Hoàn Thiện Hệ Thống Xếp Hạng Tín Dụng Khách Hàng Doanh Nghiệp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH BÙI HỒNG THANH HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI, CHI NHÁNH BÌNH PHƯỚC LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH - NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH BÙI HỒNG THANH HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI, CHI NHÁNH BÌNH PHƯỚC CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7701250935A LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LẠI TIẾN DĨNH TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 LỜI CAM ĐOAN: Tơi xin cam đoan Luận văn thạc sĩ: “Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, Chi nhánh Bình Phước” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng trích dẫn đầy đủ Tác giả BÙI HỒNG THANH MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU ……………………………………………………………………… CHƯƠNG 1: SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG, TÌNH HÌNH KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CN BÌNH PHƯỚC ………………… 1.1 Khái quát NH TMCP Sài Gịn – Hà Nội – CN Bình Phước ……………… 1.2 Tình hình kinh doanh NH SHB CN Bình Phước ………………………… CHƯƠNG 2: LÝ THUYẾT XHTD VÀ MỘT SỐ MƠ HÌNH XHTD TRÊN THẾ GIỚI ………………………………………………………………………………… 18 2.1 Lý thuyết XHTD ……………………………………………………………… 18 2.2 Một số phương pháp XHTD KH DN ………………………………………… 23 2.3 Điều kiện tiên để xây dựng hệ thống XHTD KH DN hiệu NH thương mại ………………………………………………………………………… 30 2.4 Ví dụ mơ hình XHTD NH BIDV ……………………………………… 31 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG XHTD DN SHB CN BÌNH PHƯỚC ……………… 35 3.1 Quy trình XHTD DN SHB ……………………………………………… 35 3.2 Thực trạng XHTD DN NH SHB CN Bình Phước ………………………… 42 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HẠN CHẾ VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ TỒN ĐỌNG CỦA CƠNG TÁC XHTD DN SHB CN BÌNH PHƯỚC ………………………………… 47 4.1 Những thành tựu đạt …………………………………………………… 47 4.2 Một số mặt hạn chế …………………………………………………………… 48 4.3 Nguyên nhân …………………………………………………………………… 51 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XHTD TẠI NH SHB CHI NHÁNH BÌNH PHƯỚC …………………………………………………………… 55 5.1 Định hướng chiến lược NH TMCP SHB thời gian tới ……………… 55 5.2 Giải pháp hoàn thiện hệ thống XHTD DN NH TMCP SHB – CN Bình Phước ……………………………………………………………………………… 58 5.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hệ thống XHTD DN NH TMCP SHB ………………………………………………………………………………… 64 KẾT LUẬN ………………………………………………………………………… 67 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ………………………………………… 69 PHỤ LỤC ………………………………………………………………………… 71 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài DN Doanh nghiệp DT Doanh thu GVHB Giá vốn hàng bán HTK Hàng tồn kho KĐTC Không đủ tiêu chuẩn KH Khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghiệp LNST Lợi nhuận sau thuế NH Ngân hàng NHTMCP NH Thương mại cổ phần SHB NH TMCP Sài Gòn – Hà Nội SXKD Sản xuất kinh doanh TS Tài sản TSBĐ Tài sản bảo đảm TSNH Tài sản ngắn hạn VLĐ Vốn lưu động XDCB Xây dựng XHTD Xếp hạng tín dụng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Huy động vốn giai đoạn 2014-2016 …………………………………… Bảng 1.2: Kết thu phí dịch vụ giai đoạn 2014-2016…………………… 14 Bảng 1.3: Kết hoạt động kinh doanh năm 2014 – 2016……………………… 16 Bảng 2.1: Bảng hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn Moody’s…… 27 Bảng 2.2: Bảng hệ thống ký hiệu XHTD Standard and Poor’s…… 29 Bảng 2.3 Trọng số nhóm tiêu phi tài chấm điểm XHTD KH DN………………………………………………………………… 32 Bảng 2.4 Hệ thống ký hiệu xếp hạng DN BIDV………………… 33 Bảng 3.1 Phân loại DN theo ngành kinh tế…………………………… 37 Bảng 3.2 Phân loại DN theo quy mô…………………………………… 37 Bảng 3.3 Phân loại DN theo số lao động……………………………… 38 Bảng 3.4 Nhóm tiêu tài KH DN NH SHB… 39 Bảng 3.5 Bảng nhóm tiêu phi tài chính………………………………………… 39 Bảng 4.1: Bảng xếp hạng KH DN năm 2010 SHB……… 47 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1.1: Cơ cấu huy động theo kỳ hạn …………………………………… Biểu đồ 1.2: Cơ cấu huy động theo loại tiền ………………………………… 10 Biểu đồ 1.3: Tổng dư nợ tăng trưởng dư nợ tín dụng giai đoạn 2012-2014… 12 Biểu đồ 1.4: Hoạt động cho vay năm 2014…………………………………… 13 LỜI MỞ ĐẦU NH trung tâm tài có tầm quan trọng bậc kinh tế quốc gia Thế Giới Với hoạt động chủ yếu huy động vốn, dịch vụ toán, ủy thác, tín dụng… Hoạt động tín dụng hoạt động đem giả lại nguồn thu nhập cho NH đồng thời kèm mức rủi ro cao tương ứng Để hạn chế điều đó, khâu XHTD phải thực cẩn trọng trước định cho vay NH Theo hiệp ước Basel II, NH phải xây dựng hệ thống XHTD nội riêng NH sử dụng hệ thống cơng cụ quản trị tín dụng hiệu Tuy nhiên, Việt Nam nay, việc xây dựng áp dụng hệ thống XHTD nội triển khai số NH lớn NH TMCP Ngoại thương Việt Nam, NH Đầu tư Phát triển Việt Nam, NH TMCP Công thương Việt Nam…nên vấn đề NH Đặc biệt, NH TMCP Sài Gòn - Hà Nội, với hệ thống XHTD nội cịn chưa hồn chỉnh, thiếu tính đồng tồn hệ thống việc xây dựng hệ thống XHTD nội phù hợp với thông lệ Basel II điều định 493/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 NH Nhà nước để phục vụ cho cơng tác cấp tín dụng phân loại rủi ro cần thiết Nó cấu phần quan trọng công cụ đắc lực quản trị kinh doanh NH, giúp NH ngày phát triển NH TMCP Sài Gòn – Hà Nội với số lượng KH lớn, lên đến 600.000 KH cá nhân gần 30.000 KH DN… Ta thấy lượng KH DN nhiều, lợi nhuận từ KH DN lớn Tuy nhiên ta nhận thấy tình hình kinh tế khó khăn nay, việc cho vay KHDN rủi ro Chính việc xếp hạng KHDN có ý nghĩa quan trọng NHTMCP Sài Gịn – Hà Nội nói chung CN Bình Phước nói riêng Qua NH phòng ngừa rủi ro cho vay KH đồng thời giảm tổn thất cho NH Nhận thức tính cấp thiết vấn đề XHTD KHDN NH cộng với mong muốn tìm hiểu thêm vấn đề này, kiến thức tích lũy trình học tập giúp đỡ NH SHB nói chung chi nhánh SHB – Bình Phước nói riêng tác giả chọn thực đề tài luận văn “Hoàn thiện hệ thống XHTD KH DN NH TMCP Sài Gòn – Hà Nội – chi nhánh Bình Phước”  Mục tiêu nghiên cứu:  Hệ thống hố, phân tích, tổng hợp vấn đề lý luận liên quan đến công tác XHTD DN NH thương mại  Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác XHTD DN SHB CN Bình Phước thời gian qua  Ðề xuất giải pháp hoàn thiện cơng tác XHTD DN SHB CN Bình Phước  Ðối tượng phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu Ðối tượng nghiên cứu luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến công tác XHTD DN SHB CN Bình Phước  Phạm vi nghiên cứu Về nội dung: Ðề tài tập trung nghiên cứu công tác XHTDNB KH DN Về thời gian: Thời gian để thực phân tích, đánh giá thực trạng công tác XHTDNB tập trung khoảng thời gian từ 2014 đến 2016 Về không gian: Tại SHB CN Bình Phước  Câu hỏi nghiên cứu Bản chất XHTDNB gì? Nội dung cơng tác XHTDNB KH DN? Tiêu chí đánh giá cơng tác XHTDNB KH DN NHTM nhân tố ảnh hưởng đến công tác XHTDNB? Thực trạng công tác XHTDNB KH DN SHB CN Bình Phước diễn nào? Những vấn đề cần quan tâm giải quyết? 59 Cần thực chấm điểm chi tiết ngành, nghề lĩnh vực kinh doanh thay chấm điểm theo ngành, nghề lĩnh vực kinh doanh theo nhóm ngành ngành nghề lĩnh vực kinh doanh khác có đặc điểm riêng khác vòng quay vốn, hàng tồn kho, doanh thu…Việc chấm điểm chi tiết theo ngành giúp NH có nhìn đắn rủi ro ngành, từ có thực việc quản trị rủi ro quản lý KH theo danh mục KH tốt Hiện nay, NH Vietcombank thực việc chấm điểm chi tiết ngành nghề theo danh mục tín dụng gồm 52 ngành nghề kinh tế  Tại bước 3: Chấm điểm theo quy mô DN Quy mô DN lớn hay nhỏ định vị cạnh tranh khả sinh lợi DN Có thể nói, xác định quy mơ DN quan trọng trình XHTD DN Việc phân chia thành nhóm quy mơ DN hệ thống XHTD cũ chưa hợp lý với tình hình kinh tế nước ta NH nên chia thành nhóm gồm: quy mơ lớn, quy mơ trung bình, quy mơ nhỏ, quy mơ siêu nhỏ KH mục tiêu SHB chủ yếu DN vừa nhỏ  Tại bước 4, 5: Chấm điểm tiêu tài phi tài chính: Trong bảng chấm điểm yếu tố bên ngoài, tiêu triển vọng ngành cần sửa đổi với trọng số khác triển vọng ngành động lực mạnh mẽ để giúp DN nội ngành phát triển Khi đặt ngành mũi nhọn, DN nhà nước tạo điều kiện để phát triển môi trường kinh doanh, môi trường pháp lý thuận lợi Mặt khác, ngành có triển vọng phát triển có nghĩa ngành kinh tế chấp nhận, DN có khả tiêu thụ nhiều sản phẩm, lợi nhuận gia tăng…Vì DN kinh doanh ngành nghề có triển vọng phát triển tốt nghĩa khả sử dụng vốn có hiệu cao DN khác ngành Do vậy, tiêu cần NH đặc biệt quan tâm Ngoài ra, SHB cần điều chỉnh số tiêu như: mức độ giao dịch với SHB, vòng quay hàng tồn kho, kỳ thu tiền bình quân…Đây tiêu có khả định lượng cao, dễ dàng đo lường có ý nghĩa kinh tế 60 định, nhiều khả trả nợ DN, nên NH giảm nhẹ quan trọng bảng chấm điểm XHTD DN việc giảm điểm tiêu Bên cạnh tiêu có, NH cần bổ sung số tiêu như:  Trình độ cơng nghệ DN: với công nghệ cao giúp sản phẩm làm DN có chất lượng vượt trội hơn, tạo nên lợi cạnh tranh nên hiệu sử dụng vốn tốt Do đó, khả hồn trả nợ DN cao  Chất lượng hàng tồn kho: Vì số DN giá trị tài sản hàng tồn kho lớn khả lý hàng lại không tốt Điều này, làm ảnh hưởng tới kết thẩm định cán tín dụng  Chất lượng khoản phải thu: NH nên đưa thêm tiêu vào bảng chấm điểm XHTD KH DN để đánh giá tình hình kinh doanh DN Bởi vì, khoản phải thu nhiều làm tăng tài sản cho DN nhiên khoản nợ khó địi DN chịu thua lỗ, bị tồn đọng vốn lớn, điều ảnh hưởng đến tình hình tài DN Do đó, ảnh hưởng tới khả hoàn trả khoản nợ cho NH Mặt khác, tiêu định tính tiêu khó xác định, phụ thuộc nhiều vào yếu tố chủ quan cán chấm điểm tín