Hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh vinh (tt)

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED DANH MỤC BẢNG ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠIERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 1.1 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 1.1.1 Rủi ro tỷ giá hối đoái Error! Bookmark not defined 1.1.2 Rủi ro lãi suất Error! Bookmark not defined 1.1.3 Rủi ro khoản Error! Bookmark not defined 1.1.4 Rủi ro tín dụng: Error! Bookmark not defined 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTMERROR! BOOKMARK N 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.4 Chỉ tiêu phản ánh Rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.5 Hậu RRTD Error! Bookmark not defined 1.2.6 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined Chương 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCPNT VIỆT NAM CHI NHÁNH VINHERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCPNT VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển máy tổ chứcError! Bookmark not defined 2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCPNT Việt nam chi nhánh Vinh Error! Bookmark not defined 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB VINHERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 2.2.1 Chính sách tín dụng VCB Error! Bookmark not defined 2.2.2 Thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng VCB VinhError! Bookmark not define Chương GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCPNT VIỆT NAM CHI NHÁNH VINHError! Bookmark not defined 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA VCB VINH VỀ CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN NĂM 2015ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.1.1 Định hướng phát triển chung: Error! Bookmark not defined 3.1.2 Nhiệm vụ trọng tâm định hướng hoạt động tín dụng VCB Vinh thời gian tới Error! Bookmark not defined 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB VINHERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.2.1 Hoàn thiện Tổ chức máy cấp tín dụng Quy trình tín dụngError! Bookmark not d 3.2.2 Xây dựng sách tín dụng hiệu Error! Bookmark not defined 3.2.3 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụngError! Bookmark not defined 3.2.4 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro Error! Bookmark not defined 3.2.5 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy raError! Bookmark not defined 3.2.6 Các giải pháp nhân Error! Bookmark not defined 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Error! Bookmark not defined 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED TÀI LIỆU THAM KHẢO ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED LỜI NĨI ĐẦU 1- Tính cấp thiết đề tài Cùng với phát triển mạnh mẽ kinh tế xã hội năm qua Việt Nam, hệ thống Ngân hàng thương mại chuyển có bước phát triển vượt bậc, kênh cung cấp vốn chủ yếu cho kinh tế Trong kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng chức kinh tế Ngân hàng Đối với hầu hết ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm ½ tổng tài sản có thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm khoảng từ ½ đến 2/3 tổng thu nhập Ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh Ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, …Và rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng, rủi ro tín dụng loại rủi ro chiếm tỷ trọng lớn phức tạp Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài khó khăn nghiêm trọng ngun nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng Ngân hàng Việc ngân hàng khơng thu hồi vốn, ngân hàng bng lỏng quản lý, cấp tín dụng khơng minh bạch, áp dụng sách tín dụng hiệu quả, hay kinh tế xuống khơng lường trước Chính vậy, điều khơng ngạc nhiên cán tra đến ngân hàng, họ ln kiểm tra tồn danh mục tín dụng ngân hàng, bao gồm: phân tích chi tiết hồ sơ tín dụng hồ sơ bảo đảm tín dụng khoản tín dụng lớn, kiểm tra ngẫu nhiên khoản tín dụng vừa nhỏ, sở đánh giá sách tín dụng ngân hàng nhằm bảo đảm lành mạnh hiệu để bảo