Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh bắc quảng bình, phòng giao dịch lý hòa

pĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THANH ỐT HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH, PHỊNG GIAO DỊCH LÝ HỊA TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 8.34.02.01 Đà Nẵng - 2021 Công trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: PGS.TS Đặng Hữu Mẫn Phản biện 1: PGS.TS VÕ THỊ THÚY ANH Phản biện 2: PGS.TS NGUYỄN THỊ MÙI Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 27 tháng năm 2021 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình – Phòng giao dịch Lý Hòa năm vừa qua có bước tăng trưởng khá, góp phần thúc đẩy kinh tế xã hội địa phương phát triển đóng góp phần đưa hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam (BIDV) trở thành bốn Ngân hàng thương mại lớn Việt Nam lọt vào tốp 2.000 doanh nghiệp lớn giới Tuy nhiên, vài năm gần đây, tỷ lệ nợ xấu phòng giao dịch Lý Hịa có xu hướng gia tăng, mà chủ yếu nằm nhóm khách hàng cá nhân vay vốn kinh doanh, gây ảnh hưởng lớn tới kết kinh doanh phịng giao dịch Ngun nhân cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh nhiều hạn chế Xuất phát từ nguyên nhân trên, tác giả lựa chọn đề tài “Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình, Phịng giao dịch Lý Hòa” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Phân tích thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng từ đề xuất số khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình, Phịng giao dịch Lý Hịatrong thời gian tới Câu hỏi nghiên cứu Từ mục tiêu nghiên cứu nhằm trả lời câu hỏi : - Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh gì? Thực nào? Gồm nội dung gì? Tiêu chí nào? Chịu ảnh hưởng nhân tố nào? - Thực trạng kiểm soát rủi ro nào? Kết đạt sao? Có hạn chế gì? Ngun nhân hạn chế gì? - Những biện pháp áp dụng nhằm hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại 4.2 Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình, Phịng giao dịch Lý Hòa - Về thời gian: Trong năm từ 2017 -2019 - Về nội dung: Tác giả sâu phân tích, đánh giá thực trạng đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh PGD Lý Hòa Phƣơng pháp nghiên cứu Thu thập thông tin thông qua vấn báo cáo liên quan Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình, Phịng giao dịch Lý Hịa Trong q trình thực luận văn, phương pháp nghiên cứu sử dụng: phương pháp thống kê, phân tích, so sánh, tổng hợp Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Về mặt khoa học: Luận văn hệ thống hóa sở lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại - Về mặt thực tiễn: Luận văn hạn chế đề xuất giải pháp phù hợp nhằm hoàn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Phịng giao dịch Lý Hòa Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận kiến nghị, luận văn kết cấu bao gồm chương chính: Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Quảng Bình – Phịng giao dịch Lý Hòa Chương 3: Phương hướng giải pháp hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Quảng Bình – Phịng giao dịch Lý Hịa Tổng quan tài liệu nghiên cứu: Có nhiều báo khoa học luận văn thạc sỹ cơng bố có liên quan đến kiểm sốt rủi ro tín dụng, cụ thể: Nguyễn Thị Thanh Huyền (2011), “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo mức độ rủi ro khách hàng – kinh nghiệm quốc tế”, Tạp chí ngân hàng, số 7, tr.60-67 Phạm Thị Nguyệt, Hà Mạnh Hùng (2011), “Nguyên nhân biểu rủi ro tín dụng NHTM”, Tạp chí ngân hàng, số 9, tr.29-33 Đinh Thu Hương, Phan Đăng Lưu (2014), ”Hồn thiện mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Agribank