Bài tập tình huống : Ngân hàng trong nền kinh tế thị trường

Mọi quốc gia đều có NHTW, nhưng tên gọi có thể khác nhau (Ngân hàng trung tâm, Ngân hàng Nhà nước, quỹ dự trữ liên bang...). Tiền thân của Ngân hàng Trung ương là Ngân hàng phát hành tiền. Khi Ngân hàng có tên là NHTW thì Ngân hàng này đảm nhiệm việc độc quyền phát hành tiền và quản lý Nhà nước.

Chương trình Ngân hàng kinh tế thị trường Bài tập tình huống: Kinh doanh rủi ro tín dụng (xem xét „Cuộc khủng hoảng Dưới chuẩn” hậu thị trường tài tồn cầu Giám sát ngân hàng kinh tế thị trường 2.1 Tổ chức giám sát ngân hàng Bài tập tình huống: Cơ cấu giám sát số quốc gia 2.2 Các công cụ giám sát ngân hàng 2.2.1 Khn khổ pháp lý 2.2.2 Kiểm sốt thâm nhập thị trường loại trừ thành viên không chấp nhận khỏi thị trường 2.2.3 Quy chế định tính 2.2.4 Quy chế định lượng hoạt động ngân hàng thường xuyên Tổ chức hoạt động giám sát Những yêu cầu chuẩn mực quốc tế • Ủy ban Basel giám sát hoạt động Ngân hàng • Hội đồng chuẩn mực kế tốn quốc tế • Tổ chức quốc tế ủy ban chứng khốn • Quỹ tiền tệ quốc tế/ngân hàng giới Ủy ban Basel giám sát Ngân hàng Thụy Điển Đức UK Bỉ Thụy Sỹ • CBF • NBB •Bundesbank •BAFin • FI Hà Lan • DNB • SNB • EBK Nhật • BOJ • FSA Ủy ban Basel giám sát Ngân hàng TBN • BDE • CSSF • Bank of England • FSA • Banque-France • Commission Bancaire • FDIC • FRB • OCC • FED Board • OSFI Canada • Banca d´Italia Luxembourg Pháp Italy USA Chuẩn mực quốc tế quy chế định tính Ủy ban Basel Giám sát ngân hàng ban hành:  Một khuyến nghị, hướng dẫn chuẩn mực tổ chức kinh doanh kiểm soát nội ( ➨ lĩnh vực „quy định“)  Một hoàn chỉnh nguyên tắc Giám sát ngân hàng hiệu „Các nguyên tắc để Giám sát ngân hàng hiệu quả“ (➨ lĩnh vực „giám sát“) Các nguyên tắc để Giám sát ngân hàng hiệu Các cấu phần nguyên tắc Điều kiện tiên để Giám sát ngân hàng hiệu – Nguyên tắc  Cấp phép cấu – Nguyên tắc 2-5  Các yêu cầu quy định an toàn – Nguyên tắc 6-15  Các phương pháp Giám sát ngân hàng liên tục – Nguyên tắc 16-20  Các yêu cầu thông tin – Nguyên tắc 21  Thẩm quyền thức quan Giám sát – Nguyên tắc 22,  Giám sát ngân hàng xuyên quốc gia – Nguyên tắc 23-25  Các nguyên tắc để Giám sát ngân hàng hiệu Yêu cầu theo Nguyên tắc  Mỗi quan nên có độc lập hoạt động  Mỗi quan nên có độc lập ngân sách     Vốn giám sát tài phí thu từ tổ chức bị giám sát Vốn công quỹ cho giám sát tài Vốn giám sát tài từ lợi nhuận ngân hàng trung ương (thuế miễn từ việc in tiền) Các hệ thống cấp vốn hỗn hợp Các nguyên tắc để Giám sát ngân hàng hiệu Cơ chế chia sẻ thông tin quan Giám sát Cần phải có chế hợp tác quan Giám sát chia sẻ thông tin cần thiết quan phủ ngồi nước, có trách nhiệm an tồn vững mạnh hệ thống tài chính; Sự hợp tác cần hỗ trợ chế bảo mật thông tin Giám sát đảm bảo thông tin sử dụng mục đích Giám sát hiệu tổ chức tín dụng liên quan Tổ chức hoạt động giám sát - Ví dụ nước Đức • Sự hợp tác BaFin NHTW Đức – Thỏa thuận BaFin Bundesbank – Hướng dẫn hoạt động giám sát BTC ban hành • BaFin – Cấp phép – Các hành động hành chính, ví dụ ♦ Các biện pháp chỉnh sửa ♦ Thơng qua mơ hình rủi ro nội ♦ Chấp thuận vượt hạn mức khoản mục có rủi ro