vệ người gửi tiền cổ đông ngân hàng Vấn đề quản lý rủi ro tín dụng ngày trở thành cấp thiết tất chủ thể tham gia thị trường Rủi ro tín dụng xảy khơng gây nên tổn thất tài mà cịn gây nên thiệt hại to lớn uy tín ngân hàng, làm giảm sút niềm tin công chúng hệ thống Ngân hàng Do tính chất lây truyền nó, rủi ro tín dụng đầu mối khủng hoảng tài khủng hoảng kinh tế xã hội Thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua cho thấy: Mặc dù nghiệp vụ tín dụng – khoản mục mang lại lợi nhuận lớn kinh doanh ngân hàng, nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại tỷ lệ chủ yếu lợi nhuận rịng, trích hình thành nên quỹ dự trữ chi trả cổ tức cho cổ đông Ngân hàng Nhưng hiệu hoạt động tín dụng chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt, thể tỷ lệ nợ hạn nợ xấu mức cao so với khu vực giới, xu hướng phát triển khơng bền vững Theo lộ trình hội nhập quốc tế, đến hết năm 2010 Việt Nam thực mở cửa hoàn toàn thị trường dịch vụ khách hàng, Ngân hàng nước phải đối mặt với cạnh tranh vô khốc liệt mơi trường kinh doanh tồn cầu biến động khó lường Vì vậy, việc nâng cao hiệu quản trị rủi ro, đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam vấn đề xúc mặt lý luận thực tiễn Trong thời gian từ đầu năm 2008 kéo dài đến hết năm 2009, tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB) nói riêng có dấu hiệu tăng cao vượt tỷ lệ cho phép theo quy định Ngân hàng Nhà nước Vậy, làm để hạn chế, giảm tỷ lệ nợ xấu hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam? - Đây vấn đề Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đặc biệt quan tâm Trong bối cảnh trên, người làm cơng tác tín dụng hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, với mong muốn đóng góp cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ngày phát triển lớn mạnh, chọn đề tài: “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh” làm đề tài luận văn thạc sỹ chuyên ngành kinh tế tài ngân hàng 2- Mục đích nghiên cứu Đề tài nghiên cứu nhằm đạt ba mục tiêu sau đây: Thứ nhất: Làm rõ vấn đề lý luận rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại; Thứ hai: Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh Thứ ba: Các biện pháp hạn chế Rủi ro tín dụng VCB Vinh 3- Phạm vi đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng VCB Vinh Phạm vi nghiên cứu: Thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh giai đoạn 2007-2010 định hướng thời gian tới; 4- Phương pháp nghiên cứu: Trong trình nghiên cứu luận văn, phương pháp nghiên cứu sử dụng phương pháp vật biện chứng, kết hợp với phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích, khái quát, … từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục đích đặt luận văn 5- Đóng góp đề tài: Thơng qua luận văn này, tác giả mong muốn đề xuất số giải pháp khả thi nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam chi nhánh Vinh sở nghiên cứu khoa học, tổng kết, đánh giá tồn diện có hệ thống Kết đề tài áp dụng vào cơng tác thực tiễn Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam nói riêng trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng đến mức thấp 6- Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn trình bày thành chương với nội dung bản: Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại; Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM Hoạt động kinh doanh NHTM tiềm ẩn rủi ro mang lại tổn thất cho ngân hàng Có nhiều loại rủi ro phát sinh trình hoạt động NHTM, xem xét số loại rủi ro sau: 1.1.1 Rủi ro tỷ giá hối đoái Rủi ro tỷ giá hối đoái khả xảy thiệt hại (tổn thất) mà ngân hàng phải gánh chịu biến động giá tiền tệ giới 1.1.2 Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất nguy biến động thu nhập giá trị tài sản ròng ngân hàng lãi suất thị trường biến động Rủi ro thu nhập: khả suy giảm thu nhập lãi ròng ngân hàng lãi suất thị trường biến động Rủi ro giảm giá trị tài sản, khả giá trị ròng ngân hàng bị suy giảm lãi suất thị trường biến động 1.1.3 Rủi ro khoản Rủi ro khoản khả ngân hàng khơng có đủ vốn khả dụng (cung tốn) với chi phí hợp