Rủi ro và hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam (tt)

i MỞ ĐẦU Cùng với xu mở cửa hội nhập với kinh tế giới, nói, kinh tế nước ta nói chung ngành ngân hàng nói riêng đứng trước vận hội thách thức lớn Hệ thống ngân hàng không ngừng củng cố phát triển, góp phần tích cực vào thành tựu chung Đất nước, góp phần vào thành tựu chung có đóng góp to lớn ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt nam Kể từ thành lập nay, NHTM cổ phần Kỹ thương Việt namđã không ngừng đổi nâng cao nghiệp vụ để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng Bên cạnh nghiệp vụ truyền thống phải kể đến nghiệp vụ cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp ngày mở rộng, phát triển hoàn thiện Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp ẩn chứa nhiều rủi ro Vì vậy, nghiên cứu rủi ro cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp để kịp thời đưa biện pháp đảm bảo an toàn độ tin cậy cao mà không làm giảm lợi nhuận ngân hàng mối quan tâm hàng đầu nhà quản trị NHTM cổ phần Kỹ thương Việt nam Với kiến thức thu trình học tập, nghiên cứu, thực tế cơng tác Phịng kiểm sốt phê duyệt tín dụng cá nhân - vay tín chấp NHTM cổ phần Kỹ thương Việt nam, nhận thấy việc nghiên cứu rủi ro hạn chế rủi ro cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp cần thiết Vì vậy, tơi mạnh dạn chọn đề tài “Rủi ro hạn chế rủi ro cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt nam” Đề tài phần mở đầu kết luận, chia làm ba chương Chương 1: Một số vấn đề rủi ro hạn chế rủi ro hoạt động cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp Chương 2: Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt nam Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt nam ii CHƢƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG THEO HÌNH THỨC TÍN CHẤP 1.1 Tổng quan cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp ngân hàng thƣơng mại Khái niệm: Vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp (vay tiêu dùng tín chấp) sản phẩm cho vay tín chấp hình thức trả góp nhằm mục đích đáp ứng nhu cầu toán khoản chi tiêu sống hàng ngày khách hàng mà sử dụng biện pháp bảo đảm tài sản bảo đảm bên thứ ba nghĩa vụ trả nợ khách hàng Đặc điểm: - Kích thích tiêu dùng xã hội, thú đẩy tăng trưởng kinh tế, đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng, phân tán rủi ro cho vay - Hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp khơng thể giai đoạn đầu mối quan hệ người cho vay người vay - Thế chủ động định cho vay thuộc người cho vay - Việc xem xét cho vay phụ thuộc vào kết thẩm định - Hình thức cho vay có độ rủi ro cao - Các khoản cho vay thường có giá trị khơng lớn - Số lượng khách hàng vay nhiều nên tổng qui mô cho vay lớn - Lãi suất khoản cho vay cao, nhạy cảm với lãi suất - Cho vay theo hình thức có tính nhạy cảm theo chu kì, người vay nhạy cảm với lãi suất iii 1.2 Rủi ro hoạt động cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp ngân hàng thƣơng mại Các hình thức rủi ro Một là, không thu lãi hạn Hai là, không thu vốn hạn Ba là, không thu đủ lãi Bốn là, không thu đủ vốn cho vay Các tiêu đo lƣờng rủi - Chỉ tiêu: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ - Chỉ tiêu: Nợ khó địi tổng nợ hạn Các dấu hiệu nhận biết rủi ro Nhóm 1: Nhóm dấu hiệu liên đến mối quan hệ khách hàng ngân hàng Nhóm 2: Nhóm dấu hiệu liên quan tới phương pháp quản lý khách hàng Nhóm 3: Nhóm dấu hiệu xử lý thơng tin tài chính, kế tốn Ngun nhân gây nên rủi ro Rủi ro biến động lãi suất: Rủi ro có thay đổi lãi suất bình quân thị trường Rủi ro xuất phát từ phía khách hàng - Thu nhập khách hàng giảm, không ổn định - Hoạt động kinh doanh, dự án vay vốn gặp khó khăn - Tư cách đạo đức người vay - Khách hàng sử dụng sai mục đích - Bên bảo lãnh uỷ quyền khơng chịu thực việc trả nợ thay Rủi ro xuất phát từ phía ngân hàng - Trình độ chun mơn, đạo đức cán tín dụng khơng tốt - Công nghệ, quản lý ngân hàng không tốt - Hệ thống quản lý khách hàng không tốt, đầy đủ khó khăn - Thơng tin khơng đầy đủ, xác, kịp thời tồn diện iv - Chính sách tín dụng khơng đắn - Cơ cấu tổ chức lỏng lẻo - Sự cạnh tranh không lành mạnh NHTM Nguyên nhân khác - Do môi trường pháp lý chưa hoàn thiện - Do biến động kinh tế - Ngân hàng không theo kịp đà phát triển xã hội - Rủi ro từ môi trường thiên nhiên 1.3 