Đang tải... (xem toàn văn)
Bài giảng Bảo hiểm - Bài 1: Tổng quan về quản trị rủi ro và bảo hiểm trình bày các vấn đề cơ bản và chung nhất về bảo hiểm. Đây là bài nhập môn, trình bày cơ sở của bảo hiểm, các khái niệm, các loại hình bảo hiểm và vai trò của bảo hiểm, hỗ trợ cho việc tiếp tục nghiên cứu cụ thể và chi tiết về bảo hiểm để vận dụng vào việc quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh tế.
Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm BÀI TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ BẢO HIỂM Hướng dẫn học Để học tốt này, sinh viên cần tham khảo phương pháp học sau: Học lịch trình mơn học theo tuần, làm luyện tập đầy đủ tham gia thảo luận diễn đàn Đọc tài liệu: Nguyễn Văn Định (chủ biên), 2012, Giáo trình Bảo hiểm, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Nguyễn Văn Định (chủ biên), 2009, Giáo trình Quản trị Kinh doanh Bảo hiểm, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội C Arthur Williams, JR Richard M Heins, 1989, Risk Management and Insurance, McGrawn-Hill International Editions, Singapore Sinh viên làm việc theo nhóm trao đổi với giảng viên trực tiếp lớp học qua email Tham khảo thông tin từ trang Web môn học Nội dung Bài trình bày vấn đề chung bảo hiểm Đây nhập môn, trình bày sở bảo hiểm, khái niệm, loại hình bảo hiểm vai trị bảo hiểm, hỗ trợ cho việc tiếp tục nghiên cứu cụ thể chi tiết bảo hiểm để vận dụng vào việc quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế Nội dung tập trung vào vấn đề sau: Rủi ro quản trị rủi ro; Khái niệm chất bảo hiểm; Các loại bảo hiểm; Vai trò kinh tế xã hội bảo hiểm Mục tiêu Sau học xong này, sinh viên cần: Hiểu khái niệm rủi ro phân biệt loại rủi ro; Nắm vững công cụ quản trị rủi ro; Hiểu khái niệm chất bảo hiểm; Phân biệt loại bảo hiểm; Hiểu rõ vai trò kinh tế xã hội bảo hiểm TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm Tình dẫn nhập Con tàu huyền thoại Titanic Tàu Titanic, tàu tiếng lịch sử, rời cảng Southampton, Anh Quốc, hướng New York, Hoa Kỳ ngày 10/04/1912 Ngày 11/04, Sau đón khách Cherbourg, Pháp Queenstown (nay gọi Cobh), Ai Len, tàu Titanic hướng Đại Tây Dương Ngày 14/4, khoảng 11h40 tối, tàu Titanic va vào tảng băng trôi Ngày 15/04, lúc 2h20 sáng, tàu Titanic chìm Trên tàu có 16 thuyền cứu đắm thuyền gập lại với sức chứa tối đa khoảng 1.170 người Nhưng có khoảng 2.200 hành khách người làm việc tàu Trong vụ đắm tàu Titanic có 705 người cứu, khoảng 1.500 người thiệt mạng Tồn tàu Titanic chìm xuống đáy đại dương http://wol.jw.org/vi/wol/d/r47/lp-vt/102012124 Tàu Titanic có bảo hiểm bồi thường không? TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm 1.1 Rủi ro quản trị rủi ro 1.1.1 Khái niệm phân loại rủi ro 1.1.1.1 Khái niệm rủi ro Trong sống sản xuất, ln gặp kiện nằm ngồi dự kiến Có kiện dự kiến mang lại tốt đẹp, thuận lợi cho sống người Nhưng biến cố không mong muốn với thiệt hại lớn Các biến cố khơng mong đợi gọi rủi ro Nhiều ý kiến cho rằng, rủi ro cố không may bất ngờ xảy gây thiệt hại người tài sản Rủi ro có đặc điểm rõ nét khơng chắn, bất ngờ, ngẫu nhiên hay cịn gọi tính bất định biến cố Nghĩa rủi ro có khả xảy hay khơng xảy ra, rủi ro xảy thời gian không gian với quy mô thiệt hại lớn hay nhỏ mà ta không xác định trước Để làm rõ khái niệm rủi ro, cần phân biệt rủi ro với nguy hiểm họa Rủi ro (risk): từ chung để biến cố gây tổn thất Ví dụ, vụ cháy thiêu trụi kho hàng doanh nghiệp kinh doanh hóa chất, gây thiệt hại tài cho chủ doanh nghiệp Hiểm họa (peril): nguyên nhân gây tổn thất Trong ví dụ trên, “cháy” hiểm họa Nguy (hazard): hay nhiều nhân tố ảnh hưởng đến tổn thất Nguy nguyên nhân gây tổn thất làm tăng giảm khả tổn thất hiểm họa xảy Việc “kho hàng chứa hóa chất” nguy khả xảy cháy hóa chất cao nhiều mặt hàng khác Có loại nguy nguy vật chất nguy đạo đức Trong vụ cháy kho hóa chất nói trên, nguy vật chất loại hàng hóa chứa kho kết cấu ngơi nhà, nguy đạo đức ý thức trách nhiệm thủ kho biện pháp phòng cháy chữa cháy doanh nghiệp 1.1.1.2 Phân loại rủi ro Rủi ro phân thành nhiều loại tùy theo tiêu thức phân loại khác Căn vào vào khả kiếm lời kết cục rủi ro: rủi ro rủi ro đầu (rủi ro suy đoán) o Rủi ro túy liên quan đến việc có bị tổn thất hay khơng Ví dụ kho hàng bị cháy, thiệt hại hàng hóa 10 tỷ đồng Nếu không bị cháy, doanh nghiệp không bị thiệt hại 10 tỷ đồng o Rủi ro đầu (rủi ro suy đoán) liên quan đến kết xảy ra: tổn thất, có lãi khơng thay đổi Ví dụ: mua cổ phiếu rủi ro đầu cơ, người mua cổ phiếu có lãi bị thua lỗ giá cổ phiếu tăng giảm, khơng khơng giá cổ phiếu khơng thay đổi TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm Căn vào việc đo lường hậu rủi ro: rủi ro tài rủi ro phi tài o Rủi ro tài rủi ro xác định hậu tiền quy thành tiền o Rủi ro phi tài rủi ro khơng xác định tiền mà liên quan đến tâm sinh lý người Ví dụ bị tai nạn giao thơng làm tinh thần hoảng hốt, cảm giác bất an rủi ro phi tài Chi phí y tế phải trả rủi ro tài Căn vào nguyên nhân hậu rủi ro: rủi ro rủi ro riêng biệt o Rủi ro rủi ro có nguyên nhân nằm ngồi tầm kiểm sốt người gây ảnh hưởng đến nhiều người Nguyên nhân dẫn đến rủi ro thường thiên nhiên, bão lụt, động đất, hạn hán… Hoặc biến động mơi trường kinh tế – trị – xã hội thất nghiệp o Rủi ro riêng biệt có nguyên nhân hậu mang tính cá biệt, xảy với người Tai nạn giao thơng, tai nạn lao động ví dụ điển hình rủi ro riêng biệt 1.1.2 Quản trị rủi ro Trong hoạt động, người ln có nguy gặp phải rủi ro nguyên nhân khác nhau, như: bão lụt, hạn hán, ốm đau, bệnh tật tai nạn… Mỗi gặp phải rủi ro thường gây nên hậu khó lường làm ảnh hưởng đến đời sống, sản xuất đến sức khoẻ người Bởi vậy, từ xã hội loài người xuất nhu cầu an tồn người xuất nhu cầu vĩnh cửu Lúc người tìm cách bảo vệ thân tài sản trước rủi ro sống sản xuất Phương pháp bảo vệ lúc đầu đơn giản mù quáng, cách họ luôn cầu xin đấng thần linh chúa trời phù hộ dể yên ổn, an tồn Và chẳng người tìm cách thức bảo vệ cách có tổ chức Các nhà khảo cổ học tìm thấy vết tích chứng minh tồn tổ chức cứu hộ tương hỗ thợ tạc đá Ai Cập cổ đại từ 4.500 năm trước công nguyên Hay người BaBi-Lon đưa quy tắc việc tổ chức phương tiện vận tải xe kéo đặc biệt quy định phân chia thiệt hại cắp bị cướp cho thương gia gánh chịu Thời La Mã cổ đại có hội đồn kết tương trợ tập đồn lính có