nhằm nâng cao lực cạnh tranh hội nhập quốc tế”, Tạp chí ngân hàng, số 5, trang 24-25, tháng 3/2014 Lê Thị Hạnh (2014), “Kiểm soát rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, số 43, trang 14-16 Nguyễn Như Dương (2018), “Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng từ ngân hàng ANZ”, Tạp chí Tài chính, số 671, tr.46 – 48 Lê Thu Hương (2018), “Một số lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại”, Tạp chí tài chính, số 693, tr.32 – 35 Ngô Hải Quỳnh (2010), “Quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Hàng Hải chi nhánh Đà Nẵng”, Luận văn thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng Nguyễn Thành Luân (2018), “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội Đà Nẵng” luận văn thạc sỹ tài ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng Trần Văn Huy (2018), “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn”, luận văn thạc sỹ tài ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng Nguyễn Thị Giang (2018), "Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Đà Nẵng", luận văn thạc sỹ tài ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MAI 1.1.1 Khái niệm cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại việc ngân hàng thương mại giao cho cá nhân sử dụng khoản tiền để thực hoạt động sản xuất kinh doanh khoảng thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi 1.1.2 Đặc điểm cho vay cá nhân kinh doanh Cho vay cá nhân kinh doanh có số đặc điểm sau: Quy mơ khoản vay nhỏ lẻ; Số lượng khoản vay nhiều; Đa dạng hóa ngành nghề, địa bàn; Thủ tục vay vốn yêu cầu đơn giản, nhanh chóng; Năng lực quản lý tài khơng cao; Chi phí giám sát quản lý vay vốn nhiều 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Rủi ro tín dụng khả khơng thu hồi vốn cho vay lãi phát sinh, tình phát sinh trình sử dụng vốn vay làm cho người vay tình người vay khơng thực toán nợ gốc hoặc/và lãi hạn 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp: tính chất đa dạng khoản vay - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu hoạt động tiềm ẩn nguy rủi ro định - Rủi ro tín dụng dự báo trước không: nguyên nhân rủi ro đến từ nhiều phía, xảy thời điểm khác 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh a Căn theo tính chất rủi ro Có thể chia rủi ro cho vay thành rủi ro khách quan rủi ro chủ quan b Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro Có thể chia rủi ro tín dụng thành rủi ro giao dịch rủi ro danh mục 1.2.4 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Đối với ngân hàng thương mại khiến ngân hàng khả khoản, lịng tin người gửi tiền, uy tín ngân hàng, dẫn đến nguy phá sản Đối với cá nhân kinh doanh, rủi ro tín dụng khiến cá nhân đứng trước nguy phá sản Đối với kinh tế, khiến hoạt động sản xuất lưu thơng hàng hố đình trệ, chức làm công cụ điều tiết kinh tế bị suy yếu Quyền lợi người gửi tiền không đảm bảo 7 1.3 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Kiểm sốt rủi ro tín dụng: Là việc sử dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược trình nhằm chủ động điều khiển, biến đổi rủi ro tín dụng ngân hàng cách kiểm sốt tần suất, mức độ rủi ro 1.3.2 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh - Kiểm sốt rủi ro tín dụng việc ngân hàng thực hoạt động nhằm ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro trước rủi ro xảy - Kiểm sốt rủi ro tín dụng thực xuyên suốt trước, sau cho vay nhằm hạn chế tối thiểu rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh - Hoạt động kiểm sốt mức độ cao giảm thiểu rủi ro tối đa hiệu lại thấp, ngược lại 1.3.3 