Quản trị rủi ro cho vay tại ngân hàng TMCP phát triển thành phố hồ chí minh chi nhánh hà nội (tt)

i TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Cơ sở lý luận luận văn Trong kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng ví huyết mạch kinh tế Hệ thống ngân hàng hoạt động cách thông suốt, lành mạnh tạo điều kiện cho nguồn lực tài luân chuyển, phân bổ sử dụng có hiệu quả, từ kích thích tăng trưởng kinh tế cách bền vững Tuy nhiên, cần trục trặc, sai lệch hoạt động hệ thống Ngân hàng gây tổn thất nặng nề Những rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo phản ứng dây chuyền, kéo theo sụp đổ hệ thống Mà nguyên chủ yếu gây khủng hoảng phải kể tới rủi ro phát sinh hoạt động cho vay Ngân hàng Do vậy, NHTM cần chủ động ứng phó với rủi ro xây dựng cho chiến lược quản trị rủi ro Mặt khác, năm gần đây, trình mở cửa, hội nhập với giới, kinh tế Việt Nam có bước phát triển vượt bậc, đặc biệt lĩnh vực tài chính- ngân hàng Các Ngân hàng ngày lớn mạnh số lượng chất lượng Hoạt động huy động vốn cho vay, đầu tư, toán …ngày phát triển Tuy nhiên, phủ nhận tương lai gần, hoạt động cho vay đem lại nguồn thu cho ngân hàng Vì vậy, nâng cao lực quản trị rủi ro cho vay trở thành đòi hỏi thiết Ngân hàng thương mại Chính lý trên, tác giả chọn đề tài “Quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội” làm nội dung nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn việc quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro cho vay lực quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội để từ đề xuất, kiến nghị số giải pháp nhằm góp phần nâng cao công tác quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng ii Ngoài lời mở đầu kết luận, luận văn nghiên cứu có kết cấu gồm phần: Chương 1: Những vấn đề rủi ro cho vay quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội Để giải vấn đề đặt ra, luận văn sử dụng nguồn liệu từ nguồn báo cáo hàng năm Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội từ năm 2010 – 2013, kết hợp với tình hình thực sách tín dụng, biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng thực Chi nhánh Phương pháp nghiên cứu sử dụng luận văn bao gồm: Phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử, phương pháp nghiên cứu tài liệu, phương pháp so sánh, đối chứng phương pháp phân tích – tổng hợp Nội dung luận văn Chương 1: Những vấn đề rủi ro cho vay quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại Chương nghiên cứu lý luận chung rủi ro cho vay, tìm hiểu vai trị nội dung cơng tác quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại, đồng thời phân tích nhân tố ảnh hưởng tới cơng tác hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Thương mại Rủi ro cho vay loại rủi ro thường hay xảy gây hậu nặng nề hoạt động ngân hàng Để đề biện pháp hạn chế giảm thiểu rủi ro hiệu trước hết phải xác định nguyên nhân cụ thể cách thức gây rủi ro Nguyên nhân dẫn đến RRCV chia thành hai nhóm: nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan Một số tiêu phản ánh rủi ro cho vay: tiêu nợ hạn, nợ xấu, tỷ lệ dự phòng rủi ro cho hoạt động cho vay, tỷ lệ nợ xử lý Đây số tiêu iii định lượng nhằm phản ánh tình hình rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại Quản trị RRCV NHTM hiểu trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh