Đang tải... (xem toàn văn)
Mục tiêu nghiên cứu của luận văn này là phân tích, đánh giá đúng thực trạng hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn – Chi nhánh Hà Nội, những kết quả đạt được và những yếu kém, tìm ra nguyên nhân và rút ra bài học kinh nghiệm. Đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Hà Nội, bảo đảm an toàn và phát triển bền vững của hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong tình hình hội nhập kinh tế quốc tế.
B ăGIÁOăD CăVĨă ĨOăT O TR NGă IăH CăTH NGăLONG LÊ MINH THÀNH QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN CHI NHÁNH HÀ N I TịMăT TăLU NăV NăTH CăS ă NGĨNHăKINHăDOANHăVĨăQU NăLụ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mẩ S : 8340201 H NG D N KHOA H C: TS CHU TH THU THU Hà N i – N m 2018 I PH N M U Lý ch năđ tài Trong l nh v c ho t đ ng c a ngơn hƠng tín d ng chi m t tr ng cao nh t, mang l i nhi u l i nhu n nh t ng th i tín d ng c ng lƠ ho t đ ng kinh doanh ph c t p nh t so v i ho t đ ng kinh doanh khác c a ngơn hƠng th ng m i (NHTM), đem l i nhi u r i ro nh t cho ngơn hƠng Vì v y, r i ro tín d ng n u x y s có tác đ ng r t l n vƠ nh h ng tr c ti p đ n s t n t i vƠ phát tri n c a m i t ch c tín d ng (TCTD), cao h n tác đ ng nh h ng đ n toƠn b h th ng ngơn hƠng vƠ toƠn b n n kinh t Bên c nh đó, cơng tác qu n lỦ r i ro tín d ng có vai trị c c k quan tr ng đ i v i ngơn hƠng nói riêng c h th ng tƠi nói chung Vi c đánh giá, th m đ nh vƠ qu n lỦ t t kho n cho vay, kho n d đ nh gi i ngơn s h n ch nh ng r i ro tín d ng mƠ ngơn hƠng s g p ph i, vƠ t t y u s gi m b t n x u cho Ngơn hƠng Vì th , lƠm th nƠo đ qu n lỦ r i ro tín d ng có hi u qu lƠ m t v n đ mƠ ngơn hƠng th ng m i r t quan tơm, nh t lƠ tình hình kinh t tƠi ngơn hƠng toƠn c u đ y bi n đ ng nh hi n Th c ti n ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Chi nhánh Hà N i th i gian qua cho th y r i ro tín d ng c a Chi nhánh ch a đ c ki m soát m t cách hi u qu v i t l n x u, n h n ti m n nguy c phát sinh cao Nguyên nhơn ch y u công tác qu n tr r i ro tín d ng c a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Chi nhánh Hà N i nhi u h n ch Vì v y, Tác gi l a ch n tƠi “Qu n lý r i ro tín d ng Ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn – Chi nhánh Hà N i” đ hoƠn thi n Lu n v n th c s M căđíchănghiênăc u - Lu n gi i vƠ h th ng hóa lỦ thuy t v qu n tr r i ro tín d ng ngơn hƠng th ng m i vƠ nh ng yêu c u m i đ i v i Ngơn hƠng th ng m i Vi t Nam tình hình h i nh p kinh t qu c t - Phơn tích, đánh giá th c tr ng ho t đ ng tín d ng vƠ qu n lỦ r i ro tín d ng c a Ngơn hƠng Nơng nghi p vƠ phát tri n nông thôn – Chi nhánh HƠ N i, nh ng k t qu đ t đ c vƠ nh ng y u kém, tìm nguyên nhơn vƠ rút bƠi h c kinh nghi m xu t gi i pháp vƠ ki n ngh nh m hoƠn thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng t i Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ Phát tri n Nông thôn – Chi nhánh HƠ N i, b o đ m an toƠn vƠ phát tri n b n v ng c a ho t đ ng tín d ng c a Ngơn hƠng tình hình h i nh p kinh t qu c t 3.ă iăt ng ph m vi nghiên c u i t ng nghiên c u c a Lu n v n: Qu n tr r i ro tín d ng c a ngơn hƠng th ng m i Ph m vi nghiên c u v không gian: Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Chi nhánh Hà N i Ph m vi nghiên c u v th i gian: Giai đo n 2014- 2016 4.ăPh ngăphápănghiênăc u - Ph ng pháp phơn tích vƠ t ng h p: Ph ng pháp nƠy đ c s d ng đ đánh giá nghiên c u hi n có vƠ ngoƠi n c, t hình thƠnh c s lỦ thuy t cho Lu n v n c a Tác gi NgoƠi ra, s d ng ph ng pháp phơn tích vƠ t ng h p giúp Tác gi đánh giá công tác qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nơng nghi p Phát tri n Nông thôn Chi nhánh Hà N i thơng qua mơ hình qu n tr r i ro - Ph ng pháp so sánh: Ph ng pháp nƠy đ c s d ng đ so sánh s li u qu n tr r i ro gi a n m, so sánh gi a k ho ch th c t Trên c s đ a đánh giá v công tác qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Chi nhánh Hà N i - D li u nghiên c u s d ng: D li u s d ng Lu n v n lƠ d li u th c p D li u th c p đ c Tác gi thu th p t báo cáo th ng niên, báo cáo t ng k t ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Chi nhánh Hà N i K t c u c a lu năv n Ngoài L i m đ u k t lu n, Lu n v n đ c k t c u theo ba ch ng, c th : Ch ng 1:ăC ăs lý lu n v qu n tr r i ro tín d ng c aăngơnăhƠngăth ngăm i Ch ngă2:ăTh c tr ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn- Chi nhánh Hà N i Ch ngă3:ăGi i pháp hoàn thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nơng nghi p Phát tri n Nông thôn- Chi nhánh Hà N i II PH NăN IăDUNG CH NGăI:ă C ăS ăLụăLU NăV ăQU NăTR ăR IăROăTÍN D NGăC AăNGỂNăHĨNGăTH NGăM I 1.ăR IăROăTệNăD NGăC AăNGỂNăHĨNGăTH NGăM I 1.1.1.Ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng th ng m i Tín d ng ngơn hƠng lƠ quan h chuy n nh ng quy n s d ng v n t ngơn hƠng cho khách hƠng m t th i h n nh t đ nh v i m t kho n chi phí nh t đ nh Ngơn hƠng th ng m i đ c c p tín d ng cho t ch c, cá nhơn d i hình th c cho vay, chi t kh u th ng phi u vƠ gi y t có giá khác, b o lưnh, cho th tƠi vƠ hình th c khác theo qui đ nh c a ngơn hƠng NhƠ n c 1.1.2.R i ro tín d ng c a ngân hàng th ng m i 1.1.2.1 Khái ni m r i ro R i ro (risk) lƠ m t s không ch c ch n (uncertainty), m t tình tr ng b t n hay s bi n đ ng ti m n k t qu Nh ng tình tr ng khơng ch c ch n nƠo ch a t ng x y vƠ khơng th c đốn đ c xác su t x y đ c xem lƠ s b t tr c ch không ph i lƠ r i ro 1.1.2.2 R i ro tín d ng c a ngân hàng th ng m i R i ro tín d ng lƠ kh n ng (xác su t) d n đ n m t khách hƠng vay ho c m t đ i tác không hay không th th c hi n ngh a v đư th a thu n H p đ ng tín d ng lƠm cho ngơn hƠng không thu đ y đ ho c không thu đ c c g c l n lưi c a kho n vay 1.1.2.3 Nguyên nhân phát sinh r i ro tín d ng ▪ Nguyênănhơnăt ăphíaăng iăvay ▪ Ngunănhơnăt ăphíaăngơnăhƠng ▪ Ngunănhơnăt ăphíaămơiătr ngăkinhădoanh 1.1.2.4 Phân lo i r i ro tín d ng c a ngân hàng th ng m i R i ro tín d ng c a ngơn hƠng đa d ng ph c t p, có th nh n di n chúng qua tiêu chí khác ✓ N uăc năc vào ho tăđ ng nghi p v qu n tr u hành c a ngân hàng có th chia r i ro tín d ng thành hai lo i sau: R i ro n h n R i ro đ ng v n thi u v n ✓ C năc vào tính ch t c a r i ro chia r i ro tín d ng thành lo i: R i ro kh kháng R i ro b t kh kháng ✓ C năc vào nguyên nhân gây r i ro tín d ng ngân hàng có th chia thành lo i sau: R i ro giao d ch R i ro danh m c Khi thi u s đa d ng hoá, ngân hàng ph i gánh ch u r i ro t p trung r i ro n i t i 1.2 QU NăTR ăR IăROăTệNăD NGăC AăNGỂNăHĨNGăTH NGăM I 1.2.1 Khái ni m qu n tr r i ro tín d ng c a ngân hàng th ng m i Qu n tr r i ro tín d ng lƠ nh ng bi n pháp, cách th c mƠ ngơn hƠng trang b cho nh m lƠm v a t ng tr ng tín d ng đ thu đ c l i nhu n mong mu n, v a ki m ch r i ro m c đ mƠ ngơn hƠng có kh n ng ch u đ ng đ c [12] Theo Bùi Di u Anh (2013) “Qu n tr r i ro tín d ng lƠ d ki n, ng n ng a vƠ đ xu t bi n pháp ki m soát r i ro nh m lo i b , gi m nh ho c chuy n chúng sang m t tác nhơn khác t o u ki n s d ng t i u ngu n l c c a doanh nghi p” [3] Theo quan m c a y ban Basel “Qu n tr RRTD vi c th c hi n bi n pháp đ t i đa hóa t su t sinh l i u ch nh theo RRTD b ng cách trì s d tín d ng ph m vi tham s cho phép”[12] M c tiêu c a qu n tr r i ro tín d ng lƠ đ t i đa hóa thu nh p c s gi m c đ r i ro ho c t n th t tín d ng m c ngơn hƠng cho lƠ h p lỦ, đ c ki m soát vƠ ph m vi ngu n l c tƠi c a ngân hàng 1.2.2 N i dung c a qu n tr r i ro tín d ng c a ngân hàng th ng m i 1.2.2.1 Nh n bi t r i ro tín d ng Nh n di n RRTD lƠ m t trình đ c th c hi n liên t c, có h th ng nh m xác đ nh r i ro hi n có vƠ có th phát sinh ho t đ ng tín d ng c a NHTM.Nh n di n RRTD th c ch t lƠ trình theo dõi, xem xét, nghiên c u m t cách toƠn di n t ho t đ ng n i b bên ngơn hƠng đ n môi tr ng kinh doanh bên ngoƠi nh m th ng kê vƠ d báo t t c RRTD có th phát sinh Nh n di n RRTD tác đ ng đ n t t c ho t đ ng qu n tr RRTD Nh n di n RRTD thông qua tiêu chu n c p tín d ng Nh n di n RRTD thơng qua đánh giá l i tín d ng Doăđó,ăđ ănh năbi tăr iăro,ănh ngăcôngăvi cămƠăngơnăhƠngăc năph iălƠm: Th nh t phân tích danh m c tín d ng c a ngân hàng:Phơn tích chung toƠn b danh m c c a ngơn hƠng đ nh n bi t nh ng r i ro v quy mơ tín d ng, c c u tín d ng, v ngƠnh, v lo i ti n Th hai, phân tích đánh giá khách hàng: Phơn tích đánh giá khách hƠng nh m phát hi n nguy c r i ro t ng khách hƠng, t ng kho n n c th N i dung phơn tích khách hƠng theo ch tiêu đ nh l ng vƠ đ nh tính đ có nh ng k t lu n xác v tình tr ng c a khách hƠng Các ch tiêu đ nh tính: Tiêu chí đ nh tính lƠ tiêu chí khơng l ng hóa b ng s mƠ ch ph n ánh tính ch t, đ c m c a khách hƠng Các tiêu chí nƠy đ c th hi n rõ nét qua ph ng pháp 6C (1) Character(t cách ng i vay) (2) Capacity(n ng l c c a ng i cho vay) (3) Dòng ti n m t(Cash flow) (4) Collateral(b o đ m ti n vay) (5) Conditions(các u ki n) (6) Control(ki m soát) 1.2.2.2 o l ng r i ro tín d ng Vi c đo l ng r i ro, đánh giá kh n ng vƠ giá tr t n th t theo t n s vƠ m c t n th t Q trình đo l ng có th mang hình th c đánh giá ch t l ng ho c đánh giá s l ng o l ng r i ro tín d ng bao g m đo l ng r i ro kho n vay, đo l ng r i ro danh m c, đo l ng r i ro tín d ng c a t ng th ngân hàng oă l ngă r iă roă c aă danhă m c: đo l ng r i ro danh m c NH có th s d ng mơ hình VAR, mơ hình RAROC, mơ hình x p h ng tín d ng n i b theo Basel II (IRB) oăl ngăr iăroătínăd ngăc aăt ngăth ăngơnăhƠng:ă o l ng r i ro tín d ng cịn đ c đánh giá qua vi c tính tốn quy mô d n , c c u d n ,t l n h n, n x u, h s r i ro tín d ng, d phịng r i ro 1.2.2.3 Ki m soát r i ro Ki m soát RRTD lƠ vi c ngơn hƠng s d ng công c , k thu t, bi n pháp c n thi t đ đ m b o RRTD n m ph m vi ch p nh n đư xác đ nh Vi c ki m soát RRTD ph i th c hi n t quy t đ nh c p tín d ng vƠ ph i th c hi n th ng xuyên đ i v i kho n n ch a thu h i đ g c lãi 1.2.2.4 Giám sát báo cáo r i ro tín d ng Ngơn hƠng ph i thi t l p m t h th ng giám sát vƠ báo cáo RRTD đ giám sát m c đ RRTD M c đích c a giám sát RRTD lƠ xác đ nh m c đ r i ro, phát hi n y u t , v n đ lƠm phát sinh r i ro Ngoài v i vi c đánh giá l i tín d ng m t cách đ c l p, ngơn hƠng c n thi t l p c u trúc KTKSNB lƠnh m nh vƠ hi u qu đ giám sát m c đ r i ro t ng c ng hi u qu giám sát vƠ báo cáo r i ro, NHTM ph i th c hi n công khai, minh b ch thông tin liên quan đ n qu n tr RRTD Basel đ cao vai trò c a c quan giám sát ngơn hƠng vi c giám sát, đánh giá tính hi u qu c a h th ng giám sát n i b ngơn hƠng c ng nh th c thi ch tƠi c n thi t đ đ m b o NHTM đ v n theo qui đ nh Nh