kiện sau: - Có văn cấp có thẩm quyền phê duyệt Dự án đầu t; - Có văn tham gia ý kiến Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam theo điểm 23, Mục 1, Chơng III Thông t - Các điều kiện quy định điểm 18(a), 18(b), 18(c) 18 (d), Mục II, Chơng II Thông t 19 Doanh nghiệp tổ chúc tín dụng đợc ký Hợp đồng vay nớc trung, dài hạn đảm bảo cáo điều kiện sau: a) Khoản vay trung, dài hạn dùng để bổ sung nguồn vốn tín dụng; b) Các điều kiện quy định điểm 18(c), 18(đ) Mục II, Chơng II Thông t c) Riêng tổ chức tín dụng nhà nớc: điều kiện qui định điểm 19(a), ®iĨm 19(b), Mơc II, Ch¬ng II, tỉ chøc tÝn dơng nhà nớc đợc ký Hợp đồng vay nớc trung, dài hạn đà có văn tham gia ý kiến Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam theo điểm 23, Mục I, Chơng III Thông t Chơng III Đ Ă N G Ký V Đ ¡ N G Ký T H AY § ỉ I VAY, T R ả N ợ N Ư C N G O µ I M C I : Y £ U C È U , Q u i T R × N H , T H È M Q u y Ĩ n X ¸ c N h ậ n Đ Ă N G Ký V Đ ¡ N G Ký T H AY § ỉ i v ay, T R ¶ N é N í c N g o i 20 Yêu cầu quy trình thực việc đăng ký khoản vay nớc ngoài: a) Đối với khoản vay ngắn hạn, Doanh nghiệp đăng ký với Ngân hàng Nhà nớc nhng Hợp đồng vay nớc ngắn hạn phải đảm bảo phù hợp với điều kiện nêu Mục I, Chơng II Thông t b) Đối với khoản vay trung, dài hạn: Căn điều kiện qui định Mục II Chơng II Thông t này, doanh nghiệp đợc ký Hợp đồng vay nớc Trong thời gian 30 ngµy lµm viƯc kĨ tõ ngµy ký hợp đồng vay nớc trớc rút vốn, doanh nghiệp phải đăng ký vay, trả nợ nớc với Ngân hàng Nhà nớc 21 Trờng hợp khoản vay ngắn hạn đợc gia hạn mà tổng thời gian gia hạn thời gian đà vay ngắn hạn năm, Doanh nghiệp phải đăng ký với Ngân hàng Nhà nớc thời hạn 30 ngày làm việc kể từ ngày ký Hợp đồng gia hạn thực quy định vay trung, dài hạn Thông t 22 Truờng hợp có thay đổi nội dung liên quan đến khoản vay Doanh nghiệp đợc nêu văn Ngân hàng Nhà nớc xác nhận đăng ký vay, trả nợ nớc ngoài, Doanh nghiệp đợc ký thoả thuận thay đổi đảm bảo nội dung thay đổi phù hợp với qui định Mục II Chơng II Thông t Doanh nghiệp phải thực việc đăng ký thay đổi với Ngân hàng Nhà nớc thời hạn 30 ngày làm việc kể từ ngày ký thoả thuận thay đổi trớc néi dung thay ®ỉi cã hiƯu lùc 23 Doanh nghiƯp nhà nớc phải gửi dự thảo lần cuối (kèm dịch tiếng Việt Nam có xác nhận Thủ trởng đơn vị) văn sau để Ngân hµng Nhµ níc tham gia ý kiÕn tríc ký: - Dự thảo Hợp đồng vay nớc ngoài; - Dự thảo Th bảo lÃnh, trờng hợp đợc Ngời không c trú bảo lÃnh Ngân hàng Nhà nớc có văn tham gia ý kiến dự thảo nói doanh nghiệp nhà nớc thời gian 15 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ 24 Thẩm quyền xác nhận đăng ký đăng ký thay đổi vay, trả nợ nớc ngoài: a) Ngân