1. Trang chủ
  2. » Giáo Dục - Đào Tạo

luận văn thạc sĩ kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh đại lộc, quảng nam

26 6 0

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 26
Dung lượng 451,3 KB

Nội dung

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - - NGUYỄN THỊ BÌNH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 34 02 01 Đà Nẵng – Năm 2021 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN - - Ngƣời hƣớng dẫn KH: TS NGUYỄN NGỌC ANH Phản biện 1: TS ĐINH BẢO NGỌC Phản biện 2: TS LÊ CƠNG TỒN Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tài – Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 21 tháng năm 2021 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thơng tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho NHTM Việt Nam Đi đôi với việc tăng trưởng tín dụng để mở rộng thị phần tăng nguồn thu nhập, hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro kinh doanh ngân hàng Để việc tăng trưởng tín dụng hiệu an tồn, nhà quản trị phải nắm bắt có giải pháp để kiểm soát RRTD hiệu phù hợp đặc điểm riêng ngân hàng Những năm gần đây, Agribank Đại Lộc định hướng tín dụng theo hướng mở rộng hoạt động cấp tín dụng khách hàng cá nhân có nhu cầu vay vốn kinh doanh, bước đầu đạt thành tích đáng kể số lượng khách hàng dư nợ tăng lên vượt bậc qua năm Nhìn chung hoạt động cấp tín dụng CNKD đem lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng, nhiên tồn nhiều vấn đề tiềm ẩn rủi ro để lại hậu định tình hình nợ hạn, nợ xấu chi nhánh phát sinh tăng qua năm Qua cho thấy việc kiểm sốt RRTD khách hàng CNKD chi nhánh chưa qua tâm mức kết kiểm soát chưa mong đợi Từ nội dung trên, chọn vấn đề “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Mục tiêu nghiên cứu đề tài (i) Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu trọng tâm đề tài đánh giá thực trạng cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay CNKD Agribank Đại Lộc Qua đề xuất khuyến nghị khả thi nhằm hồn thiện cơng tác kiểm soát RRTD cho vay CNKD ngân hàng (ii) Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận RRTD kiểm soát RRTD cho vay CNKD NHTM - Phân tích đánh giá thực trạng cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay CNKD Agribank Đại Lộc - Đưa khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay CNKD Agribank Đại Lộc thời gian tới (iii) Các câu hỏi nghiên cứu - Những đặc thù RRTD cho vay CNKD NHTM gì? - Nội dung cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay CNKD NHTM gì? - Những tiêu đánh giá kết công tác kiểm soát RRTD cho vay CNKD NHTM? - Thực trạng cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay CNKD Agribank Đại Lộc nào? - Cần có khuyến nghị để hồn thiện cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay CNKD Agribank Đại Lộc? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu sở lý luận thực tiễn cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay CNKD Agribank Đại Lộc Đối tượng nghiên cứu cụ thể: nghiên cứu hoạt động phận tín dụng Agribank Đại Lộc khách hàng CNKD quan hệ tín dụng chi nhánh 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về không gian nghiên cứu: thực nghiên cứu Agribank Đại Lộc - Về thời gian: liệu nghiên cứu đề tài thu thập giai đoạn từ năm 2017-2019 Phƣơng pháp nghiên cứu - Phương pháp đọc, thu thập tài liệu, phương pháp quan sát, phương pháp vấn, phương pháp suy luận Bố cục đề tài - Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam - Chương 3: Khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Cá nhân kinh doanh: bao gồm cá nhân có quốc tịch Việt Nam quốc tịch nước ngoài, hộ kinh doanh doanh nghiệp