nhu cầu, cách người ta dùng quy chế toàn tang lễ Lanuvium tổ chức tang lễ cho tất thành viên có tiền đóng góp cho hội từ họ sống Đến thời Trung cổ, quy tắc bảo hiểm hàng hải hình thành phát triển với chứng người ta tìm thấy hợp đồng bảo hiểm cổ xưa cảng biển Địa Trung Hải Đại Tây Dương… Khi sống sản xuất ngày phát triển nhu cầu an tồn người ngày quan tâm nhiều Đặc biệt khoa học, kỹ thuật công nghệ phát triển, mặt làm tăng suất lao động tạo điều kiện thuận lợi cho TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm sống người, mặt khác, nguy gặp rủi ro người ngày nghiêm trọng Để đối phó với rủi ro khắc phục hậu tổn thất, lúc người tìm nhiều cách thức khác để phịng vệ Từ góc độ quản trị rủi ro, theo mục đích biện pháp xử lý rủi ro, cách thức thể chủ yếu hai nhóm biện pháp kiểm soát rủi ro tài trợ rủi ro 1.1.2.1 Kiểm sốt rủi ro Nhóm biện pháp kiểm sốt rủi ro bao gồm biện pháp tránh né rủi ro, ngăn ngừa tổn thất, giảm thiểu rủi ro Tránh né rủi ro: Đây biện pháp sử dụng phổ biến sống Mỗi cá nhân, tổ chức lựa chọn biện pháp thích hợp để né tránh rủi ro xảy nhằm loại trừ nguy dẫn đến bị tổn thất Chẳng hạn, để né tránh tai nạn giao thông người ta hạn chế việc lại, hay để phòng tránh tai nạn lao động, người ta chọn ngành nghề nguy hiểm hơn… Tuy vậy, sống mà sống đại ngày nay, biện pháp khó thực chí thực Ngăn ngừa tổn thất: Đây biện pháp chủ động cách thực hành vi hành động cụ thể mà cá nhân tổ chức đưa nhằm giảm mức độ thiệt hại gặp rủi ro Chẳng hạn, để giảm bớt tai nạn lao động, khoá học cho người lao động an toàn, vệ sinh lao động tổ chức Hay để phòng chống hoả hoạn, người ta thực tốt cơng tác phịng cháy chữa cháy… Giảm thiểu tổn thất: Cho dù gặp phải rủi ro, người ta có biện pháp làm giảm thiểu tổn thất Ví dụ, hoả hoạn xảy ra, để giảm thiểu tổn thất người ta sử dụng biện pháp cứu hoả Hay bị tai nạn, để giảm thiểu thiệt hại người, người ta đưa người bị thương cấp cứu kịp thời điều trị… Các biện pháp kiểm sốt rủi ro nhìn chung mang tính chủ động có tác dụng việc ngăn chặn giảm thiểu rủi ro tổn thất không ngăn rủi ro xảy ngăn cản xảy thiệt hại Hơn nữa, chi phí thực biện pháp kiểm sốt rủi ro lớn nằm khả tài doanh nghiệp 1.1.2.2 Tài trợ rủi ro Nhóm biện pháp tài trợ rủi ro bao gồm chấp nhận rủi ro bảo hiểm Chấp nhận rủi ro: Đây biện pháp mà người tự chấp nhận tổn thất gặp phải rủi ro, điều có nghĩa họ tự bảo hiểm Chẳng hạn, người ta tự lập quỹ dự trữ, dự phòng quỹ sử dụng để bù đắp tổn thất gặp phải rủi ro Hoặc rủi ro xảy ra, để khắc phục hậu cho người ta vay mượn tiền bạc để khắc phục hậu Bảo hiểm: Đây biện pháp chuyển giao rủi ro có hiệu Có nghĩa là, nhiều người có khả gặp phải rủi ro đóng góp tiền bạc để hình thành quỹ bảo TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm hiểm quỹ dùng chủ yếu vào mục đích bồi thường chi trả hay số người tham gia đóng góp gặp phải rủi ro tổn thất Theo đà phát triển lịch sử hình thái kinh tế xã hội cho thấy, số tất biện pháp thuộc hai nhóm biện pháp nêu trên, biện pháp bảo hiểm mà người áp dụng phổ biến có hiệu Bởi lẽ, hậu rủi ro thông qua bảo hiểm phân tán cho nhiều người gánh chịu Hơn nữa, bảo hiểm không tuý chuyển giao, chia sẻ rủi ro, mà cịn giảm thiểu rủi ro, giảm thiểu tổn thất, thông qua chương trình quản lý rủi ro phối hợp cá nhân, tổ chức kinh tế – xã hội với tổ chức bảo hiểm Từ thực tế diễn nêu chứng minh rằng, bảo hiểm đời đòi hỏi khách quan sống sản xuất Xã hội phát triển văn minh hoạt động bảo hiểm ngày phát triển thiếu cá nhân, tổ chức quốc gia 1.2 Khái quát bảo hiểm 1.2.1 Bản chất bảo hiểm 1.2.1.1 Khái niệm bảo hiểm Mặc dù đời từ sớm, song chưa có khái niệm thống bảo hiểm, người ta đưa khái niệm bảo hiểm nhiều góc độ khác Dưới góc độ tài chính, người ta cho rằng: “Bảo hiểm hoạt động dịch vụ tài nhằm phân phối lại chi phí mát khơng mong đợi” Dưới góc độ pháp lý, giáo sư Hemard đưa khái niệm: “Bảo hiểm nghiệp vụ, qua đó, bên người bảo hiểm chấp nhận trả khoản tiền (phí bảo hiểm hay đóng góp bảo hiểm) cho cho người thứ ba khác để trường hợp rủi ro xảy ra, trả khoản tiền bồi thường từ bên khác người bảo hiểm, người chịu trách nhiệm toàn rủi ro, đền bù thiệt hại theo Luật Thống kê” Dưới góc độ kinh doanh bảo hiểm, cơng ty, tập đồn bảo hiểm thương mại giới lại đưa khái niệm: “Bảo hiểm chế, theo chế người, doanh nghiệp hay tổ chức chuyển nhượng rủi ro cho công ty bảo hiểm, công ty bồi thường cho người bảo hiểm tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm phân chia giá trị thiệt hại tất người bảo hiểm” Có thể nói, khái niệm nhiều lột tả chất bảo hiểm khía cạnh rủi ro, chuyển giao rủi ro người bảo hiểm người bảo hiểm thơng qua phí bảo hiểm số tiền bồi thường chi trả người bảo hiểm gặp phải rủi ro tổn thất Cũng sở khía cạnh đó, khái niệm bảo hiểm hiểu sau: “Bảo hiểm hoạt động dịch vụ tài chính, thơng qua cá nhân hay tổ chức có quyền hưởng bồi thường chi trả TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm tiền bảo hiểm rủi ro hay kiện bảo hiểm xảy nhờ vào khoản đóng góp phí bảo hiểm cho hay cho người thứ ba Khoản tiền bồi thường chi trả tổ chức đảm nhận, tổ chức có trách nhiệm trước rủi ro hay kiện bảo hiểm bù trừ chúng theo quy luật thống kê” Đây khái niệm mang tính chung bảo hiểm, bao quát phạm vi nội dung tất loại hình bảo hiểm (BHTM, BHXH, BHTN BHYT) 1.2.1.2 Bản chất bảo hiểm Mục đích chủ yếu bảo hiểm góp phần ổn định sống sản xuất cho người tham gia, kiến tạo nguồn vốn để phát triển kinh tế xã hội đất nước Chính vậy, chất bảo hiểm trình phân phối lại tổng sản phẩm quốc nội người tham gia bảo hiểm nhằm đáp ứng nhu cầu tài phát sinh rủi ro hay kiện bảo hiểm xảy với đối tượng bảo hiểm Tuy nhiên, phân phối bảo hiểm chủ yếu phân phối không đều, phần lớn khơng mang tính bồi hồn trực tiếp (loại trừ số loại hình bảo hiểm, như: bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm tiền hưu trí) Ngồi ra, chất bảo hiểm thể khía cạnh cụ thể sau đây: Rủi ro tồn rủi ro nguồn gốc bảo hiểm Có nhiều cách tiếp cận khái niệm rủi ro, song theo nghĩa thơng dụng rủi ro biến cố gây thiệt hại không mong đợi Để đối phó với rủi ro, người ln phải tìm cách phịng vệ Trong bảo hiểm đại, bên cạnh rủi ro cịn có kiện liên quan đến bảo hiểm, như: kiện sinh đẻ lao động nữ, người lao động đến tuổi nghỉ hưu hay người bảo hiểm sống đến thời điểm xác định hợp đồng BHNT… Cơ chế chuyển giao rủi ro bảo hiểm thực bên tham gia bảo hiểm bên bảo hiểm thông qua cam kết bảo hiểm Theo chế này, bên tham gia phải nộp phí bảo hiểm bên bảo hiểm cam kết bồi thường hay chi trả tiền bảo hiểm đối tượng bảo hiểm hay người bảo hiểm gặp phải rủi ro hay kiện bảo hiểm Tất nhiên, rủi ro hay kiện bảo hiểm phải ngẫu nhiên, khách quan mà hai bên thoả thuận Phí bảo hiểm mà bên tham gia nộp cho bên bảo hiểm phải thực trước rủi ro hay kiện bảo hiểm xảy Ngược lại, khoản tiền mà bên bảo hiểm trả cho bên tham gia hay cho người thứ ba thực sau kiện bảo hiểm hay rủi ro xảy gây tổn thất Khái niệm người thứ ba bảo hiểm thường pháp luật quy định loại hình BHTM Việc san sẻ rủi ro, bù trừ tổn thất bảo hiểm bên bảo hiểm tính tốn quản lý dựa vào số liệu thống kê rủi ro tình hình tổn thất, quỹ bảo hiểm mà họ thiết lập dựa ngun tắc số đơng bù số Bảo hiểm hoạt động dịch vụ tài khơng phải hoạt động sản xuất Chính vậy, lợi ích bên phải luật hố cụ thể vai trò quản lý Nhà nước lĩnh vực quan trọng thiếu quốc gia TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm 1.2.2 Các loại hình bảo hiểm Hiện giới có loại hình bảo hiểm, là: Bảo hiểm thương mại (BHTM); Bảo hiểm xã hội (BHXH); Bảo hiểm y tế (BHYT) Bảo hiểm thất nghiệp (BHTN) Tuỳ theo điều kiện kinh tế – xã hội mơ hình tổ chức ngành bảo hiểm mà nước triển khai tất triển khai số loại hình số loại hình bảo hiểm nói 1.2.2.1 Bảo hiểm xã hội BHXH loại hình bảo hiểm đóng vai trị quan trọng, liên quan trực tiếp đến người lao động người sử dụng lao động Hoạt động BHXH không nhằm mục đích kiếm lời chịu chi phối chủ yếu Luật BHXH định hướng sách kinh tế – xã hội quốc gia BHXH có tính cộng đồng xã hội, tính nhân đạo, nhân văn sâu sắc trụ cột hệ thống ASXH nước BHXH đời từ kỷ 19 Năm 1850 số bang nước Phổ (Cộng hoà liên bang Đức ngày nay) lần thành lập quỹ trợ giúp nỗi đau Năm 1883, họ lại tiếp tục ban hành Luật BHYT bảo hiểm TNLĐ, sau đạo luật hưu trí Người khởi xướng đạo luật Tể tướng Bismark, với chế bên (nhà nước – giới chủ – giới thợ) đóng góp nhằm bảo vệ cho người lao động trường hợp gặp rủi ro Ở Pháp, ý tưởng bảo hiểm TNLĐ cho công nhân ngành đường sắt Klaves taing đề xuất năm 1850 bị giới thượng lưu từ chối, bác bỏ Đầu năm 1860, ông buộc phải chuyển sang Bỉ để thành lập công ty Dveservatrice Nửa đầu kỷ 20, BHXH phát triển mạnh mẽ hầu Châu Âu Bắc Mỹ Tại Mỹ, năm 1935 ban hành đạo luật ASXH với nội dung tương tự chế độ BHXH ngày Sau chiến tranh giới thứ 2, Liên Hợp quốc thành lập (1945) loạt công ước, khuyến nghị BHXH khuyến cáo Ngày 04 tháng năm 1952, Tổ chức lao động quốc tế (ILO) thuộc Liên Hợp quốc ký công ước Giơ ne vơ (Công ước số 102) “BHXH cho người lao động” khuyến nghị nước thực BHXH cho người lao động tuỳ theo khả điều kiện kinh tế – xã hội Từ đó, hầu giới tham gia công ước vận dụng ban hành sách BHXH cho người lao động BHXH không ngừng phát triển ngày 1.2.2.2 Bảo hiểm y tế BHYT triển khai độc lập với loại hình bảo hiểm khác chế độ hệ thống chế độ BHXH Về bản, loại hình bảo hiểm mang đầy đủ tính chất BHXH Xã hội phát triển văn minh BHYT ngày phát triển, nhu cầu bảo vệ, chăm sóc sức khoẻ, khám chữa bệnh cách bình đẳng nhu cầu đáng có tính xã hội cao – tầng lớp dân cư BHYT đời vào cuối kỷ 19 Cộng hoà liên bang Đức số nước Châu Âu Trong giai đoạn đầu phát triển (1883 – 1914), BHYT tổ chức mang TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm tính đơn lẻ nhằm giúp đỡ lẫn người lao động gia đình họ gặp rủi ro sức khoẻ Sau đó, BHYT số nước Châu Âu ban hành đạo luật riêng Năm 1941, BHYT luật hoá tương đối chặt chẽ CHLB Đức sau phát triển sang nước Bắc Mỹ, Châu Á vùng Caribê Từ có cơng ước 102 BHXH đến nay, có số nước triển khai BHYT độc lập có nhiều nước coi BHYT chế độ chăm sóc y tế ban đầu nằm hệ thống chế độ BHXH 1.2.2.3 Bảo hiểm thất nghiệp BHTN triển khai độc lập với loại hình bảo hiểm khác triển khai kết hợp với BHXH Khi triển khai kết hợp, chế độ hệ thống chế độ BHXH Vì thế, mục đích, đối tượng tính chất BHTN tương tự BHXH Có thể nói, Châu Âu nơi tất loại hình bảo hiểm, có BHTN BHTN đời năm 1883 Thuỵ Sỹ xuất phát nghề thuỷ tinh gốm sứ Năm 1990 1910 Na Uy Đan Mạch lần ban hành đạo luật BHTN, tiếp đến Anh, Mỹ Canada Sau chiến tranh giới lần thứ 2, BHTN số nước triển khai độc lập nhiều nước coi BHTN chế độ BHXH tuý Mặc dù vậy, nội dung, tính chất cách thức quản lý tương tự Theo số liệu ILO năm 2005, giới có 72 nước triển khai BHTN trợ cấp thất nghiệp cho người lao động Các nội dung chi tiết Bảo hiểm xã hội, Bảo hiểm y tế bảo hiểm thất nghiệp trình bày chi tiết 1.2.2.4 Bảo hiểm thương mại a Khái niệm bảo hiểm thương mại Bảo hiểm thương mại (BHTM) gọi bảo hiểm rủi ro hay bảo hiểm kinh doanh, hiểu kết hợp hoạt động kinh doanh với việc quản lý rủi ro cá nhân tổ chức xã hội Manh nha hoạt động có từ lâu lịch sử văn minh nhân loại, từ thủa người biết săn bắn tìm kiếm thức ăn, đồ mặc, tích trữ phịng khơng kiếm hay có chiến tranh… Khi xã hội phát triển hơn, nhu cầu bảo đảm an toàn lớn Với tác dụng vô thiết thực cá nhân, tổ chức toàn cộng đồng, hoạt động BHTM khẳng định có mặt khơng thể thiếu sống người BHTM loại hình bảo hiểm kinh doanh với mục tiêu lợi nhuận Hoạt động kinh doanh BHTM chịu chi phối chủ yếu Luật Kinh doanh Bảo hiểm, điều ước tập quán quốc tế Phạm vi hoạt động kinh doanh BHTM rộng đối tượng chi phối BHTM loại hình bảo hiểm chủ yếu phát triển Đã từ lâu, BHTM không xâm nhập vào hoạt động kinh tế – xã hội phạm vi nước mà cịn phát triển mở rộng phạm vi giới thông qua hoạt động tái bảo hiểm đồng bảo hiểm… Cho đến nay, câu hỏi “bảo hiểm thương mại gì?” trả lời theo nhiều cách tiếp cận khác Nếu xét từ góc độ pháp lý, “bảo hiểm thoả thuận, TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm qua bên tham gia bảo hiểm cam kết trả cho doanh nghiệp bảo hiểm khoản tiền gọi phí bảo hiểm; Ngược lại, doanh nghiệp bảo hiểm cam kết chi trả bồi thường khoản tiền có rủi ro bảo hiểm xảy gây tổn thất” Nhìn nhận bảo hiểm góc độ quản lý rủi ro, tập đoàn bảo hiểm lớn Mỹ cho rằng: “Bảo hiểm chế, theo chế người, doanh nghiệp hay tổ chức chuyển nhượng rủi ro cho doanh nghiệp bảo hiểm, công ty chi trả bồi thường cho người bảo hiểm tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm phân chia giá trị thiệt hại tất