hoạt động cho vay nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững, tăng cường biện pháp phòng ngừa hạn chế nợ hạn, nợ xấu cho vay Quản trị RRCV đóng vai trị vơ quan trọng, khơng nhằm đảm bảo rủi ro phạm vi ngân hàng chấp nhận được, nâng cao mức độ an toàn kinh doanh ngân hàng mà giúp cho khách hàng tránh tình trạng khó khăn việc trả nợ giảm thiểu ảnh hưởng xấu đến hoạt động lĩnh vực khác kinh tế Trên sở nhận định vai trị cơng tác quản trị RRCV NHTM với kinh tế, luận văn tìm hiểu nội dung quản trị RRCV NHTM bao gồm: nhận diện rủi ro, đánh giá đo lường rủi ro cho vay thơng qua mơ hình định lượng mơ hình định tính, giám sát kiểm soát rủi ro cho vay xử lý rủi ro Để thực hiệu công tác này, NHTM cần phải nghiên cứu phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro cho vay Luận văn đưa hai nhóm nhân tố ảnh hưởng Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội Chương giới thiệu trình hình thành, phát triển HDBank – Chi nhánh Hà Nội, cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phòng ban Chi nhánh Ngân hàng Chương vào phân tích tình trạng hoạt động kinh doanh Chi nhánh phương diện: hoạt động huy động vốn hoạt động cho vay Hoạt động huy động vốn hoạt động truyền thống HDBank – Chi nhánh Hà Nội từ ngày đầu hoạt động Trong giai đoạn từ năm 2010-2013, tổng vốn huy động chi nhánh có sụt giảm Tính đến thời điểm tháng 12/2013, tổng huy động vốn chi iv nhánh đạt 665.622 triệu đồng Trong đó, tiền gửi khơng kỳ hạn có xu hương giảm mạnh tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn dài lại có xu hương tăng lên Tổng dư nợ cho vay chi nhánh gia tăng năm gần mức tăng lại có xu hướng chững lại Năm 2013, dư nợ chi nhánh đạt 1.649.223 triệu đồng Tỷ trọng cho vay chi nhánh khách hàng cá nhân có xu hướng xuống, kèm theo gia tăng cho vay doanh nghiệp Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu chi nhánh có xu hướng tăng, tốc độ tăng nợ hạn nợ xấu lớn tốc độ tăng tăng trưởng tín dụng Tuy nhiên, gia tăng tỷ lệ nợ xấu chi nhánh ln giữ mức thấp so với tồn hệ thống HDBank tồn hệ thống NHTM, ln kiểm sốt mức< 3% Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro HDBank – Chi nhánh Hà Nội sâu tìm hiểu đánh giá chương này, cụ thể sau: Về nhận diện rủi ro, chi nhánh thực thơng qua việc thẩm định, phân tích khách hàng trước cho vay thực giám sát khách hàng sau cho vay Đối với việc thẩm định, phân tích trước cho vay xem xét cách toàn diện gồm thẩm định phát triển ngành, thẩm định khách hàng, thẩm định khả hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh hay khả thi phương án kinh doanh thẩm định TSĐB Sau cho vay, công việc thẩm định bao gồm việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay giám sát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng suốt thời gian vay Về đo lường rủi ro cho vay, HDBank – Chi nhánh Hà Nội sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng xếp hạng tín nhiệm khách hàng HDBank sử dụng mơ hình biến số sử dụng tiêu tài theo phân tích định lượng phi tài theo phân tích định tính để đánh giá HDBank – Chi nhánh Hà Nội áp dụng mơ hình chấm điểm XHTD cho khách hàng, chưa áp dụng mơ hình chấm điểm xếp hạng cho khoản vay Về giám sát kiểm soát hoạt động cho vay, luận văn xem xét mặt gồm cấu tổ chức máy quản