tư nhân mà cá nhân chủ hộ kinh doanh, chủ doanh nghiệp tư nhân thực cơng đoạn q trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoăc kinh doanh dịch vụ thị trường nhằm mục đích tạo lợi nhuận Cho vay cá nhân kinh doanh hình thức cấp tín dụng, theo NTHM giao cam kết giao cho khách hàng cá nhân khoản tiền để sử dụng vào mục đích kinh doanh thời gian định dựa thỏa thuận, nguyên tắc hoàn trả gốc lãi theo quy định 1.1.2 Phân loại cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại - Căn thời hạn cho vay - Căn vào việc áp dụng bảo đảm tiền vay tài sản - Căn vào phương pháp hoàn trả - Căn vào phương thức cho vay 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại a Nguyên nhân thuộc người vay - Do trình độ CNKD yếu kém, lực quản lý điều hành hạn chế - CNKD cố tình chiếm dụng vốn ngân hàng b Nguyên nhân thuộc ngân hàng - Chất lượng đội ngũ cán liên quan đến cơng tác tín dụng chưa cao - Sự giám sát cấp quản lý ngân hàng thiếu sát - Chính sách tín dụng ngân hàng sơ hở để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn ngân hàng - Ngân hàng chưa đa dạng hoá danh mục đầu tư - Định giá khoản vay chưa phù hợp với mức độ rủi ro c Nguyên nhân khác - Những biến động kinh tế không dự báo - Sự thay đổi mơi trường pháp lý, sách kinh tế- pháp luật nhà nước - Những rủi ro bất khả kháng từ môi trường thiên nhiên động đất, bão lụt, hạn hán, dịch bệnh bùng phát 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Nội dung quản trị RRTD cho vay CNKD bao gồm: - Nhận diện rủi ro cho vay CNKD - Đo lường RRTD cho vay CNKD - Kiểm soát RRTD cho vay CNKD - Tài trợ RRTD cho vay CNKD 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại a Đặc điểm cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại - Quy mô khoản vay thường nhỏ - Số lượng khách hàng CNKD lớn - Mục đích vay đa dạng, địa bàn kinh doanh phân tán - Thơng tin tài tin cậy - Mơ hình tổ chức CNKD thường cá nhân cơng ty gia đình thành viên nên hoạt động kinh doanh phụ thuộc lớn vào người đứng đầu b Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại - Cơng tác kiểm sốt rủi ro gặp nhiều khó khăn - Chi phí kiểm sốt rủi ro lớn - Các biện pháp kiểm sốt rủi ro đa dạng so với pháp nhân 1.2.2 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại - Né tránh rủi ro tín dụng - Ngăn ngừa rủi ro - Giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng gây - Chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay nhân kinh doanh 1.2.3 Tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại - Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ cho vay cá nhân kinh doanh - Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân kinh doanh -Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cụ thể cho vay cá nhân kinh doanh - Tỷ lệ xóa nợ rịng 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.3.1 Nhóm nhân tố bên ngân hàng - Chính sách cho vay CNKD NHTM - Cơ sở vật chất, hệ thống máy móc thiết bị, kỹ thuật cơng nghệ hoạt động tín dụng ngân hàng - Năng lực quản lý điều hành người đứng đầu - Năng lực đạo đức cán làm cơng tác tín dụng 1.3.2 Nhóm nhân tố bên ngồi ngân hàng - Nguồn thông tin liên quan đến CNKD - Môi trường kinh tế - Mơi trường pháp lý - Tính chất cạnh tranh NHTM CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức, quản lý a Chức NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam Trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận theo phân cấp Agribank; tổ chức điều hành kinh doanh, kiểm tra, kiểm soát nội theo ủy quyền Hội đồng quản trị Tổng giám đốc; thực nhiệm vụ khác Hội đồng quản trị Tổng giám đốc giao b Nhiệm vụ NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam - Huy động vốn - Cho vay - Cung ứng phương tiện toán, thực dịch vụ thu chi, thực dịch vụ toán khác - Thực kinh doanh dịch vụ ngân hàng khác c Cơ cấu tổ chức 2.1.3 Kết kinh doanh NHNo&PTNT Việt NamChi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam qua năm 2017-2019 a Hoạt động huy động vốn Tổng nguồn vốn huy động năm 2019 1.672 tỷ đồng, tăng 10 2018 Với mức lợi nhuận ròng cao năm 2019 làm tăng quỹ thu nhập, giúp cải thiện đời sống vật chất tinh thần người lao động chi nhánh, tạo động lực cho cán Agribank Đại Lộc phấn đấu làm việc tốt thời gian đến 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM 2.2.1 Tình hình cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam Trong giai đoạn 2017-2019, dư nợ cho vay CNKD Agribank Đại Lộc tăng qua năm Tổng dư nợ cho vay CNKD chi nhánh năm 2018 604 tỷ đồng, tăng 16,4% so với năm 2017 Và năm 2019, dư nợ CNKD đạt 664 tỷ đồng tăng 10,1% so với năm 2018, chiếm 88,75% tổng dư nợ chi nhánh Dư nợ cho vay CNKD tăng trưởng trung bình mức 13%/năm, nhìn chung mức tăng trưởng qua năm tương đối ổn định Trong giai đoạn này, Agribank Đại Lộc thực chủ trương tăng trưởng tín dụng thận trọng theo đạo chung Ngân hàng nhà nước Việt Nam, siết chặt việc tăng trưởng nóng tín dụng, hạn chế cho vay CNKD có tình hình tài khơng lành mạnh, đảm bảo mức tăng trưởng tín dụng chi nhánh mức vừa phải Về phân loại theo ngành nghề Tỷ trọng dư nợ ngành sản xuất nông nghiệp chiếm tỷ lệ 40% cấu dư nợ cho vay CNKD Dư nợ ngành công nghiệp xây dựng 240 triệu đồng, năm 2018, 2019 chi nhánh không phát sinh dư nợ ngành Ngành thương mại dịch vụ chi nhánh đặc biệt trọng giai đoạn này, tỷ trọng dư nợ chiếm 50% dư nợ cho vay CNKD 11 Trong năm 2019, dư nợ ngành thương mại dịch vụ 383 tỷ đồng, chiếm 58% tổng dư nợ cho vay CNKD, tuyệt đối tăng 37 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 10,6% so với năm 2018 Về phân loại theo thời gian - Tình hình dư nợ ngắn hạn tăng qua năm, chiếm tỷ trọng 57% đến 58% tổng dư nợ cho vay CNKD - Dư nợ CNKD trung dài hạn tăng dần qua năm Năm 2018, dư nợ trung dài hạn 254 tỷ đồng, tăng 13,8% so với năm 2017, tuyệt đối tăng 31 tỷ đồng Năm 2019, dư nợ trung dài hạn 278 tỷ đồng, tăng 7,1% so với năm 2018, tuyệt đối tăng 24 tỷ đồng Phân theo hình thức bảo đảm Dư nợ cho vay CNKD có đảm bảo tài sản năm 2018 413 tỷ đồng, tăng 84 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 25,5% so với năm 2017 Đến năm 2019, dư nợ cho vay CNKD có đảm bảo tài sản 487 tỷ đồng, tăng 74 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 21,3% so với năm 2018 Dư nợ cho vay CNKD khơng có đảm bảo tài sản năm 2018 191 tỷ đồng, tăng tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 0,6% so với năm 2017 Đến cuối năm 2019, dư nợ cho vay CNKD khơng có đảm bảo tài sản 177 tỷ đồng, giảm 14 tỷ đồng, tỷ lệ giảm 3,9 % so với năm 2018 2.2.2 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam a Các giải pháp né tránh rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh -Từ chối cho vay: Kết chấm điểm, xếp loại khách hàng sở quan trọng để áp dụng sách tín dụng phù hợp, sàng lọc đối tượng khách hàng cho vay, đưa định việc có cho vay hay từ chối cho vay khách hàng 12 Sau chấm điểm khách hàng CNKD theo hệ thống tiêu xây dựng, Agribank Đại Lộc xếp hạng khách hàng tương ứng sau: Bảng 2.6: Các mức xếp loại tín dụng nội Agribank Đại Lộc Điểm Xếp hạng 90- 100 AAA 80- 90 AA 75- 80 A 70- 75 BBB 65- 70 BB 60- 65 B 56- 60 CCC 53-56 CC 45- 53 C < 45 D Phân loại rủi ro Nợ đủ tiêu chuẩn Nợ cần ý Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả vốn Chính sách tín dụng Mở rộng