người bảo hiểm” (AIG) Dưới góc độ kỹ thuật bảo hiểm, hiểu BHTM biện pháp chia nhỏ tổn thất hay số người gặp loại rủi ro dựa vào quĩ chung tiền lập đóng góp nhiều người có khả gặp rủi ro thông qua hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm Bằng cách chia nhỏ tổn thất vậy, hậu lẽ nặng nề, nghiêm trọng với người trở nên khơng đáng kể chấp nhận cộng đồng người tham gia bảo hiểm BHTM, phương diện khác, tổng thể mối quan hệ kinh tế đơn vị cá nhân tham gia bảo hiểm với doanh nghiệp bảo hiểm nhằm khắc phục hậu thiên tai, tai nạn bất ngờ gây để ổn định đời sống khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh b Sơ lược lịch sử phát triển bảo hiểm thương mại Sự đời trình phát triển BHTM thể loại hình bảo hiểm chủ yếu đây: Bảo hiểm hàng hải Bảo hiểm mà biết tới hơm loại hình bảo hiểm hàng hải Tại Genor Venice tỉnh Lombardy nước Italia người ta tìm thấy HĐBH ký kết thương gia, chủ tàu với nhà bảo hiểm vào ngày 23/10/1347 Đến năm 1385, người ta lại tìm thấy HĐBH nhằm bảo hiểm cho tổn thất hàng hoá tàu thuyền nguyên nhân bất khả kháng, tai nạn biển, hoả hoạn, hàng hoá bị vứt bỏ xuống biển, bị quyền cá nhân tịch thu, bị trả đũa hay gặp phải rủi ro (CLayton, Bảo hiểm Anh 1971) Tại nước Anh, HĐBH tìm thấy cịn lưu giữ đến ngày ký kết năm 1547 Đây HĐBH hàng hải Bảo hiểm nhân thọ Đây loại hình bảo hiểm thơng dụng phát triển nhanh giới Hợp đồng BHNT ký kết nước Anh vào năm 1583 Các công ty BHNT xuất lần đầu nước Anh vào kỷ 17 Ngày BHNT triển khai hầu giới Bảo hiểm hoả hoạn Các nhà bảo hiểm giới cho rằng, BHHH xuất lần đầu Hamburg (CHLB Đức) Tuy nhiên, điều làm cho BHHH phát triển nhanh chóng ngày vụ cháy lớn Luôn Đôn năm 1666 Sau vụ cháy thương gia, tổ chức bắt đầu quan tâm đến rủi ro bảo hiểm Vào năm 1670, ông Barbon người Anh thành lập công ty BHHH giới Công ty bảo hiểm cho nhà xây gạch Tại Mỹ, Công ty BHHH đời năm 1732 Công ty bảo hiểm 10 TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm cho nhà cửa bất động sản dân chúng Với tên lúc đầu “Tổ chức thân thiện” Năm 1752 Benjamin Franklin thành lập Công ty BHHH với tên “Đóng góp bảo hiểm cho nhà cửa hoả hoạn Philadephia” Bảo hiểm tai nạn Loại hình thức đời vào đầu kỷ 19 Năm 1848 tờ thời báo nước Anh đưa tin rằng, ngày xảy tai nạn đường sắt Những tai nạn thường dẫn đến thương tật tử vong Năm 1849 công ty bảo hiểm hành khách đường sắt thành lập Anh quốc để bảo hiểm cho hành khách tàu hoả Bắt đầu từ cuối kỷ 19 nay, cịn có nhiều loại hình BHTM khác đời, như: bảo hiểm kỹ thuật, bảo hiểm xe giới, bảo hiểm hàng không, bảo hiểm dầu khí, bảo hiểm vệ tinh… Và từ cuối kỷ 19 đến nay, BHTM thực trở thành ngành kinh doanh phát triển thiếu quốc gia c Nguyên tắc hoạt động bảo hiểm thương mại Với tính chất hoạt động kinh doanh, BHTM đáp ứng cho nhu cầu an toàn người đồng thời nhằm đạt tới mục tiêu cao lợi nhuận Bởi vậy, việc tiến hành hoạt động BHTM phải tuân thủ theo nguyên tắc sau Ngun tắc 1: Số đơng bù số o Hoạt động BHTM hoạt động kinh doanh nhằm mục đích sinh lợi, theo doanh nghiệp bảo hiểm nhận khoản tiền gọi phí bảo hiểm để có khả phải trả khoản tiền cho người thụ hưởng bồi thường cho người bảo hiểm có kiện bảo hiểm xảy Khoản tiền bồi thường hay chi trả thường lớn gấp nhiều lần so với khoản phí mà doanh nghiệp bảo hiểm nhận Để làm điều này, hoạt động BHTM phải dựa nguyên tắc số đơng bù số Đây ngun tắc xun suốt, thiếu nghiệp vụ BHTM nào, theo hậu rủi ro xảy người bù đắp số tiền huy động từ nhiều người có khả gặp rủi ro o Thông qua việc huy động đủ số phí cần thiết để giải chi bồi thường cho tổn thất xảy cộng đồng người tham gia bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm thực việc bù trừ rủi ro theo qui luật số lớn Theo nguyên tắc này, nhiều người tham gia bảo hiểm quĩ bảo hiểm tích tụ lớn, việc chi trả trở nên dễ dàng hơn, rủi ro san sẻ cho nhiều người Thơng thường, sản phẩm bảo hiểm triền khai có nhiều nhu cầu loại bảo đảm Nguyên tắc 2: Rủi ro bảo hiểm o Hoạt động BHTM cung cấp dịch vụ bảo hiểm cho cá nhân tổ chức có nhu cầu Tuy nhiên trường hợp, doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận yêu cầu bảo đảm Hiếm có doanh nghiệp bảo hiểm đồng ý thoả thuận bồi thường cho trường hợp tổn thất gây cố ý người bảo hiểm Cũng vậy, doanh nghiệp bảo hiểm thật khó chấp nhận bảo đảm cho thiệt hại vật chất xe ơtơ tình trạng khơng an tồn kỹ thuật hay không phép lưu hành TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 11 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm o Đây nguyên tắc thiếu hoạt động kinh doanh doanh nghiệp bảo hiểm Theo nguyên tắc này, rủi ro xảy ra, chắn gần chắn xảy bị từ chối bảo hiểm: hao mịn vật chất tự nhiên, hao hụt thương mại tự nhiên, xe vi phạm nghiêm trọng luật giao thông, cố ý tự tử… Nói cách khác, rủi ro bảo hiểm phải rủi ro bất ngờ, không lường trước Với rủi ro bị chết rủi ro chắn xảy yếu tố ngẫu nhiên xem xét để bảo hiểm thời điểm chết Thêm vào đó, nguyên nhân gây rủi ro bảo hiểm phải nguyên nhân khách quan, khơng cố ý Tính đồng rủi ro yếu tố khác giúp doanh nghiệp bảo hiểm xem xét rủi ro bảo hiểm hay khơng Trên sở tính đồng rủi ro doanh nghiệp bảo hiểm tính tốn phí bảo hiểm cách xác khoa học dựa vào phương pháp toán học o Để bảo đảm nguyên tắc này, đơn bảo hiểm có rủi ro loại trừ tuỳ thuộc vào nghiệp vụ bảo hiểm khác Đối với rủi ro nhận bảo hiểm lại xem xét để phân loại, xếp theo mức độ khác (nếu cần thiết) áp dụng mức phí thích hợp Đối với rủi ro có xác suất xảy lớn mức phí phải nộp cao Chẳng hạn bảo hiểm nhân thọ (BHNT), người khơng độ tuổi có xác suất tử vong khác phải đóng mức phí khác Chính vậy, u cầu đặt người tham gia bảo hiểm phải trung thực tuyệt đối khai báo rủi ro để doanh nghiệp bảo hiểm xác định xác rủi ro chấp nhận bảo hiểm hay khơng, có với mức phí Nguyên tắc rủi ro bảo hiểm nhằm tránh cho doanh nghiệp bảo hiểm phải bồi thường cho tổn thất thấy trước mà với nhiều trường hợp chắn dẫn đến phá sản Đồng thời nguyên tắc giúp doanh nghiệp bảo hiểm tính mức phí xác, lập nên quĩ bảo hiểm đầy đủ để bảo đảm cho công tác bồi thường Không bảo đảm quyền lợi cho doanh nghiệp bảo hiểm mà người tham gia bảo hiểm thấy cơng nguyên tắc áp dụng o Nguyên tắc 3: Phân tán rủi ro o Là người nhận rủi ro chuyển giao từ người tham gia bảo hiểm, nhà bảo hiểm lúc người phải đối mặt