LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết nghiên cứu đề tài Thời điểm phủ nhà quản lý ngân hàng nên quan tâm đến “Quản trị rủi ro” – quản trị rủi ro tín dụng RRTD loại rủi ro lớn nhất, tác động mạnh đến hoạt động Ngân hàng RRTD xảy lúc với ngân hàng nào, lịch sử hoạt động nhiều ngân hàng chứng minh điều Ngày nay, với tăng lên nhu cầu vốn, mức độ tăng trưởng tín dụng tăng, kéo theo gia tăng rủi ro tín dụng Ngồi ra, áp lực cạnh tranh tự hóa, tồn cầu hóa đẩy rủi ro tín dụng lên mức độ cao NH khơng thể loại bỏ hồn tồn Rủi ro tín dụng nên phải tìm cách giảm thiểu đến mức chấp nhận Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp năm qua khơng ngừng lớn mạnh có đóng góp vào tăng trưởng kinh tế tỉnh Đồng Tháp Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, chi nhánh gặp phải khơng khó khăn, đặc biệt công tác quản trị RRTD Quản trị RRTD bất cập, chưa đồng bộ, chưa có chiến lược rõ ràng, việc triển khai quy trình quản trị rủi ro cịn khó khăn Để đảm bảo an toàn hiệu hoạt động, quản trị RRTD mối quan tâm hàng đầu ngân hàng Từ bối cảnh chung kinh tế điều kiện kinh tế xã hội đặc điểm hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần nên ngân hàng thương mại công thương Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp cần đặt yêu cầu thiết cần phải hồn thiện chương trình quản trị rủi ro tín dụng để đảm bảo tồn phát triển ngân hàng Chính vậy, em lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp” để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hoá lý luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại - Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp - Đề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp thời gian tới Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 3.2 Phạm vi nghiên cứu: Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp giai đoạn từ 2011-2015, giải pháp kiến nghị đến 2020 Phƣơng pháp nghiên cứu - Phương pháp thống kê, so sánh: Đề tài sử dụng số liệu qua báo cáo, thống kê ngân hàng Vietinbank cho phép phân tích đưa nhận xét đề xuất phương án phù hợp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng - Phương pháp vấn sâu: Phỏng vấn giám đốc, Phó giám đốc chi nhánh trưởng phịng Quản lý rủi ro tín dụng nợ,phịng kiểm tra kiểm soát nội Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, nội dung luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan Chương 2: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 3: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp Chương 4: Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CĨ LIÊN QUAN Đào Hồng Hạnh (2006), “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng NN & PT NT Hà Nội”, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế quốc dân Trong luận văn này, tác giả nghiên cứu lý luận chung hoạt động tín dụng RRTD ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng NN & PTNT nói riêng Tác giả mạnh dạn nghiên cứu hình thức cấp tín dụng quy trình cấp tín dụng, ngun tắc cấp tín dụng từ tìm mặt chưa làm đề xuất số giải pháp khắc phục mặt hạn chế q trình Nguyễn Diệp Linh (2007), “Rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại Thương chi nhánh Cần Thơ – thực trạng giải pháp”, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại Học Cần Thơ Nhìn chung luận văn sâu phân tích hoạt động tín dụng TMCP Ngoại Thương chi nhánh Cần Thơ, từ thấy rủi ro cơng tác tín dụng ngân hàng nhằm có giải pháp hạn chế phòng ngừa rủi ro thời gian tới Nguyễn Phước Linh, (2011) “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Chi Nhánh Đồng Nai” Luận văn thạc sĩ, Trường Đại Học Kinh Tế TP Hồ Chí Minh Luận văn trình bày rõ ràng kỹ lưỡng phần lý luận RRTD quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng với quy trình cấp tín dụng, nhóm nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng bao gồm nhân tố định lượng, nhân tố định tính, nhân tố khách quan, nhân tố chủ quan… Nguyễn Thị Thanh Thảo (2011): “Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại Thương Đồng Nai”, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại Học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Phạm Thanh Hương (2011) “Giải