hàng Nhà nớc chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ơng xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi khoản vay trung dài hạn Doanh nghiệp địa bàn Doanh nghiệp nhà nớc có giá trị đến 10 triệu đô la Mỹ (hoặc ngoại tệ khác có giá trị tơng đơng thời điểm ký hợp đồng vay nớc ngoài) phù hợp với qui định Thông t này; Đối với trờng hợp doanh nghiệp vi phạm qui định Thông t này, Ngân hàng Nhà nớc chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ơng phải trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc xem xét định b) Ngân hàng Nhà nớc xác nhận đăng ký đăng ký thay đổi khoản vay trung, dài hạn doanh nghiệp đối tợng nêu điểm 24(a), Mục I, Chơng III Thông t M C I I H å s ¬ § ¡ N G Ký VAY, T R ¶ N é N í c N g o µ i 25 Hồ sơ Đăng ký vay, trả nợ nớc doanh nghiệp tổ chức tín dụng bao gồm: a) Đơn đăng ký vay, trả nợ nớc (theo Mẫu đơn số kèm theo Thông t này); b) Bản có công chứng Quyết định thành lập, Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh; Giấy phép đầu t; giấy phép hoạt động, văn liên quan khác cơ quan có thẩm quyền cấp; c) Bản có công chứng văn cấp có thẩm quyền phê duyệt dự án đầu t Phơng án sản xuất kinh doanh (trừ Doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài); d) Bản có công chứng Quyết định quan có thẩm quyền việc cho phép Doanh nghiệp đợc phát hành trái phiếu nớc (trong trờng hợp Doanh nghiệp phát hành trái phiếu nớc ngoài); đ) Bản dịch tiếng Việt Nam Hợp đồng vay nớc đà ký (có xác nhận Thủ trởng Doanh nghiệp) 26 Hồ sơ Đăng ký vay, trả nợ nớc Doanh nghiệp tổ chức tín dụng bao gồm: Các tài liệu quy định điểm 25(a), 25(d), 25(đ), Mục II, Chơng III Thông t M ô C I I I H å s ¬ § ¡ N G Ký T H AY § ổ i 27 Hồ sơ đăng ký thay đổi (đối với trờng hợp quy định điểm 22, Mục I Chơng III Thông t này) bao gồm: a) Đơn đăng ký thay đổi (theo Mẫu đơn số kèm theo Thông t này); b) Bản dịch tiếng Việt Nam (có xác nhận thủ trởng doanh nghiệp) thoả thuận thay đổi đà ký; c) Văn chấp thuận Bên bảo lÃnh cho khoản vay nớc doanh nghiệp thay đổi (trong trờng hợp Doanh nghiệp đợc bảo lÃnh) M ụ C I V X ¸ C N H Ë N § ¡ N G Ký C ñ A N G ¢ N H µ N G N h µ N c 28 Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng Nhà nớc chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ơng xác nhận việc Đăng ký vay, trả nợ nớc Đăng ký thay đổi doanh nghiệp sở: a) Kế hoạch tổng hạn mức vay nớc hàng năm Thủ tớng Chính phủ duyệt; b) Chính sách quản lý ngoại hối nhà nớc thời kỳ; c) Đáp ứng đầy đủ điều kiện qui định Mục II Chơng II Thông t này; đ) ý kiến quan có liên quan khoản vay nớc Doanh nghiệp trờng hợp cần thiết 29 Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng Nhà nớc chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ơng thông báo văn cho Doanh nghiƯp thêi gian 15 ngµy lµm viƯc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ doanh nghiệp việc: a) Xác nhận đăng ký đăng ký thay đổi khoản vay nớc Doanh nghiệp; b) Từ chối xác nhận đăng ký đăng ký thay đổi khoản vay nớc doanh nghiệp Trờng hợp từ chối, Ngân hàng Nhà nớc nêu rõ lý 30 Trong trờng hợp cần thêm thông tin, điều tiện khác để có đủ sở xác nhận từ chối xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi khoản vay nớc Doanh nghiệp, Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng Nhà nớc chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ơng thông báo cho Doanh nghiệp biết thời hạn 15 ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ doanh nghiệp M C V R ó T Vè N V µ T R ¶ N é N í c N G O I 31 Các giao dịch rút vốn trả nợ khoản vay nớc doanh nghiệp đợc thực thông qua 01 Ngân hàng đợc phép, trừ số giao dịch (trong Ngân hàng đợc phép không bảo lÃnh làm dịch vụ) sau đây: a) Rút vốn toán trực tiếp cho ngời thụ hởng nớc hàng hoá, dịch vụ nhập khẩu; b) Rút vốn, trả nợ thông qua tài khoản doanh nghiệp mở nớc (trong trờng hợp doanh nghiệp đợc phép mở tài khoản nớc ngoài); c) Rút vốn dới hình thức nhập hàng hoá, dịch vụ trả chậm, trả nợ dới hình thức xuất hàng hoá, dịch vụ 32 Trờng hợp doanh nghiệp thực việc rút vốn, trả nợ qua Ngân hàng đợc phép nhng có nhu cầu chuyển sang Ngân hàng đợc phép khác phải tất toán giao dịch rút vốn, trả nợ ngân hàng cũ; Nếu vay trung dài hạn, doanh nghiệp phải đăng ký với Ngân hàng Nhà nớc việc thay đổi ngân hàng làm dịch vụ rút vốn, trả nợ 33 Doanh nghiệp thực việc rút vốn, trả nợ nớc qua Ngân hàng đợc phép phải thực quy định sau đây: a) Khi rút vốn: - Đối với khoản vay nớc ngắn hạn, Doanh nghiệp phải xuất trình cho Ngân hàng đợc phép nơi Doanh nghiệp thực việc rút vốn Hợp đồng vay nớc ngắn hạn đà ký; - Đối với khoản vay trung, dài hạn, Doanh nghiệp phải xuất trình văn xác nhận đăng ký vay, trả nợ nớc Ngân hàng Nhà nớc; Ngoài ra, khoản vay ngắn, trung, dài hạn, Doanh nghiệp có trách nhiệm xuất trình văn bản, tài liệu cần thiết khác Ngân hàng đợc phép yêu cầu Trong trờng hợp Doanh nghiƯp kh«ng thùc hiƯn viƯc rót vèn th«ng qua Ngân hàng đợc phép mà thực việc trả nợ thông qua Ngân hàng đợc phép, thời gian 05 ngµy lµm viƯc kĨ tõ ngµy rót vèn, doanh nghiệp phải thông báo văn cho Ngân hàng đợc phép nơi doanh nghiệp thực việc trả nợ ngày rút vốn số vốn đà rút theo Hợp đồng vay nớc b) Khi trả nợ: Doanh nghiệp phải xuất trình cho Ngân hàng đợc phép nơi Doanh nghiệp thực việc trả nợ tài liệu sau: - Bản Chính văn Xác nhận đăng ký