với tổn thất lớn rủi ro xảy Mặc dù quĩ bảo hiểm quĩ tài lớn, lập đóng góp nhiều người theo nguyên tắc số đông vậy, với tư cách người huy động quản lý quĩ, doanh nghiệp bảo hiểm có khả thực nhiệm vụ chi trả bảo hiểm Nhưng thực tế, lúc doanh nghiệp bảo hiểm đảm bảo khả Điều thấy rõ với trường hợp quĩ bảo hiểm huy động chưa nhiều (doanh nghiệp bảo hiểm thành lập doanh nghiệp bảo hiểm có qui mơ nhỏ) giá trị bảo hiểm (GTBH) lại lớn với trường hợp có rủi ro liên tiếp xảy gây tổn thất lớn 12 TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm o Một kinh nghiệm hoạt động nhà BHTM không nhận rủi ro lớn, vượt q khả tài cơng ty Tuy nhiên, để tránh điều tối kị phải từ chối bảo hiểm đồng thời bảo đảm hoạt động kinh doanh, doanh nghiệp bảo hiểm áp dụng nguyên tắc phân tán rủi ro Có hai phương thức phân tán rủi ro sử dụng: đồng bảo hiểm tái bảo hiểm Nếu đồng bảo hiểm, nhiều nhà bảo hiểm nhận bảo đảm cho rủi ro lớn tái bảo hiểm lại phương thức đó, nhà bảo hiểm nhận bảo đảm cho rủi ro lớn, sau nhượng bớt phần rủi ro cho nhiều nhà bảo hiểm khác Nguyên tắc 4: Trung thực tuyệt đối o Nguyên tắc thể từ doanh nghiệp bảo hiểm nghiên cứu để soạn thảo HĐBH đến phát hành, khai thác bảo hiểm thực giao dịch kinh doanh với khách hàng (người tham gia bảo hiểm) o o Trước hết, nguyên tắc trung thực tuyệt đối địi hỏi doanh nghiệp bảo hiểm phải có trách nhiệm cân nhắc điều kiện, điều khoản để soạn thảo hợp đồng bảo đảm cho quyền lợi hai bên Sản phẩm cung cấp nhà bảo hiểm sản phẩm dịch vụ nên mua, người tham gia bảo hiểm khơng thể cầm nắm tay sản phẩm vật chất khác để đánh giá chất lượng giá cả… mà có hợp đồng hứa bảo đảm Chất lượng sản phẩm bảo hiểm có bảo đảm hay khơng, giá (phí bảo hiểm) có hợp lý hay khơng, quyền lợi người bảo hiểm có đảm bảo đầy đủ, công hay không… chủ yếu dựa vào trung thực phía doanh nghiệp bảo hiểm Ngược lại, nguyên tắc đặt yêu cầu với người tham gia bảo hiểm phải trung thực khai báo rủi ro tham gia bảo hiểm để giúp doanh nghiệp bảo hiểm xác định mức phí phù hợp với rủi ro mà họ đảm nhận Thêm vào đó, hành vi gian lận nhằm trục lợi bảo hiểm thông báo, khai báo thiệt hại để đòi bồi thường (khai báo lớn thiệt hại thực tế; sửa chữa ngày tháng HĐBH…) xử lý theo pháp luật Nguyên tắc 5: Quyền lợi bảo hiểm o Nguyên tắc yêu cầu người tham gia bảo hiểm phải có lợi ích tài bị tổn thất đối tượng bảo hiểm gặp rủi ro Nói cách khác, người tham gia bảo hiểm phải có số quan hệ với đối tượng bảo hiểm pháp luật công nhận Mối quan hệ biểu qua quyền sở hữu, quyền chiếm hữu, quyền sử dụng, quyền tài sản, quyền nghĩa vụ nuôi dưỡng, cấp dưỡng đối tượng bảo hiểm Cần ý quyền sở hữu quyền sử dụng tài sản bảo hiểm thuộc hai chủ thể khác vấn đề phức tạp Trong trường hợp này, chủ sở hữu chủ sử dụng có quyền lợi bảo hiểm Chẳng hạn, chủ xưởng sửa chữa ơtơ có quyền hợp pháp tham gia bảo hiểm cho xe ôtô mà đảm nhận sửa chữa Đó quyền chiếm hữu Đồng thời chủ xe ơtơ tham gia bảo hiểm cho xe TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 13 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm o Nguyên tắc quyền lợi bảo hiểm nhằm loại bỏ khả bảo hiểm cho tài sản người khác, cố tình gây thiệt hại tổn thất để thu lợi từ đơn bảo hiểm Ngoài nguyên tắc trên, loại hình BHTM có thêm ngun tắc khác phù hợp với đặc điểm loại nguyên tắc bồi thường, nguyên tắc khoán… d Phân loại bảo hiểm thương mại Trên thị trường bảo hiểm giới Việt Nam có nhiều sản phẩm bảo hiểm khác Dựa vào tiêu thức khác nhau, sản phẩm bảo hiểm phân loại thành nhóm có đặc trưng Việc phân loại trước hết thuận lợi cho công tác nghiên cứu phát triển sản phẩm bảo hiểm khác Mặt khác, phân loại bảo hiểm giúp doanh nghiệp bảo hiểm quản lý tốt nghiệp vụ, tổ chức hoạt động kinh doanh có hiệu Phân loại BHTM thường vào ba tiêu thức chủ yếu sau: Theo phương thức quản lý: BHTM phân loại thành bảo hiểm tự nguyện bảo hiểm bắt buộc Phần lớn sản phẩm BHTM bảo hiểm tự nguyện Việc tham gia bảo hiểm hay phụ thuộc vào nhận thức nhu cầu người tham gia bảo hiểm Các doanh nghiệp bảo hiểm có đáp ứng hay khơng tuỳ thuộc vào khả tài chính, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ cơng ty Trong đó, bảo hiểm bắt buộc bao gồm sản phẩm bảo hiểm mà luật pháp có qui định điều kiện bảo hiểm, mức phí bảo hiểm, số tiền tối thiểu mà tổ chức, cá nhân tham gia bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm có nghĩa vụ phải thực Bảo hiểm bắt buộc thường gắn với rủi ro có hậu tổn thất khơng ảnh hưởng đến đối tượng hay chủ thể mà ảnh hưởng đến lợi ích tồn xã hội Ví dụ bảo hiểm trách nhiệm dân (BHTNDS) chủ xe giới, BHTNDS chủ lao động người lao động… Theo kỹ thuật bảo hiểm: Các đặc trưng kỹ thuật dùng làm để phân loại BHTM thành bảo hiểm theo kỹ thuật phân chia bảo hiểm theo kỹ thuật tổn tích Bảo hiểm theo kỹ thuật phân chia bảo hiểm có thời hạn ngắn (thường năm) bảo đảm cho rủi ro có tính chất tương đối ổn định độc lập với tuổi thọ người Khi có rủi ro bảo hiểm phát sinh thời hạn hợp đồng quĩ bảo hiểm sử dụng để chi trả Bảo hiểm phi nhân thọ bao gồm bảo hiểm tài sản, trách nhiệm dân bảo hiểm người phi nhân thọ khác loại bảo hiểm theo kỹ thuật phân chia Kết thu – chi bảo hiểm phân bổ hết hàng năm Bảo hiểm theo kỹ thuật tổn tích có đặc trưng thời hạn dài, quĩ tích tụ qua nhiều năm sử dụng để chi trả Bảo hiểm theo kỹ thuật tổn tích thường bảo đảm cho rủi ro có tính chất thay đổi rõ rệt theo thời gian đối tượng, thường gắn liền với tuổi thọ người BHNT thuộc loại bảo hiểm có kỹ thuật tổn tích Theo đối tượng bảo hiểm: Tiêu thức cho phép phân chia BHTM thành ba loại chủ yếu: bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trách nhiệm dân bảo hiểm 14 TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm người Cũng vào đối tượng bảo hiểm, phân loại cách chi tiết hơn, BHTM phân chia thành: bảo hiểm hàng hải, bảo hiểm phi hàng hải, bảo hiểm trách nhiệm pháp lý, bảo hiểm xe giới… Sau ba loại bảo hiểm phân chia theo đối tượng bảo hiểm: bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trách nhiệm dân sự, bảo hiểm người o TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bảo hiểm tài sản Đây loại bảo hiểm mà đối tượng tài sản người bảo hiểm Ví dụ: bảo hiểm cho thiệt hại vật chất xe giới, bảo hiểm hàng hoá chủ hàng bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu, bảo