tín dụng, xem xét cấp tín dụng ngắn hạn khơng có bảo đảm tối đa 100% mức cấp tín dụng Duy trì tín dụng, xem xét cấp tín dụng ngắn hạn khơng có bảo đảm tối đa 50% mức cấp tín dụng Hạn chế tín dụng Chấm dứt tín dụng Chi nhánh chủ động từ chối cho vay khách hàng khơng đủ tiêu chuẩn điều kiện cấp tín dụng, khách hàng có mức độ rủi ro cao (Từ B trở xuống) để phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Chi nhánh thực xem xét cho vay khách hàng xếp hạng từ loại BB trở lên Kết xếp hạng khách hàng điều kiện quan trọng để áp 13 dụng sách tín dụng bảo đảm tiền vay, lãi suất, phí… khách hàng - Giới hạn mức cấp tín dụng khách hàng: Được phân cấp tín dụng Agribank Quảng Nam, khách hàng CNKD Agribank Đại Lộc xếp loại A trở lên mức cho vay tối đa tỷ đồng, khách hàng CNKD xếp loại BB, B mức cho vay tối đa tỷ đồng Nếu chi nhánh muốn tăng trưởng dư nợ cho vay số tiền vượt mức phân cấp tín dụng khách hàng cá nhân phải trình hồ sơ lên Agribank Quảng Nam để xem xét tái thẩm định phê duyệt - Áp dụng giới hạn tỷ lệ dư nợ lĩnh vực, ngành có RRTD cao tổng dư nợ cho vay khách hàng CNKD: Đối với ngành có rủi ro cao bất động sản, đầu tư chứng khốn chi nhánh thực giới hạn tỷ lệ dư nợ cho vay theo cấu dư nợ cho vay/tổng dư nợ ngành nhỏ 20% b Các giải pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh - Biện pháp đảm bảo tiền vay: Chi nhánh cho vay vay có TSBĐ khơng có TSBĐ + Nhóm khách hàng yêu cầu cần TSBĐ: khoản vay kinh doanh 100 triệu đồng, Agribank Đại Lộc bắt buộc phải thực biện pháp bảo đảm tiền vay + Nhóm khách hàng khơng u cầu TSBĐ: khoản vay kinh doanh thực sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp nơng thơn theo nghị định 55/ 2015/NĐ-CP ngày 09/06/2015 Chính phủ, quy mơ khoản vay 100 triệu đồng không cần thực biện pháp bảo đảm tiền vay Tuy nhiên tiến hành làm hồ sơ vay vốn Agribank Đại Lộc thực giữ hộ quyền sử dụng đất khách hàng vay, nhằm đảm bảo khách 14 hàng không dùng quyền sử dụng đất để cầm cố chấp TCTD khác Nội dung thẩm định TSBĐ sau: + Kiểm tra tình trạng thực tế TSBĐ + Phân tích, thẩm định, định giá TSBĐ + Kiểm tra TSBĐ sau cho vay Mức cho vay áp dụng chi nhánh sau: + Tài sản chấp: Mức cho vay tối đa 75% giá trị TSBĐ bất động sản, 50% giá trị TSBĐ động sản + Tải sản cầm cố: Đối với tài sản cầm cố giấy tờ có giá Agribank phát hành: mức cho vay đối đa số tiền gốc cộng lãi chứng từ có giá trừ số lãi phải trả cho ngân hàng thời gian vay; Tài sảm cầm cố khách hàng, bên bảo lãnh giữ, sử dụng bên thứ ba giữ: mức cho vay đối đa 50% giá trị tài sản đảm bảm - Yêu cầu khách hàng cá nhân vay vốn kinh doanh phải có vốn đối ứng tham gia vào phương án kinh doanh: cá nhân có nhu cầu vay vốn ngắn hạn để kinh doanh vốn đối ứng tham gia làm phương án kinh doanh tối thiểu 10% Đối với khoản vay trung dài hạn, mức vốn đối ứng tối thiểu 20% - Công tác tổ chức cho vay: * Chi nhánh quy định rõ nhiệm vụ phòng ban cụ thể * Thực phân cấp thẩm quyền phán tín dụng *Thực đầy đủ quy trình cấp tín dụng cá nhân kinh doanh c Giải pháp giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh - Giảm hạn mức cho vay, chấm dứt cho vay, thu hồi vốn vay: trình cho vay giám sát vốn vay, phát khách hàng CNKD có nguy kinh doanh thua lỗ bị giảm mức xếp hạng 15 tín dụng nội phát khách hàng CNKD cung cấp thông tin sai lệch, vi phạm điều khoản hợp đồng tín dụng , tùy theo mức độ mà chi nhánh có định giảm hạn mức cho vay, chấm dứt cho vay, thu hồi vốn vay - Áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản khách hàng vay hay tài sản bên thứ ba để bảo đảm cho khoản vay - Đưa mức lãi suất cho vay phù hợp sở vừa mang tính cạnh tranh, vừa đảm bảo phần