dụng Do vậy, dễ nảy sinh rủi ro đạo đức việc chấm điểm XHTD Vì tiêu nên cần sâu chi tiết Ví dụ tiêu “vị cạnh tranh DN” khó dự đốn, hồn tồn dựa theo yếu tố chủ quan cán tín dụng Vì vậy, NH nên thay tiêu khác thị phần DN Chỉ tiêu đo lường tỷ lệ doanh số bán ước tính DN với doanh số bán ước tính ngành Ngồi ra, tiêu quan trọng nợ hạn lại chiếm điểm tổng số 100 điểm, có trường hợp DN có lịch sử tín dụng tốt lại chấm điểm cao DN vay nợ q hạn nhiều  Chạy thử chương trình thơng qua chọn mẫu: 61 Sau xây dựng tiêu hoàn thiện cho hệ thống XHTD nội mới, NH tiến hành chạy thử chương trình thơng qua chọn mẫu để phát sai sót cách kịp thời, tìm biện pháp khắc phục  Triển khai thí điểm: Sau chạy thử chương trình thơng qua chọn mẫu, NH tiến hành triển khai thí điểm số chi nhánh để thử nghiệm hệ thống XHTD nội điều kiện thực tế Đề nghị cán XHTD nội ghi phản hồi ưu điểm nhược điểm hệ thống XHTD nội để có khắc phục, sửa chữa kịp thời; giúp hệ thống ngày hoàn thiện  Triển khai toàn hệ thống: Sau thời gian thực triển khai thí điểm số chi nhánh, hồn thiện nhược điểm rút từ chi nhánh, NH thực việc triển khai toàn hệ thống NH Hàng quý, tổ chức hội thảo bàn ưu điểm hạn chế hệ thống XHTD nội từ nghiên cứu việc nâng cấp, chỉnh sửa hệ thống  Kiểm tra chất lượng: Thường xuyên tiến hành kiểm tra chất lượng công tác XHTD nội nhằm hạn chế rủi ro công tác XHTD nội NH nên thành lập ban tra đôn đốc, giám sát việc tiến hành công tác XHTD chất lượng XHTD 5.2.1.2 Tổ chức triển khai quy trình xây dựng XHTD Tổ chức triển khai quy trình xây dựng XHTD tồn hệ thống NH địi hỏi cần có đầu tư kỹ lưỡng nguồn lực vật chất tinh thần NH cần chuẩn bị sẵn nguồn chi phí cho việc nhập cơng nghệ đại hay chi phí cho việc th chuyên gia tư vấn, đào tạo tập huấn cho cán XHTD công nghệ Mặt khác, quy trình XHTD nội KH DN cần thực cách đồng bộ, lôgic phù hợp với quy chế NH 62 5.2.1.3 Ứng dụng kết XHTD Bộ XHTD nội tạo bước chuyển quan trọng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Thơng qua kết XHTD, thân lãnh đạo chi nhánh dễ dàng quản lý danh mục đầu tư, hạn chế rủi ro tác nghiệp, xây dựng kế hoạch kinh doanh hiệu đồng thời quản lý thơng tin lịch sử toàn KH tạo điều kiện cho việc xây dựng danh mục tín dụng rà sốt tín dụng Ngồi ra, cán tín dụng dễ dàng chấm điểm, XHTD KH DN cách dễ dàng hơn, giảm thiểu sai sót q trình tác nghiệp 5.2.2 Hệ thống công nghệ thông tin 5.2.2.1 Xây dựng hệ thống lưu trữ thông tin tập trung Thông tin có vai trị quan trọng việc xếp hạng chấm điểm tín dụng KH NHTM Thơng tin đầu vào xác tồn diện góp phần nâng cao chất lượng công tác xếp hạng chấm điểm tín dụng KH Tuy nhiên, đặc điểm hệ thống thơng tin Việt Nam chưa có độ xác tin cậy cao Chính thế, việc thiết lập hệ thống thơng tin tồn hệ thống SHB trở thành yêu cầu cần thiết nhằm hoàn thiện hệ thống XHTD KH DN Hệ thống giúp ích cho việc quản lý thơng tin hiệu đồng toàn hệ thống NH Bên cạnh đó, hệ thống cịn làm giảm thiểu chi phí thu thập thơng tin KH Ngồi ra, NH cần xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng Những thơng tin q trình cho vay cần phận quan hệ KH cập nhật thường xuyên chuyển tiếp cho phận quản lý rủi ro Chuyên mơn hóa nâng cao tính khách quan cơng tác thu thập thông tin đảm bảo khả kiểm sốt thơng tin phận quản lý thơng tin Bên cạnh NH cần phối hợp với xây dựng hệ thống lưu trữ thông tin rộng rãi đảm bảo cung cấp thơng tin xác kịp thời cho việc XHTD 63 KH Các thông tin ngành, lĩnh vực kinh tế NH bắt đầu thực xây dựng kho liệu chưa thực đầy đủ, việc bắt tay hợp tác NH việc chia sẻ liệu phương pháp hoàn thiện hệ thống thơng tin giảm chi phí thu thập thông tin hiệu 5.2.2.2 Trang bị công nghệ đại Việc phát triển công nghệ đại hoạt động thơng tin tín dụng, nhằm thu thập xử lý tốt hơn, theo kịp đà phát triển NHTM Quy mô phát triển SHB ngày lớn, số lượng KH ngày đơng, dư nợ tín dụng ngày cao Vì vậy, cơng nghệ thơng tin cần phải theo kịp đà phát triển NH để xử lý tốt thơng tin đầu vào, lưu trữ, quản lý thông tin đầu vào để tạo nguồn cung cấp thơng tin đầu cách xác nhanh Hiện nay, NH TMCP SHB trang bị phần mềm lõi T24 đại, NH cần tận dụng có hiệu cơng nghệ việc lưu trữ thơng tin đồng tồn hệ thống 5.2.3 Xây dựng nguồn nhân lực chất lượng cao Công tác chấm điểm XHTD nghiệp vụ mang tính tồn diện cán tín dụng khơng phải tính tốn tiêu tài mà phải thẩm định tiêu phi tài chính, phương án kinh doanh DN Do vậy, yêu cầu đặt cán tín dụng NH cần có hiểu biết cách tồn diện, có kiến thức tổng hợp bao quát để tránh gặp rủi ro tác nghiệp NH cần xây dựng tiêu chuẩn cán xếp hạng u cầu trình độ chun mơn, kinh nghiệm làm việc, đáp ứng yêu cầu việc xử lý cơng việc nhanh chóng độ xác cao Bên cạnh NH cần nâng cao ý thức chức nhiệm vụ nhân viên, cán phải hiểu đầy đủ vai trị mình, làm việc với thái độ cơng việc chung Để thực điều cần thường xuyên mở lớp bồi dưỡng nghiệp vụ tác phong chuyên nghiệp cho nhân viên Ngoài ra, để xây dựng nguồn nhân lực chất lượng cao, NH cần có chế độ đãi ngộ thích hợp đãi ngộ lương bổng, thưởng để khuyến khích cán 64 tín dụng làm việc có hiệu có tinh thần trách nhiệm với công việc Với chế độ lương bổng, thưởng hợp lý giúp NH giảm thiểu rủi ro đạo đức cán tín dụng góp phần nâng cao chất lượng công tác XHTD KH DN 5.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hệ thống XHTD DN NH TMCP SHB 5.3.1 Điều chỉnh quy định liên quan đến phân loại chất lượng tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế NHNN cần bổ sung, chỉnh sửa lại Quyết định 493/2005/QĐ- NHNN phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo hướng chặt chẽ tính pháp lý, giải pháp kỹ thuật chế tài để buộc TCTD đầu tư vào việc xây dựng mơ hình quản lý, giám sát chất lượng tín dụng, đặc biệt xây dựng hệ thống thông tin XHTD theo Sổ tay tín dụng ban hành Việc ban hành Thơng tư 02/2013/TTNHNN trở thành bước tiến để đưa hệ thống NH Việt Nam đạt đến tiêu chuẩn quốc tế Tuy nhiên, có nhiều thơng tin, u cầu đề cập thơng tư, địi hỏi NHNN Việt Nam cần chủ động mở hội thảo, ban hành hướng dẫn bổ sung để NHTM hiểu thực theo yêu cầu Do TCTD tự xây dựng theo phương pháp riêng tạo nên không thống hệ thống XHTD việc quản lý chất lượng tín dụng, phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro; đồng thời việc quản lý quan quản lý Nhà nước việc TCTD phân loại nợ theo Điều Quyết định 493 gặp