Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM) tiềm ẩn rủi ro với biểu đa dạng nguyên nhân phát sinh, quy mơ tác động tính chất ảnh hưởng Trong đó, coi rủi ro riêng lẻ, rủi ro tín dụng (RRTD) rủi ro quan trọng gây tổn thất nghiêm trọng cho NHTM Nguyên nhân chỗ, kể từ đời đến nay, hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu, thu nhập từ tín dụng nguồn thu nhập NHTM Quản lý RRTD trở thành yêu cầu nghiêm túc đóng vai trò định ổn định phát triển không NHTM mà hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD), thị trường tài toàn kinh tế Điều minh chứng rõ ràng thực tiễn hoạt động ngành ngân hàng kinh tế Việt Nam năm qua Việc NHTM chạy theo phát triển nóng, gia tăng quy mơ, tìm kiếm lợi nhuận lớn mà chưa quan tâm quản lý RRTD chặt chẽ dẫn đến suy thối chất lượng tín dụng, giảm uy tín tiềm lực tài thân ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp lên thị trường tiền tệ Đối với Chi nhánh Lê Chân (Vietinbank Lê Chân), đơn vị hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (Vietinbank), nỗ lực vượt bậc tập thể ban lãnh đạo người lao động, đạt thành tích đáng tự hào hoạt động kinh doanh Vietinbank Lê Chân nhiều năm liên tục dẫn đầu quy mô hoạt động so với chi nhánh Vietinbank Hải Phòng Tuy nhiên, từ năm 2011 nay, hoạt động tín dụng Vietinbank Lê Chân có dấu hiệu tiêu cực, như: Quy mơ tín dụng thu hẹp (dư nợ năm 2013 giảm 67% so với năm 2011), chất lượng tín dụng giảm, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu cao (năm 2013, nợ xấu chiếm 12,07% tổng dư nợ) khả thu hồi nợ thấp ảnh hưởng xấu đến thu nhập thực kế hoạch kinh doanh Vietinbank giao Bỏ qua bất lợi khách quan chung kinh tế, nguyên nhân quan trọng dẫn đến tình trạng khó khăn quản lý RRTD Vietinbank Lê Chân chưa nghiêm túc thực Việc tăng trưởng tín dụng khơng đơi với nâng cao chất lượng tín dụng, gặp phải điều kiện bất lợi thị trường khách hàng, cạnh tranh gay gắt TCTD khác địa bàn ảnh hưởng đến phát triển bền vững uy tín, thương hiệu Vietinbank Lê Chân Để đảm bảo an toàn hoạt động, hiệu kinh doanh, hoạt động quản lý RRTD phải nhìn nhận lại cách đắn cần tăng cường nữa, khẳng định vị trí định hướng hoạt động Vietinbank Lê Chân Nhận thức điều qua kinh nghiệm công tác, học viên lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân” Mục tiêu nghiên cứu Trên sở vấn đề lý luận thực tiễn có liên quan, luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận quản lý RRTD NHTM luận chứng giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý RRTD Vietinbank Lê Chân điều kiện Những mục tiêu nghiên cứu cụ thể bao gồm: Thứ nhất, luận văn nghiên cứu vấn đề RRTD hoạt động quản lý RRTD NHTM, nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý RRTD NHTM Luận văn nghiên cứu số mơ hình quản lý RRTD phổ biến điều kiện áp dụng Thứ hai, sở phân tích đánh giá khách quan, toàn diện hoạt động hoạt động quản lý RRTD Vietinbank Lê Chân, luận văn thành công hạn chế hoạt động quản lý RRTD Vietinbank Lê Chân, đồng thời tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến thực trạng Thứ ba, sở định hướng hoạt động Vietinbank Lê Chân, luận văn xây dựng giải pháp cụ thể, thích hợp tăng cường hoạt động quản lý RRTD Vietinbank Lê Chân bảo đảm an toàn, hiệu