Hạn chế rủi ro trong thanh toán xuất khẩu bằng thư tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam (tt)

i LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động xuất khẩu, phương thức tín dụng chứng từ (TDCT) chiếm tỷ trọng lớn so với phương thức toán quốc tế (TTQT) khác tính an tồn, hiệu có dung hoà quyền lợi bên liên quan Trong loại rủi ro TTQT rủi ro trị, rủi ro hàng hoá, rủi ro lãi suất, rủi ro cơng nghệ, rủi ro hối đối… rủi ro tác nghiệp hay xảy gây đến cố lớn nhỏ Chình vậy, luận văn muốn sâu phân tích thực trạng hạn chế rủi ro tác nghiệp, từ đưa giải pháp kiến nghị thiết thực khả thi cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam (NHTMCP Techcombank) nhằm hạn chế rủi ro tác nghiệp phương thức TTXK TDCT thời gian tới Mục đích nghiên cứu Trên sở nghiên cứu lý luận, phân tích thực trạng hạn chế rủi ro tác nghiệp, từ tìm ngun nhân đưa giải pháp, kiến nghị thiết thực khả thi cho NH nhằm hạn chế rủi ro tác nghiệp phương thức TTXK TDCT thời gian tới Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài là: Hạn chế rủi ro tác nghiệp TTXK L/C Techcombank Phạm vi nghiên cứu Đứng giác độ Ngân hàng, đề tài nghiên cứu hạn chế rủi ro tác nghiệp Techcombank giai đoạn 2004-2008 Phương pháp nghiên cứu Đề tài kết hợp phương pháp nghiên cứu sau: phương pháp luận Chủ nghĩa vật biện chứng, Chủ nghĩa vật lịch sử, sau kết hợp với phương pháp phân tích, tổng hợp, thống kê, so sánh ii Ý nghĩa khoa học đề tài Đề tài hệ thống hoá rủi ro tác nghiệp, nguyên nhân dẫn đến việc hạn chế rủi ro ngân hàng không đạt hiệu mong đợi, từ mạnh dạn đưa giải pháp nhằm tăng cường hạn chế rủi ro tác nghiệp phương thức Thanh toán xuất Tín dụng chứng từ NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam, góp phần nâng cao sức cạnh tranh sản phẩm dịch vụ hiệu hoạt động Ngân hàng Kết cấu đề tài Chương 1: Rủi ro tác nghiệp toán xuất Thư tín dụng chứng từ (L/C) Ngân hàng thương mại (NHTM) Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tác nghiệp tốn xuất Thư tín dụng chứng từ NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp tốn xuất Thư tín dụng chứng từ NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam thời gian tới CHƯƠNG RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG THANH TOÁN XUẤT KHẨU BẰNG THƯ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 THANH TỐN XUẤT KHẨU BẰNG THƯ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) 1.1.1 Khái quát phương thức toán xuất NHTM 1.1.1.1 Phương thức mở tài khoản (open account) Nhà xuất sau hồn thành giao hàng ghi Nợ tài khoản cho bên nhập vào sổ theo dõi, việc toán khoản nợ thực thông thường theo định kỳ thỏa thuận 1.1.1.2.Phương thức chuyển tiền Người trả tiền yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền định cho người nhận theo giấy ủy nhiệm chi iii 1.1.1.3.Phương thức nhờ thu Gồm có Nhờ thu trả tiền chứng từ (D/P): toán muốn lấy chứng từ Nhờ thu trả tiền chấp nhận trao chứng từ (D/A): cam kết trả tiền dựa vào kỳ hạn quy định hối phiếu chứng từ muốn lấy chứng từ 1.1.1.4.Phương thức tín dụng chứng từ (L/C) Là phương thức tốn, theo yêu cầu khách hàng, ngân hàng phát hành thư tín dụng (Letter of credit – L/C), đó, ngân hàng phát hành (NHPH) cam kết trả tiền chấp nhận hối phiêú cho bên thứ ba người xuát trình cho NHPH chứng từ toán phù hợp với điều khoản L/C 1.1.2 Thanh tốn xuất Thư Tín dụng chứng từ NHTM L/C “bảo lãnh toán có điều kiện”, cam kết tốn chấp nhận toán NH cho người thụ hưởng người xuất trình chứng từ phù hợp với quy định L/C 1.2 RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG TTXK BẰNG THƯ TDCT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tác nghiệp TTXK Thư TDCT 1.2.1.1.Khái quát loại rủi ro Gồm có: Rủi ro tín dụng, Rủi ro hối đoái, Rủi ro lãi suất, Rủi ro tác nghiệp, Rủi ro cơng nghệ, Rủi ro uy tín, Rủi ro đạo đức, Rủi ro quốc gia 1.2.1.2.Rủi ro tác nghiệp TTXK Thư TDCT Là bất trắc ý muốn xảy giao dịch L/C XK, làm giảm lợi nhuận uy tín Ngân hàng 1.2.2 Các rủi ro tác nghiệp TTXK Thư TDCT NHTM Gồm rủi ro sau đây: 1/ Thao tác xử lý nghiệp vụ sai dẫn đến thiệt hại tài ảnh hưởng đến uy tín NH khơng tn thủ quy trình 2/ Đọc hiểu sai chất L/C, chứng từ trình độ chun mơn chưa tốt 3/ iv Các sai sót xảy công nghệ, sở vật chất chưa đại 4/ Các sai sót xảy quy trình, hướng dẫn chưa cập nhật, mâu thuẫn nhau, sách cấp lãnh đạo chưa hợp lý 1.3 NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG THANH TỐN XUẤT KHẨU BẰNG THƯ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.3.1 Ngun nhân chủ quan Là nhóm ngun nhân gây rủi ro tác nghiệp TTXK TDCT, bao gồm: 1/ Trình độ nghiệp vụ, trình độ ngoại ngữ NH chưa tốt nên hiểu sai, làm sai 2/ Ý thức tinh thần trách nhiệm cán Ngân hàng Việt Nam chưa cao, cố tình làm sai chủ quan làm tắt bước dẫn đến sai sót 3/ Cơng nghệ Ngân hàng TTXK chưa đại hóa khiến nhiều cơng việc phải thao tác tay, chưa tự động hố 4/ Quy trình, hướng dẫn NH chưa ban hành, cập nhật thường xuyên, thực tham chiếu theo hướng dẫn 5/ Công tác đào tạo chưa đạt hiệu 1.3.2 Nguyên nhân khách quan Là nhóm nguyên nhân phụ, bao gồm: 1/ Do chất phức tạp quy trình nghiệp vụ toán L/C XK 2/ Do hạn chế văn quy phạm điều chỉnh, nhiều điểm không quy định văn dẫn đến tranh chấp NH 3/ Do phức tạp luật điều chỉnh 4/ Do môi trường kinh tế trị phức tạp 1.4 BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM VỀ CÁC RỦI RO TÁC NGHIỆP XẢY RA TRONG THANH TỐN XUẤT KHẨU TTXK) THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ (TDCT) 1.4.1 Cần thận trọng việc kiểm tra tính chân thực L/C Cần tuân thủ chặt chẽ việc kiểm tra tính chân thực L/C (kiểm tra dấu, chữ ký, đầu điện) trước gửi gốc cho KH trước cho vay v 1.4.2 Không chủ quan việc kiểm