pháp tăng cường Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Quân Đội”, luận văn thạc sỹ Dựa sở thực tiễn hoạt động tín dụng NHTMCP Quân Đội thời gian qua cho thấy RRTD toàn hệ thống chưa kiểm sốt cách hiệu có xu hướng gia tăng, đề tài tập trung vào việc giải yêu cầu cấp bách đặt cho NHTMCP Quân Đội Trần Trung Tường (2011) “Quản trị tín dụng NHTMCP địa bàn TP Hồ Chí Minh”, luận án tiến sỹ trường Đại học Ngân Hàng thành phố Hồ Chí Minh, năm 2011 Nguyễn Tuấn Anh (2012) “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam”; luận án đưa dấu hiệu để nhận biết rủi ro tín dụng Việt Nam CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời gian định với khoản chi phí định Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết Có thể phân loại nguyên nhân chủ yếu gây RRTD cho ngân hàng thương mại theo hai nhóm nguyên nhân chủ quan khách quan: Môi trường tự nhiên, môi trường kinh tế, môi trường pháp lý, khách hàng, yếu lực phẩm chất đội ngũ cán ngân hàng, hệ thống kiểm soát ngân hàng, hệ thống kiểm soát ngân hàng Để thực quản trị rủi ro tín dụng, bước quy trình sau: - Nhận biết rủi ro tín dụng: Đây nội dung quan trọng cơng tác quản trị RRTD, nhận diện đầy đủ RRTD, ngân hàng xây dựng chiến lược sách rủi ro phù hợp Nhận diện rủi ro tín dụng việc ngân hàng phát dấu rủi ro tín dụng tiềm ẩn cấp tín dụng cho khách hàng, từ định chấp nhận hay từ chối cấp tín dụng kèm theo điều kiện ràng buộc khách hàng nhằ quản trị rủi ro tín dụng - Định lượng rủi ro tín dụng: Sau thực nhận diện rủi ro tín dụng, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng dến bước thức hai tiến hành đo lường rủi ro tín dụng Đối với hoạt động cho vay nói chung, RRTD ngân hàng đo lường thơng qua mơ hình, tiêu nhận diện rủi ro Vì có nhiều loại rủi ro tín dụng khác nhau, để quản lý tốt việc lượng hóa thành tiêu định lượng để phân tích hỗ trợ hiệu cho việc quản lý giám sát rủi ro tín dụng Ngồi tiêu chí chấm điểm tín dụng, để đo lường rủi ro tín dụng sử dụng mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng Mơ hình 6C đánh giá định tính mức độ rủi ro tín dụng, Mơ hình chấm điểm tín dụng rủi ro, - Kiểm sốt rủi ro tín dụng: Để kiểm sốt rủi ro tín dụng, ngân hàng cần xây dựng sách tín dụng quy trình tín dụng Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh cấp tín dụng ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán ngân hàng Chính sách tín dụng văn yếu tố bản, tảng để quản trị RRTD hiệu Quy trình tín dụng tổng hợp nguyên tắc, quy định ngân hàng việc cấp tín dụng Trong đó, xây dựng bước cụ thể theo trình tự định kể từ chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng hồn tất khoản cấp tín dụng Một số nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng gồm: mơi trường kinh tế, mơi trường pháp lý, chế giám sát cuẩ ngân hàng nhà nước, khách hàng, quan điểm ngân hàng, Trình độ, ý thức cán tín dụng, Hệ thống cơng nghệ thông tin, Sự phân công trách nhiệm hoạt động quản trị rủi ro tín dụng CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH ĐỊNG THÁP Là đơn vị hạch tốn phụ thuộc Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Vietinbank Chi nhánh Đồng Tháp thực chức năng, nhiệm vụ:”Kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng hoạt động khác ghi quy chế tổ chức hoạt động Sở giao dịch, Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Tồn Chi nhánh có 08 phịng, ban nghiệp vụ phòng giao dịch Tổng số nhân Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp gồm có 132 nhân viên, nữ chiếm 53% số nhân viên chi nhánh Độ tuổi trung bình cán nhân viên Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp vào khoảng 31 tuổi, trình độ thạc sỹ :10 người, đại học chiếm 64%, cao đẳng chiếm 10% , trung cấp sơ cấp chiếm 23,8% Đây nhân tố quan trọng thực nhiệm vụ kinh doanh chi nhánh Nhận diện rủi ro tín dụng hoạt động xun suốt q trình cấp tín dụng Vietinbank, chi nhánh Đồng Tháp khách hàng Các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng mà Vietinbank, chi nhánh Đồng Tháp áp dụng bao gồm: Nhóm dấu hiệu xuất giao dịch ngân hàng; Nhóm dấu hiệu thay đổi phương pháp quản lý khách hàng; Nhóm dấu hiệu thuộc vấn đề đặc thù ngành nghề kinh doanh; Nhóm