vay, trả nợ nớc Ngân hàng Nhà nớc (trong trờng hợp vay trung, dài hạn); - Bản Hợp đồng vay nớc (ngắn, trung, dài hạn) đà ký; - Bản (có xác nhận cđa thđ trëng Doanh nghiƯp) c¸c chøng tõ chøng minh việc rút vốn theo Hợp đồng vay nớc (ngắn, trung, dài hạn) văn bản, tài liệu cần thiết khác Ngân hàng đợc phép yêu cầu Trong trờng hợp Doanh nghiệp đà thực việc rút vốn thông qua Ngân hàng đợc phép nhng không thực việc trả nợ thông qua Ngân hàng đợc phép, thêi gian 05 ngµy lµm viƯc kỊ tõ ngµy thùc việc trả nợ, Doanh nghiệp phải thông báo văn cho Ngân hàng đợc phép nơi Doanh nghiệp thực việc rút vốn ngày trả nợ số tiền trả nợ theo Hợp đồng vay nớc 34 Ngân hàng đợc phép phải thực quy định sau thực việc rút vốn, trả nợ nớc cho doanh nghiệp: a) Đối với khoản vay nớc ngắn hạn: - Thực việc rút vốn, chuyển tiền trả nợ nớc cho Doanh nghiệp sở Hợp đồng vay nớc ngắn hạn đà ký chứng từ chứng minh việc rút vốn, trả nợ doanh nghiệp xuất trình; - Kiểm tra, đối chiếu tài liệu doanh nghiệp xuất trình để đảm bảo thực giao dịch khoản vay doanh nghiệp; - Thống kê giao dịch rút vốn, trả nợ phát sinh, số d số liệu cần thiết khác khoản vay ngắn hạn mà ngân hàng đà bảo lÃnh, làm dịch vụ; 10 - Lu văn cần thiết doanh nghiệp xuất trình b) Đối với khoản vay trung, dài hạn: - Thực việc kiểm tra, đối chiếu tài liệu Doanh nghiệp xuất trình để đảm bảo thực giao dịch khoản vay mà Doanh nghiệp đà đăng ký với Ngân hàng Nhà nớc; - Thực việc chuyển tiền trả nợ nớc sở văn xác nhận đăng ký; văn xác nhận đăng ký thay đổi vay, trả nợ nớc Ngân hàng Nhà nớc, Hợp đồng vay nớc trung, dài hạn chứng từ chứng minh việc rút vốn, trả nợ Doanh nghiệp xuất trình; - Lu văn xác nhận đăng ký vay, trả nợ nớc Ngân hàng Nhà nớc văn bản, tài liệu cần thiết khác doanh nghiệp xuất trình; Thống kê giao dịch rút vốn, trả nợ phát sinh số d khoản vay trung, dài hạn mà ngân hàng đà bảo lÃnh, làm dịch vụ; c) Ngân hàng đợc phép không thực việc giải ngân, chuyển tiền trả nợ nớc theo yêu cầu Doanh nghiệp trờng hợp sau: - Khoản vay trung, dài hạn doanh nghiệp văn Ngân hàng Nhà nớc xác nhận đăng ký đăng ký thay đổi vay, trả nợ nớc ngoài; Hợp đồng vay nớc có nội dung không phù hợp với qui định pháp luật Việt Nam - Hợp đồng vay nớc ngắn hạn Doanh nghiệp đợc gia hạn mà tổng thời gian gia hạn thời gian đà vay ngắn hạn năm trở lên văn xác nhận đăng ký vay, trả nợ nớc Ngân hàng Nhà nớc d) Hớng dẫn doanh nghiệp thực quy định hành vay, trả nợ nớc ngoài; kịp thời báo cáo Ngân hàng Nhà nớc trờng hợp phát Doanh nghiệp vi phạm quy định hành vay, trả nợ nớc 35 Ngân hàng đợc phép có trách nhiệm thực quy định việc rút vốn, trả nợ nớc Thông t cho khoản vay nớc Ngân hàng đợc