quả, phát triển bền vững Kết cấu luận văn Về cấu trúc, phần mở đầu, kết luận, nội dung luận văn thể thành ba chương: Chương 1: Những vấn đề quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lê Chân Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân Những vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Theo quy định Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005: “RRTD hoạt động ngân hàng TCTD khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng TCTD khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết.” Theo Basel II, RRTD hồn tồn đo lường thơng qua mơ hình mơ tổn thất dự kiến (EL) hoạt động tín dụng điểu NHTM phải chấp nhận thực tế Quản lý RRTD tổng thể hoạt động hoạch định sách quản lý, tổ chức biện pháp thực hiện, giám sát kiểm tra hoạt động cấp tín dụng với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận NHTM mức rủi ro chấp nhận Mơ hình quản lý RRTD cách thức tổ chức quản lý, đo lường kiểm soát RRTD mà NHTM áp dụng nhằm tối đa hóa lợi nhuận sở kiểm sốt RRTD giới hạn cho phép Có hai mơ hình mơ hình phân tán mơ hình tập trung Quản lý RRTD bao gồm nội dung: nhận diện RRTD; đo lường RRTD; phịng ngừa ứng phó RRTD; kiểm soát xử lý tổn thất RRTD Nhận diện RRTD thực từ phía NHTM khách hàng để nhìn nhận rủi ro mà khách hàng gặp phải là: rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường, rủi ro quản lý, rủi ro tài chính, rủi ro pháp lý Về đo lường RRTD, nhiều NHTM tổ chức định hạng tín nhiệm sử dụng mơ hình điểm số xếp hạng tín dụng quản lý RRTD Mơ hình điểm số xếp hạng tín dụng kết hợp việc sử dụng liệu khứ khách hàng/nhóm khách hàng q trình hoạt động, q trình SXKD quan hệ tín dụng với TCTD để nghiên cứu thống kê Việc phòng ngừa ứng phó RRTD bao gồm thiết lập sách tín dụng vận hành cơng cụ phịng ngừa ứng phó RRTD như: - Đặt vị RRTD - Xây dựng quản lý danh mục tín dụng - Quyết định mức ủy quyền phán phê duyệt cấp tín dụng - Xây dựng tiêu chuẩn cấp tín dụng - Thiết lập giới hạn tín dụng với khách hàng/nhóm khách hàng - Thực biện pháp bảo đảm tiền vay - Phân tán RRTD - Phân loại nợ trích lập dự phịng RRTD - Xử lý tổn thất RRTD xảy Về kiểm soát RRTD, tất bước, nghiệp vụ, khoản tín dụng kiểm sốt để đảm bảo tính thống hiệu Để đánh giá quản lý RRTD NHTM dựa hai tiêu chí là: - Sự phù hợp mơ hình quản lý RRTD - Sự đầy đủ, toàn diện nội dung quản lý RRTD Những nhân tố tác động đến quản lý RRTD NHTM bao gồm: Nhân tố chủ quan như: Định hướng quản lý RRTD; Năng lực phẩm chất cán NHTM; Thông tin quản lý RRTD Nhân tố khách quan như: Tình hình phát triển kinh tế; Quy định sách quản lý nhà nước; Tính trung thực, đầy đủ thơng tin khách hàng Thực trạng quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Lê Chân Vietinbank Lê Chân trưởng thành từ Phòng giao dịch Lê Chân thành lập từ năm 1995 trực thuộc Ngân hàng Cơng thương Hải Phịng Kết số mặt hoạt động Vietinbank Lê Chân cho thấy khó khăn quy mơ chất lượng tín dụng giảm, lợi nhuận hoạt động âm Về mơ hình quản lý RRTD: Kể từ cuối năm 2011 trở lại đây, theo định hướng chuyển đối mơ hình tín dụng Vietinbank, Vietinbank Lê Chân thực chuyển đổi mơ hình tín dụng giai đoạn với việc chuyển đổi mô hình kiểm sốt nội Về nội dung quản lý RRTD: Nhận diện RRTD: Vietinbank Lê Chân đạo CBTD nghiên cứu kỹ lưu ý đến dấu hiệu RRTD khách hàng thường xảy để nhận diện phát hiện, đề xuất phương án xử lý khách hàng giao phụ trách phát sinh dấu hiệu RRTD Đo lường RRTD: Trong thời gian từ năm 2009-2013, số lượng khách hàng tỷ lệ % khách hàng đảm bảo tiêu chuẩn cấp tín dụng (từ hạng BBB trở lên) ngày giảm, tỷ lệ khách hàng thuộc nhóm rủi ro cao (từ hạng CCC trở xuống) cho thấy chất lượng tín dụng Chi nhánh thực giảm sút Phịng ngừa ứng phó RRTD: Dựa số liệu thống kê hoạt động tín dụng Vietinbank Lê Chân 05 năm từ năm 2009 đến năm 2013, nhận thấy cấu tín dụng Chi nhánh có thay đổi đáng kể, từ phản ánh chất lượng tín dụng xuống Vietinbank Lê Chân thời gian qua Việc thẩm định, tiếp nhận, quản lý TSBĐ chưa thực theo quy định Vietinbank nên nhiều tồn cần khắc phục Vietinbank Lê Chân chưa có ý thức rõ rệt việc phân tán RRTD Không đối mặt với tình trạng sụt giảm nhanh quy mô, mức độ nợ hạn, nợ xấu Vietinbank tăng nhanh Từ năm 2011 trở đi, nợ hạn, nợ xấu tăng, chi dự phòng RRTD tăng nhanh, năm 2012 (123,4 tỷ đồng) nguyên nhân dẫn đến lợi nhuận Vietinbank Lê Chân liên tục giảm dẫn đến lỗ lũy kế qua năm Vietinbank Lê Chân thực số biện pháp xử lý tổn thất có RRTD xảy ra: Cho vay trì hoạt động, Cơ cấu nợ, Xử lý TSBĐ,… Kiểm soát RRTD: Thực tế năm qua cho thấy, cơng tác kiểm sốt RRTD Vietinbank Lê Chân mang tính thụ động, chủ yếu xử lý tổn thất tín dụng xảy Kết đạt được: Nhìn chung, hoạt động quản lý RRTD, Vietinbank Lê Chân có ý thức chấp hành sách, quy định Vietinbank việc triển khai mơ hình tín dụng, quy trình tín dụng mới, tn thủ quy định giới hạn an toàn Một số tiêu cấu tín dụng Chi nhánh ngưỡng an tồn cao Hạn chế: Mơ hình quản lý RRTD chưa phù hợp Nội dung quản lý RRTD thực hình thức, chưa đầy đủ toàn diện Chưa nhận diện đầy đủ RRTD: Việc nhận diện RRTD thực phận quan hệ khách hàng phận quản lý RRTD Chi nhánh Việc thực đo lường RRTD chưa triệt để: Việc xác định chấm điểm chưa CBTD coi trọng dẫn đến tính trạng nhập cho có, phản ánh khơng chất khách hàng khoản vay diễn tương đối nhiều Chưa chủ động phịng ngừa ứng phó RRTD: Chi nhánh chưa chủ động quy định cụ thể, hướng dẫn sâu quy định cho CBTD thực phù hợp với tính hình thực tế Chi nhánh Cơng tác kiểm sốt RRTD chưa phát huy hiệu chưa có chế tài xử phạt Công tác kiểm tra vốn vay, quản lý thông tin khách hàng thực định kỳ, chưa triển khai việc kiểm tra đột xuất Việc quản lý dòng tiền khách hàng chưa thực thường xuyên liên tục Nguyên nhân Chi nhánh chưa thực nghiêm túc định hướng tín dụng Thơng tin thực quản lý RRTD chưa đầy đủ, hoàn thiện Nguồn nhân lực thực quản lý RRTD nhiều hạn chế Ngoài ra, nguyên nhân khách quan như: Tình hình kinh tế năm vừa qua cịn nhiều biến động Hành lang pháp lý, chế sách thiếu đồng mơi trường kinh tế cịn nhiều bất ổn Tính trung thực hồ sơ vay vốn khách hàng thấp Giải pháp tăng cường quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lê Chân Trên sở định hướng quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Lê Chân, cần thực nhóm giải pháp: Tập trung thu hồi dứt điểm nợ hạn, nợ xấu, nợ xử lý RRTD: Chi nhánh cần tổ chức lại máy quản lý hoàn thiện phương thức quản lý khoản nợ RRTD cao chưa phát sinh nợ nhóm trở lên khoản nợ nhóm trở lên