v y, vi c giám sát vƠ báo cáo RRTD t i NHTM ph i th c hi n đ ng b ph ng di n: giám sát vƠ báo cáo n i b (đánh giá l i tín d ng, KT-KSNB), giám sát c a th tr ng vƠ giám sát c a c quan giám sát ngân hàng 1.2.3 Các ch tiêu đo l ng qu n tr r i ro tín d ng Có nhi u tiêu chí đ ph n ánh r i ro tín d ng Ba ch tiêu đ c s d ng r ng rưi nh t vi c đo l ng r i ro tín d ng c a NHTM bao g m: 1.2.3.1 Các ch tiêu v n h n - M c gi m n h n - M c gi m t l n h n 1.2.3.2.Các ch tiêu v n x u Các nhóm n c a ngơn hƠng th ng m i đ c phơn chia nh sau: a) Nhóm (N đ tiêu chu n) b) Nhóm (N c n ý) c) Nhóm (N d i tiêu chu n) d) Nhóm (N nghi ng ) đ) Nhóm (N có kh n ng m t v n) N x u lƠ n đ c phơn lo i t nhóm đ n nhóm - M c gi m n x u - M c gi m t l n x u - M c gi m t l n x u v n ch s h u - M c gi m t l n x u qu d phòng t n th t 1.2.3.3 Các ch tiêu v d phòng r i ro “D phòng chung” lƠ kho n ti n đ c trích l p đ d phịng cho nh ng t n th t ch a xác đ nh đ c trình phơn lo i n vƠ trích l p d phịng c th vƠ tr ng h p khó kh n v tƠi c a t ch c tín d ng ch t l ng kho n n suy gi m “S d ng d phòng” lƠ vi c t ch c tín d ng s d ng d phịng r i ro đ bù đ p t n th t đ i v i kho n n đo l ng hi u qu c a qu n tr r i ro tín d ng, có hai th c đo đ c s d ng lƠ m c gi m d phòng r i ro vƠ m c gi m t l d phòng r i ro M c gi m d phòng r i ro M c gi m t l trích l p d phịng r i ro Ch tiêu s d d phòng r i ro t ng d n ph n ánh m c đ r i ro, t n th t có th x y c a ho t đ ng tín d ng nhơn hƠng T l d phịng r i ro cƠng cao, kh n ng m t v n cƠng l n, l i ích thu đ c t ho t đ ng tín d ng cƠng suy gi m, ch t l ng tín d ng cƠng (vƠ ng c l i) M c gi m t l trích d phịng r i ro đ c xác đ nh ph n chênh l ch gi a t l trích l p d phịng r i ro gi a n m Trích l p d phòng lƠm gi m l i nhu n thu đ c t ho t đ ng tín d ng c a ngơn hƠng M t khác c ng c n th y r ng, m t ngơn hƠng có qu d phòng r i ro l n đ ng ngh a v i vi c s có đ c m t rƠo ch n r i ro t t, t o thu n l i cho ho t đ ng đ c n đ nh, k c giai đo n khó kh n 1.3.ă CÁCă NHỂNă T ă NHă H NGă Nă QU Nă TR ă R Iă ROă TệNă D NGă C Aă NGỂNă HĨNGă TH NGăM I 1.3.1.Nhân t ch quan Th nh t, công tác ki m tra ki m soát n i b c a ngân hàng Th hai, Ch t l ng c a cán b ngân hàng Th ba, ng d ng ph ng pháp qu n tr RRTD hi n đ i Th t , ng d ng công ngh thông tin công tác qu n tr r i ro tín d ng Cu i cùng, t ch c b máy nhân s qu n tr r i ro: T ch c b máy vƠ nhơn s qu n lỦ r i ro lƠ x ng s ng c a h th ng qu n lỦ r i ro c a ngơn hƠng T ch c B máy qu n tr RRTD lƠ cách th c t ch c, s p x p b ph n ch c n ng c a h th ng qu n tr RRTD c a m t NHTM theo nh ng nguyên t c nh t đ nh, đ m b o m i liên k t gi a b ph n h th ng nh m đ t m c tiêu qu n tr RRTD ngơn hƠng đư l a ch n Theo y ban Basel, m i b ph n ch c n ng b máy qu n tr RRTD đ u đ m nh n vai trị ki m sốt RRTD nh ng khía c nh khác Theo đó, b máy qu n tr RRTD c n đ m b o s đ c l p gi a ch c n ng u hƠnh vƠ ch c n ng giám sát, gi a ch c n ng kinh doanh ch c n ng đánh giá l i tín d ng, gi a ch c n ng kinh doanh, ch c n ng qu n lỦ RRTD vƠ ch c n ng KTNB T i NHNN, b ph n qu n lỦ r i ro tín d ng ph i đ c chia thƠnh b ph n nh h n, ph trách l nh v c, nh sau: - R i ro tín d ng doanh nghi p l n - R i to tín d ng doanh nghi p v a vƠ nh vƠ bán l - R i to tín d ng c a đ nh ch tƠi - R i ro tín d ng qu c gia M c tiêu ho t đ ng c a kh i qu n lỦ r i ro lƠ so n th o vƠ đ a khuy n ngh cho H i đ ng qu n tr phê t chi n l c, sách qu n lỦ r i ro, đ m b o m c đ r i ro ch p nh n phù h p v i l i nhu n k v ng c a c đông hoƠn t t m c tiêu trên, c c u t ch c c a kh i qu n lỦ r i ro ph i đáp ng nh ng yêu c u sau: ✓ c l p kh i ch c n ng kinh doanh; ✓ c đ ng đ u b i m t thƠnh viên Ban i u hƠnh không ch u trách nhi m v kinh doanh ho c trách nhi m khác ngoƠi qu n lỦ r i ro; ✓ Ch u trách nhi m tr c ti p v i H i đ ng qu n tr ; ✓ Trách nhi m, quy n h n c a Kh i qu n lỦ r i ro tín d ng: i ng cán b đáp ng đ c nh ng yêu c u ho t đ ng kinh doanh Ngơn hƠng ch c ch n s gi m thi u ph n l n nh ng t n th t r i ro ch quan gơy 1.3.2.Nhân t khách quan Nhân t ăthu căv phía khách hàng - S d ng v n vay thái đ tr n : a s doanh nghi p vay v n ngơn hƠng đ u có ph ng án kinh doanh c th , kh thi Bên c nh ph i k đ n s l ng doanh nghi p s d ng v n sai m c đích, c Ủ l a đ o ngơn hƠng đ chi m đo t tƠi s n, gơy r i ro tín d ng - Kh n ng qu n lý kinh doanh: Khi doanh nghi p vay ti n ngơn hƠng đ m r ng quy mô kinh doanh, đa ph n lƠ t p trung v n đ u t vƠo tƠi s n v t ch t ch doanh nghi p nƠo m nh d n đ i m i cách th c qu n lỦ, đ u t cho b máy giám sát kinh doanh, tƠi chính, k ho ch theo chu n m c Quy - Tình hình tài doanh nghi p: Ngơn hƠng xem xét kho n vay c a doanh nghi p, ngơn hƠng v n xem n ng ph n tƠi s n th ch p nh lƠ ch d a cu i đ phịng ch ng r i ro tín d ng n u phát sinh r i ro t ho t đ ng kinh doanh c a doanh nghi p, ho c doanh nghi p m t kh n ng chi tr Nhơnăt ămôiătr ngăKinhăt Nhơnăt ămôiătr ngăt ănhiên Nhơnăt ăthu căv ăqu nălỦăv ămôăc aăNhƠăn c Nhơnăt ăb tăkh ăkháng 1.4 KINHă NGHI Mă QU Nă TR ă R Iă ROă TệNă D NGă C Aă M Tă S ă NGỂNă HĨNGă TRểNă TH ă GI I 1.4.1 Ngân hàng phát tri n Hàn Qu c - Korea Development Bank (KDB) 1.4.2.Ngân hàng Nova Scotia – Canada 1.4.3 Ngân hàng Citibank c a M 1.4.4 Ngân hàng ING bank c a Hà Lan 1.4.5.Ngân