phép Chơng IV C H ế Đ ộ B O C O, C Ô N G T C K I Ĩ M T R A , X Lý V I P H M MụC I CHế Độ BáO CáO 36 Cuối ngày làm việc (nếu có phát sinh), Ngân hàng Nhà nớc chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc ơng có trách nhiệm gửi Ngân hàng Nhà nớc (Vụ Quản lý Ngoại hối) tài liệu việc xác 21 pháp định đà Vay ngắn hạn nớc sử dụng hết vốn đầu t: Vay trung, dài hạn nớc Vay trung, dài hạn nớc Số tiền: Trong hạn: Số tiền: Số tiền: Trong hạn: Trong hạn: 13 Tổng vốn đầu t doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài: Trong + Vốn pháp định theo giấy phép đầu t + Vốn pháp định đà đóng góp tính đến thời điểm đăng ký: 22 (Mẫu đơn số 1) Phụ lục I B Chi tiết bên tham gia khác Tên bên cho vay: Địa chỉ: Quốc gia: Tên viết tắt: Loại hình bên cho vay Điện thoại E-Mail Tên bên cho vay khác (nếu có): Địa chỉ: Quốc gia: Fax: Telex: Tên viết tắt: Loại hình Điện thoại E-Mail Tên bên tham gia: Địa chỉ: Quốc gia: Fax: Telex: Tên viết tắt: Quan hệ với bên vay: Loại hình bên tham gia: Điện thoại E-Mail Tên bên tham gia: Địa chỉ: Quốc gia: Fax: Telex: Tên viết tắt: Quan hệ với bên vay: Loại hình bên tham gia: Điện thoại E-Mail Tên bên tham gia: Địa chỉ: Quốc gia: Fax: Telex: Tên viết tắt: Quan hệ với bên vay: Loại hình bên tham gia: Điện thoại E-Mail Fax: Telex: 23 24 (Mẫu đơn số 1) Phụ lục II Giải thích Kỳ toán (gốc, lÃi, phí) Số hiệu Hàng tháng Hàng quý 10 20 30 50 70 80 93 95 11 Sè Quan hƯ hiƯu 80 Bªn thu xÕp (Arranger) 70 Bên bảo đảm cung ứng tiền vay (Underwriter) Bán niên 90 Bên thụ hởng dự án sử dụng tiền vay Hàng năm 51 Đại lý tài Bên vay (Debtor Financial Agent) Không đặn 40 Bên bảo hiểm cho Bên cho vay (Creditor Insurer) 23 Bên quản lý khoản cho vay (Lead Manager) Phơng pháp tính phí 60 Bên nhận ủy thác (Trustee) Thanh toán đặn 26 Bên quản lý khoản cho % số tiền vay chvay (Manager) a rút Thanh toán đặn 81 Bên khác (Ghi rõ, có) % số tiền khoản vay Thanh toán đặn % d nợ Loại hình tổ chức bên Thanh toán đặn với cho vay số tiền cố định Thanh toán với thời 345 Công ty bảo hiểm xuất điểm toán lÃi tỉ lệ % số tiền lÃi toán Thanh toán với thời 340 Nhà xuất điểm toán gốc tỉ lệ % số tiền gốc toán Thanh toán đặn 310 Cá nhân % tổng số tiền vay đà rút Thanh toán đặn 100 Tổ chức quốc tế % khoản tiền vay đà rút 321 Ngân hàng cổ phần Ngành kinh tế 260 Doanh nghiệp liên doanh phi tài Nông nghiệp lâm 320 Ngân hàng nhận tiền trả nghiệp nợ (Deposit Bank) 25 13 Ng nghiệp 300 Doanh nghiệp t nhân phi tài Nghề mỏ khai thác đá 253 Tổ chức x· héi phi tµi chÝnh ChÕ biÕn 266 Doanh nghiệp nhà nớc phi tài Điện, khí níc 352 Doanh nghiƯp phi tµi chÝnh 100% vèn níc Xây dựng 240 Ngân hàng phát triển thức 61 