tra chứng từ Kiểm tra cẩn thận, không chủ quan, phải biết vận dụng kiến thức TTQT văn quy phạm vào thực tế để kết xác 1.4.3 Cần thực theo quy trình, hướng dẫn NH Cán NH cần quán triệt văn hướng dẫn, quy trình NH, trường hợp gặp khó khăn xin ý kiến lãnh đạo cấp 1.4.4 Cần nâng cao nghiệp vụ để nhận biết rủi ro điều khoản L/C Khi nhận L/C từ nước ngoài, NH cần đọc điều khoản L/C ngay, thấy có điểm khơng phù hợp khơng rõ ràng tư vấn cho KH để hỏi lại NHPH, đồng thời nâng cao nghiệp vụ chuyên môn CHƯƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG THANH TỐN XUẤT KHẨU BẰNG THƯ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam (tên giao dịch quốc tế Techcombank) thành lập từ ngày 27 tháng năm 1993 với số vốn điều lệ 20 tỷ đồng Techcombank trải qua nhiều giai đoạn phát triển Năm 1993-2000: giai đoạn khó khăn sau thành lập Năm 2001 – 2003: chuẩn bị lấy đà cho phát triển nhảy vọt nhờ có định hướng đắn có chuẩn bị vật chất, nhân sự, công nghệ… Từ năm 2004 – :thời kỳ phát triển nhảy vọt Techcombank với thành công nhiều lĩnh vực vi 2.1.2 Sơ đồ tổ chức Ngân hàng TMCP Kỹ Thương VIệt Nam Gồm có Hội đồng quản trị, Ban tổng giám đốc trung tâm, phịng ban 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam Tổng tài sản có tăng trưởng vượt bậc, đến 2008 đạt 59.069 tỷ đồng, dư nợ tín dụng tồn ngân hàng đạt 26.018 tỷ đồng, doanh số TTQT đạt 3.368,83 triệu USD, gấp lần so với năm 2002 tăng 11.8% so với năm 2007 Tổng nguồn vốn huy động năm 2008 đạt 23.964 tỷ đồng, tăng 28% so với năm 2007 năm 2007 tăng 25% so với năm 2006 2.2 CÁC RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG TTXK BẰNG THƯ TDCT TẠI NHTMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 2.2.1 Rủi ro tác nghiệp không tuân thủ nghiêm ngặt quy trình Chun viên (CV) khơng tn thủ nghiêm ngặt quy trình giao hồ sơ khơng đầy đủ, xác nội NH, NH khách hàng, CV nhập vào hệ thống không đầy đủ nhập sai thông tin, ảnh hưởng đến khâu xử lý Quy trình CV CN cho vay vượt trị giá cịn lại L/C khơng kiểm tra lại trị giá lần xuất trình trước đó, CV TTXLNV gửi chứng từ sai biệt sang nước khách hàng chưa ký chấp nhận sai biệt, ảnh hưởng đến khả toán chứng từ không gửi điện tiền cho CN nên CN không kịp thu nợ, khách hàng rút hết tiền 2.2.2 Rủi ro tác nghiệp nghiệp vụ chưa cao, thiếu kinh nghiệm Nghiệp vụ TTXK Thư TDCT ln địi hỏi người xử lý phải có trình độ nghiệp vụ tốt, phải có kinh nghiệm để xử lý tình cách linh hoạt kịp thời Khi khơng có đủ yếu tố này, CV hiểu sai điều khoản L/C, không phát hết lỗi sai biệt chứng từ ảnh hưởng đến kết kiểm tra chứng từ ảnh hưởng đến khả tốn chứng từ Thêm vào đó, cơng tác xử lý chứng từ phát điện đòi tiền theo vii dẫn L/C quan trọng, địi hỏi cán NH thao tác xác, nắm rõ quy trình có kinh nghiệm xử lý L/C đặc biệt 2.2.3 Rủi ro tác nghiệp sở vật chất, hệ thống máy móc, cơng nghệ gặp trục