dấu hiệu xử lý thơng tin tài chính, kế tốn khách hàng; Nhóm dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía ngân hàng Vietinbank triển khai hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội toàn hệ thống để đo lường rủi ro tín dụng Trên sở đúc rút kinh nghiệm, chỉnh sủa hồn thiện chương trình phần mềm, Vietinbank ban hành thức “Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp” Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng Vietinbank đạt yêu cầu mang tính nguyên tắc hệ thơng chấm điểm xếp hạng tín dụng theo thơng lệ quốc tế Đó xây dựng hệ thống chấm điểm theo tiêu tài phi tài có tính đến điều kiện mơi trường pháp lý Việt Nam đặc điểm hoạt động loại hình kinh doanh, ngành nghề kinh doanh khác Q trình xếp hạng tín dụng nội Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp số thời điểm chưa thực kịp thời triệt để Vẫn có trường hợp lỗi hệ thống, ghi kết xếp hạng đưa lên hệ thống trạng thái chờ chưa duyệt, cán tín dụng chưa thực chủ động nắm bắt lên kế hoạch rà soát khách hàng vay vốn quản lý nên chưa thực chấm điểm theo quy định Là chi nhánh ngân hàng Công thương Việt Nam, Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp đáng áp dụng sách tín dụng sách quản trị rủi ro tín dụng mà ngân hàng Cơng thương Việt Nam áp dụng Hiện này, sách tín dụng ngân hàng Cơng thương Việt Nam Hội đồng quản trị NHCT Việt Nam phê duyệt ban hành Đây khuôn khổ pháp lý chung hướng dẫn hoạt động tín dụng chi nhánh Ngồi sách tín dụng đưa ra, bước quy trình tín dụng chi nhánh quan tâm Quy trình tín dụng chi nhánh thực theo bước sau: Bước 1: Sàng lọc, đánh giá rủi ro lựa chọn khách hàng công tác thẩm định Vietinbank, chi nhánh Đồng Tháp chưa hoàn toàn đáp ứng mặt chất lượng thời gian thẩm định” theo yêu cầu đòi hỏi đơn vị kinh doanh, chưa cân đối lợi ích đạt tài trợ phương án rủi ro chi nhánh gặp phải” Hơn “chưa có nhiều kênh thông tin hữu hiệu phục vụ cho công tác thẩm định, nhiều trường hợp thẩm định dựa vào nhận định cảm quan, kinh nghiệm phụ thuộc lớn vào nguồn thông tin khách hàng cung cấp, khơng có sở kiểm chứng nên mức độ tin cậy không cao Bước 2: Hồn thiện hồ sơ, ký hợp đồng kiểm sốt khoản vay Các điều kiện vay vốn quan tâm trước ký hợp đồng, trình sử dụng vốn việc kiểm sốt khách hàng có cịn tiếp tục thỏa mãn điều kiện không lại chưa quan tâm mức” Bước 3: Xử lý tín dụng có vấn đề Một số nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank, chi nhánh Đồng Tháp gồm: Mơi trường kinh tế, Cơ chế giám sát ngân hàng nhà nước, Quan điểm ngân hàng, Trình độ, ý thức cán tín dụng CHƢƠNG 4: ĐỊNH HƢỚNG, GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP Chi nhánh có định hướng rõ ràng là: Tăng cường thu hồi nợ xấu, nợ XLRR, không để phát sinh nợ hạn nhằm thu hồi khoản lãi treo khoản hồn nhập dự phịng rủi ro tín dụng (dự phịng cụ thể) Nếu năm trước đây, tăng trưởng cao dư nợ cho vay tín dụng khuyến khích nhằm mở rộng cung tiền, đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế, năm gần đây, mở rộng cung tiền, gia tăng tín dung vào dự án, ngành, lĩnh vực hiệu ảnh hưởng đến chất lượng tăng trưởng kinh tế, dẫn tới hậu tiêu cực tạo kinh tế lạm phát tăng cao, khủng hoảng kinh tế tài chính, mơi trường bị phá hoại Các giải pháp đưa là: - Nâng cao chất lượng công tác phân tích tài thẩm định khách hàng vay vốn - Nâng cao chất lượng công tác phân tích tài thẩm định khách hàng vay vốn - Thực tốt việc phân loại nợ bổ sung phương thức cho vay - Hoàn thiện chế sách bảo đảm tín dụng hiệu - Hồn thiện cơng tác đánh giá nhân Chi nhánh ... luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 3: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp Chương 4: Một số giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank. .. tín dụng, để đo lường rủi ro tín dụng sử dụng mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng Mơ hình 6C đánh giá định tính mức độ rủi ro tín dụng, Mơ hình chấm điểm tín dụng rủi ro, - Kiểm sốt rủi ro tín dụng: ... nhằ quản trị rủi ro tín dụng - Định lượng rủi ro tín dụng: Sau thực nhận diện rủi ro tín dụng, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng dến bước thức hai tiến hành đo lường rủi ro tín dụng Đối với hoạt