với tiếp tục tăng trưởng tín dụng chất lượng, hiệu Nâng cao vai trị định hướng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng: Chi nhánh cần phải thơng suốt văn hóa rủi RRTD hoạt động NHTM, cần phải chặt chẽ, cụ thể Cần nâng cao vai trò quản trị điều hành lãnh đạo Chi nhánh Chi nhánh cần tích cực triển khai mơ hình quản lý RRTD Nâng cao tính tuân thủ chấp hành có phối hợp chặt chẽ với phận quản lý RRTD bên Chi nhánh Hoàn thiện nhận diện, đo lường phòng ngừa RRTD, như: Tăng cường nhận diện RRTD Thực nghiêm túc việc chấm điểm xếp hạng khách hàng Thiết lập sách tín dụng mang tính chủ động dài hạn Xây dựng quản lý thường xuyên danh mục tín dụng sở phân tán RRTD hiệu Tiếp nhận quản lý biện pháp bảo đảm tiền vay Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng Vận dụng linh hoạt số cơng cụ phân tán RRTD khác Tăng cường kiểm soát RRTD: Chi nhánh cần nâng cao chất lượng thẩm định, trách nhiệm trước cấp tín dụng, bao gồm: tính pháp lý khoản vay, quy mô vốn vay, thời hạn trả nợ, hiệu khả trả nợ đặc biệt với trường hợp qua Hội đồng tín dụng Đồng thời, Chi nhánh cần giám sát đầy đủ cấp tín dụng kiểm sốt chặt chẽ sau cấp tín dụng Kiện toàn, nâng cao chất lượng đội ngũ thực quản lý RRTD Chú trọng thông tin quản lý RRTD Một số kiến nghị: Đối với Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam: Xây dựng, điều chỉnh sách phù hợp Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ Đổi quy trình cấp tín dụng rõ ràng, nâng cao trách nhiệm Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng Đối với Ngân hàng Nhà nước: Thiết lập sách quản lý RRTD NHTM, xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng tăng cường cơng tác tra, giám sát Đối với Chính phủ: Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, tạo hành lang pháp lý vững chắc, đổi môi trường kinh tế, môi trường đầu tư lành mạnh để khuyến khích SXKD Phát triển đồng hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế toán, quản lý rủi ro theo chuẩn mực quốc tế,… Kết luận Thời gian qua, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nói chung Chi nhánh Lê Chân nói riêng thể nỗ lực, tâm cao đạt kết đáng khích lệ đưa hoạt động kinh doanh chi nhánh phát triển Tuy nhiên, trình hoạt động, Chi nhánh Lê Chân phát triển chủ yếu theo số lượng mà chưa thể quan tâm mức đến công tác quản lý RRTD Mặt khác, điều kiện kinh doanh thường xuyên thay đổi tiềm ẩn nhiều rủi ro khó lường khiến cho hiệu chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh có chiều hướng xuống Thông qua việc tiếp cận lý luận công tác quản lý RRTD ngân hàng thương mại, nghiên cứu đánh giá thực trạng hoạt động quản trị RRTD Chi nhánh Lê Chân, luận văn mạnh dạn xây dựng hệ thống giải pháp quản lý RRTD cụ thể, phù hợp với định hướng, mục tiêu phát triển giai đoạn tới Chi nhánh ... Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân Những vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Theo quy định Quyết... Chương 1: Những vấn đề quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Lê Chân Chương 3: Giải... khách hàng thấp Giải pháp tăng cường quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lê Chân Trên sở định hướng quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Lê Chân,