trặc Cơng nghệ đóng vai trị quan trọng trình thao tác xử lý Nếu hệ thống máy móc có cố, việc gửi điện tốn bị chậm trễ khiến CN không thu kịp lãi ngày, khách hàng rút tiền Ngồi ra, hệ thống cơng nghệ đại góp phần hỗ trợ cán NH việc xử lý nghiệp vụ, ví dụ thiết lập hệ thống cảnh báo giao dịch không hợp lệ, giao dịch xử lý sai, nợ phí… Khi cảnh báo chưa thiết lập thiết lập gặp trục trặc nguyên nhân làm tăng độ rủi ro thao tác nghiệp vụ 2.3 CÁC BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG TTXK BẰNG THƯ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI TECHCOMBANK 2.3.1 Chú trọng đến việc ban hành, sửa đổi cập nhật quy trình Đầu năm 2003, TCB lần ban hành quy trình tốn L/C xuất quy trình nhờ thu xuất Từ năm 2003 tới nay, Techcombank cho đời Quy trình thơng báo L/C xuất, đồng thời cho đời hàng loạt hướng dẫn liên quan đến nghiệp vụ hướng dẫn chi tiết cơng việc cho vị trí phịng, hướng dẫn xử lý giao dịch dùng dịch vụ NHĐL, hướng dẫn giao dịch liên quan đến cấm vận, quy trình ln chuyển chứng từ phịng ban 2.3.2 Đổi dần trang thiết bị, công nghệ đại đáp ứng yêu cầu công việc Techcombank trở thành NH tiên phong việc mua phần mềm Globus Temenos năm 2003 liên tục nâng cấp Phần mềm Swift có cải tiến lớn, đáng kể việc đưa vào sử dụng online 24/24 viii 2.3.3 Công tác tuyển dụng, đào tạo, thu hút nhân tài quan tâm đến nhiều Thí sinh phải trải qua kỳ thi chung NH bao gồm thi GMATT, IQ, thi nghiệp vụ Ngoài ra, thí sinh phải có đại học chun ngành liên quan, ưu tiên ĐH Ngoại Thương, điểm TOEIC từ 650 trở lên Trước có định lên kiểm sốt viên trưởng phịng/ phó phịng ngồi số năm kinh nghiệm đạt yêu cầu phải qua kỳ sát hạch nghiệp vụ 2.3.4 Quan tâm đến công tác kiểm tra, kiểm soát Để thực việc kiểm tra, kiểm soát hiệu quả, NH trọng đến kiểm sốt nội phịng (kiểm sốt chủ yếu phát lối sai tác nghiệp), kiểm soát chéo phòng TTXLNV: tiến hành quý/ lần, kiểm sốt phịng kế tốn tài (KTTC): diễn hàng ngày Ngồi cịn có kiểm sốt sau ,kiểm sốt nội bộ, kiểm sốt phịng kiểm tra chất lượng, kiểm sốt bên ngồi 2.4 THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG TTXK BẰNG THƯ TDCT TẠI TECHCOMBANK 2.4.1 Tỷ lệ giao dịch có sai sót tác nghiệp (TN) tổng giao dịch giảm theo năm Tỷ lệ giao dịch có sai sót tác nghiệp khâu Quy trình giảm Nếu năm 2004 tỷ lệ sai sót TN khâu thơng báo L/C 0.6583% (tương đương 12 L/C), năm 2008 0.4751% (14 L/C) Tỷ lệ sai sót TN khâu xử lý chứng từ giảm dần Năm 2008, 27 chứng từ, chiếm 0,4664% Năm 2008, tỷ lệ sai sót tác nghiệp khâu ghi có tiền theo L/C xuất cịn 0,1730% (tương đương 10 tốn) 2.4.2 Tỷ lệ giao dịch sai sót TN gây thiệt hại tài giảm theo năm Sai sót tác nghiệp chia làm loại: Sai sót TN nội phịng (được khắc phục chưa phát sinh bên ngoài, khơng gây thiệt hại ix tài gây thiệt hại khơng đáng kể), sai sót tác nghiệp gây thiệt hại tài sai sót tác nghiệp