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh a Né tránh rủi ro Né tránh rủi ro việc né tránh trước rủi ro xảy với đối tượng, hoạt động nguyên nhân làm phát sinh tổn thất, mát xảy b Ngăn ngừa rủi ro Là biện pháp loại bỏ nguyên nhân nhằm ngăn ngừa khả xảy rủi ro như: Giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay; Yêu cầu khách hàng cầm cố chấp tài sản bảo đảm; Xác định mức cấp tín dụng hay giới hạn tín dụng phù hợp c Giảm thiểu tổn thất rủi ro cho vay gây Các biện pháp giảm thiểu tổn thất: áp dụng quy trình cho vay, giảm hạn mức cho vay, áp dụng điều khoản nội dung hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, định giá khoản vay, trích lập dự phịng d Chuyển giao rủi ro: Chuyển giao rủi ro việc xếp để vài đối tượng gánh chịu hoàn toàn hay phần tổn thất xảy ra, cách sử dụng công cụ phái sinh, chứng khoản hóa, e Đa dạng hóa rủi ro tín dụng: Là việc ngân hàng đa dạng hóa danh mục cho vay, thực cho vay với nhiều loại sản phẩm, nhiều khách hàng 1.3.4 Các tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng a Sự biến đổi cấu nhóm nợ b Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu kiểm soát Tỷ lệ nợ xấu cho vay CNKD = Dự nợ xấu cho vay CNKD Tổng dư nợ cho vay CNKD x 100 x 100 c Chỉ tiêu tỷ lệ nợ có khả vốn Tỷ lệ nợ cho vay CNKD có khả vốn Dự nợ cho vay CNKD có = khả vốn Tổng dư nợ cho vay CNKD d Chỉ tiêu tỷ lệ nợ trích lập dự phịng Tỷ lệ nợ trích lập dự phịng cho vay CNKD Số trích lập dự phịng = CVCNKD Tổng dư nợ cho vay CNKD x 100 e Chỉ tiêu tỷ lệ xóa nợ rịng Tỷ lệ xóa nợ rịng cho vay CNKD = Nợ xóa rịng Tổng dư nợ cho vay CNKD x 100 f Mức giảm tỷ lệ lãi treo Tỷ lệ lãi treo cho vay CNKD Số lãi cho vay CNKD treo = Tổng lãi cho vay CNKD dự x 100 kiến thu 1.3.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh a Nhân tố thuộc khách hàng môi trường * Môi trường kinh tế vĩ mô lạm phát, tiền tệ, thị trường, lãi suất, tỷ giá, * Mơi trường trị: ổn định trị ổn định điều kiện cho cá nhân phát triển, yên tâm đầu tư sản xuất * Môi trường pháp lý bao gồm hệ thống pháp luật, hệ thống biện pháp bảo đảm cho pháp luật thực thi chấp hành nghiêm chỉnh pháp luật chủ thể * Chính sách tài chính, tiền tệ quản trị tín dụng Nhà nước Đó hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng NHTM b Nhân tố thuộc phòng giao dịch Bao gồm: sách cho vay cá nhân kinh doanh; Quy mô kinh doanh; Năng lực quản trị điều hành; Đội ngũ cán tín dụng; Hệ thống thơng tin; Cơng nghệ 10 CHƢƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH – PHỊNG GIAO DỊCH LÝ HÒA 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH PHỊNG GIAO DỊCH LÝ HỊA 2.1.1 Sự hình thành phát triển Phịng giao dịch Lý Hịa là đơn vị trực thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển chi nhánh Bắc Quảng Bình Phòng giao dịch Lý Hòa thành lập vào ngày 1/6/2010 Phịng giao dịch Lý Hịa ln theo sát đạo Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung chi nhánh Bắc Quảng Bình nói riêng 2.1.2 Cơ cấu tổ chức a Bộ máy tổ chức Mơ hình máy tổ chức Phòng giao dịch Lý Hòa thể qua sơ đồ hình 2.1 bao gồm Ban giám đốc, Ban kế hoạch – kinh doanh, Ban kế toán- ngân quỹ, Ban tổng hợp b Nhân Hiện Phịng giao dịch có 16 cán nhân viên, số lượng cán có trình độ đại học chủ yếu, chiếm tỷ lệ 80% 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh a Hoạt động huy động vốn Qua hình 2.2 thấy vốn huy động Phòng ổn 11 định tăng trưởng qua năm Trong năm 2017, tổng vốn huy động thực 433,15 tỷ đồng, năm 2018 455,13 tỷ đồng, tăng 22,02 tỷ đồng so với năm 2017 với tỷ lệ tăng trưởng 5,07% Năm 2019, PGD Lý Hịa trì ổn định tiếp tục phát triển đạt 479,25 