hàng KasiKorn c a Thái Lan 1.4.6 Bài h c kinh nghi m đ i v i Ngân hàng nông nghi p phát tri n Nông thôn – Chi nhánh Hà N i Thông qua kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng c a m t s ngơn hƠng th ng m i n c vƠ th gi i, có th rút m t s kinh nghi m sau: Th nh t: C n xác đ nh ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng lƠ tr ng tơm c a ho t đ ng qu n tr c a m i ngơn hƠng Th hai: Thơng tin v tình hình tài c a khách hàng thơng tin quan tr ng nh t đ đánh giá kh n ng v n c a khách hàng Th ba: Xây d ng sách tín d ng m t cách h p lý Th t : T ch c th c hi n quy trình tín d ng, quy trình qu n lý r i ro theo k ho ch, l trình, có th t ch c th c hi n th nghi m tr c sau đánh giá k t qu rút kinh nghi m Th n m: Tuyên truy n nâng cao nh n th c cho t ng b ph n h th ng c c u t ch c nh m đ m i ng i hi u r ng qu n tr r i ro tín d ng r t quan tr ng Th sáu: Thông qua kinh nghi m c a m t s ngân hàng qu c t , m r ng hình th c tín d ng cho đ i t ng mà kh n ng ti p c n ngu n tín d ng th p Trên đơy lƠ nh ng kinh nghi m h t s c quý báu không nh ng cho Ngân hàng nông nghi p Phát tri n nông thôn – Chi nhánh Hà N i, mà cho h u h t ngơn hƠng th ng m i n c khác vi c hoàn thi n nâng cao quy trình qu n tr r i ro tín d ng, giúp h n ch r i ro tín d ng, góp ph n làm lành m nh ho t đ ng c a h th ng ngơn hƠng theo h ng thông l c a qu c t CH NGă2 TH CăTR NGăQU NTR ăR IăROăTệNăD NGăT IăNGỂNăPTNNTăNỌNGăNGHI PăVĨăPHÁTă TRI NăNỌNG THÔN ậ CHIăNHÁNHăHĨăN I 2.1ăT NGăQUANăNGỂNăHĨNGăNỌNGăNGHI PăVĨăPHÁTăTRI NăNỌNGăTHỌNăậ CHI NHÁNH HÀ N I 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n Ngơn hƠng Nông nghi p vƠ phát triên nông thôn – Chi nhánh HƠ N i (vi t t t lƠ NHNN&PTNT – Chi nhánh HƠ N i), ti n thơn lƠ Ngơn hƠng Nông nghi p ThƠnh ph HƠ N i Mơ hình ban đ u c a Ngơn hƠng Nông nghi p ThƠnh ph HƠ N i g m 12 Chi nhánh huy n tr c thu c vƠ m t trung tơm giao d ch t i 77 L c Trung, n cu i n m 1988 Ngơn hƠng Nơng nghi p HƠ N i ch có 21 khách hƠng doanh nghi p vƠ g n 2.000 khách hƠng cá nhơn t i Trung tơm giao d ch, 96 cán b nhơn viên v a th c hi n kinh doanh tr c ti p v a qu n lỦ ngơn hƠng huy n Sau bƠn giao Chi nhánh huy n, ho t đ ng c a NHNN&PTNT – Chi nhánh HƠ N i ch khu v c n i thƠnh vƠ đ đáp ng đ c nhu c u giao d ch c a khách hƠng Chi nhánh đư m r ng m ng l i thông qua Chi nhánh c p II tr c thu c 2.1.2 C c u t ch c m ng l i ho t đ ng 2.1.2.1 C c u t ch c Tr i qua h n 25 n m phát tri n v i nhi u l n thay đ i v b máy t ch c, cho đ n mơ hình b máy t ch c c a NHNN&PTNT – Chi nhánh HƠ N i đư t ng đ i n đ nh bao g m: giám đ c, phó giám đ c, phịng nghi p v t i h i s vƠ 15 PGD tr c thu c Tháng 12/2011, NHNN&PTNT – Chi nhánh HƠ N i đư xơy d ng “ án c c u l i ho t đ ng Chi nhánh giai đo n 2012 – 2015” BAN GIÁM Phòng K ho ch t ng h p PGD Ba ình Phịng Hành chính& Nhân s PGD Hai Bà Tr ng Phịng Kinh doanh ngo i h i PGD TrƠng Ti n Phòng i n tốn C Phịng Tín d ng PGD PGD Khách hàng Cá nhân Phòng D ch v & Marketing Phịng K tốn& Ngơn qu PGD Khách hàng Doanh nghi p S ăđ ă2.1:ăMơăhìnhăb ămáyăt ăch căNHNN&PTNTăậ ChiănhánhăHƠăN i (Ngu n: Phòng T ch c cán b - NHNN&PTNN – Chi nhánh Hà N i) PGD Phòng Ki m tra ki m soát n ib PGD B ch ng th : 2.1.2.2 M ng l i ho t đ ng M ng l i 15 PGD c a NHNN&PTNT – Chi nhánh HƠ N i phơn b Qu n n i thƠnh HƠ N i, c - Qu n Hai BƠ Tr ng: 05 phòng giao d ch - Qu n Ba ình: 05 phịng giao d ch - Qu n Thanh Xuơn, ng a, HoƠn Ki m, HoƠng Mai, C u Gi y có 01 phịng giao d ch 2.1.3 Ch c n ng nhi m v c a chi nhánh NHNN&PTNT ho t đ ng kinh doanh đa n ng, cung ng t s n ph m truy n th ng đ n s n ph m d ch v ngơn hƠng hi n đ i, tiên ti n, ti n l i ph c v cho m i đ i t ng khách hƠng vƠ ngoƠi n c 2.1.4 Tình hình ho t đ ng kinh doanh c a NHNN&PTNT – – Chi nhánh Hà n i giai đo n 2012 - 2016 2.1.4.1 K t qu tài T ng thu nh p c a Chi nhánh có xu h ng t ng qua n m 2012-2016 Tính đ n 31/12/2016, thu nh p c a ngơn hƠng t ng 12,01% so v i cu i n m 2012 T ng chi phí c a Chi nhánh t n m 2012-2016 có xu h ng gi m, tính đ n th i m 31/12/2014 chi phí gi m 12,97% Do qu thu nh p c a chi nhánh t ng 11,64% so v i n m 2012 B ngă2.1:ăT ngăh pădoanhăthuăậ chiăphíăquaăcácăn mă2012-2016 N m Tiêu chí T ng doanh thu T ng chi phí 3.Chênh l ch thu chi ch a l ng 4.Qu thu nh p 2013/2012 So sánh S ăti n (%) 2014/2013 So sánh S ăti n (%) 2015/2014 So sánh S ăti n (%) n v tính: T đ ng 2016/2015 So sánh S ăti n (%) 2012 2013 2014 2015 2016 1.848 1.913 2.076 2.482 2973 65 3,51% 163 8,5% 406 19.56% 491 19.78% 1.269 1.230 1.108 1.054 879 -39 -3,07% -122 -9,9% -54 -4.87% -175 -16.6% 579 683 968 1.428 2067 104 17,96% 285 41,7% 460 47.5% 639 44.75% 498 508 557 638 746 10 2,00% 49 9,64% 81 14.5% 108 16.93% Ngu n [5] 2.1.4.2 Tình hình ho t đ ng huy đ ng v n Ngu n v n huy đ ng c a NHNN&PTNT – chi nhánh HƠ N i có xu h ng t ng tr ng đ c xác l p su t trình B ngă2.2:ăTìnhăhìnhăhuyăđ ngăv năt iăchiănhánhăt ă2012ă- 2016 n v tính: t đ ng N m 2012 2013 2014 2015 2016 Tiêu chí Huy đ ng v n 14.369 15.888 17.635 20.540 23.301 M c t ng 2.249 1.519 1.747 2.095 2.761 T c đ t ng (%) 18,56% 10,57% 11% 16% 13% Ngu n [6] 2.1.4.3 Ho t đ ng d ch v Kinh doanh đ i ngo i: T n m 2011, Chi nhánh NHNN&PTNT HƠ N i đư tri n khai h u h t s n ph m đ c phép th c hi n nhóm