khơng gây thiệt hại tài ảnh hưởng đến uy tín Ngân hàng (những sai sót NH phát bên thứ ba phát ra) Từ năm 2004 đến nay, tỷ lệ giao dịch sai sót tác nghiệp gây thiệt hại tài giảm dần, tương ứng với năm 28,3019%; 22,2222%; 20,3390% 17,3077% 13,7255% 2.4.3 Uy tín NH nâng cao, doanh thu, doanh số TTXK Thư TDCT đạt tốc độ tăng trưởng mạnh Doanh số TTXK L/C năm tăng gần 90% (năm 2008 so với năm 2004) Doanh thu tăng gấp lần từ 0.063 triếu USD (năm 2004) đến 0.25triệu USD (năm 2008) Số lượng khách hàng tăng mạnh, bao gồm khách hàng lớn, khách hàng vừa nhỏ 2.5 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG TTXK BẰNG L/C TẠI TECHCOMBANK 2.5.1 Các kết đạt Thứ nhất: Techcombank bước kiện toàn tổ chức quản lý TTXK theo phương thức L/C thể chỗ Ngân hàng xây dựng chiến lược riêng cho TTXK, trang thiết bị dại hố, quy trình cập nhật Thứ hai: Phần lớn rủi ro tác nghiệp TTXK Thư Tín dụng chứng từ bước đầu khống chế, tỷ lệ sai sót tổng giao dịch giảm, tỷ lệ giao dịch sai sót gây thiệt hại tài giảm Thư ba: cơng tác kiểm tra, kiểm sốt trọng hơn, đặc biệt kiểm soát nội phòng Thứ tư: Các biện pháp hạn chế rủi ro góp phần nâng cao uy tín Ngân hàng, Ngân hàng thu hút thêm nhiều khách hàng, đẩy mạnh doanh thu, doanh số tăng Thứ năm: Trình độ cán nghiệp vụ Thanh toán quốc tế ngày nâng cao để đáp ứng yêu cầu công việc x 2.5.2 Các hạn chế nguyên nhân 2.5.2.1 Các hạn chế Thứ nhất: Với biện pháp hạn chế rủi ro trên, tỷ lệ sai sót lẽ phải khống chế mức thấp Thứ hai: Các biện pháp hạn chế rủi ro chưa thực triệt để nên chưa phát huy hết tác dụng, đặc biệt khâu kiểm tra, kiểm soát tốn nhiều thời gian, chưa hiệu quả, chồng chéo Thứ ba: Công nghệ, sở vật chất cải thiện đáng kể chưa đáp ứng hết nhu cầu công việc, nhiều công việc phải thao tác tay, chưa đại hố, cịn thiếu cảnh báo hỗ trợ cho công việc Thứ tư: Techcombank chưa tận dụng hết nguồn lực biện pháp để giảm thiểu sai sót, nhiều biện pháp hạn chế rủi ro đạt hiệu cao công tác thực bị bỏ ngõ, chưa tận dung tối đa 2.5.2.2 Nguyên nhân  Nguyên nhân chủ quan (nhóm ngun nhân chính) Trình độ nghiệp vụ ý thức trách nhiệm cán NH chưa cao: Chất lượng nhân viên sau tập trung chưa đồng đều, số lượng CV tăng nhanh, lại đa phần chưa có kinh nghiệm ngân hàng Hầu hết sai sót nguyên nhân bắt nguồn từ việc cán chủ quan, cố tình làm tắt bước quy định, phớt lờ hướng dẫn, cảnh báo NH… Chính sách điều hành người lãnh đạo cịn nhiều điểm chưa hợp lý phát huy tác dụng: Các phịng ban khác đầu vào khơng địi hỏi cấp trình độ phịng TTQT mức lương thưởng lại cao NH coi trọng phòng ban đem lại lợi nhuận trực tiếp Một số quy trình NH chưa ban hành chưa cập nhật (quy trình chuyển nhượng L/C xuất, quy trình cầm cố, chiết khấu chứng từ, quy trình tốn xuất khẩu…), chủ yếu có hướng dẫn nội phòng tự viết nhằm hướng dẫn người vào thực giao dịch xi Do tính chuẩn T24 nên số yêu