tỷ đồng, tăng 24,12 tỷ đồng so với năm 2018, tương ứng với tỷ lệ tăng 5,3% b Hoạt động sử dụng vốn Qua bảng 2.1 cho thấy dư nợ cho vay giai đoạn 2017 – 2019 biến động tăng từ 408,6 tỷ đồng năm 2017 lên 441,5 tỷ đồng năm 2019 Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay PGD Lý Hòa giai đoạn 2017-2019 7,34% 2,9% Do Ngân hàng Nhà nước tiếp tục triển khai sách tháo gỡ khó khăn Phịng giao dịch đưa số chương trình tín dụng đặc thù nhằm giảm tổn thất nơng nghiệp, chương trình cho vay hỗ trợ cá nhân hộ gia đình sảm xuất kinh doanh 2.2 THỤC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH, PHỊNG GIAO DỊCH LÝ HỊA 2.2.1 Thực trạng máy kiểm soát rủi ro cho vay cá nhân kinh doanh Bộ máy kiểm soát rủi ro cho vay cá nhân kinh doanh BIDV Lý Hòa thực khâu: Tìm kiếm/lựa chọn khách hàng; Thẩm định xét duyệt cấp tín dụng Giải ngân Trọng tâm cơng tác kiểm sốt rủi ro khâu thẩm định 2.2.2 Thực trạng nội dung kiểm soát rủi ro cho vay cá nhân kinh doanh a Né tránh rủi ro 12 Tại BIDV Lý Hòa, việc né tránh rủi ro thực thông qua hoạt động: xếp hạng tín dụng nội bộ, thẩm định khách hàng sách khách hàng Thực tế cho thấy, công tác thẩm định triển khai hiệu phát huy tốt vai trò cơng tác kiểm sốt rủi ro Tuy nhiên cơng tác thẩm định lộ số hạn chế Hộp 2.1: Kết vấn biện pháp né tránh rủi ro cho vay cá nhân kinh doanh BIDV Lý Hịa Câu hỏi: Xin Ơng (Bà) cho biết thời gian vừa qua PGD Lý Hòa sử dụng biện pháp nhằm né tránh rủi ro cho vay cá nhân kinh doanh? Những biện pháp phù hợp chưa? Trả lời: Trong thời gian vừa qua, PGD Lý Hòa thực số biện pháp như: xếp hạng tín dụng nội bộ, xây dựng quy trình thẩm định tín dụng cá nhân kinh doanh sách cho vay cá nhân kinh doanh theo mức xếp hạng nhằm sang lọc lựa chọn khách hàng cá nhân có đủ điều kiện cấp tín dụng từ góp phần kiểm sốt rủi ro cho vay từ khâu xét duyệt Nguồn: Tác vấn b Ngăn ngừa rủi ro Việc kiểm soát thực theo quy trình thống nhằm đảm bảo kiểm soát ba khâu trước, sau cho vay: * Kiểm soát trước cho vay bao gồm kiểm soát quy định giới hạn cho vay thẩm quyền định giới hạn cho vay; Kiếm soát thẩm định định cho vay *Kiểm soát cho vay theo nội dung bảng 2.3 * Kiểm soát sau cho vay bao gồm kiểm tra, giám sát trình sử dụng khoản vay; Kiểm tra giám sát dòng tiền; Kiểm tra tình 13 hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh, tài sản bảo đảm (nếu có) KH Hộp 2.2: Kết vấn cơng tác kiểm sốt trƣớc, sau cho vay cá nhân kinh doanh BIDV Lý Hịa Câu hỏi: Xin Ơng (Bà) cho biết thời gian vừa qua cơng tác kiểm sốt trước, sau cho vay cá nhân kinh doanh PGD thực sao? Trả lời: Trong thời gian vừa qua, PGD Lý Hòa cán QHKH, thẩm định hỗ trợ tín dụng nhận thức trách nhiệm cá nhân khâu quy trình cấp tín dụng Tuy nhiên, khả tự kiểm sốt rủi ro cịn hạn chế số lượng cán chun mơn phịng ít, khối lượng công việc lớn dẫn đến áp lực cho cán cho vay nói chung cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh nói riêng ngày cao Nhất rủi ro tuân thủ chủ yếu phát thơng qua cơng tác kiểm tra, kiểm sốt chi nhánh Hội sở hoạt động cho vay phòng giao dịch Nguồn: Tác vấn c Giảm thiểu rủi ro Về tài sản đảm bảo: thực tốt Định giá khoản vay để áp dụng lãi suất cho vay chưa triển khai thực Áp dụng điều khoản hợp đồng: PGD Lý Hòa, việc soạn thảo hợp đồng cho vay thực theo mẫu soạn thảo sẵn, áp dụng chung cho tất khách hàng, khơng có quy định điều kiện điều khoản riêng cho khách hàng 14 Hộp 2.3: Kết vấn biện pháp giảm thiểu rủi ro cho vay cá nhân kinh doanh BIDV Lý Hòa Câu hỏi: Xin Ông (Bà) cho biết thời gian vừa qua BIDV Lý Hòa sử dụng biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro cho vay cá nhân kinh doanh? Trả lời: Để giảm thiểu rủi ro cho vay cá nhân kinh doanh, thời gian vừa qua, PGD Lý Hòa yêu cầu cá nhân kinh doanh vay vốn phải có tài sản đảm bảo giá trị tài sản đảm bảo cán tín dụng cán thẩm định xem xét kiểm tra đầy đủ đảm bảo tính xác giấy tờ pháp lý; đồng thời xem xét kĩ yếu tố ảnh hướng có khả làm suy giảm giá trị tài sản đảm bảo Nguồn: Tác vấn d Chuyển giao đa dạng hóa rủi ro Mua bảo hiểm tín dụng bảo hiểm tài sản: Hiện chưa áp dụng biện pháp bảo hiểm tín dụng Đối với bảo hiểm tài sản quy định thực số loại tài sản, cụ thể như: xe tơ, máy móc thiết bị, hàng tồn kho… Thực bảo lãnh ngân hàng, sử dụng cơng cụ phái sinh chứng khốn hóa khoản vay: chưa triển khai biện pháp Đa dạng hóa ngành nghề lĩnh vực cho vay: PGD thực chưa tốt tập trung vào số ngành nghề 2.2.3 Kết kiểm soát rủi ro cho vay cá nhân kinh doanh a Tình hình nợ xấu Nhìn bảng số liệu 2.4 cho thấy, tỷ lệ nợ xấu qua năm phân tích đạt mục tiêu kiểm soát 3% 15 tỷ lệ nợ xấu có gia tăng, đặc biệt tình trạng nợ xấu gia tăng chủ yếu đến từ dư nợ khách hàng cá nhân kinh doanh b Sự biến đổi cấu nhóm nợ Kết phân loại nợ bảng 2.5 phòng giao dịch Lý Hòa thời gian qua cho thấy chất lượng tín dụng phịng giao dịch mức an toàn, tỷ lệ nợ xấu đạt mục tiêu 3%, nhiên nợ nhóm lại vượt mục tiêu 5% Nhưng tổng nợ hạn chi nhánh chủ yếu nợ hạn cá nhân kinh doanh c Tỷ lệ treo lãi Nhìn bảng số liệu 2.7 cho thấy tỷ lệ lãi treo phịng giao dịch ln mức cao d.Tỷ lệ xóa nợ rịng Trong giai đoạn 2017-2019, phịng giao dịch chưa thực xóa nợ rịng cho khoản vay 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH PHỊNG GIAO DỊCH LÝ HỊA 2.3.1 Những kết đạt đƣợc Trong thời gian qua, công tác kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân đạt số kết như: Thứ nhất; Đã thực đánh giá khách hàng, xếp hạng tín dụng xây dựng quy trình thẩm định cụ thể, rõ ràng Thứ hai; Toàn cá nhân kinh doanh vay vốn có tài sản đảm bảo, khơng cho vay cá nhân kinh doanh khơng có tài sản đảm bảo nhằm giảm thiểu rủi ro cho vay Thứ ba; Đã đôn đốc, yêu cầu khách hàng cá nhân kinh doanh 16 mua bảo hiểm theo quy định ủy quyền thụ hưởng cho ngân hàng Thứ tư; Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân kinh doanh trì mức 3% 2.3.2 Hạn chế Một là; Quy trình thẩm định cho vay cá nhân kinh doanh cịn nhiều rủi ro quy trình thẩm định, phê duyệt tín dụng BIDV có tham gia nhiều phận, cá nhân Hai là; Việc kiểm tra sử dụng vốn dụng vốn vay cán quan hệ khách hàng cịn mang tính hình thức, chiếu lệ, chưa thường xuyên, việc kiểm tra sau cho vay chưa coi trọng Ba là; Hệ thống xếp hạng tín dụng nội để đánh giá rủi ro khách hàng số hạn chế, 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 2.3.3.1 Nguyên nhân từ phía phịng giao dịch *Trình độ cán tín dụng cịn hạn chế kinh nghiệm cách làm truyền thống ăn sâu, chưa chuyển dịch theo chế thị trường; tâm lý đùn đẩy, né tránh xử lý tín dụng nặng nề; thực soạn thảo, thiết kế sách văn cịn yếu *Cơ sở liệu, hệ thống công nghệ thông tin, thông tin tín dụng chưa đáp ứng u cầu *Cơng cụ đánh giá rủi ro cịn nhiều hạn chế, mang tính chất định tính 2.3.3.