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng theo hình thức tín chấp ngân hàng thƣơng mại - Các công cụ quản lý rủi ro hoạt động cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp gồm: sách tín dụng, qui trình phân tích tín dụng - Xác định mơ hình quản lý tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp: có ba mơ hình sử dụng phổ biến - Mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp: mơ hình định tính, mơ hình định lượng 1.4 Các biện pháp hạn chế tổn thất xảy rủi ro hoạt động cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp - Cần thực quy định an toàn tính dụng - Khai thác lý nợ hạn, nợ khó địi nợ có vấn đề - Xây dựng quỹ dự phòng để bù đắp tổn thất - Mua bảo hiểm tín dụng v CHƢƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG THEO HÌNH THỨC TÍN CHẤP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 2.1 Khái quát NHTM cổ phần Kỹ thƣơng Việt nam 2.1.1 Cơ cấu tổ chức NHTM cổ phần Kỹ thương Việt nam Ngày 27/09/1993 NHTM cổ phần Kỹ thương Việt nam - Techcombank thành lập với số vốn điều lệ ban đầu 20 tỷ đồng Đến cuối tháng năm 2010 vốn điều lệ tăng lên 6.932 tỷ Cơ quan cao NHTM cổ phần Kỹ thương Việt nam Hội đồng quản trị, đứng đầu Chủ tịch hội đồng quản trị Ban kiểm sốt có nhiệm vụ giám sát hoạt động Hội đồng Tổng giám đốc trực thuộc Hội đồng quản trị thay mặt Hội đồng quản trị để điều hành hoạt động kinh doanh hàng ngày ngân hàng Tại Hội sở có nhiều phịng ban chun mơn có nhiệm vụ phối hợp với để giúp cho TGĐ điều hành công việc kinh doanh 2.1.2 Các hoạt động kinh doanh dịch vụ NHTM cổ phần Kỹ thương Việt nam - Hoạt động huy động vốn - Hoạt động sử dụng vốn - Về cơng tác phát hành tốn thẻ - Dịch vụ toán quốc tế dịch vụ phi tín dụng khác Kết hoạt động kinh doanh Đến cuối tháng năm 2010 vốn điều lệ tiếp tục tăng lên 6.932 tỷ, vốn chủ sở hữu đạt 8.166 tỷ, lợi nhuận trước thuế đạt 895 tỷ vi 2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp NHTM cổ phần Kỹ thƣơng Việt nam 2.2.1 Tình hình cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp NHTM cổ phần Kỹ thương Việt nam Về dư nợ hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp Đến 30/06/2010, tổng dư nợ cho vay tiêu dùng tín chấp đạt 5.157 tỷ, chiếm 35% tổng dư nợ cho vay tiêu dùng Thu từ lãi hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp Đến 30/06/2010, thu lãi từ hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp đạt 21% so với thu lãi từ hoạt động cho vay tiêu dùng Về tỷ lệ nợ hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp: Tỷ lệ nợ hạn giữ mức 5%, tỷ lệ nợ hạn thấp 2.2.2 Các sản phẩm cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp NHTM cổ phần Kỹ thương Việt nam - Thấu chi tài khoản (F2) - Cho vay tiêu dùng trả góp - Cho vay mua hàng hóa trả góp - Thẻ tín dụng quốc tế ( Visa credit) 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp NHTM cổ phần Kỹ thương Việt nam - Nhận dạng rủi ro: NHTM cổ phần Kỹ thương Việt nam thể dạng: nợ hạn, giãn nợ khoanh nợ + Tình hình chung nợ hạn Nợ hạn năm 2007 47 tỷ đồng tăng 33 tỷ đồng so với năm 2006, chiếm 3,14% tổng dư nợ tiêu dùng tín chấp, số tuyệt đối tăng tỷ lệ nợ hạn giảm 0,16% Năm 2008, tỷ lệ nợ hạn tiếp tục giảm đáng kể xuống 2,51%, số nợ hạn tuyệt đối tăng gần gấp lần so với năm 2007 Đến cuối năm 2009 với tháng đầu năm 2010 tỷ lệ nợ quán hạn tiếp tục giảm tỷ lệ giảm không nhiều 2,5% vào năm 2009 đạt 2,49% vào 31/6/2010 vii Tỷ lệ nợ hạn theo sản phẩm theo thời hạn Nợ hạn ngắn hạn, trung dài hạn có xu hướng tăng Nợ hạn ngắn hạn tăng qua năm từ năm 2007 26 tỷ, tăng 12 tỷ đồng Năm 2008 tăng lên 46 tỷ, năm 2009 tăng lên 72 tỷ đến cuối tháng năm 20110 tăng lên 62 tỷ Nợ hạn trung dài hạn tăng từ 21 tỷ năm 2007 lên 34 tỷ năm 2008, 48 tỷ năm 2009 47 tỷ vào vào 30/6/2010 Xét theo sản phẩm nợ hạn sản phẩm thấu chi F2 có xu hướng giảm nhẹ Vào cuối tháng năm 2010 giảm từ 17 tỷ trọng năm 2009 xuống cịn 16 tỷ Nợ q hạn thẻ tín dụng có xu hướng giảm từ tỷ vào năm 2008, 11 tỷ vào năm 2009 xuống 10 tỷ vào cuối tháng năm 2010 Năm 2007, nợ hạn sản phẩm cho vay tiêu dùng trả góp 15 tỷ tăng lên 26 tỷ năm 2008, 40 tỷ năm 2009 41 tỷ cuối tháng năm 2010 Nợ hạn sản phẩm cho vay mua hàng hóa trả góp tăng từ 25 tỷ năm 2007 lên 34 tỷ năm 2008, 52 tỷ vào cuối năm 2009 58 tỷ vào năm 2010 Tỷ lệ nợ hạn theo khả thu hồi Nợ q hạn bình thường (