cầu công việc liên quan đến công nghệ chưa thể đáp ứng được: Phần mềm T24 có nhược điểm lớn chi nhành có hình riêng, có đến 100 CN PGD, nên số trường hợp không xác định giao dịch Đơn vị nào, dẫn đến thao tác chậm khơng xác Do tính chuẩn hệ thống nên phiên sau T24 chưa thể khắc phục  Nguyên nhân khách quan (nhóm ngun nhân phụ) Từ phía khách hàng Trình độ nghiệp vụ kiến thức TTQT chưa cao, thông tin chưa đầy đủ cập nhật: Doanh nghiệp xuất Việt Nam chủ yếu với quy mô nhỏ, chưa chuyên nghiệp, Doanh nghiệp chưa có nhiều kinh nghiệm lĩnh vực xuất nhập khẩu, làm ăn đơi mang tính hội, chộp giật theo biến động thị trường Khách hàng thiếu trung thực, chưa tuân theo hướng dẫn, tư vấn Ngân hàng: Một số khách hàng muốn vay Ngân hàng muốn Ngân hàng bỏ qua lỗi sai sót chứng từ, nhận xét chứng từ hồn hảo Khi Ngân hàng thơng báo lỗi cho Ngân hàng cố tình gây khó dễ khơng muốn vay vốn Trên giác độ vĩ mô Môi trường pháp lý cho hoạt động TTQT theo phương thức L/C chưa hoàn thiện: Hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng nói chung TTQT nói riêng Việt Nam cịn thiếu, bất cập chưa đồng Thơng tin tín dụng khơng đầy đủ: Trung tâm thông tin (CIC) Ngân hàng Nhà nước chưa cập nhật thông tin đầy đủ Sự phối kết hợp NHTM hạn chế việc cung cấp thông tin, tạo kẽ hở cho khách hàng lợi dụng để xin bảo lãnh vay vốn nhiều nơi xii Chính sách thương mại chưa ổn định: Chính sách thương mại khơng ổn định gây khó khăn cho ngân hàng Điều làm cho doanh nghiệp khó khăn định hướng kinh doanh CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG TTXK BẰNG L/C TẠI TECHCOMBANK TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1 ĐỊNH HƯỚNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (GIAI ĐOẠN 2005-2015) 3.1.1 Định hướng kinh doanh chung giai đoạn 2010-2015 Techcombank định hướng ngân hàng thương mại đô thị đa Việt Nam, cung cấp sản phẩm dịch vụ tài đồng bộ, đa dạng có tính cạnh tranh cao cho dân cư doanh nghiệp, tiếp tục định hướng lấy doanh nghiệp vừa nhỏ (trong nước) làm đối tượng khách hàng 3.1.2 Đinh hướng phát triển hoạt động Thanh toán Xuất Thư tín dụng chứng từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam thời gian tới Techcombank cố gắng giữ vững NHTMCP hàng đầu toán quốc tế nước, cân TTXK TTNK hệ thống Đẩy mạnh TTXK, mang lại ngoại tệ phục vụ TTNK 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG TTXK BẰNG L/C TẠI TECHCOMBANK TRONG THỜI GIAN TỚI 3.2.1 Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình, văn hướng dẫn nghiệp vụ Bản thân CV/ KSV phải ý thức trách nhiệm rủi ro liên quan đến công việc, Bên cạnh đó, KSV cấp TP/PP phải có đôn đốc, sát công việc để phát lỗi cấp Trong quy trình, quy xiii định cần nêu rõ hình thức kỷ luật cán Ngân hàng không tuân theo quy trình khơng nắm vững nghiệp vụ để xảy sai sót 3.2.2 Làm tốt cơng tác thẩm định, kiểm tra, kiểm