bù RRTD - Trích lập quỹ dự phòng rủi ro khoản vay CNKD d Các giải pháp chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh - Thực mua bảo hiểm cho khoản cho vay CNKD: Việc mua bảo hiểm tiền vay tự nguyện Tỷ lệ khách hàng CNKD tham gia bảo hiểm đạt 60% Mức bán bảo hiểm tối đa 300 triệu đồng/khoản vay Mức phí bảo hiểm năm 0,65%x số tiền vay khách hàng CNKD có độ tuổi từ 18 đến 45 tuổi; 0,9%x số tiền vay khách hàng CNKD có độ tuổi từ 46 đến 65 tuổi 2.3 KẾT QUẢ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM 2.3.1 Cơ cấu nợ Nhìn chung, nợ nhóm chiếm tỷ trọng lớn cấu dư nợ cho vay CNKD qua năm Tại chi nhánh, sách cho vay CNKD hợp lý với nhiều ưu đãi, tốc độ tăng trưởng tín dụng ổn định qua năm, tỷ lệ nợ xấu nằm mức kiểm soát chi nhánh Tuy nhiên, chi nhánh cần đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt RRTD, đồng thời xử lý thu hồi nợ xấu để tránh gây ảnh hưởng đến hoạt động chi nhánh 16 2.3.2 Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu chi nhánh biến động qua năm thấp so với tỉ lệ nợ xấu trung bình tồn hệ thống Agribank Năm 2017, tỷ lệ nợ xấu cho vay CNKD 0,34% Năm 2018, tỷ lệ nợ xấu 0,24% giảm so với năm 2017 Đến năm 2019 tỷ lệ nợ xấu tăng lên 0,39% 2.3.3 Tỷ lệ trích lập dự phịng Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cụ thể cho vay CNKD chi nhánh biến động qua năm Trong năm 2017 tỷ lệ 0,07%, năm 2018 0,06%, mức biến động năm không nhiều Riêng năm 2019, tỷ lệ tăng lên 0,24%, tăng lên rõ rệt so với năm trước, nguyên nhân nợ xấu đến thời điểm cuối năm 2019 cao với năm trước nợ nhóm chiếm chủ yếu nên số tiền trích lập dự phịng cụ thể tăng lên nhiều, dẫn đến tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro cụ thể năm 2019 tăng nhiều so với năm trước 2.3.4 Tỷ lệ xố nợ rịng Trong giai đoạn 2017-2019, dư nợ cho vay CNKD liên tục tăng lên, số tiền xóa nợ rịng giảm đi, nhờ mà tỷ lệ xóa nợ rịng/Dư nợ cho vay CNKD giảm dần thời gian Khi xóa nợ rịng, chi nhánh xóa khoản vay khỏi sổ sách hạch toán theo dõi ngoại bảng Đây giải pháp tài giúp chi nhánh giảm bớt tỷ lệ nợ xấu nội bảng đạt tiêu nợ xấu mức quy định theo kế hoạch Agribank Quảng Nam giao năm 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM 2.4.1 Những kết đạt đƣợc - Tổ chức phận tín dụng chi nhánh chặt chẽ, thực 17 việc phân cấp quyền phán rõ ràng; thực chấm điểm, xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để né tránh RRTD -Tổ chức máy kiểm soát RRTD cho vay cách hợp lý, tuân thủ quy trình cho vay; định kỳ tổ chức kiểm tra giám sát; thực bảo đảm tiền vay… để ngăn ngừa RRTD Chi nhánh xây dựng quy trình tín dụng chặt chẽ nhằm kiểm sốt RRTD ngăn ngừa xảy rủi ro phương án cho vay khách hàng CNKD - Cơ chế trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro theo hướng chủ động, linh hoạt nhằm hạn chế tỷ lệ rủi ro - Công tác thu nợ xử lý nợ chi nhánh triển khai hiệu năm gần - Việc triển khai bảo an tín dụng chi nhánh hiệu 2.4.2 Hạn chế - Việc chấm điểm xếp hạng khách hàng CNKD chi nhánh số hạn chế công tác thu thập thông tin để thực xếp hạng tín dụng nội cịn gặp khó khăn, CBTD đánh giá khách hàng theo cảm tính - Các khoản vay kinh doanh nhỏ 500 triệu đồng không thuộc diện bắt buộc phải chấm điểm xếp hạng tín dụng nên dễ dẫn đến có định sai lầm việc cấp tín dụng - Việc định giá TSBĐ CBTD tự định giá dựa theo giá thị trường - Cơng tác tổ chức cho vay chưa có quy định rõ ràng trách nhiệm cán liên quan xảy tổn thất cho vay - Công tác kiểm tra sau cho vay mang tính chất đối phó - Mức mua bảo hiểm tín dụng CNKD cịn thấp so với 18 khoản vay, thủ tục nhận bảo hiểm xảy rủi ro qua nhiều giai đoạn, thủ tục rườm rà 