trị RRCV, hoạt động kiểm tra, giám sát hoạt động cho vay sách quản trị RRCV v Chi nhánh áp dụng mơ hình quản trị RRCV phân tán lộ nhiều hạn chế Phòng QHKH Phòng QL&HTTD thực chức năng: quản trị rủi ro, kinh doanh tác nghiệp Việc quản trị RRCV hực theo phương pháp giám sát từ xa dựa số liệu chi nhánh báo cáo lên hội sở quản lý gián tiếp thơng qua sách cho vay Hoạt động kiểm sốt tín dụng độc lập thực thường xun hàng năm Phịng kiểm tra kiểm sốt nội thơng qua việc kiểm tốn mảnh hoạt động riêng biệt kiểm soát tổng hợp tất hoạt động chi nhánh Bên cạnh đó, phận Giám sát từ xa thuộc khối quản lý rủi ro thường xuyên cập nhật lỗi vi phạm thông qua hệ thống công nghệ thông tin Để đảm bảo cho hoạt động cho vay HDBank phát triển theo định hướng, đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững kiểm soát rủi ro HDBank xây dựng xây dựng hệ thống văn bản, chế độ, quy chế, thủ tục cấp khoản vay đồng bộ; chế phân cấp ủy quyền phê duyệt tín dụng chi thành cấp, hạn mức phê duyệt khoản vay cho cấp ban hành cụ theo thời kỳ; cấu danh mục cho vay xây dựng hướng đến mục tiêu phù hợp với chiến lược phát triển HDBank thời kỳ tình hình kinh tế vĩ vô, xu hướng phát triển tiềm lực tài chính, rủi ro đối tượng khách hàng Về xử lý rủi ro, việc xử lý RRCV Chi nhánh thực nhiều phương pháp chủ yếu xử lý bằng quỹ DPRR, bên cạnh đơn đốc thu hồi nợ (chiếm 10% tỷ trọng biện pháp thu hồi nợ); miễn, giảm lãi (chiếm 9% tỷ trọng); cấu lại thời gian trả nợ thỏa thuận xử lý tài sản (chiếm 5% tỷ trọng) Thành công đạt - HDBank – Chi nhánh Hà Nội cập nhật, phổ biến triển khai thực đồng nội dung sách, quy định, quy trình quản trị RRCV theo quy định, tạo thống toàn hệ thống vi - Bộ máy quản trị rủi ro đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh, tách bạch hoạt động tín dụng phi tín dụng, phân định rõ trách nhiệm, phân cơng nhiệm vụ rõ rệt phòng ban, phân tín dụng phận quản lý tín dụng, - Công tác đào tạo nghiệp vụ cho cán ln ln trọng nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ cán từ cấp kiểm soát tới cấp nhân viên Hạn chế cịn tồn - Cơng cụ đo lường RRCV có hiệu thấp Hệ thống xếp hạng tín dụng nội HDBank tiêu chí chấm điểm cịn mang đặc điểm định tính nhiều định lượng - Chính sách quản trị rủi to hoạt động cho vay chưa có chiến lược sách hoạt động cụ thể cho thời kỳ - Bộ máy quản trị rủi ro chưa hoàn thiện Cơ cấu tổ chức máy quản trị RRCV Chi nhánh chưa có phân tách chức năng: quản trị RRCV, kinh doanh tác nghiệp - Phương pháp nhận diện RRCV HDBank – Chi nhánh Hà Nội thông qua công tác thẩm định yếu kém, nhận biết rủi ro sau xảy ra, dẫn đến khả phát sinh nhiều RRCV - Chất lượng công tác thẩm định khách hàng cịn yếu - Cơng tác xử lý nợ xấu chưa hiệu quả, dừng lại việc nhắc nhở, đôn đốc, phối kết hợp với quan quyền địa phương có liên quan giúp đỡ Việc xử lý nợ xấu HDBank – Chi nhánh Hà Nội chủ yếu từ việc sử dụng quỹ DPRR, v Nguyên nhân yếu công tác quản trị rủi ro cho vay HDBank – Chi nhánh Hà Nội Nguyên nhân từ phía Ngân hàng: - Chất lượng thơng tin phân tích tín dụng cịn yếu Thơng tin phân tích tín dụng chưa đầy đủ, khơng đảm bảo xác chưa có sở tin cậy vii - Việc tuân thủ sách tín dụng ban hành chưa triệt để Cán tín dụng chưa phân tích kỹ thơng tin tài khách hàng, bỏ qua số bước quy trình thẩm định hồ sơ vay, giải ngân hồ sơ vay khách hàng chưa bổ sung đầy đủ theo yêu cầu, - Năng lực đội ngũ cán hạn chế Nhiều cán chưa có kinh nghiệm thực tiễn nên chưa đáp ứng u cầu cao cơng việc tín dụng, đặc biệt khả nhận diện gian lận, rủi ro tín dụng cịn Ngun nhân từ phía khách hàng: - Năng lực tài chính, lực quản trị điều hành khách hàng hạn chế khiến cho tình hình kinh doanh thua lỗ, khơng trả nợ cho Ngân hàng - Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí trả nợ cố tình gian lận Nguyên nhân khác: - Ảnh hưởng mơi trường kinh tế xã hội: Sự suy thối kinh tế toàn cầu diễn năm 2010-2013 diện rộng bắt nguồn từ khủng hoảng tài tiến tệ Mỹ khiến cho kinh tế giới chịu ảnh hưởng nặng nề, có Việt Nam - Hệ thống thơng tin quản lý cịn bất cập Hệ thống thơng tin CIC cung cấp cịn đơn điệu, thiếu cập nhật, chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu tra cứu thông tin lịch sử khách hàng vay, chưa đáp ứng yêu cầu phòng ngừa rủi ro Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội Trên sở đánh giá, phân tích cơng tác quản trị rủi ro cho vay HDBank – Chi nhánh Hà Nội trình bày chương 2, chương đưa giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro cho vay HDBank – Chi nhánh Hà Nội, bao gồm: - Hịan thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng: tách bạch chuyên mơn, nghiệp vụ phịng ban, cần phân định rõ trách nhiệm pháp lý phòng viii tham gia hoạt động cấp vay Riêng việc xử lý nợ, chi nhánh nên thành lập tổ chuyên trách để thực xử lý thu hồi nợ - Nâng cao hiệu công tác thẩm định cho vay Trong trình thẩm định cần phải phân tích cẩn thận lực pháp lý, lực tài khách hàng, trọng việc đáng giá hiệu phương án vay vốn, triển khai có hiệu công tác đảm bảo tiền vay thực tốt cơng tác phân tích dự báo ảnh hưởng môi trường kinh doanh đến phương án vay vốn khách hàng - Nâng cao lực đội ngũ cán bộ: Các cán cần đào tạo cách quy, nâng cao bổ sung kiến thức kinh tế thị trường, hệ thống tài – ngân hàng, nắm vững phân tích tài doanh nghiệp, thẩm định đầu tư dự án, quản trị rủi ro Đặc biệt trọng đào tạo phân công cán chuyên trách công tác quản trị rủi ro - Tăng cường xử lý nợ xấu: Sử dụng đa dạng biện pháp xử lý nợ tùy thuộc vào nhóm khách hàng cụ thể, xây dựng phận chuyên trách việc xử lý nợ Chi nhánh, đưa hoạt động ban với trách nhiệm cao để có biện pháp kiên kịp thời với khoản nợ hạn - Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ: Hoạt động kiểm tra nội phải thực định kỳ đột xuất để kịp thời phát sai sót cảnh bảo dấu hiệu vi phạm, tránh để xảy hậu nghiêm trọng xử lý sau, vậy, tốn chi phí cho ngân hàng Việc giám sát rủi ro hoạt động cho vay cần phân thành: Giám sát khoản vay cụ thể giám sát tổng thể danh mục cho vay - Đa dạng hóa phương thức cho vay nhằm san sẻ rủi ro cách cho vay doanh nghiệp thuộc nhiều thành phân kinh tế khác nhau, ưu tiên ngành nghề, lĩnh vực Nhà nước ưu tiên; cần cải thiện mức độ tập trung tín dụng vào khách hàng, nhóm khách hàng nguyên tắc giảm dần dư nợ khách hàng có hoạt động yếu kém, trì cấp độ khách hàng có hướng phát triển tốt; cho vay với nhiều loại thời hạn khác nhau; tạo lập tỷ lệ cho vay thích hợp cho vay VNĐ cho vay ngoại tệ ix - Đổi nâng cao hiệu hệ thống công nghệ thông tin: Nghiên cứu, xây dựng đưa vào ứng dụng chương trình phần mềm tự động thực phân