soát Khâu thẩm định cho vay dựa Thư Tín dụng chứng từ chứng từ xuất khẩu: thẩm định khả tài chính, trung thực doanh nghiệp, phải kiểm tra uy tín, tình hình tài chính, khả tốn ngân hàng phát hành Khâu kiểm tra, kiểm soát: thực thường xun, nghiêm chỉnh, khơng mang tính chất đối phó, làm cẩu thả, qua loa, mang tính chất phong trào, bệnh thành tích 3.2.3 Ban hành, sửa đổi, hồn thiện quy trình, hướng dẫn kịp thời phù hợp với yêu cầu, đổi công việc Techcombank bước cần hồn thiện quy trình nghiệp vụ quy trình tốn L/C xuất khẩu, quy trình nhờ thu xuất khẩu, quy trình chuyển nhượng L/C…Các quy trình cần hướng dẫn chi tiết, tỉ mỉ cách xử lý nghiệp vụ loại L/C đặc biệt L/C chuyển nhượng, L/C có điều khoản đỏ, L/C tuần hoàn, L/C giáp lưng… 3.2.4 Nâng cao lực đội ngũ cán tốn, trọng đến cơng tác đào tạo, tuyển dụng, thu hút người giỏi Techcombank cần trọng công tác tuyển dụng người thích hợp với tốn xuất động, nhiệt tình, u cơng việc, có trình độ chun mơn, ngoại ngữ… Những người giỏi nên có sách đãi ngộ thoả đáng, mang tính cạnh tranh với ngân hàng khác 3.2.5 Tiếp tục đại hóa cơng nghệ đáp ứng u cầu cơng việc NH cần cải thiện nâng cao trình độ tự động hố quy trình cơng nghệ ngân hàng, tăng cường hoà nhập hệ thống ngân hàng Việt Nam thị trường tài tiền tệ giới xiv 3.2.6 Phát triển hệ thống Ngân hàng đại lý Tăng cường tiếp xúc; trao đổi kinh nghiệm; tổ chức hội thảo chuyên đề vừa để học hỏi kỹ thuật, công nghệ, kinh nghiệm quản lý tiên tiến, vừa tạo điều kiện để ngân hàng đại lý hiểu đẩy mạnh hợp tác với ngân hàng 3.2.7 Cần phối hợp với Ngân hàng nước (NHNN) khách hàng để hạn chế rủi ro Các ngân hàng cần phải phối hợp với để tránh lừa đảo khách hàng Khi xảy cố chứng từ giả mạo, hàng chất lượng, chậm toán từ chối toán, ngân hàng cần phải phối hợp với để đến cách giải hiệu 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 3.3.1 Củng cố, phát triển hoàn thiện hoạt động thị trường liên ngân hàng Giám sát trạng thái ngoại hối cuối ngày ngân hàng, kiên bắt NHTM phải xử lý trạng thái ngoại hối việc mua hay bán ngoại tệ thị trường liên ngân hàng 3.3.2 Tăng cường chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước (CIC) Ngân hàng Nhà nước nên thành lập trung tâm cung cấp thông tin cần thiết ngân hàng lớn giới, thị trường có quan hệ xuất nhập thường xuyên với nước ta 3.4 KIẾN NGHỊ VỚI CÁC BAN NGÀNH 3.4.1 Kiến nghị với Bộ Công Thương Cần đưa giải pháp thúc đẩy xuất như: thủ tục xuất đơn giản hơn; khuyến khích đầu tư, phát triển ngành công nghiệp mũi nhọn, phát triển sản xuất nguyên liệu cho ngành dệt may, da giầy xv 3.4.2 Kiến nghị với Bộ tài Nhất quán thực nguyên tắc việc sửa đổi Biểu thuế xuất khẩu, Biểu thuế nhập năm 2009 năm sau Các sách miễn thuế, giảm thuế, hồn thuế cần rõ ràng, cơng khai 3.4.3 Kiến nghị với Bộ giao thông vận tải Cần có quy hoạch tổng thể đồng sở hạ tầng Cảng biển phải phát triển thống quy mơ tồn quốc; hình thành trung tâm kết nối sở hạ tầng giao thông vận tải khu vực kinh tế trọng điểm 3.4.4 Kiến nghị với Tổng cục Hải quan Thủ tục hải quan cần thơng thống, qn Bộ Cơng Thương khẩn trương phối hợp với Bộ Tài quan Hải quan rà soát quy định để tiếp tục giúp doanh nghiệp rút ngắn thời gian thông quan 3.5 KIẾN NGHỊ VỚI KHÁCH HÀNG 3.5.1 Nâng cao trình độ nghiệp vụ & kiến thức TTQT DN trước hết phải có ý thức nâng cao trình độ, kiến thức, hiểu biết lĩnh vực liên quan Nếu có tranh chấp bên tham gia phối hợp với Ngân hàng để giải 3.5.2 Thực dẫn, tư vấn Ngân hàng DN cần tranh thủ tư vấn NHQĐ từ soạn thảo ký kết hợp đồng NH phải mở nhiều L/C với điều kiện bất lợi cho khách hàng khơng thể thay đổi hợp đồng ký kết Trong trường hợp đó, NH tư vấn để hạn chế rủi ro mà thơi 3.5.3 Tìm hiểu kỹ lựa chọn bạn hàng & NHNN Tìm hiểu bạn hàng kỹ lưỡng Phải có điều tra với thương nhân làm ăn lần đầu, nên xem xét kỹ điều khoản hợp đồng trước ký Cảnh giác với chào hàng với điều kiện khác thường, chào hàng với mức giá cực rẻ, trị giá lớn xvi 3.5.4 Phối hợp với Techcombank để khắc phục cố có sai sót xảy Khi gặp trường hợp này, KH nên bình tĩnh phối hợp với NH để giải quyết, tránh việc phó thác coi trách nhiệm hồn tồn NH làm ẫm ĩ nghĩ để ép NH làm việc có lợi cho 3.5.5 Tham gia khóa đào tạo NH dành cho khách hàng Tham gia khoá học cho khách hàng thân thiết Techcombank, khoảng từ đến khoá học/ năm, chủ yếu tập trung vào tín dụng TTXK, dịch vụ ngân hàng KẾT LUẬN Là NHTMCP mạnh nhiều tiềm năng, Techcombank năm vừa qua nỗ lực không ngừng đổi nghiệp vụ toán xuất nhằm phù hợp với yêu cầu kinh tế thị trường Song trước sức ép cạnh tranh NHTM khác, ban lãnh đạo cán TTXK cần nỗ lực nữa, vận dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro tốn TDCT cách thích hợp nhằm hạn chế khả xảy rủi ro, qua hỗ trợ đắc lực cho doanh nghiệp Việt Nam hoạt động xuất Bài luận văn cho thấy để hạn chế rủi ro tác nghiệp toán xuất TDCT địi hỏi có phối hợp đồng tất cấp, ngành có liên quan chủ thể tham gia phương thức giao dịch TDCT Việc cần làm trước tiên NHTM Việt Nam hiểu tinh thần vận dụng xác UCP, tuân thủ tuyệt đối nguyên tắc quy trình nghiệp vụ tốn xuất TDCT  ... TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG THANH TỐN XUẤT KHẨU BẰNG THƯ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT... Thư tín dụng chứng từ NHTMCP Kỹ Thư? ?ng Việt Nam thời gian tới CHƯƠNG RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG THANH TOÁN XUẤT KHẨU BẰNG THƯ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 THANH TOÁN XUẤT KHẨU BẰNG... (L/C) Ngân hàng thư? ?ng mại (NHTM) Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tác nghiệp toán xuất Thư tín dụng chứng từ NHTMCP Kỹ Thư? ?ng Việt Nam Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp tốn xuất Thư