lớn – Ban hành quy định Cơ cấu giám sát Đức Cục tra hệ thống tài Các phịng liên khu vực  Thị trường tài  Các vấn đề quốc tế Cục Giám sát ngân hàng  Bảo vệ tiền gửi  Bảo vệ người tiêu dùng nhà đầu tư Cục Giám sát bảo hiểm  Chống rửa tiền giao dịch tài bất hợp pháp Cục Giám sát chứng khoán Quản lý tài sản Tổ chức hoạt động giám sát • Bundesbank -NHTW – Trụ sở Quy định ♦ Hợp tác quốc tế ♦ Phân tích thận trọng vĩ mơ vi mơ ♦ Thực thi Basel II ♦ – văn phòng khu vực ♦ Giám sát liên tục, nghĩa → Đánh giá báo cáo → Thực đánh giá kiểm toán hoạt động ngân hàng 10 Tổ chức hoạt động giám sát NHTW Đức Bộ Bộphận phậntrung trungương ương Cấp Cấpquốc quốcgia gia BBộộphận phận khu khu vực vực Hannover Hannover Bộ Bộphận phận khu khu vực vực Bộ Bộphận phận khu khu vực vực Ph Phòng ònggiám giámsát sát từ từxa xa11 Phòng Phònggiám giámsát sát từ từ xa xa22 Phòng Phònggiám giámsát sát tạichỗ chỗ Munich Munich Düsseldorf Düsseldorf Các Cácngân ngânhàng hàngthương thươngmại mại Các Cácngân ngânhàng hànghợp hợptác tác11 Các Cácngân ngânhàng hàngchuyên chuyêndoanh doanh Các Cácngân ngânhàng hànghợp hợptác tác22 Các Cácngân ngânhàng hàngtiết tiếtkiệm kiệm Các Cáctổ tổchức chứcdịch dịchvụ vụtài tàichính (Organisation of Banking Supervision within the Bundesbank) 11 Tổ chức hoạt động giám sát  Các quan hỗ trợ giám sát • Các cơng ty kiểm tốn độc lập • Mâu thuẫn lợi ích • Kiến thức • “Giám sát” • Hiệp hội ngân hàng • Hệ thống bảo đảm tiền gửi 12 Vai trị kiểm tốn độc lập • Kiểm tốn báo cáo tài (cho ý kiến báo cáo thường niên báo cáo quản lý cung cấp cho cổ đơng cơng chúng) • Cơ quan giám sát phải có quyền chấp thuận hay bác bỏ định lựa chọn kiểm toán độc lập ngân hàng • Kiểm tốn độc lập có nhiệm vụ báo cáo quan giám sát vấn đề quan trọng – Thất bại việc trì tiêu chuẩn cấp phép – Vi phạm luật ngân hàng hay luật khác – Các chứng gây huy hại tới tồn ngân hàng 13 Vai trò kiểm tốn độc lập • Các hướng dẫn giám sát bao hàm phạm vi nguyên tắc thực chương trình kiểm tốn – Độ xác báo cáo nhận từ ngân hàng – Các hoạt động tình hình chung ngân hàng – Sự đầy đủ hệ thống quản trị rủi ro ngân hàng quy trình kiểm sốt nội – Chất lượng danh mục cho vay đầy đủ dự phòng tổn thất khoản vay dự trữ – Năng lực ban lãnh đạo – Sự đầy đủ hệ thống kế toán quản lý thông tin – Các vấn đề xác định qua trình giám sát từ xa hay tra chỗ lần trước – Sự tuân thủ ngân hàng luật quy định điều khoản quy định giấy phép ngân hàng 14 Bảo hiểm tiền gửi • Chỉ thị Ủy ban Châu Âu năm 1997 • Triển khai thực Chỉ thị văn luật cấp quốc gia năm 1998 • Hệ thống bồi thường cho ba loại tổ chức: ♦ ♦ ♦ tổ chức nhận tiền gửi tư nhân tổ chức nhận tiền gửi công Các tổ chức khác (ngân hàng kinh doanh chứng khốn, dịch vụ tài chính, cơng ty đầu tư) 15 Bảo hiểm tiền gửi • Phạm vi quyền bồi thường ♦ ♦ Bảo hiểm cho tiền gửi khoản phải đòi từ hoạt động đầu tư, giá trị bồi thường không 90% khoản phải đòi chưa thực (nghĩa giữ lại 10%), tương đương Euro 20.000 cho chủ nợ Vấn đề rủi ro đạo đức hành vi khách hàng • Quyền “hưởng chênh lệch” theo quy định pháp luật ♦ hệ thống bảo hiểm tiền gửi tự nguyện bổ sung hoạt động hiệp hội ngân