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng - Khách hàng cá nhân kinh doanh phòng giao dịch chưa có kiến thức cần thiết quản trị kinh doanh, thị trường, công nghệ - Khách hàng kinh doanh khơng tơn trọng pháp lệnh kế tốn thống kê 17 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH – PHỊNG GIAO DỊCH LÝ HỊA 3.1 PHƢƠNG HƢỚNG HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO CHI VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH PHỊNG GIAO DỊCH LÝ HÒA Một là: Giảm thiểu rủi ro tín dụng sở nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo tăng trưởng theo sách định hướng tín dụng đề Hai là: Phân tán rủi ro danh mục đầu tư tín dụng theo định hướng lựa chọn ngành, nghề, lĩnh vực nhóm khách hàng có khả phát triển tốt đạt hiệu Ba là: Tập trung gia tăng khả kiểm sốt, phịng ngừa rủi ro tín dụng thông qua nâng cao chất lượng thẩm định, tăng cường lực tự giám sát quản trị rủi ro tín dụng cá nhân kinh doanh Bốn là: Củng cố nâng cao chất lượng đội ngũ cán Ngân hàng Năm là: Tăng cường công tác quản lý khách hàng, giám sát chặt chẽ khoản nợ tồn đọng Xây dựng biện pháp để thu hồi 18 khoản nợ xấu nợ xử lý rủi ro 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH, PHỊNG GIAO DỊCH LÝ HỊA 3.2.1 Hồn thiện máy tổ chức kiểm sốt rủi ro Để đảm bảo tính khách quan cơng tác đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng phịng giao dịch nên xem xét bố trí cán chun trách đảm nhiệm cơng việc chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng lần đầu định kỳ 3.2.2 Hồn thiện nội dung kiểm sốt rủi ro a Tăng cường biện pháp né tránh rủi ro * Kiểm tra xác minh số liệu, thông tin khách hàng cung cấp nên tập trung số nội dung sử dụng phương pháp chọn mẫu Bên cạnh thực đối chiếu cơng nợ khách hàng; Kiểm tra hàng tồn kho; Kiểm tra sổ sách ghi chép hạch toán xem khoản đặt cọc, ứng trước thu nhận hay chưa; Khoản vay nợ ngân hàng có hạch tốn đầy đủ khơng (có thể đối chiếu theo bảng kê doanh nghiệp cung cấp thông tin CIC); Kiểm tra báo cáo lãi lỗ * Phân tích dịng ngân lưu nội dung bắt buộc cần sâu để đánh giá chất lượng lợi nhuận * Phân tích rủi ro nội dung bắt buộc báo cáo thẩm định 19 b Tăng cường ngăn ngừa rủi ro PGD cần kiểm soát chặt chẽ mục đích sử dụng vốn Kiểm sốt vốn tự có tham gia vào phương án; Định kỳ tổ chức rà sốt đánh giá chất lượng danh mục tín dụng; Tổ chức thực thường xuyên hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội c Tăng cường biện pháp giảm thiểu rủi ro - Sử dụng điều khoản hợp đồng để hạn chế rủi ro theo điều kiện cho vay giải ngân nêu báo cáo thẩm định phê duyệt khoản vay, cán hỗ trợ tín dụng đưa vào hợp đồng nội dung để ràng buộc nghĩa vụ khách hàng, đảm bảo điều kiện cho vay khách hàng thực theo phê duyệt bổ sung tài sản chấp, mua bảo hiểm tài sản, hình thức yêu cầu bảo lãnh, công cụ phái sinh… - Thời gian cho vay, phân kỳ trả nợ vay sát so với đặc điểm, chu kỳ kinh doanh khách hàng - Tăng cường biện pháp xử lý nợ hạn nợ khó địi nhóm, đối tượng khách hàng d Tăng cường biện pháp chuyển giao rủi ro đa dạng hóa rủi ro * Mua bảo hiểm tài sản, mua bảo hiểm tín dụng khơng giới hạn tài sản chấp mà áp dụng điều kiện cho vay loại tài sản liên quan đến vốn vay như: máy móc thiết bị, kho tàng, nhà xưởng, cơng trình xây dựng, vật tư hàng hóa… PGD cần chuẩn bị phương án mua bảo hiểm tín dụng khoản vay riêng lẽ toàn danh mục 20 * Sử dụng công cụ phái sinh hợp đồng quyền tín dụng * Đa dạng hóa cho vay sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro 3.2.3 Một số khuyến nghị khác a Xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo khoản vay có vấn đề nhằm có hướng xử lý kịp thời trước xảy tổn thất b Nâng cao chất lượng nhân lực phục vụ cho hoạt động kiểm sốt rủi ro cách: - Đưa sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt cán thích hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc - Thường xuyên tổ chức phối hợp với ngân hàng cấp ngân hàng nước mở lớp học, tập huấn đào tạo lại để cập nhật kiến thức ngân hàng thời kỳ kinh tế thị trường - Tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn cho cán nghiệp vụ đương nhiệm, - Nâng cao trình độ kỹ thuật cho cán tín dụng ngành sản xuất mà phịng giao dịch cho vay chủ yếu để nhận xét, đánh giá phương án sản xuất kinh doanh khách hàng - Nâng cao hiểu biết cán đánh giá rủi ro kiến thức pháp luật để xử lý công việc chặt chẽ, tránh tình trạng bị khách hàng lợi dụng c Hồn thiện nguồn thơng tin phục vụ kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng thu thập thơng tin từ nhiều nguồn khác 21 từ khách hàng cá nhân, tổ chức trung gian ngân hàng khách hàng mình; thơng tin CIC d.Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin việc kiểm soát rủi ro Xây dựng thiết kế phần mềm chuyên biệt phục vụ công tác kiểm tra kiểm soát phù hợp định hướng quản lý rủi ro Ban lãnh đạo Ngân hàng Ngoài ngân hàng cần quy định việc tiếp cận nguồn số liệu kiểm sốt viên có yếu tố bảo mật Bên cạnh đó, cán kiểm sốt cần thường xuyên theo dõi phân tích thị trường, tập hợp số liệu tình hình phát triển kinh tế nói chung khách hàng nói riêng; lập Ngân hàng liệu phục vụ cho công tác kiểm tra e Hồn thiện sách cho vay cá nhân kinh doanh Phịng giao dịch Lý Hịa xem xét đưa sách tín dụng cá nhân kinh doanh cách chặt chẽ hơn, rõ ràng cụ thể hơn, phù hợp với đặc điểm nhóm khách hàng phịng giao dịch mà khơng vi phạm sách chung hệ thống nhằm kiểm soát rủi ro hiệu 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam - Nên xây dựng sách cho vay cá nhân kinh doanh chặt chẽ, đặc biệt cho vay có TSĐB hàng tồn kho khoản phải thu 22 - Xây dựng phận thu thập, hệ thống hóa cập nhật thông tin vĩ mô kinh tế, thông tin ngành nghề lĩnh vực kinh doanh - Xây dựng hệ thống thơng tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc Ngân hàng Nhà nước cần có chế giám sát TCTD việc tổ chức hoạt động kiểm tra kiểm soát rủi ro cho vay Hệ thống Ngân hàng Thương mại Quy định từ phía Ngân hàng Nhà nước việc TCTD phải công khai hệ thống kiểm tra kiểm soát rủi ro TCTD dân chúng, có đánh giá quan chức năng; Cần có quy đinh rằng, TCTD khơng có hệ thống kiểm tra có hiệu quả, đáp ứng u cầu Nhà nước TCTD đánh vi phạm cần có chế tài cụ thể 23 KẾT LUẬN Kiểm sốt rủi ro tín dụng nhằm mục tiêu phịng chống kiểm sốt rủi ro phát sinh hoạt động ngân hàng, đảm bảo toàn phận cá nhân ngân hàng tuân thủ quy định pháp luật, thực chiến lược, sách đảm bảo mục tiêu an toàn hiệu hoạt động ngân hàng Do đó, cơng tác ngân hàng thương mại đặc biệt coi trọng Luận văn hệ thống hóa vấn đề kiểm sốt rủi ro tín dụng khái niệm, nội dung, nhân tố ảnh hưởng tới kiểm sốt rủi ro tín dụng Tác giả sử dụng liệu thứ cấp sơ cấp thu thập để phân tích thực trạng kiểm soát rủi ro cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình, Phịng giao dịch Lý Hịa Trong thời gian qua, cơng tác kiểm soát rủi ro cho vay khách hàng cá nhân đạt số kết quả, nhiên tồn khơng hạn chế như: Quy trình thẩm định cho vay cá nhân kinh doanh nhiều rủi ro; Việc kiểm tra sử dụng vốn dụng vốn vay cán quan hệ khách hàng cịn mang tính hình thức, chiếu lệ, chưa thường xuyên, việc kiểm tra sau cho vay chưa coi trọng tất yếu quy trình cho vay;… Trên sở đánh giá thực trạng, luận văn kiến nghị giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình, Phịng giao dịch Lý Hịa  ... lý rủi ro 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH, PHỊNG GIAO DỊCH... VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH – PHỊNG GIAO DỊCH LÝ HỊA 3.1 PHƢƠNG HƢỚNG HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO CHI VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM. .. 1.3 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Kiểm sốt rủi ro tín dụng: Là việc sử dụng