hiểm tài sản ông chủ nhà bảo hiểm trộm cắp Một số vấn đề liên quan đến BHTS: Áp dụng nguyên tắc bồi thường toán chi trả bảo hiểm Số tiền bồi thường (STBT) mà người bảo hiểm nhận trường hợp không vượt thiệt hại thực tế cố bảo hiểm Ví dụ, chủ xe máy tham gia bảo hiểm cho tồn xe trị giá 20 triệu đồng Trong vụ tai nạn, xe bị hư hỏng giá trị thiệt hại triệu đồng, STBT mà chủ xe nhận trường hợp triệu đồng Áp dụng “nguyên tắc quyền hợp pháp” xuất người thứ ba có lỗi có trách nhiệm thiệt hại người bảo hiểm Theo nguyên tắc này, sau trả tiền bồi thường, doanh nghiệp bảo hiểm thay quyền người bảo hiểm để thực việc truy đòi trách nhiệm người thứ ba có lỗi Nguyên tắc quyền hợp pháp nhằm đảm bảo quyền lợi người bảo hiểm, chống lại hành vi rũ bỏ trách nhiệm người thứ ba có lỗi, đồng thời đảm bảo nguyên tắc bồi thường Lấy lại ví dụ trên, vụ tai nạn này, lỗi phần xe ô tô ngược chiều (70%) Lúc này, với thiệt hại triệu đồng chủ xe máy, trách nhiệm ông chủ xe ô tô là: 70% triệu đồng = 5,6 triệu đồng Sau bồi thường triệu đồng theo HĐBH vật chất xe cho chủ xe máy, doanh nghiệp bảo hiểm thay quyền chủ xe máy truy địi trách nhiệm 5,6 triệu từ chủ xe tơ Nguyên tắc quyền áp dụng Và người bảo hiểm ví dụ (chủ xe máy) nhận STBT vượt thiệt hại triệu đồng, nguyên tắc bồi thường đảm bảo Tuy nhiên, có số ngoại lệ áp dụng nguyên tắc quyền hợp pháp Đó người thứ ba gây lỗi trẻ em, cái, vợ chồng, cha mẹ… người bảo hiểm Bảo hiểm trùng: Trong BHTS, đối tượng bảo hiểm đồng thời bảo đảm nhiều HĐBH cho rủi ro với doanh nghiệp bảo hiểm khác nhau, HĐBH có điều kiện bảo hiểm giống nhau, thời hạn bảo hiểm trùng nhau, tổng STBH từ tất hợp đồng lớn giá trị đối tượng bảo hiểm gọi bảo hiểm trùng 15 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm Trong trường hợp có bảo hiểm trùng, tuỳ thuộc vào nguyên nhân xảy để giải Thông thường, bảo hiểm trùng liên quan đến gian lận người tham gia bảo hiểm nhằm trục lợi bảo hiểm Do đó, nguyên tắc, doanh nghiệp bảo hiểm huỷ bỏ HĐBH phát thấy bảo hiểm trùng có gian lận Nếu doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận bồi thường lúc này, trách nhiệm công ty tổn thất phân chia theo tỷ lệ trách nhiệm mà họ đảm nhận Cụ thể: STBHcủa HĐ KH A STBTcủa HĐ KH A = Giá trị thiệt hại thực tế STBH Trên thực tế, số doanh nghiệp bảo hiểm cấp hợp đồng cho đối tượng bảo hiểm trùng đứng bồi thường theo số thiệt hại thực tế, sau địi lại doanh nghiệp bảo hiểm khác phần trách nhiệm họ Chế độ bồi thường bảo hiểm Chế độ bảo hiểm theo mức miễn thường Doanh nghiệp bảo hiểm chịu trách nhiệm tổn thất mà giá trị thiệt hại thực tế vượt mức thoả thuận gọi mức miễn thường Việc áp dụng bảo hiểm theo mức miễn thường thể tự nguyện bắt buộc Nếu doanh nghiệp bảo hiểm người tham gia bảo hiểm thoả thuận không bồi thường tổn thất nhỏ mức miễn thường sở tự nguyện phí bảo hiểm giảm bớt phụ thuộc vào mức miễn thường cụ thể Trong trường hợp miễn thường bắt buộc, phí bảo hiểm giữ nguyên Bảo hiểm theo mức miễn thường không tránh cho doanh nghiệp bảo hiểm phải bồi thường tổn thất nhỏ so với GTBH mà cịn có ý nghĩa việc nâng cao ý thức trách nhiệm đề phòng hạn chế rủi ro người bảo hiểm Có hai loại miễn thường: Miễn thường khơng khấu trừ miễn thường có khấu trừ Chế độ bảo hiểm miễn thường không khấu trừ bảo đảm chi trả cho thiệt hại thực tế vượt mức miễn thường STBT không bị khấu trừ theo mức miễn thường STBT = Giá trị thiệt hại thực tế Trong chế độ bảo hiểm miễn thường có khấu trừ, thiệt hại thực tế phải lớn mức miễn thường quy định bồi thường STBT bị khấu trừ theo mức miễn thường STBT = Giá trị thiệt hại thực tế – Mức miễn thường Chế độ bảo hiểm theo tỷ lệ Có hai loại tỷ lệ áp dụng: Tỷ lệ Số tiền bảo hiểm/Giá trị bảo hiểm (STBH/GTBH) tỷ lệ Số phí nộp/Số phí lẽ phải nộp Tỷ lệ STBH/GTBH áp dụng trường hợp bảo hiểm giá trị: STBT = Giá trị thiệt hại thực tế 16 STBH GTBH TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm Cịn trường hợp có khai báo khơng xác rủi ro, bên bảo hiểm thường áp dụng tỷ lệ “Số phí bảo hiểm nộp/Số phí bảo hiểm lẽ phải nộp” để toán chấp nhận bồi thường: STBT = Giá trị thiệt hại thực tế Phí bảo hiểm nộp Phí bảo hiểm lẽ phải nộp Chế độ bảo hiểm theo rủi ro đầu tiên: Theo chế độ bồi thường này, doanh nghiệp bảo hiểm trả STBT theo giới hạn thoả thuận Các tổn thất người bảo hiểm nằm giới hạn gọi tổn thất thuộc rủi ro tổn thất Còn tổn thất vượt giới hạn thoả thuận bảo hiểm đơn bảo hiểm Vượt Chế độ bồi thường thường áp dụng bảo hiểm trộm cắp Người ta lý luận rằng, tồn tài sản bị trộm, chủ tài sản thường muốn bảo hiểm cho phần tổn thất nhất, gọi tổn thất o Bảo hiểm trách nhiệm dân Bảo hiểm trách nhiệm dân (BHTNDS) có đối tượng bảo hiểm trách nhiệm dân người bảo hiểm người thứ ba theo luật định Ví dụ: BHTNDS chủ xe giới, BHTNDS chủ lao động, Bảo hiểm trách nhiệm sản phẩm, Bảo hiểm trách nhiệm công cộng… Theo luật dân sự, trách nhiệm dân chủ thể (như chủ tài sản, chủ doanh nghiệp…) hiểu trách nhiệm phải bồi thường thiệt hại tài sản, người… gây cho người khác lỗi người chủ Trách nhiệm dân trách nhiệm dân hợp đồng trách nhiệm dân hợp đồng Thông thường doanh nghiệp bảo hiểm cung cấp bảo đảm cho trách nhiệm dân hợp đồng Vì đối tượng bảo hiểm phần trách nhiệm dân phát sinh người bảo hiểm người bị thiệt hại (một người thứ ba khác) nên loại bảo hiểm người bảo hiểm người có trách nhiệm dân cần bảo đảm thường người tham gia bảo hiểm Còn người thụ hưởng quyền lợi bảo hiểm lại người thứ ba khác Người thứ ba BHTNDS người có tính mạng, tài sản bị thiệt hại cố bảo hiểm quyền nhận bồi thường từ doanh nghiệp bảo hiểm với tư cách người thụ hưởng Người thứ ba có quan hệ mặt trách nhiệm dân với người bảo hiểm có mối quan hệ gián tiếp với doanh nghiệp bảo hiểm BHTNDS BHTS xếp vào loại bảo hiểm thiệt hại, loại bảo hiểm bảo đảm cho thiệt hại phát sinh Do vậy, BHTNDS áp dụng nguyên tắc bồi thường giải bồi thường bảo hiểm o Bảo hiểm người Bảo hiểm người (BHCN) có đối tượng bảo hiểm tuổi thọ, tính mạng, tình trạng sức khoẻ người kiện liên quan tới sống có ảnh hưởng tới sống người TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 17 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm Nếu bảo hiểm thiệt hại, việc toán bồi thường bảo hiểm dựa vào nguyên tắc bồi thường BHCN, nguyên tắc chi phối việc giải toán tiền