Thơng mại bán buôn, bán lẻ; 350 Công ty có quan hệ sửa chữa ô tô, hàng hóa cá (Corporate Affilied) nhân (95130) 63 Khách sạn, nhà hàng 330 Tổ chức tài khác Viễn thông, vận tải kho bÃi 390 Tổ chức t nhân khác Trung gian tài 252 Tổng Công ty tài nhà nớc 83240 Khoa học công nghệ 250 Tổng Công ty Nhà nớc 83 Bất động sản; hoạt 262 Ngân hàng thơng mại động cho thuê thơng mại Nhà nớc 91 Quản lý hành nhà n- 391 Loại khác ớc quốc phòng; an ninh xà hội Loại hình doanh nghiệp 931 Giáo dục đào tạo 91040 Y tÕ vµ x· héi Doanh nghiƯp tµi nhà nớc 94 Các hoạt động thể thao, Doanh nghiệp tài văn hóa, giải trí cổ phần 97 Các hoạt động đảng Doanh nghiệp tài hoạt động tổ liên doanh chức thành viên Doanh nghiệp tài 100% vốn nớc ngoµi Doanh nghiƯp phi tµi chÝnh nhµ níc Doanh nghiệp phi tài cổ phần Doanh nghiệp phi tài liên doanh Doanh nghiệp phi tài 100 vốn nớc Loại hình khác (không thuộc loại hình trên) Ghi chú: Đề nghị liên hệ với NHNNVN (Vụ Quản lý Ngoại hối) NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố nơi DN đặt trụ sở 26 để đợc giải thích biết thêm thông tin liên quan đến mẫu 27 (Mẫu đơn số 2) Tên doanh nghiệp Số: (V/v thay đổi nội dung vay nớc ngoài) Cộng hòa xà hội chủ nghĩa việt nam Độc lập - Tự - Hạnh phúc ., ngày tháng năm Đ n đ ¨ n g k ý t h ay ® ỉ i Kính gửi: Ngân hàng Nhà nớc - Căn vào Quy chế Quản lý vay, trả nợ nớc ban hành kèm theo Nghị định số 90/1998/NĐ-CP ngày 07/11/1998 Chính phủ văn hớng dẫn thực Nghị định; - Căn vào Hợp đồng vay vốn đà ký với Bên (các Bên) cho vay nớc ngày / / ; - Căn vào Thỏa thuận thay đổi khoản vay nớc đà ký với Bên (các bên) cho vay nớc ngày / / ; - Căn vào văn xác nhận đăng ký trả nợ nớc Ngân hàng Nhà níc ViƯt Nam sè ngµy / / ; Doanh nghiệp có tên sau đăng ký với Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam việc thay đổi số nội dung vay nớc nh sau: I Bên vay: Tên doanh nghiệp vay: Mà số Khoản vay đà đăng ký vay Ngân hàng Nhà nớc: (Là mà số Ngân hàng Nhà nớc quy định theo chơng trình quản lý Nợ DMFAS Mà số đà đợc NHNN thông báo văn xác nhận đăng ký khoản vay nớc DN) II Nội dung sửa đổi: (Yêu cầu chi tiết sửa đổi theo tiểu mục sau) Thay đổi Bên cho vay: - Bên cho vay - Bên cho vay míi: - Lý thay ®ỉi: Thay ®ỉi kim ng¹ch: - Kim ng¹ch hiƯn t¹i: - Kim ng¹ch míi: - Lý sưa ®ỉi: Thay ®ỉi vỊ l·i suÊt, l·i ph¹t, phÝ: - L·i suÊt, l·i ph¹t, phÝ hiƯn t¹i: 28 - L·i st, l·i ph¹t, phÝ míi: - Lý sưa ®ỉi: Thay ®ỉi kÕ hoạch trả nợ: - Kế hoạch trả nợ tại: - Kế hoạch trả nợ mới: - Lý sửa đổi: Thay đổi Bên bảo lÃnh: - Bên bảo lÃnh tại: - Bên bảo lÃnh mới: - Lý thay đổi: Những thay đổi khác: - Nội dung thay ®ỉi: - Lý thay ®ỉi: III KiÕn nghị: ( Tên Doanh nghiệp