Thanh tốn qu c t vƠ Treasury mƠ NHNN&PTNT qui đ nh B ngă2.3:ăK tăqu ăho tăđ ngăkinhădoanhăngo iăh iă2012ă- 2016 n v tính:Tri u USD N m 2012 2013 2014 2015 2016 Tiêu chí Thanh toán qu c t 61 67 65 74 81 - Doanh s toán hƠng XK 210 172 194 235 284 - Doanh s toán hƠng NK Kinh doanh ngo i t - Doanh s mua ngo i t 265 250 196 221 526 - Doanh s bán ngo i t 260 253 197 219 528 Thanh toán biên m u (tri u CNY) 56,044 40,705 42,303 38,765 65,463 Chi tr ki u h i 5,830 6,204 6,067 6,022 5,620 Ngu n [5] 2.2ăTH CăTR NGăQU NăTR ăR IăROăTệNăD NGăT IăNGỂNăHĨNGăNỌNGăNGHI PăVĨăPHÁTă TRI NăNỌNGăTHỌNăậ CHIăNHÁNHăHĨăN Iă2012-2016 2.2.1 Th c tr ng ho t đ ng tín d ng t i ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn – Chi nhánh Hà N i NHNN&PTNT – Chi nhánh HƠ N i đư r t tr ng đ n công tác sƠng l c khách hƠng, qu n lỦ ch t l ng tín d ng vƠ công tác x lỦ n x u D n t n m 2012-2016 t ng đ i n đ nh qua n m (B ng 2.4) B ngă2.4:ăT ngăh păd ăn ătrênătƠiăs năb oăđ măăt iăNHNN&PTNT ậ ChiănhánhăHƠăN iăcácăn măt ă 2012-2016 n v : T đ ng 2015 2016 2012 2013 2014 N m Giá tr T tr ng Giáătr T tr ng Giáătr T tr ng Giáătr T ng d n 4.441 85,91% 4.467 73,93% 5.015 79,15% TS B 5.169 100% 6.042 100% 6.336 100% Tiêu chí Giáătr 5.674 T tr ng 77,6% 6.751 T tr ng 79,8% 7.313 100% 8.455 100% Ngu n [5] Tác gi phơn tích chi ti t h n v c c u d n c a NHNN&PTNT – Chi nhánh HƠ N i (B ng 2.5) 10 B ngă2.5:ăC ăc uăd ăn ăquaăcácăn mă2012-2016ăt iăNHNN&PTNT ậ chiănhánhăHƠăN i N m Tiêu chí T ngăd ăn ăchoăvay Theo lo i ti n -N it - Ngo i t ( quy đ i) Theo đ i t ng KH - DN nhƠ n c - DN ngoƠi qu c doanh - HTX, t nhơn, cá th Theo k h n - N ng n h n - N trung h n - N dƠi h n N x u 2012 Giáătr T ă tr ng 4.441 100% 2013 Giáătr T ă tr ng 4.467 100% 2014 Giáătr T ă tr ng 5.015 100% 2015 Giáătr T ă tr ng 5.674 100% 2016 Giáătr T ă tr ng 6.751 100% n v tính: T đ ng 15/14 16/15 13/12 14/13 0,59% T căđ ăt ng 12% 13% 19% 3.584 857 80,7% 19,3% 3.730 737 83,7% 16,3% 4.435 580 88% 12% 5.220 454 92% 8% 6.413 338 95% 5% 4% -14% 19% -21% 17% -22% 23% -25% 468 3.641 332 11% 82% 7% 491 3.521 454 11% 79% 10% 585 3.942 488 12% 79% 9% 607 4.505 562 11% 79% 10% 674 5.371 706 10% 79% 11% 5% -3% 37% 19% 12% 8% 4% 14% 15% 11% 19% 25% 73% 5,5% 21,5% 2,38% i) -4% 40% 2% 17% 34% -32% -22% 19% 11% 16% 20% 9% 17% 13% 23% 8% 2.942 299 1.200 100 66,2% 2.823 63,2% 6,8% 419 9,4% 27% 1.225 27,4% 2,25% 117 2,62% (Ngu n: Báo cáo t ng k 3.777 285 953 136 t hàng n 75% 4.201 74,2% 4.923 6% 332 5,8% 375 19% 1.141 20% 1.453 2,71% 149 2,63% 161 m 2012-2016 t i NHNN&PTNT – Hà N 11 2.2.2 N i dung qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng nơng nghi p phát tri n nông thôn – Chi nhánh Hà N i 2.2.2.1 Nh n bi t r i ro tín d ng i v i nh ng kho n tín d ng riêng l , vi c nh n di n r i ro tín d ng đ c th c hi n qua giai đo n NHNN&PTNTti n hƠnh nh n di n RRTD đ i v i t ng kho n tín d ng vƠ danh m c tín d ng Ti pănh nă Th măđ nh HSTD Ch măđi mă Báo cáo x păh ngăKH th măđ nh S ăđ ă2.2:ăQuyătrìnhănh nădi năRRTDă ăgiaiăđo năc pătínăd ngă [Ngu n: Phịng K ho ch t ng h p – NHNN&PTNT – chi nhánh Hà N i] Giai đo n đánh giá l i tín d ng - i v i danh m c tín d ng Vi c nh n di n RRTD c a danh m c tín d ng đ c NHNN&PTNT th c hi n c s đánh giá m c đ t p trung tín d ng 2.2.2.2 o l ng r i ro tín d ng Hi n nay, t i NHNN&PTNTvi c đo l ng, đánh giá RRTD đơí v i t ng kho n tín d ng đ c th c hi n thông qua h th ng XHTDNB vƠ phơn lo i n a H th ng x p h ng tín d ng n i b Hi n nay, NHNN&PTNTch m m vƠ x p h ng tín d ng h th ng RM (Risk Management), h th ng nƠy đ c tích h p v i h th ng giao d ch IPCAS (The Modernization of Interbank payment and Customer Accounting System) d i tên Module RM i t ng x p h ng: khách hƠng vƠ s có quan h tín d ng v i NHNN&PTNT – Bao g m:T ch c kinh t , đ nh ch tƠi vƠ nhơn/h (khơng x p h ng v i khách hƠng lƠ t ch c tr xư h i, t ch c khơng có báo cáo tài chính) K x p h ng: NHNN&PTNT th c hi n x p h ng đ nh k hƠng quí theo qui đ nh c a NHNN H th ng h ng khách hàng Hi n h th ng h ng khách hƠng c a NHNN&PTNTbao g m 10 h ng: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D M i h ng đ c xác đ nh c n c vƠo m t ng h p t k t qu ch m m (ph l c 2.4) i m t ng h p = (đi m t ng nhóm ch tiêu x tr ng s t ng nhóm ch tiêu) Qui trình b ch tiêu ch m m, x p h ng khách hàng T i NHNN&PTNT hi n đư xơy d ng qui trình ch m m vƠ x p h ng đ c th c hi n theo t ng b ch tiêu đư đ c qui đ nh đ i v i t ng lo i khách hƠng (ph l c 2.5) b H th ng phân lo i n t i NHNN&PTNT B ngă2.6:ăH ăth ngăphơnălo iăn ăt iăNHNN&PTNTă- chiănhánhăHƠăN i PH NG PHÁP NH L NG PH NG PHÁP NH TÍNH - C n c vƠo th i gian h n kho n vay - C n c vƠo s l n gia h n n /đi u ch nh k - C n c vƠo k t qu x p h ng tín d ng n i b c a NHNN&PTNT h n n /mi n (gi m) lãi B ngă2.7.