bảo hiểm “ngun tắc khốn” Khi có kiện bảo hiểm xảy ra, doanh nghiệp bảo hiểm thực chi trả khoản tiền dựa vào STBH thoả thuận lựa chọn ký kết hợp đồng bảo hiểm không dựa vào thiệt hại thực tế Việc toán chi trả tiền bảo hiểm BHCN mang tính trợ giúp tài cho người bảo hiểm thân nhân (bảo hiểm người phi nhân thọ) “hồn lại” khoản tiền tích luỹ người bảo hiểm (bảo hiểm nhân thọ) xảy kiện bảo hiểm Điều đơn giản tính mạng tình trạng sức khoẻ người vô giá nên xác định khoản tiền STBH HĐBH người hồn tồn khơng phải biểu giá trị thân người bảo hiểm mà có ý nghĩa số tiền mà người tham gia bảo hiểm “khoán” cho doanh nghiệp bảo hiểm chi trả kiện bảo hiểm xảy Trong HĐBH người, không tồn điều khoản giá trị bảo hiểm Thuật ngữ “chi trả bảo hiểm” “thanh toán bảo hiểm” sử dụng để thay cho “bồi thường bảo hiểm” bảo hiểm thiệt hại Số tiền bên tham gia hợp đồng thoả thuận, tuỳ theo khả tài nhu cầu người tham gia bảo hiểm Ở nước kinh tế phát triển như: Mỹ, Anh, Pháp, Đức Nhật, dịch vụ BHCN phát triển Khi người dân tham gia dịch vụ bảo hiểm này, họ thường lập nên kế hoạch tài gia đình để xác định số tiền bảo hiểm cần chọn lựa Bằng việc sử dụng hệ thống máy tính cá nhân thiết bị điện tử rộng khắp, họ đánh giá xác nhu cầu lượng tiền tương lai Bao gồm việc đánh giá trạng thái biến động lạm phát, số con, tình hình tăng trưởng… STBH BHCN, BHNT họ lựa chọn phù hợp Phần lớn STBH lựa chọn, dựa vào số nhu cầu tài tương lai đánh giá cụ thể Các nhu cầu thường bao gồm: Nhu cầu bù đắp chi phí lúc bị chết; Nhu cầu tạo lập quỹ đào tạo, giáo dục cái; Nhu cầu chi dùng hàng ngày, khơng may người trụ cột gia đình bị chết, mà người sống phụ thuộc lại chủ yếu nhờ cậy vào tiền lương anh ta; Nhu cầu chi trả khoản nợ nần tồn đọng; Nhu cầu chi phí bảo dưỡng tài sản… Căn vào tổng nhu cầu nêu trên, người tham gia bảo hiểm lựa chọn STBH để mua Số tiền mức chênh lệch tổng giá trị nhu cầu tương lai để hoàn thiện kế hoạch tài so với tổng giá trị tài sản có để đáp ứng nhu cầu 18 TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm Số tiền bảo hiểm lựa chọn để mua = Tổng giá trị nhu cầu tương lai – Tổng giá trị tài sản có Kế hoạch lập với giả định rằng, người tham gia bảo hiểm bị chết, sau chết, tổng giá trị nhu cầu tương lai cần phải đáp ứng cách lựa chọn STBH thích hợp để mua Nhưng nửa kế hoạch tài lập, cịn nửa họ phải tính đến mức phí bảo hiểm phải nộp phương thức nộp phí (nộp lần hay nhiều lần…) Phần hoàn toàn phải dựa vào mức thu nhập để cân đối có tính đến mức độ ổn định nơi làm việc, khả tăng lương… Nếu mức thu nhập thấp, khả nộp phí bảo hiểm bị hạn chế, STBH phải điều chỉnh giảm ngược lại Điều có nghĩa STBH mà người tham gia bảo hiểm công ty bảo hiểm tốn ln tỷ lệ thuận với số phí bảo hiểm phải nộp Phần lý giải làm rõ thêm số tiền mà người bảo hiểm chi trả thực chất số tiền “khốn” tương ứng với mức phí phải nộp phương thức nộp phí Tất thể rõ hợp đồng Khác với BHTS, BHCN đối tượng bảo hiểm đồng thời bảo hiểm nhiều hợp đồng với nhiều doanh nghiệp bảo hiểm khác Khi có kiện bảo hiểm xảy ra, việc trả tiền bảo hiểm hợp đồng độc lập Chẳng hạn, ngày 10/5/2007 anh A ký kết HĐBH sinh mạng cá nhân với doanh nghiệp bảo hiểm X có STBH: 10 triệu đồng, ký kết với doanh nghiệp bảo hiểm Y HĐBH trợ cấp nằm viện phẫu thuật có STBH triệu đồng Ngày 22/9/2007, vụ tai nạn, anh A bị thương nặng phải vào viện phẫu thuật sau bị tử vong Trong trường hợp này, người thừa kế hợp pháp anh A nhận khoản tiền cao tổng STBH từ hai hợp đồng: 10 triệu đồng + triệu đồng = 15 triệu đồng Trong BHCN, khơng có quyền hợp pháp người bảo hiểm Điều có nghĩa người bảo hiểm sau toán, chi trả STBH, không phép quyền người tham gia bảo hiểm hay người thụ hưởng quyền lợi bảo hiểm để khiếu nại người thứ ba truy đòi số tiền bồi thường tương ứng Nói cách khác, người đồng thời nhận khoản tốn chi trả công ty bảo hiểm khoản toán bồi thường người thứ gây tai nạn, thiệt hại Mặc dù vậy, thực tế nay, phạm vi bảo hiểm số nghiệp vụ bảo hiểm người phi nhân thọ bảo đảm cho chi phí y tế thực tế phát sinh Do vậy, bên cạnh nguyên tắc khoán, doanh nghiệp bảo hiểm áp dụng kết hợp nguyên tắc bồi thường để giải chi trả cho khoản thiệt hại chi phí y tế có kiện bảo hiểm xảy 1.2.3 Vai trò kinh tế xã hội bảo hiểm 1.2.3.1 Vai trị kinh tế Bảo hiểm nói chung loại hình bảo hiểm nói riêng mang lại lợi ích kinh tế – xã hội thiết thực Xét mặt kinh tế, bảo hiểm có vai trị to lớn sau đây: Góp phần ổn định tài đảm bảo cho khoản đầu tư Từ loại hình bảo hiểm đời chứng minh bảo hiểm góp phần to lớn việc ổn định tài cho cá nhân tổ chức tham gia bảo hiểm Có thể ổn định thu nhập tham gia BHXH hay BHTN Cũng TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 19 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm ổn định tài tham gia BHYT hay BHTN Bởi lẽ, rủi ro hay kiện bảo hiểm xảy với đối tượng bảo hiểm, bị tổn thất, quan hay DNBH trợ cấp bồi thường kịp thời để người tham gia nhanh chóng khắc phục hậu quả, ổn định sống sản xuất, làm cho sản xuất kinh doanh phát triển bình thường Vai trị đáp ứng mục tiêu kinh tế người tham gia nên đối tượng tham gia bảo hiểm ngày đông đảo Trong kinh tế đại, bảo hiểm trực tiếp đảm bảo cho khoản đầu tư Nhà kinh tế học người Pháp Jerome Yeatman viết: “Không phải kiến trúc sư mà nhà bảo hiểm xây nên New York, khơng nhà đầu tư dám mạo hiểm hàng tỷ đô la cần thiết để xây dựng tồ nhà chọc trời Manhattan mà lại khơng có đảm bảo bồi thường hoả hoạn sai phạm xây dựng xảy Chỉ có nhà bảo hiểm dám đảm bảo điều nhờ chế bảo hiểm” Điều với hầu hết loại đầu tư, như: đầu tư xây dựng giàn khoan dầu khí, đầu tư thiết kế sản xuất loại vệ tinh; đầu tư xây dựng siêu thị… Chủ đầu tư khơng thể mạo hiểm ngồi nhìn số tiền đầu tư “tan thành mây khói” khơng có bảo hiểm Hầu hết dự án đầu tư địi hỏi phải có bảo hiểm Khơng có đảm bảo bảo hiểm chủ đầu tư, mà ngân hàng liên quan không dám mạo hiểm đầu tư vốn cho dự án Bởi vậy, bảo hiểm hoạt động kích thích đầu tư Bảo hiểm kênh huy động vốn hữu hiệu để đầu tư phát triển kinh tế – xã hội Các quan DNBH thu phí bảo hiểm trước rủi ro kiện bảo hiểm xảy với đối tượng bảo hiểm Điều cho phép họ có số tiền lớn cần phải quản lý chặt chẽ để đảm bảo quyền lợi cho người tham gia bảo hiểm Ngoài ra, thời điểm xảy rủi ro tổn thất thời điểm chi trả bồi thường ln có khoảng