vay ) đề nghị Ngân hàng Nhà nớc xác nhận ( Tên Doanh nghiệp vay ) đà đăng ký thay đổi nội dung khoản vay nớc Ngân hàng Nhà nớc IV Cam kết - Ngời ký tên dới cam kết chịu trách nhiệm xác thông tin ghi đơn tài liệu kèm theo - ( Tên Doanh nghiệp vay ) Việt Nam, quy định Quy chế văn pháp quy có liên quan xác nhận đăng ký trả nợ nớc cho Doanh nghiệp cam kết tuân thủ luật pháp Quản lý vay, trả nợ nớc ngoài, quy định công văn Ngân hàng Nhà nớc xác nhận Tổng Giám đốc (Giám đốc) (Ký tên, đóng dấu) Tài liệu đính kèm: - Thỏa thuận thay đổi (kèm dịch tiếng Việt Nam xác nhận Thủ trởng đơn vị) - Văn chấp thuận Bên bảo lÃnh cho khoản vay nớc Doanh nghiệp thay đổi (trong trờng hợp Doanh nghiệp đợc bảo lÃnh) Ghi chú: Đề nghị liên hệ với NHNNVN (Vụ Quản lý Ngoại hối) NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố nơi DN đặt trụ sở 29 để đợc giải thích biết thêm thông tin liên quan đến mẫu ( (Mẫu biểu số 1) Tên Đơn vị báo cáo (Ghi rõ tên đơn vị báo cáo, số điện thoại, fax) B o c o t × n h h × n h v ay, t r ả n ợ n c n g o i n g ắ n h n q u ý n ă m Kính gửi: - Chi nhánh ngân hàng nhà nớc tỉnh, thành phố Đơn vị tính: Quy đổi 1000 USD Số d đầu kỳ Tổng Trong số hạn Số phát sinh kỳ Số d cuối kỳ Số rút vốn Số trả nợ Số hạn Số hạn phát Tổng kỳ kỳ đà trả sinh tăng kỳ số kỳ Nghĩa vụ trả nợ kỳ Trong hạn ngày tháng năm Lập biểu Kiểm soát Thủ trởng đơn vị 31 (Ký tên, đóng dấu) Ghi chú: - Mẫu biểu đợc áp dụng trờng hợp Doanh nghiệp thực khoản vay ngắn hạn không rút vốn trả nợ qua Ngân hàng đợc phép (Các trờng hợp qui định điểm 31(a), 31(b), 31(c), Mục V, Chơng III Thông t số /2004/TT-NHNN hớng dẫn việc vay, trả nợ nớc Doanh nghiệp - Định kỳ hàng quý, chậm vào ngày tháng đầu quý tiếp theo, Doanh nghiệp lập báo cáo theo mẫu biểu gửi Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố trực thuộc trung ơng nơi DN đặt trụ sở - Mọi thắc mắc yêu cầu hớng dẫn đề nghị liên hệ NHNNVN (Vụ Quản lý Ngoại hối) NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố nơi DN đặt trơ së chÝnh Híng dÉn lËp b¸o c¸o: (1) Sè d đầu kỳ: Tổng d nợ thời điểm đầu kỳ báo cáo (2) Quá hạn: Tổng số nợ hạn đầu kỳ báo cáo (3) Số rút vốn kỳ báo cáo (4) Số trả nợ kỳ báo cáo (5) Số hạn đà trả kỳ báo cáo (6) Số hạn tăng thêm kỳ báo cáo (7) Số d cuối kỳ: Tổng d nợ thời điểm cuối kỳ báo cáo (8) Quá hạn: Tổng số nợ hạn thời điểm cuối kỳ báo cáo (9) Kế hoạch trả nợ kỳ sau Mối liên hệ cột báo cáo: Cét (7) = Cét (1) + Cét (3) - Cét (4) 32 Cét (8) = Cét (2) + Cét (6) - Cột (5) 33 (Mẫu biểu số 2) Tên Đơn vị báo cáo (Ghi rõ tên đơn vị báo cáo, số điện thoại, fax) B o c o t × n h h × n h v ay, t r ả n ợ n c n g o µ i t r u n g d µ i h ¹ n q u ý n