hàng, đảm bảo mức bồi thường cao hơn, không bị Chỉ thị chi phối, vậy, quyền “hưởng chênh lệch” theo quy định pháp luật 16 Bảo hiểm tiền gửi • “Hưởng chênh lệch” Đức: ♦ ♦ ♦ ♦ Các hiệp hội hợp tác tín dụng ngân hàng tiết kiệm Đức đảm bảo khả tồn tổ chức thành viên cách ngăn chặn việc thiếu tính khoản trước mắt thông qua việc tái cấu trúc Hiệp hội ngân hàng tư nhân Đức bảo hiểm tiền gửi lên tới 30% vốn pháp định ngân hàng Bảo hiểm trao cho tất tài sản nợ tổ chức phi tín dụng (cá nhân, doanh nghiệp, quan công) Bảo hiểm tiền gửi mở rộng cho chi nhánh nước ngồi • Vốn hệ thống bồi thường theo luật 17 Chương trình Ngân hàng kinh tế thị trường Bài tập tình huống: Kinh doanh rủi ro tín dụng (xem xét „Cuộc khủng hoảng Dưới chuẩn” hậu thị trường tài tồn cầu Giám sát ngân hàng kinh tế thị trường 2.1 Tổ chức giám sát ngân hàng Bài tập tình huống: Cơ cấu giám sát số quốc gia 2.2 Các công cụ giám sát ngân hàng 2.2.1 Khuôn khổ pháp lý 2.2.2 Kiểm soát thâm nhập thị trường loại trừ thành viên không chấp nhận khỏi thị trường 2.2.3 Quy chế định tính 2.2.4 Quy chế định lượng hoạt động ngân hàng thường xuyên 18 Cơ cấu giám sát • Những thay đổi thị trường tài ♦ ♦ ♦ Gia tăng hội tụ sản phẩm tài ngân hàng, công ty bảo hiểm tổ chức chứng khoán cung cấp Khác biệt kinh doanh ngân hàng bảo hiểm bị trở nên mờ nhạt Sự lên tập đoàn tài • Sự hợp cuả cấu giám sát ♦ ♦ Xu hướng tiến tới quan thống Duy trì cấu giám sát phân tán 19 Các cấu giám sát ( 102 quốc gia lựa chọn) • Cơ quan giám sát thống (24%*) đóng vai trị quan độc quyền tồn hệ thống tài • Mơ hình trục (2%*) Mục đích giữ ổn định hệ thống trục tiến hành việc giám sát tổ chức trục khác • Mơ hình tháp (35%*) quan riêng biệt cho giám sát ngân hàng, chứng khốn bảo hiểm • Cơ chế giám sát lai (39%)* bao gồm vài quan giám sát giám sát phân khúc thị trường * Tỷ lệ % số 102 nước khảo sát 20 Cơ cấu giám sát • NHTW tham gia sâu vào việc giám sát thận trọng – Lập luận ủng hộ việc kết hợp hoạt động ngân hàng trung ương chức giám sát – ♦ Phối hợp thông tin liên quan ♦ Lập luận rủi ro hệ thống ♦ Lập luận tính độc lập chuyên môn Lập luận ủng hộ việc tách bạch hoạt động ngân hàng trung ương chức giám sát ♦ Xung đột lợi ích ♦ Xu hướng tập đoàn ♦ Tập trung quyền lực 21 Cơ cấu giám sát • Cuộc khủng hoảng tài tồn cầu chứng tỏ ngân hàng trung ương phải đóng vai trò quan trọng việc bảo vệ ổn định tài • Cac xu hướng tổ chức giám sát ngân hàng • “Cải tổ” cấu giám sát Anh quốc quốc gia khác (VD Đức) 22 Cơ cấu lại Giám sát Ngân hàng Anh quốc 23 ... Chương trình Ngân hàng kinh tế thị trường Bài tập tình huống: Kinh doanh rủi ro tín dụng (xem xét „Cuộc khủng hoảng Dưới chuẩn” hậu thị trường tài tồn cầu Giám sát ngân hàng kinh tế thị trường 2.1... Cácngân ngânhàng hàngthương thươngmại mại Các Cácngân ngânhàng hànghợp hợptác tác11 Các Cácngân ngânhàng hàngchuyên chuyêndoanh doanh Các Cácngân ngânhàng hànghợp hợptác tác22 Các Cácngân ngânhàng... trường 2.1 Tổ chức giám sát ngân hàng Bài tập tình huống: Cơ cấu giám sát số quốc gia 2.2 Các công cụ giám sát ngân hàng 2.2.1 Khn khổ pháp lý 2.2.2 Kiểm sốt thâm nhập thị trường loại trừ thành viên