cách Khoảng thời gian kéo dài nhiều năm, BHTN BHXH Bởi vậy, số phí thu phải dựa vào dự trữ, dự phòng phải đem đầu tư để thu lãi Thêm vào loại hình BHTN BHXH lại ngày phát triển nhanh chóng số phí tồn tích lại ngày lớn Điều khẳng định thêm vai trị huy động vốn để đầu tư toàn ngành bảo hiểm vô quan trọng kinh tế Theo số liệu thống kê năm 2005, số tiền DNBH thương mại quản lý đầu tư lớn, Mỹ 2.500 tỷ đô la, Anh 1119 tỷ bảng Anh Pháp 630 tỷ Ero… Ở Anh, DNBH đầu tư chủ yếu vào cổ phiếu nhờ quỹ hưu trí, Mỹ Pháp danh mục đầu tư đa dạng chủ yếu vào quỹ dự phòng từ BHTN BHXH Bảo hiểm góp phần ổn định tăng thu cho ngân sách đồng thời thúc đẩy phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại nước Với loại quỹ bảo hiểm ngày tăng người tham gia đóng góp, quan, DNBH trợ cấp bồi thường kịp thời cho họ để ổn định đời sống sản xuất, đối tượng bảo hiểm gặp phải rủi ro hay kiện bảo hiểm Vì vậy, ngân sách Nhà nước chi tiền để trợ cấp cho thành viên, doanh nghiệp 20 TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm gặp rủi ro, (trừ trường hợp tổn thất mang tính xã hội rộng lớn) Mặt khác, hoạt động kinh doanh lĩnh vực BHTM cịn có trách nhiệm đóng góp vào ngân sách thông qua loại thuế mà DNBH phải nộp Và hoạt động này, mối quan hệ quốc tế DNBH ngày mở rộng thông qua tái bảo hiểm đồng bảo hiểm để phân tán rủi ro Điều cho thấy, vai trò ổn định tăng thu cho ngân sách, đồng thời phát triển mối quan hệ quốc tế hoạt động bảo hiểm đáng kể điều kiện giới ngày 1.2.3.2 Vai trò xã hội Bên cạnh vai trò kinh tế, vai trị xã hội bảo hiểm khơng thu Điều thể chỗ: Bảo hiểm góp phần ngăn ngừa, đề phịng hạn chế tổn thất, giúp cho sống người an toàn hơn, xã hội trật tự Trong trình tham gia bảo hiểm, quan, DNBH với người tham gia bảo hiểm phối hợp để thực biện pháp đề phịng hạn chế tổn thất thơng qua loạt hoạt động như: o Tuyên truyền, hướng dẫn biện pháp phòng tránh tai nạn, vệ sinh, an toàn lao động; o Xây dựng thêm biển báo đường lánh nạn để giảm bớt tai nạn giao thông; o Tư vấn hỗ trợ tài để xây dựng thực phương án phòng cháy, chữa cháy; o Tiêm chủng chăm sóc y tế cộng đồng… Tất hoạt động nói bảo hiểm nhằm mục đích góp phần ổn định sống, sản xuất từ góp phần đảm bảo ASXH Các loại hình bảo hiểm phát triển tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động, đồng thời tạo nên nếp sống tiết kiệm phạm vi toàn xã hội Tiết kiệm bảo hiểm thường tiết kiệm cách có kế hoạch từ nội gia đình, quan, doanh nghiệp Với khoản tiền nhỏ, cá nhân, hộ gia đình tiết kiệm thơng qua loại hình BHTN Hay BHXH, tiết kiệm hơm để bảo đảm sống cho ngày mai người lao động hưu… Có thể nói, vai trị xã hội bảo hiểm góp phần làm giảm tình trạng thất nghiệp cho người lao động tạo dựng nếp sống đẹp phạm vi xã hội Bảo hiểm chỗ dựa tinh thần cho người dân, tổ chức kinh tế – xã hội Thật vậy, với mức phí bảo hiểm khiêm tốn mà quan, DNBH thu được, họ giúp đỡ cho cá nhân, gia đình, quan doanh nghiệp khắc phục hậu rủi ro, cho dù rủi ro khôn lường sống sản xuất Đó chỗ dựa để họ n tâm hơn, tin tưởng vào sống tương lai Chính thế, ơng Wisston Clurcholl – khách nói: “Nếu có thể, tơi viết từ “bảo hiểm” nhà trán người Càng ngày tin rằng, với giá khiêm tốn, bảo hiểm giải phóng gia đình khỏi thảm họa không lường trước được” TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 21 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm Tóm lược cuối Rủi ro cố không may bất ngờ xảy gây thiệt hại người tài sản Rủi ro có đặc điểm rõ nét không chắn, bất ngờ, ngẫu nhiên hay cịn gọi tính bất định biến cố Cần phân biệt rủi ro với nguy nguyên nhân gây tổn thất hiểm họa nhân tố ảnh hưởng đến hậu tổn thất Có nhiều loại rủi ro, bao gồm rủi ro rủi ro đầu cơ; rủi ro tài rủi ro phi tài chính; rủi ro rủi ro riêng biệt Để đối phó với thiệt hại rủi ro gây ra, có hai nhóm biện pháp kiểm sốt rủi ro tài trợ rủi ro Nhóm biện pháp kiểm sốt rủi ro bao gồm biện pháp tránh né rủi ro, ngăn ngừa tổn thất, giảm thiểu rủi ro Nhóm biện pháp tài trợ rủi ro bao gồm chấp nhận rủi ro bảo hiểm Bảo hiểm công cụ quản trị rủi ro hiệu Hiện giới có loại hình bảo hiểm, là: Bảo hiểm thương mại (BHTM); Bảo hiểm xã hội (BHXH); Bảo hiểm y tế (BHYT) Bảo hiểm thất nghiệp (BHTN) Mỗi loại hình đời hồn cảnh, thời gian điều kiện khác Bảo hiểm có quan hệ chặt chẽ biện chứng với phát triển kinh tế – xã hội đất nước BHTM hoạt động kinh doanh bảo biểm nên có nguyên tắc hoạt động riêng có nhiều loại BHTM Hiện phổ biến phân loại BHTM thành bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trách nhiệm dân sự, bảo hiểm người Các loại BHTM có đối tượng bảo hiểm, nguyên tắc tham gia bảo hiểm nguyên tắc bồi thường không giống Bảo hiểm có vai trị kinh tế xã hội to lớn, góp phần mang lại lợi ích kinh tế – xã hội thiết thực cho cá nhân, cho tổ chức, cho doanh nghiệp cho toàn xã hội 22 TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm Câu hỏi ôn tập Anh/chị hiểu rủi ro gì? Phân loại rủi ro? Doanh nghiệp áp dụng cơng cụ quản trị rủi ro nào? Có loại hình bảo hiểm nào? Các nguyên tắc hoạt động bảo hiểm thương mại? Vai trò bảo hiểm? TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 23 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm Danh mục chữ viết tắt BH: Bảo hiểm BHXH: Bảo hiểm xã hội BHYT: Bảo hiểm y tế BHTN: Bảo hiểm thất nghiệp BHTM: Bảo hiểm thương mại GTBH: Giá trị bảo hiểm STBH: Số tiền bảo hiểm STBT: Số tiền bồi thường HĐBH: Hợp đồng bảo hiểm 10 TTBP: Tổn thất phận 11 TTTB: Tổn thất toàn 12 TTC: Tổn thất chung 13 TTR: Tổn thất riêng 14 TNDS: Trách nhiệm dân 15 BHCN: Bảo hiểm người 16 BHNT: Bảo hiểm nhân thọ 17 BHPNT: Bảo hiểm phi nhân thọ 24 TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 ... TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm Căn vào việc đo lường hậu rủi ro: rủi ro tài rủi ro phi tài o Rủi ro tài rủi ro xác định hậu tiền quy thành tiền o Rủi ro phi tài rủi ro khơng... khơng? TXBHKT01_Bai1_v1.0015101230 Bài 1: Tổng quan quản trị rủi ro bảo hiểm 1.1 Rủi ro quản trị rủi ro 1.1.1 Khái niệm phân loại rủi ro 1.1.1.1 Khái niệm rủi ro Trong sống sản xuất, ln gặp kiện... phân tán rủi ro sử dụng: đồng bảo hiểm tái bảo hiểm Nếu đồng bảo hiểm, nhiều nhà bảo hiểm nhận bảo đảm cho rủi ro lớn tái bảo hiểm lại phương thức đó, nhà bảo hiểm nhận bảo đảm cho rủi ro lớn,