loại khách hàng, định dạng RRCV; Tăng cường đầu tư đồng bộ, toàn diện cho vấn đề an ninh mạng Ngân hàng; Đào tạo đội ngũ cán có trình độ kỹ thuật chuyên sâu, kịp thời khắc phục cố Bên cạnh giải pháp đưa ra, luận văn mạnh dạn đưa số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước ngành có liên quan nhằm tăng cường cơng tác quản trị rủi ro Ngân hàng nói chúng HDBank – Chi nhánh Hà Nội nói riêng Cụ thể: - Kiến nghị NHNN: NHNN cần nâng cao hiệu công tác tra, giám sát hoạt động NHTM; Nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC); Nâng cao vai trò hoạt động Hiệp hội Ngân hàng - Kiến nghị Chính phủ ngành liên quan: Hoàn thiện thống hệ thống pháp luật; Tạo mơi trường kinh doanh ổn định, bình đẳng; Hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo, rút ngắn thời gian giải hồ sơ; Chính phủ ban ngành liên quan cần hỗ trợ toàn diện hoạt động giám sát, đặc biệt phần mềm giám sát phân tích số liệu; Cần tăng cường hiệu công tác thu thập cung cấp số liệu Tổng cục Thống kê Kết luận Kinh doanh luôn liền với rủi ro, đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tài – ngân hàng Có thể thấy, hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất, rủi ro thu nhập rủi ro phá sản,…Trong rủi ro tín dụng rủi ro lớn quan trọng Vì cho vay hình thức cấp tín dụng chủ yếu NHTM Việt Nam nên RRCV Ngân hàng đặc biệt quan tâm RRCV không ảnh hưởng xấu đến kết kinh doanh, uy tín ngân hàng mà cịn ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng tồn kinh tế Chính vậy, q trình hoạt động, Ngân hàng ln đặc biệt coi trọng cơng tác quản trị RRCV x Trong q trình nghiên cứu, tác giả kết hợp lý luận khảo sát thực tế hoạt động tín dụng HDBank – Chi nhánh Hà Nội với mục đích đưa số giải pháp chủ yếu với hy vọng giải phần vướng mắc nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nội dung luận văn tập trung hoàn thành số nhiệm vụ sau: Luận văn khái quát hóa, hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro cho vay công tác quản trị rủi ro cho vay NHTM, đưa khái niệm, dấu hiệu nhận biết RRCV, nguyên nhân dẫn đến RRCV, khái niệm, nội dung nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị RRCV Trên sở xem xét, phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro cho vay HDBank – Chi nhánh Hà Nội, luận văn đưa mặt đạt hạn chế cịn tồn cơng tác quản trị Ngân hàng Từ sở lý luận thực tiễn, luận văn đưa giải pháp cụ thể HDBank – Chi nhánh Hà Nội kiến nghị NHNN Việt Nam, Chính phủ góp phần hồn thiện hoạt động quản lý, phòng ngừa, hạn chế RRCV HDBank – Chi nhánh Hà Nội Trên thực tế, đề tài quản trị rủi ro hoạt động cho vay đề tài lớn, chịu ảnh hưởng theo biến động phát triển thị trường nên với khuôn khổ luận văn thạc sỹ không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, mong nhận quan tâm góp ý thầy cô, cán công tác Ngân hàng người quan tâm đóng góp để luận văn hoàn chỉnh 11 ... Những vấn đề rủi ro cho vay quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội Chương 3:... tăng cường quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội Trên sở đánh giá, phân tích cơng tác quản trị rủi ro cho vay HDBank – Chi nhánh Hà Nội trình... Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội Chương giới thiệu trình hình thành, phát triển HDBank – Chi nhánh Hà Nội, cấu tổ chức,