ăPhơnălo iăn ătheoătiêuăth căđ nhătínhăt iăNHNN&PTNTăậ chiănhánhăHƠăN i H ngăKH Phơnălo iănhómăn Nhómăn AAA, AA, A BBB, BB B, CCC, CC C D N đ tiêu chu n N c n Ủ N d i tiêu chu n Nhóm Nhóm Nhóm N nghi ng N có kh n ng m t v n Nhóm Nhóm Ngu n: [7] 12 Phơn lo i n đ nh tính theo Quy t đ nh 450 lƠ m t b c quan tr ng đ công tác phơn lo i n t i NHNN&PTNTti p c n theo thông l qu c t c o l ng r i ro danh m c tín d ng i v i danh m c tín d ng, hi n NHNN&PTNTđo l ng vƠ đánh giá RRTD c s đánh giá m c đ t p trung tín d ng 2.2.2.3 Ki m sốt r i ro tín d ng Vi c ki m soát RRTD t i NHNN&PTNT đ c th c hi n quy t đ nh c p tín d ng vƠ th c hi n th ng xuyên đ i v i kho n vay v n d n toƠn h th ng Ki măsốtăgiaiăđo nă th măđ nhătínăd ng Ki măsốtăgiaiăđo n phêăduy tătínăd ng Ki măsốtăgiaiăđo nă gi i ngân Ki măsoátăgiaiăđo nă giám sát n thu n SƠng l c, l a ch n Gi i h n quy n phê m b o tuân th quy X lý r i ro tín d ng KH theo u ki n, t tín d ng trình th t c gi i phát sinh ngân trình giám sát thu tiêu chu n, gi i h n đư xác đ nh n S đ 2.3: N i dung ki m sát r i ro tín d ng t i NHNN&PTNT – chi nhánh Hà N i [Ngu n: Phòng K ho ch t ng h p – NHNN&PTNT – chi nhánh Hà N i] CÁNăB ăTệNăD NG - Yêu c u khách hƠng xu t trình ch ng t gi i ngân - HoƠn thi n ch ng t ngơn vƠ trình lên tr phịngtín d ng TP TệNăD NG - Ki m tra u ki n gi i ngân n i dung trình gi i ng c a CBTD - a ý ki n đ ng ý / yêu c u b LÃNH O CHI NHÁNH - Ký t gi i ngân / yêu c u b sung, ch nh s a ch ng t / không đ ng ý sung, ch nh s a ch ng t / không đ ng ý S đ 2.4: Qui trình ki m sốt RRTD giai đo n gi i ngân t i NHNN&PTNT – chi nhánh Hà N i [Ngu n: Phòng K ho ch t ng h p – NHNN&PTNT – chi nhánh Hà N i] Các bi n pháp x lỦ RRTD bao g m: Các bi n pháp khai thác n Bi n pháp c c u l i th i h n tr n Bi n pháp mi n/gi m lụi ti n vay Các bi n pháp lý n : + Bi n pháp x lý TSB thu tr c ti p t khách hàng + Bi n pháp x lý b ng qu d phòng RRTD đánh giá sát h n kh n ng x lỦ b ng d phịng, có th xem xét vi c trích d phịng t i NHNN&PTNT – chi nhánh HƠ N i giai đo n 2012-2016 (B ng 2.8) 13 B ngă2.8:ăTìnhăhìnhătríchăl păqu ăd ăphịngăr iăroăc aăNHNN&PTNT ậ chiănhánhăHƠăN i n v : T đ ng N m 2012 2013 2014 2015 2016 Tiêu chí T ng d n N x u D phòng RRTD đ c trích l p T l trích d phịng RRTD (%) N x u/DPRR 4.441 100 96 4.467 117 133 5.015 136 183 5.674 6.751 149 161 216 263 2% 3% 3,6% 3,7% 3,9 104% 88% 74% 69% 61% [Ngu n: Phòng K ho ch t ng h p – NHNN&PTNT – chi nhánh Hà N i] Bi n pháp bán n Vi c bán n t i NHNN&PTNThi n nhi u m b t c p C th : Tr ng h p bán cho AMC Các bi n pháp khác 2.2.2.4 Báo cáo giám sát r i ro a Giám sát báo cáo RRTD c a b ph n qu n lý n b Giám sát báo cáo RRTD c a KT-KSNB 2.2.3 Phân tích ch tiêu đánh giá qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thơn – Chi nhánh Hà N i 2.2.3.1 Phân tích ch tiêu v n h n B ngă2.9:ăD ăn ăquáăh năc aăNHNN&PTNT ậ ChiănhánhăHƠăN i n v : T đ ng 2015 2016 2012 2013 2014 N m Tiêu chí Giá tr T tr ng T tr ng 19,57% Giá tr 644 N h n 869 N x u 100 T tr ng 14,41% Giá tr 1.108 2,25% 117 2,62% 136 T ngăd ăn T tr ng 24,4% Giá tr 1.558 T tr ng 22,09% Giá tr 1.387 2,71% 149 2,63% 161 2,38% 23,07% 4.467 100% 5.015 100% 5.674 100% 6.751 100% 4.441 100% (Ngu n: Báo cáo t ng k t hàng n m 2012-2016 t i NHNN&PTNT – Chi nhánh Hà N i) - M c gi m n h n Bi uăđ ă2.1:N ăquáăh năt iăNHNN&PTNT ậ chiănhánhăHƠăN iăt ăn mă2012ă- 2016 [Ngu n: Báo cáo t ng k t hàng n m 2012-2016 t i NHNN&PTNT – Chi nhánh Hà N i] - M c gi m t l n h n: Theo b ng 2.9 ta có th th y n h n chi m m t t l r t nh so v i t ng d n cho vay 14 Bi uăđ ă2.2:ăT ăl ăn ăquáăh nătrênăt ngăd ăn ăt i NHNN&PTNT – chi nhánh Hà N i t n m 2012 2016 [Ngu n: Báo cáo t ng k t hàng n m 2012-2016 t i NHNN&PTNT – chi nhánh Hà N i] 2.2.3.2.Phân tích ch tiêu v n x u B ngă2.10:ăB ngăt ngăh păphơnălo iăn ăt iăNHNN&PTNT ậ ChiănhánhăHƠăN i n v : T đ ng T N N N N N T T ngăd ăn ăchoăvayă nhóm nhóm nhóm nhóm nhóm ng n x u (Nhóm 3-5) l n x u (I/II) 2012 2013 2014 2015 2016 4.441 3.568 769 30 15 55 100 2,25% 4.467 3.839 527 106 117 2,62% 5.015 3.907 972 1 134 136 2,71% 5.674 4.385 1.140 139 149 2,63% 6.751 5.287 1.303 146 161 2,38% Bi uăđ ă2.3:ăT ătr ngăn ăx uătrênăt ngăd ăn ăt iăNHNN&PTNT ậ chiănhánhăHƠăN iăt ă2012ă- 2016 [Ngu n: Báo cáo t ng k t hàng n m 2012-2016 t i NHNN&PTNT – chi nhánh Hà N i] - M c gi m n x u: 15 Ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a thƠnh ph n kinh t v n g p nhi u khó kh n, s c mua ng y u…d n đ n m t s khách hƠng g p khó kh n v tƠi vi c tr n vay Ngơn hƠng Trong đ u t cho vay m i, c c u d n đư có b c c i thi n nhiên nhìn chung v n ch a phù h p v i u ki n kinh t đ a bƠn c ng nh u ki n th c t c a chi nhánh, u nƠy có th d n t i r i ro tín d ng - M c gi m t l n x u: T b ng 2.10 ta có th th y t l n x u c a có xu h ng t ng m nh qua n m t 2012 – 2016, u nƠy lƠ Chi nhánh ch a nh n bi t đ c đ y đ r i ro tín d ng có th x y ra, b máy t ch c ho t đ ng ch a hi u qu t khơu giám sát ki m tra, cho đ n đ o đ c c a nhơn viên tín d ng vƠ khơu th m đ nh T i NHNN&PTNT – chi nhánh HƠ N i, n x u v n m c cao vƠ có xu h ng t ng d n theo n m t 2012 - 2016 m c dù v n n m gi i h n cho phép 2.2.3.2 Phân tích ch tiêu v d phịng r i ro Qu d phòng r i ro đ c trích l p đ c u hoƠ h p lỦ qua n m c v t đ i l n t ng đ i d a m i t ng quan v i tình hình kho n n , t có th th y s quan tơm sơu sát c a NHNN&PTNT – Chi nhánh HƠ N i đ n vi c phòng ng a r i ro tín d ng Bi uăđ ă2.4:ăT ăl ăDPRRăđ cătríchăl păt ă2012ă-2016ăt iăNHNN&PTNT ậ chiănhánhăHƠăN i th tr [Ngu n: Báo cáo t ng k t hàng n m 2012-2016 t i NHNN&PTNT – Chi nhánh Hà N i] - D phịng r i ro có m c t ng d n t n m 2012-2016 - T l trích d phịng r i ro tín d ng c a NHNN&PTNT – chi nhánh HƠ N i đ u m c t ng n m 2012 – 2016,ho t đ ng qu n tr RRTD t i NHNN&PTNT – chi nhánh HƠ N i v n ch a th c s hi u qu 2.3.