nhiều khó khăn, khơng thống NHNN cần sớm đưa văn quy định cụ thể chi tiết phương pháp, nội dung quản lý chất lượng tín dụng, phân loại nợ, trích lập, sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tồn hệ thống tổ chức tín dụng sở đánh giá khả trả nợ KH 5.3.2 Tăng cường kiểm tra tra giám sát hoạt động NH Trong năm vừa qua, tình hình rủi ro từ hệ thống NH tăng cao, cho thấy cần đẩy mạnh công tác kiểm tra, tra giám sát Hiện công tác 65 kiểm tra mang tính hình thức, hoạt động tra chỗ, tra tuân thủ phương pháp chủ yếu khả giám sát từ xa nhằm phát sớm để phòng ngừa, ngăn chặn, xử lý rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng cịn nhiều hạn chế Điều đòi hỏi phải đổi phương pháp tra giám sát, chuyển từ giám sát tuân thủ sang giám sát tuân thủ kết hợp với giám sát sở rủi ro: tập trung xác định hoạt động quản lý rủi ro tín dụng yếu TCTD, đo lường đánh giá rủi ro tín dụng TCTD Hoàn thiện hệ thống tiêu giám sát, đổi cải tiến theo chuẩn mực quôc tế đẩy mạnh phối hợp với quan giám sát tài nước quốc tế Bên cạnh đó, phát triển hệ thống hạ tầng sở với xây dựng nên tảng công nghệ thông tin đại 5.3.3 Kiến nghị Trung tâm thông tin NH nhà nước CIC CIC đầu mối cung cấp thơng tin tín dụng quan trọng cho NHTM việc đánh giá rủi ro KH Tuy nhiên thời gian qua nguồn thông tin mà CIC cung cấp chưa thực đáp ứng kịp thời nhu cầu thơng tin tín dụng cảnh báo Thơng tin CIC cung cấp cịn nghèo nàn, dừng lại phân loại nhóm nợ KH, dư nợ KH TCTD Mặt khác TCTD chưa nhận thấy tầm quan trọng thơng tin tín dụng KH muốn che dấu thông tin Để khắc phục khuyến điểm thông tin CIC cung cấp nâng cao hiệu cung cấp thông tin CIC, NHNN cần thực nhiệm vụ sau:  Cần nâng cao nhân thức quyền lời nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng NHTM Bên cạnh NHNN cần có quy định bắt buộc NHTM cung cấp đầy đủ thông tin số liệu KH vay vốn NH để trung tâm kịp thời cung cấp thơng tin cảnh báo rủi ro cho NHTM  Các DN cần gia tăng tính trung thực, kịp thời chịu trách nhiệm thơng tin cơng bố, đồng thời, Nhà nước cần có biện pháp chế 66 tài thích đáng trường hợp vi phạm quy định công bố thông tin 5.3.4 Kiến nghị quan ngang khác 5.3.4.1 Kiến nghị với Bộ tài Thời gian tới Bộ tài cần hồn thiện quy định chuẩn mực kế toán theo tiêu chuẩn quốc tế, thường xuyên cập nhật quy định nhằm thuận tiện cho NHTM công tác XHTD DN Do kết phân tích phụ thuộc nhiều vào chế độ chuẩn mưc kế toán mà Quốc gia áp dụng việc ghi nhận khoản chi phí, doanh thu hay ghi nhận hàng hồn kho… nên Bộ tài phải có biện pháp kịp thời để hỗ trợ phát triển công tác XHTD 5.3.4.2 Kiến nghị với Tổng cục thống kê Các tiêu trung bình ngành có ý nghĩa quan trọng đặc biệt NHTM dùng để đánh giá mức tín nhiệm khách hàng Tuy nhiên nay, tiêu ngành chưa có tổ chức đứng thu thập tính tốn cập nhật kịp thời, độ tin cậy thấp số liệu chưa xác, việc đánh giá KH NH gặp nhiều khó khăn Vì thế, tới tổng cục thống kê cần tính tốn cung cấp tiêu ngành có độ xác cao cập nhật kịp thời nhất, việc giúp cho NH thuận lợi cơng tác XHTD, bên cạnh DN nhờ mà cải thiện tình hình tài cách xem xét với tiêu ngành 67 KẾT LUẬN Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế với nhiều biến động kinh tế nước rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng NH thương mại nói chung NH TMCP Sài Gịn – Hà Nội nói riêng việc hoàn thiện hệ thống XHTD nội vấn đề cấp bách hết Thông qua hệ thống XHTD nội bộ, công tác quản trị rủi ro hỗ trợ đắc lực Hệ thống XHTD nội cung cấp nguồn thơng tin hữu ích cho NH việc xây dựng sách tín dụng, giám sát rủi ro danh mục tín dụng, lập báo cáo quản trị rủi ro… Thông qua việc nghiên cứu kiến thức học với thực trạng hoạt động XHTD KH DN NH TMCP Sài Gòn – Hà Nội luận văn với đề tài “Hồn thiện cơng tác XHTD KH DN NH TMCP Sài Gòn – Hà Nội” rõ số nội dung sau: Khái quát vấn đề lý luận chung XHTD KH DN, mơ hình XHTD KH DN NH thương mại Phân tích thực trạng cơng tác XHTD KH DN NH TMCP Sài Gòn – Hà Nội Từ đó, rút kết đạt công tác XHTD DN hạn chế nguyên nhân Từ định hướng hoạt động NH TMCP Sài Gòn - Hà Nội, chuyên đề đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện hệ thống XHTD KH DN toàn hệ thống NH TMCP Sài Gịn - Hà Nội Hồn thiện luận văn với mong muốn góp phần làm cho hệ thống XHTD DN SHB ngày hoàn chỉnh Tuy nhiên, vấn đề rộng phức tạp, khả nghiên cứu tìm hiểu tác giả nhiều hạn chế, nên chắn khơng tránh khỏi sai sót Tác giả mong nhận quan tâm, đóng góp thầy giáo đề chuyên đề ngày hoàn thiện 68 Một lần nữa, tác giả xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình chu đáo giảng viên hướng dẫn anh chị cán tín dụng NH TMCP Sài Gòn Hà Nội giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO  Tài liệu tiếng việt: Bùi Dương Hải (2014) tài liệu hướng dẫn thực hành kinh tế lượng eview 8.0 Lê Tấn Thành (2009), “ Ứng dụng hàm Logistic xây dưng mơ hình dự báo hạn mức tín nhiệm DN Việt Nam” PGS.TS Lưu Thị Hương (2005), Giáo trình Tài DN, NXB Thống Kê NH Nhà Nước Việt Nam, 2007 Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi số điều Quyết định 493/2005/QĐNHNN NH Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 493/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động NH tổ chức tín dụng NH TMCP Sài Gòn - Hà Nội (2006) Hệ thống XHTD nội NH TMCP Sài Gòn - Hà Nội, Báo cáo tài năm 2014, 2015, 2016 NH TMCP Sài Gòn - Hà Nội , Báo cáo Thường niên, năm 2014, 2015, 2016 NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, sổ tay tín dụng, 2009 10 Nguyễn Đức Qn, “Ứng dụng mơ hình logistic xếp hạng KH DN Techcombank” 11 Nguyễn Quang Đơng, “Kinh tế lượng chương trình nâng cao”, NXB Khoa học kỹ thuật, 2007, Hà Nội 12 Trần Đắc Sinh (2002), Định mức tín nhiệm Việt Nam, NXB TP HCM 13 Peters Rose , 2005, Quản trị NH thương mại, NXB Thống Kê 14 PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2008) Giáo trình NH thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân  Trang web: 70 15 http://www.itgvietnam.com/mo-hinh-logistic-trong-xep-hang-rui-ro-tindung/ 16 www.sbv.gov.vn 17 http://www.shb.com.vn/ 18 www.economy.vn, 19 www.rating.com 71 PHỤ LỤC  BẢNG ĐIỂM CHUẨN CHO CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH (Nguồn tài liệu ngân hàng SHB) Bảng 1: Bảng điểm chuẩn ngành Nông, Lâm, Ngư nghiệp doanh nghiệp quy mô lớn STT Tỷ số Điểm 1 Khả toán ngắn hạn ≥2 ≥1,5 ≥1,0 ≥0,7