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế kiểm soát rủi ro tín dụng a Nguyên nhân bên - Việc chọn lọc thơng tin cịn mang tính cảm tính CBTD - Việc thẩm định không tuân thủ theo quy trình cho vay - Việc định giá TSBĐ cịn mang tính chủ quan CBTD - Việc kiểm tra sau cho vay cịn mang tính chất hình thức, biên kiểm tra việc sử dụng vốn vay, kiểm tra TSBĐ thể hồ sơ vay vốn cách CBTD đối phó - Một số vay đến hạn khách hàng trả nợ, ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng vay trả nợ cũ, đảo nợ để hạn chế nợ xấu phát sinh, khơng phản ánh chất lượng tín dụng chi nhánh b Nguyên nhân bên - Địa bàn huyện Đại Lộc nằm khu vực duyên hải miền trung, năm thường xuyên xảy bão lụt, làm thiệt hại lớn đến cải mùa màng người nông dân - Năng lực quản lý điều hành việc kinh doanh khách hàng hạn chế, nên xử lý cơng việc có phần chậm trễ Bên cạnh đó, quy mơ kinh doanh nhỏ, thiếu liên kết công đoạn khâu sản xuất, nên không đạt hiệu tài mong đợi - Khách hàng sử dụng vốn khơng với mục đích phương án ban đầu - Khách hàng chiếm dụng vốn ngân hàng, không thực trả nợ, mà tiếp tục dùng vốn ngân hàng để thực đầu tư vào công việc khác 19 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT CÁC KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Định hƣớng chung hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam 3.1.2 Mục tiêu hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam - Tăng trưởng dư nợ CNKD bình quân năm từ 11-12%, chiếm khoảng 80% tổng cấu dư nợ - Tỷ lệ nợ xấu cho vay CNKD: mức 0.5%/Tổng dư nợ - Số lượng khách hàng CNKD năm tăng từ 10%12%/năm - Thị phần khách hàng CNKD chiếm từ 50%- 60% địa bàn huyện Đại Lộc 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM 3.2.1 Hoàn thiện biện pháp né tránh rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh a Cải thiện chất lượng nguồn thơng tin tín dụng, đảm bảo tính xác việc chấm điểm, xếp hạng khách hàng vay vốn b Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay 20 c Hoàn thiện tiêu chuẩn tổ chức thực sàng lọc khách hàng cá nhân kinh doanh d Thực nguyên tắc phân tán rủi ro cho vay 3.2.2 Hoàn thiện biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh a Hồn thiện cơng tác đảm bảo tiền vay - Hồn thiện cơng tác thu thập thơng tin để định giá TSBĐ - Nâng cao chất lượng công tác thẩm định TSBĐ - Thực đánh giá lại giá trị TSBĐ định kỳ b Hồn thiện cơng tác tổ chức cho vay - Kiểm tra, xác minh số liệu, thông tin khách hàng cung cấp - Thẩm định phương án kinh doanh - Phân tích rủi ro - Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra sau cho vay c Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Thường xuyên thực kiểm tra, giám sát việc chấp hành quy trình, thủ tục cho vay, kịp thời phát tồn tại, sai phạm, "lỗ hổng” hoạt động tín dụng để đề giải pháp chấn chỉnh phù hợp 3.2.3 Hoàn thiện biện pháp giảm thiểu RRTD cho vay cá nhân kinh doanh a Vận dụng lãi suất cho vay theo mức độ RRTD khoản vay b Định kỳ đánh giá giới hạn tín dụng khách hàng - Sử dụng điều khoản hợp đồng để hạn chế rủi ro: Đối với hợp đồng tín dụng, chi nhánh cần chi tiết điều khoản điều kiện giải ngân, chứng từ thông tin phải cung cấp, biện pháp 21 kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay, trường hợp hợp giảm hạn mức cho vay, ngừng, chấm dứt cho vay - Chi nhánh phải bám sát vào chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng 3.2.4 Hoàn thiện biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Hiện việc mua bảo hiểm bảo an tín dụng khơng bắt buộc khách hàng Phí bảo hiểm thỏa thuận ABIC với CNKD hợp đồng bảo hiểm 3.2.5 Khuyến nghị nhằm hỗ trợ cho cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam a Hoàn thiện chất lượng nguồn nhân lực * Chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp quy tắc ứng xử * Vấn đề bố trí, phân bổ nguồn nhân lực: Dựa vào lực, điểm mạnh cán mà có phân cơng cơng tác phù hợp với chuyên môn nghiệp vụ * Vấn đề đào tạo, bồi dưỡng cán bộ: * Chính sách khuyến khích cán làm tốt cơng tác kiểm sốt RRTD, nâng cao trách nhiệm, quyền lợi cán làm công tác tín dụng b Xây dựng mối quan hệ lâu dài khách hàng CNKD 3.2.6 Khuyến nghị NHNo&PTNT Việt Nam - Agribank nên xây dựng mơ hình quản lý tín dụng theo hướng: phân cơng chức nhiệm vụ phịng ban, xây dựng hồn thiện sách quản lý RRTD, sách khách hàng; - Hồn thiện chương trình xếp hạng tín dụng nội để hỗ trợ cơng tác tín dụng kiểm sốt RRTD hiệu 22 - Xây dựng phận chuyên thu thập cập nhật thông tin về: giá cả, thị trường, đặc điểm kinh doanh ngành nghề, ảnh hưởng kinh tế ngành nghề, xu hướng sản phẩm thị trường v.v để có thơng tin hữu ích phục vụ cho cơng tác thẩm định đơn giản đáng tin cậy - Xây dựng hệ thống cảnh báo RRTD - Việc trích dự phịng rủi ro cần quy định thơng thống - Hồn thiện văn quy định cấp tín dụng - Agribank TCTD khác phối hợp với Ngân hàng nhà nước để nâng cấp hệ thống trung tâm thơng tín dụng ngân hàng nhà nước (CIC) - Phối hợp với ngân hàng nhà nước để xây dựng hệ thống sở liệu chung nước tương tự trung tâm CIC giao dịch bảo đảm 23 KẾT LUẬN Kiểm sốt RRTD cho vay nói chung kiểm sốt RRTD cho vay CNKD nói riêng hoạt động ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, tăng hiệu hoạt động kinh doanh, tăng cường lực tài NHTM Việt Nam điều kiện phát triển kinh tế thị trường hội nhập quốc tế chủ trương lớn Đảng Nhà nước ta đạo toàn ngành ngân hàng triển khai thực Đề tài luận văn “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam” chọn nghiên cứu để giải vấn đề quan trọng giai đoạn Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Luận văn khái quát hóa sở lý thuyết hoạt động cho vay NHTM, RRTD cho vay CNKD NHTM, nguyên nhân phát sinh nội dung kiểm soát RRTD cho vay CNKD NHTM - Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh Agribank Đại Lộc giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2019, sâu phân tích, lý giải thực trạng cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay CNKD Agribank Đại Lộc, qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn công tác kiểm soát RRTD cho vay CNKD Agribank Đại Lộc - Trên sở đánh giá thực trạng cơng tác kiểm sốt RRTD 24 cho vay CNKD Agribank Đại Lộc, luận văn đề xuất số giải pháp có tính khả thi nhằm kiểm sốt nợ xấu có hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh thời gian tới Agribank Đại Lộc thời gian qua có nhiều nỗ lực việc thực kiểm soát RRTD cho vay CNKD Mặc dù vậy, trình hoạt động nghiệp vụ, Agribank Đại Lộc khơng tránh khỏi khó khăn, vướng mắc từ nhiều phía Để tháo gỡ, giải vấn đề này, cần có phối hợp đồng bộ, chặt chẽ Agribank Đại Lộc, quan hữu quan khách hàng với nhau, có hoạt động tín dụng cho vay CNKD chi nhánh đạt hiệu cao, kích thích phát triển địa phương, đảm bảo tăng trưởng ổn định kinh tế ... trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam a Các giải pháp né tránh rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh -Từ chối cho vay: ... TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM 3.2.1 Hoàn thiện biện pháp né tránh rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh. .. toàn ngành ngân hàng triển khai thực Đề tài luận văn ? ?Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam? ?? chọn

Ngày đăng: 07/05/2021, 06:02

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w