ă ÁNHă GIÁă TH Că TR NGă QU Nă TR ă R Iă ROă TệNă D NGă T Iă NGỂNă HĨNG NÔNG NGHI PăVĨăPHÁTăTRI NăNỌNGăTHỌNăVI TăNAMăậ CHIăNHÁNHăHĨăN Iă 2.3.1 K t qu đ t đ c Chi nhánh đư xơy d ng vƠ d n hoƠn thi n cơng c đo l ng tín d ng góp ph n h n ch đ c r i ro ho t đ ng tín d ng, áp d ng quy trình v ch m m vƠ x p h ng tín d ng n i b nh m đánh giá tình tr ng c a khách hƠng 2.3.2 H n ch nguyên nhân c a nh ng h n ch ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng t i NHNN&PTNT – Chi nhánh Hà N i 2.3.2.1 H n ch M c dù đ t đ c m t s k t qu song công tác qu n tr r i ro tín d ng c a NHNN&PTNT – chi nhánh HƠ N i v n t n t i m t s b t c p v n i dung qu n tr r i ro tín d ng Nh ng t n t i cơng tác qu n tr r i ro tín d ng lƠm cho r i ro tín d ng c a NHNN&PTNTtrong giai đo n 2012 đ n 2016 có xu h ng t ng vƠ gơy t n th t cho Chi nhánh NgoƠi ra, NHNN&PTNT – chi nhánh HƠ N i ch a đa d ng hoá đ c danh m c đ u t 2.3.2.2 Nguyên nhân c a h n ch - Nguyên nhân ch quan Th ănh t,ăcơngătácăki mătra,ăki măsốtăn iăb ăc aăNHNN&PTNT ậ chiănhánhăHƠăN iăch aăphù h păvƠăch aăđápă ngăđ căs ăthayăđ iăliênăt căc aămơiătr ngăkinhădoanh Th ăhai,ăcơngătácăđƠoăt oăcánăb ,ătrìnhăđ ăvƠăs ăl ngăcánăb ătínăd ngăch aăđápă ngăđ căyêuă 16 c u.ăNgoƠiăra,ăNHNN&PTNT ậ chiănhánhăHƠăN iăc ngăch aăchúătr ngăđ năchunămơnăhốăcánăb ătínă d ng Th ăba,ăNHNN&PTNT ậ chiănhánhăHƠăN iăch aăápăd ngăcácătiêuăchu năqu nătr ăRRTDătheoă Hi pă căBaselă2 Th ăt , mơăhìnhăt ăch căqu nătr ăr iăroătínăd ngăkhơngăđ căthi tăk ăch tăch - Ngun nhân khách quan Th nh t, đ nh h ng phát tri n c a NhƠ n c th ng xuyên thay đ i, u ch nh c ch sách lƠm nh h ng đ n toƠn b n n kinh t Các v n b n pháp lu t v tƠi s n th ch p nhi u b t c p Th t c kh i ki n c a ngơn hƠng r m rƠ Th hai, NHNN ch a kh c ph c đ c công tác giám sát t xa vƠ tra t i ch (t c lƠ trì ho t đ ng phơn tích vƠ giám sát liên t c qua m ng máy tính đ i v i t t c TCTD h th ng ngơn hƠng) 17 CH NGă3 GI IăPHÁPăHOĨNăTHI NăQU NăTR ăR IăROăTệNăD NGăT IăNGỂNăHĨNGăNỌNGăNGHI PăVĨă PHÁTăTRI NăNỌNG THÔN ậ CHIăNHÁNHăHĨăN I 3.1ă NHăH NGăQU NăTR ăR IăROăTệNăD NGăT Iă NGỂNăHĨNGăNỌNGăNGHI PăVĨăPHÁTă TRI NăNỌNGăTHỌNăậ CHIăNHÁNHăHĨăN I NHNN&PTNT – Chi nhánh HƠ N i không ng ng nghiên c u vƠ tri n khai áp d ng ph ng pháp nh m nơng cao ch t l ng qu n lỦ r i ro tín d ng, chu n hố theo thơng l qu c t c th lƠ áp d ng tiêu chu n c a Basel II ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng c a NHNN&PTNT – chi nhánh HƠ N i nói riêng vƠ toƠn b h th ng NHNN&PTNT nói chung 3.2ăM TăS ăGI IăPHÁPăQU NăTR ă R IăROăTệNăD NGăT IăNGỂNăHĨNGăNỌNGăNGHI PăVĨă PHÁTăTRI NăNỌNGăTHỌNăậ CHIăNHÁNHăHĨăN I 3.2.1 ng d ng Basel II ho t đ ng quàn tr r i ro tín d ng Basel II lƠ phiên b n th hai c a Hi p c Basel, đ a nguyên t c chung vƠ lu t ngân hƠng c a y ban Basel v giám sát ngơn hƠng Hi p c nƠy đ c coi lƠ tiêu chu n t i thi u đ đánh giá r i ro mƠ ngơn hƠng ph i đ i m t, c ng nh nh m t ng c ng hi u qu ho t đ ng kinh doanh vƠ qu n lỦ ngu n v n U ban Basel đư đ xu t khung đo l ng v i tr c t chính, bao g m: + Yêu c u v n t i thi u c s k th a Basel I + Cung c p m t khung gi i pháp cho r i ro mƠ ngơn hƠng đ i m t, nh r i ro h th ng, r i ro chi n l c, r i ro danh ti ng, r i ro kho n vƠ r i ro pháp lỦ, mƠ Hi p c t ng h p l i d i tên r i ro l i (residual risk) + S d ng hi u qu c a vi c cơng b thơng tin, theo ngơn hƠng c n ph i công khai thông tin m t cách thích đáng theo nguyên t c th tr ng vƠ Basel II đ a m t danh sách yêu c u bu c ngơn hƠng ph i cơng khai thơng tin L iăíchăc aăvi căápăd ngăcácătiêuăchu năc aăBaselăIIăvƠoăho tăđ ngăqu nătr ăr iăroătínăd ng Vi c tri n khai Basel II giúp chu n hóa, c i thi n vƠ lƠnh m nh hóa l nh v c ngơn hƠng thông qua vi c áp d ng chu n m c toƠn c u Basel đ c xơy d ng nguyên t c c b n nh m đ m b o ngơn hƠng trì đ ngu n v n bù đ p cho kho n l NgoƠi m c tiêu ban đ u t o nên th c đo chu n m c đ đo l ng s c kh e c a đ nh ch tƠi chính, Basel đư t ng h p t o nên khung qu n lỦ r i ro theo thông l chung 3.2.2 Nâng cao n ng l c cho cán b ngân hàng Nơng cao hi u qu c a qu n tr r i ro tín d ng b ng cách s d ng ng i lƠ y u t tiên quy t v n hƠnh c ch qu n tr r i ro tín d ng m t cách hi u qu M t mơ hình r i ro tín d ng có hoƠn h o, m t quy trình c p tín d ng có ch t ch đ n m y nh ng nh ng ng i c th đ v n hƠnh mơ hình b h n ch v n ng l c ho c không đáp ng đ c yêu c u v đ o đ c s thi t h i, t n th t tín d ng v n x y ra, th m chí lƠ r t n ng n Nâng cao trình đ chuyên môn đ o đ c ngh nghi p cho cán b ngân hàng 3.2.3 Xây d ng mô hình qu n tr r i ro tín d ng h p lý NHNN&PTNN – Chi nhánh HƠ N i c n ph i áp d ng mơ hình qu n tr r i ro tín d ng, nh sau: - Dùng nh ng tiêu chu n vƠ nguyên t c c a Basel II v qu n lỦ n x u thƠnh đ nh h ng mơ hình tr r i ro tín d ng hi n đ i - HoƠn thi n b máy qu n tr r i ro tín d ng t H i s đ n chi nhánh v i s phơn c p rõ rƠng v m c phán quy t, ch c n ng nhi m v c a t ng b ph n, đ ng th i xơy d ng sách qu n lỦ r i ro tín d ng, sách phơn b tín d ng, sách khách hƠng, xơy d ng danh m c đ u t - Chuy n đ i mô hình qu n lỦ theo chi u ngang sang mơ hình theo chi u d c - Phơn tách b ph n tín d ng thƠnh b ph n chun mơn khác S r ch rịi phơn