ă m Kính gửi: - Chi nhánh ngân hàng nhà nớc tỉnh, thành phố Đồng tiền giao dịch Mà số Kim khoản ngạch ký vay vay Lập biểu Ngày phát sinh giao dịch Đơn vị tính: 1000 đơn vị nguyên tệ Số d đầu kỳ Tổng số Trong hạn Gốc LÃi Số phát sinh kỳ Số rút vốn kỳ Kiểm soát Số trả nỵ Gèc L·i Sè d ci kú Nỵ hạn Tổng tăng thêm số Phí Gốc LÃi 10 11 12 13 Trong hạn Gốc LÃi 14 15 Kế hoạch kỳ Rút vốn Trả nợ 16 Gốc 17 LÃi 18 ngày tháng năm Thủ trởng đơn vị Ghi chú: - Định kỳ hàng quý, chậm vào ngày tháng đầu quý tiếp theo, Doanh nghiệp lập báo cáo theo mẫu biểu gửi Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố trực thuộc trung ơng nơi DN đặt trụ sở - Mọi thắc mắc yêu cầu hớng dẫn đề nghị liên hệ NHNNVN (Vụ Quản lý Ngoại hối) NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố nơi DN đặt trụ sở 34 Híng dÉn lËp b¸o c¸o: (1) M· sè khoản vay: Bao gồm chữ số NHNN qui định văn xác nhận đăng ký khoản vay n ớc Doanh nghiệp đà đợc NHNN thông báo cho DN (2) Kim ngạch ký vay: Là trị giá khoản vay theo Hợp đồng vay nớc ký với Bên cho vay (3) Ngày phát sinh giao dịch: Là ngày diễn việc rút vốn trả nợ (gốc, lÃi, phí) khoản vay (4) Số d đầu kỳ: Tổng d nợ thời điểm đầu kỳ báo cáo (5), (6) Quá hạn: Tổng số nợ hạn thời điểm đầu kỳ báo cáo, chia hạn gốc (cột 5) hạn lÃi (cột 6) (7) Sè rót vèn kú b¸o c¸o (8) Số trả nợ gốc kỳ báo cáo (9) Số trả nợ lÃi kỳ báo cáo (10) Số trả phí kỳ báo cáo (11) Nợ hạn gốc tăng thêm kỳ báo cáo (12) Nợ hạn lÃi tăng thêm kỳ báo cáo (13) Số d cuối kỳ: Tổng d nợ thời điểm cuối kỳ báo cáo (14), (15) Quá hạn: Tổng số nợ hạn thời điểm cuối kỳ báo cáo, chia hạn gốc (cột 14) hạn lÃi (cột 15) (16) KÕ ho¹ch rót vèn kú kÕ tiÕp sau (17) Kế hoạch trả nợ gốc kỳ sau (18) Kế hoạch trả nợ lÃi kỳ sau Mối liên hệ cột báo cáo: Cột (13) = Cét (4) + Cét (7) - Cét (8) Cét (14) = Cét (5) + Cét (11) 35 Cét (15) = Cét (6) + Cét (12) Cét (11) = Số nợ gốc hạn phát sinh thêm kỳ - Số nợ gốc hạn đà trả kỳ Cột (12) = Số nợ lÃi hạn phát sinh thêm kỳ - Số nợ lÃi hạn đà tr¶ kú ... đà đợc Ngân hàng Nhà nớc xác nhận 44 Mọi sửa đổi, bổ sung Thông t Thống dốc Ngân hàng Nhà nớc định 45 Chánh Văn phòng, Chánh Thanh tra Ngân hàng Nhà nớc, Thủ trởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nớc,... dung văn Ngân hàng Nhà nớc xác nhận đăng ký vay, trả nợ nớc ngoài, phải làm thủ tục đăng ký thay đổi với Ngân hàng Nhà nớc theo qui định Thông t Xác nhận đăng ký thay đổi việc Ngân hàng Nhà nớc... nghiệp vi phạm qui định Thông t này, Ngân hàng Nhà nớc chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ơng phải trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc xem xét định b) Ngân hàng Nhà nớc xác nhận đăng ký