đ nh trách nhi m s đ m b o tính cơng b ng đánh giá ch t l ng công vi c, lƠ u ki n đ trình x lỦ d u hi u r i ro tín d ng - C n xơy d ng c ch trao đ i thông tin hi u qu , liên t c c p nh t vƠ k p th i thông tin tr ng y u gi a b ph n ch c n ng ho t đ ng tín d ng - Nơng cao tính th c ti n vƠ kh n ng đánh giá xác c a h th ng x p h ng tín d ng 3.3ăM TăS ăKI NăNGH 3.3.1 Chính phù c n ti p t c trì mơi tr ng kinh t , tr - xã h i n đ nh V kinh t , NhƠ n c c n xơy d ng sách kinh t v mô n đ nh vƠ h p lỦ Vi c xơy d ng kinh t v mô n đ nh vƠ h p lỦ t o môi tr ng cho toƠn b n n kinh t phát tri n m t cách b n v ng 18 V tr , NhƠ n c c n ti p t c trì n đ nh v tr B i l m t mơi tr ng tr n đ nh s khơng gơy nh ng bi n đ ng b t l i cho n n kinh t 3.3.2 S thay đ i sách tài – ti n t c n đ c cơng b rõ ràng có th i gian c n thi t đ chuy n đ i Khi có b t k s thay đ i nƠo v sách, kinh t , xư h i c a NhƠ n c đ u tác đ ng đ n ho t đ ng c a t ch c, cá nhơn vƠ k ho ch phát tri n t ng lai N u s thay đ i v sách khơng đ c thơng báo tr c có th d n đ n nh ng thi t h i không k p thay đ i ho t đ ng s n xu t kinh doanh cho phù h p v i sách m i Do v y b t k s thay đ i nƠo sách kinh t , xư h i c a NhƠ n c c n công b công khai n i dung d ki n thay đ i vƠ có m t kho ng th i gian c n thi t nh t đ nh đ t ch c, cá nhơn ho t đ ng l nh v c liên quan chuy n đ i ho t đ ng phù h p ho c NhƠ n c ph i có bi n pháp h tr cho nh ng thi t h i s thay đ i sách c a NhƠ n c 3.3.3 Ban hành đ ng b hoàn ch nh khung pháp lý v tài S minh b ch v thông tin c a doanh nghi p vƠ t ch c kinh t không ch gi i h n báo cáo tƠi mƠ cịn bao g m s rõ rƠng, đ y đ c a quy ch ho t đ ng, qu n lỦ phơn c p quy n h n, trách nhi m c a ban lưnh đ o c ch xơy d ng vƠ tri n khai h th ng ki m soát n i b vƠ đ c bi t lƠ c ch qu n lỦ x lỦ r i ro h th ng ki m soát n i b vƠ đ c bi t lƠ c ch qu n lỦ x lỦ r i ro h th ng sách h ng t i v n đ Tuy nhiên, có nhi u h n ch : (i) nhi u chu n m c qu c t ch a có chu n m c Vi t Nam; (ii) nhi u doanh nghi p ch a th c hi n ki m tốn cơng khai Do đó, v n đ lƠ c n ban hƠnh đ ng b vƠ hoƠn ch nh khung pháp lỦ v tƠi 3.3.4 Xây d ng h th ng thông tin qu c gia công khai Các ngơn hƠng th ng m i th ng khơng có đ y đ thơng tin v l ch s c a khách hƠng Do v y vi c tri n khai xơy d ng h th ng thông tin qu c gia lƠ vô c n thi t tr c h t lƠ ph c v cho công tác qu n lỦ c a NhƠ n c vƠ gián ti p lƠ giúp ngơn hƠng thu n l i vi c khai thác thơng tin v khách hƠng 3.3.5 Hồn hi n h th ng pháp lý qu n lý n x u c ch ph i h p x lý n x u c a ngân hàng NHNN xơy d ng vƠ ng d ng chu n m c qu c t hi n đ i, đ c bi t tuơn th nguyên t c c b n c a Basel (17 nguyên t c) qu n lỦ n x u có Ủ ngh a quan tr ng nh : (1) t o u ki n cho ngơn hƠng th ng m i t ng kh n ng huy đ ng v n, ki m soát lƠm phát, thúc đ y kinh t phát tri n; (2) t ng uy tín cho ngơn hƠng; (3) NHNN xơy d ng h th ng tra giám sát hi u qu đ h tr cho vi c phát tri n th tr ng tƠi vƠ xơy d ng h th ng ngơn hƠng phát tri n, v ng m nh b n v ng, đáp ng u ki n h i nh p qu c t Nh ng khó kh n hi n NHNN&PTNN c ng nh ngơn hƠng th ng m i g p ph i nh sau: - Th nh t: h th ng lu t pháp, c ch sách liên quan đ n ho t đ ng x lỦ đư đ c ban hƠnh nh ng ch a hoƠn ch nh, ch a bao qt h t tình hu ng có kh n ng phát sinh th c t - Th hai: Theo quy đ nh hi n hƠnh v vi c s d ng qu d phòng đ x lỦ r i ro, ngơn hƠng th ng m i sau phát mưi tƠi s n cƠ s d ng h t bi n pháp mƠ v n khơng thu h i đ c n m i đ c s d ng qu d phòng r i ro đ x lỦ Tuy nhiên quy đ nh nƠy l i không ch bi n pháp x lỦ n cu i - Th ba: Thi u s ph i h p, h tr t c quan ch c n ng, quy n đ a ph ng c p trình x lỦ n x u c a ngơn hƠng S ph i k t h p gi a ngƠnh ch a ch t ch , nhi u n i quy n đ a ph ng ch a th c s ng h ngơn hƠng vi c thu gi vƠ phát m i tƠi s n đ m b o n vay - Th t : Vi c bán kho n n x u hi n v n đ t k t qu th p môi tr ng kinh doanh vƠ u ki n pháp lỦ h n ch 19 KểTăLU N Trong b i c nh h i nh p kinh t qu c t vƠ xu h ng toƠn c u hoá n n kinh t th gi i, ho t đ ng kinh doanh c a ngơn hƠng th ng m i ti m tƠng kh n ng ch a đ ng r i ro Nh ng r i ro nƠy n u x y s gơy nh ng thi t h i khơng nh cho ngơn hƠng Có th lƠm gi m l i nhu n c ng có th đ y ngơn hƠng t i b v c phá s n, th m chí có th gơy s đ v hƠng lo t c a c m t h th ng ngơn hƠng Chính v y, trình ho t đ ng kinh doanh c a ngơn hƠng ln ph i quan tơm t i v n đ qu n tr r i ro tín d ng ơy lƠ ph ng th c giúp ngơn hƠng ki m soát vƠ h n ch r i ro tín d ng m c th p nh t có th ch p nh n đ c i v i ngơn hƠng nói chung vƠ NHNN&PTNN Chi nhánh HƠ N i nói riêng, nh ng thƠnh qu vi c phát tri n vƠ m r ng m ng l i ho t đ ng khơng th khơng k đ n s đóng góp c a công tác qu n tr r i ro tín d ng 20 ... i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn- Chi nhánh Hà N i Ch ngă3:ăGi i pháp hồn thi n cơng tác qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn- Chi. .. Citibank c a M 1.4.4 Ngân hàng ING bank c a Hà Lan 1.4.5 .Ngân hàng KasiKorn c a Thái Lan 1.4.6 Bài h c kinh nghi m đ i v i Ngân hàng nông nghi p phát tri n Nông thôn – Chi nhánh Hà N i Thông qua kinh... 201 2-2 016 t i NHNN&PTNT – Hà N 11 2.2.2 N i dung qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn – Chi nhánh Hà N i 2.2.2.1 Nh n bi t r i ro tín d ng i v i nh ng kho n tín