lý vào thời điểm mà ngân hàng cần để đáp ứng cầu khoản 1.1.4 Rủi ro tín dụng Thực tế từ đầu năm 2008 đến nay, khủng hoảng tài xảy tồn cầu, ảnh hưởng trực tiếp đến kinh tế nước giới, có Việt Nam Chính hậu nghiêm trọng rủi ro tín dụng xảy hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng phát triển kinh tế nói chung mà phải nghiên cứu để tìm biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động bản, đóng vai trị quan trọng Ngân hàng thương mại (NHTM) Việt nam, chiếm tỷ trọng lớn hoạt động kinh doanh NHTM khối lượng công việc mức độ tạo doanh lợi, tỷ lệ thuận với hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng thiệt hại, mát mà Ngân hàng phải gánh chịu người vay vốn hay người sử dụng vốn Ngân hàng không trả hạn, không thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng tín dụng với lý 1.2.2 Phân loại RRTD  Rủi ro khơng hồn trả nợ hạn (Rủi ro đọng vốn) Khi phát sinh quan hệ tín dụng, NH khách hàng phải giao kết khoảng thời gian hồn trả nợ vay Tuy nhiên đến thời hạn mà NH chưa thu hồi vốn vay, tổn thất xẩy trường hợp người ta gọi rủi ro khơng hồn trả nợ hạn Khi dẫn tới đơng cứng khoản vốn, làm cho lỏng  Rủi ro khơng có khả trả nợ (Rủi ro bị vốn phần toàn bộ) Đây rủi ro xảy trường hợp khách hàng vay khả chi trả Do ngân hàng trông chờ vào giá trị lý tài sản KH để thu hồi tồn hay phần nợ gốc, lãi vay 1.2.3 Sự cần thiết hạn chế RRTD Hoạt động ngân hàng đặc thù, huyết mạch kinh tế nước Rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng nói riêng nhạy cảm, có tính lan truyền nhanh gây đổ vỡ hệ thống kinh tế - tài nước Đặc biệt khủng hoảng tài nổ tồn giới làm nhiều ngân hàng thương mại TCTD bị phá sản Hậu việc phá sản hết nặng nề cho toàn kinh tế tồn cầu, gây khủng hoảng tài Đối với Việt Nam, hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất: 70-80% danh mục tài sản, đặc biệt nguồn tín dụng đóng vai trị kênh dẫn vốn chủ đạo doanh nghiệp Rủi ro hoạt động chiếm 70% tổng rủi ro hoạt động NH Do xét góc độ lý thuyết thực tiễn hạn chế rủi ro việc quan trọng TCTD Có thể nhìn nhận rằng, ngân hàng buộc phải “sống chung” với rủi ro tín dụng điều tránh khỏi Để đạt mục tiêu tối đa hố lợi ích ngân hàng địi hỏi phải hạn chế rủi ro tín dụng hay nói cách khác cần phải quản trị rủi ro tín dụng tốt Đặc biệt giai đoạn khủng hoảng tài tồn cầu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cấp thiết 1.3 CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH RỦI RO TÍN DỤNG - Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Nợ hạn Tỷ lệ NQH = Tổng dư nợ - Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = x 100% Tổng dư nợ -Tình hình rủi ro vốn Dự phịng RRTD trích Tỷ lệ dự phịng RRTD = Dư nợ cho kỳ báo cáo Mất vốn xoá cho kỳ báo cáo Tỷ lệ vốn = Dư nợ trung bình cho kỳ báo cáo 1.4 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RRTD 1.4.1 Nguyên nhân chủ quan a) Chính sách tín dụng NHTM Chính sách phản ánh định hướng tài trợ NH, đóng vai trị quan trọng định chất lượng tín dụng NH Nếu sách hợp lý, khoa học khai thác hết lợi NH, thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả sinh lời sở phân tán rủi ro Ngược lại NH có sách tín dụng khơng hợp lý, q nhấn mạnh vào lợi nhuận nên cho vay trọng lợi tức, đặt mong ước lợi tức cao khoản vay lành mạnh b) Quy trình tín dụng NHTM Trong q trình thực quy trình tín dụng, người cán khơng thực cách nghiêm túc, hay bỏ sót cơng đoạn gây nên RRTD, dễ dãi với khách hàng việc giám sát trước, sau cho vay c) Chất lượng đội ngũ nhân Nhân cho hoạt động ngân hàng yếu tố quan trọng hoạt động NH Đặc biệt hoạt động tín dụng, yếu tố người nguyên nhân RRTD d) Vấn đề thông tin Thông tin khách hàng khơng đầy đủ, khơng xác dẫn đến thông tin không cân xứng CBTD khách hàng, dẫn đến việc đưa định cho vay sai, từ tạo nên rủi ro đạo đức từ phía khách hàng cố tình sử dụng vốn sai mục đích vay 1.4.2 Nguyên nhân khách quan Nguyên nhân từ phía người vay nguyên nhân gây RRTD cho ngân hàng 1.4.3 Nguyên nhân bất khả kháng a) Môi trường kinh tế Môi trường kinh tế tác động trực tiếp tới hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, cá nhân Vì tác động trực tiếp tới khả trả nợ khách hàng b) Sự thay đổi sách Nhà nước Trong thực tế, thay đổi sách vĩ mơ dẫn đến thay đổi lãi suất, tỷ giá hối đoái, điều kiện mở rộng hay thu hẹp tín dụng,… Đây nhân tố gây nên tính bấp bênh kinh doanh tiền tệ ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động NHTM Đồng thời ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, ảnh hưởng tới nguồn trả nợ dự tính khách hàng trước có thay đổi sách c) Môi trường pháp lý Trong kinh doanh yếu tố pháp lý có tác động đến hoạt động kinh doanh bao gồm hệ thống luật, hệ thống biện pháp bảo đảm cho pháp luật thực thi chấp hành pháp luật d) Nguyên nhân từ đảm bảo tín dụng - Sự biến động giá trị tài sản bảo đảm theo chiều hướng bất lợi (phụ thuộc vào đặc tính tài sản thị trường giao dịch tài sản này) Chương THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 2.1.1 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động Cách 21 năm, ngày 01/7/1989 Tổng giám đốc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ban hành Quyết định số 15/NH-QĐ thành lập Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Vinh, tiền thân Phòng Ngoại hối thuộc Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nghệ An Khi thành lập, đội ngũ cán nhân viên Chi nhánh có 20 người vừa chuyển từ chế bao cấp sang hạch toán kinh doanh nên bước đầu cịn nhiều bỡ ngỡ; nguồn vốn hoạt động ỏi; sở vật chất chưa có gì, văn phịng làm việc phải th, cơng cụ lao động chủ yếu phương tiện làm việc thủ công Bước vào hoạt động kinh doanh với khó khăn thiếu thốn quan tâm, đạo Ngân hàng Ngoại thương Trung ương, Ngân hàng Nhà nước tỉnh, giúp đỡ Tỉnh ủy, UBND tỉnh ngành chức địa bàn tạo điều kiện giúp Chi nhánh bước trưởng thành ngày phát triển lớn mạnh, tạo vị niềm tin đông đảo khách hàng địa bàn tỉnh Nghệ An Và đến nay, sau 21 năm hoạt động, VCB Vinh trở thành Ngân hàng lớn mạnh địa bàn, đội ngũ cán công nhân viên lên đến 130 người với đầy đủ phòng ban nghiệp 2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh: 2.1.2.1 Nguồn vốn VCB Vinh Là Ngân hàng thương mại lớn địa bàn tỉnh Nghệ an Huy động vốn sử dụng vốn, hoạt động huy động vốn VCB Vinh không ngừng tăng trưởng qua năm khẳng định ưu Ngân hàng hàng đầu địa bàn Ngân hàng có sách hợp lý, sản phẩm huy động vốn linh hoạt, đa dạng khơi tăng nguồn vốn VCB Vinh Tính đến 30/06/2010, tổng nguồn vốn VCB Vinh đạt 4.365 tỷ đồng, tăng 45,5% so với kỳ năm 2009, nguồn vốn huy động từ khách hàng đạt 3.062 tỷ đồng, tăng 17,2% so với kỳ năm 2009 Biểu : Tình hình huy động vốn (2007-2009) Đơn vị: Triệu đồng 31.12.2007 Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn huy động Số tiền 2.689.992 07/06 (± %) 31.12.2008 Số tiền 2,97 2.732.030 08/07 (± %) 31.12.2009 Số tiền 1,56 3.463.521 09/08 (± %) 26,77 (Triệu đ) - Chi nhánh vay TW 283.033 (16,53) 93.443 (67,00) 314.457 236,52 (Triệu đ) - Huy động từ khách hàng 2.141.691 12,34 2.330.565 8,82 2.905.388 24,66 1.042.347 27,66 1.288.870 23,65 1.717.474 33,25 - Tiền gửi không kỳ hạn 261.552 273.553 275.134 - Tiền gửi có kỳ hạn 770.832 1.011.341 1.436.483 Trong từ 12 tháng trở lên 493.441 252.360 211.313 * Ngoại tệ (Quy 1.000 USD) 68.223 (Triệu đ) Bao gồm: * Đồng Việt nam (Triệu đ) - Tiền gửi không kỳ hạn 0,72 61.359 (10,06) 66.212 3.699 2.954 4.174 - Tiền gửi có kỳ hạn 62.440 53.943 61.136 Trong từ 12 tháng trở lên 49.906 26.989 28.195 7,91 Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh hàng năm VCB Vinh 2007-2009 2.1.2.2 Hoạt động cho vay đầu tư Kinh tế Nghệ An năm gần khởi sắc, tăng trưởng địa bàn khó khăn, hầu hết doanh nghiệp hạn chế tài chính, thiếu dự án, phương án kinh doanh thực có hiệu quả, số doanh nghiệp hội đủ điều kiện để đầu tư tín dụng ít, bên cạnh hoạt động ngân hàng lại chịu cạnh tranh ngày gay gắt nên việc tăng trưởng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng thực nhiệm vụ khơng dễ dàng Tuy nhiên, nhờ thực tốt sách khách hàng, bám sát định hướng phát triển kinh tế địa phương sách Ngân hàng Ngoại thương Trung ương thời kỳ nên hoạt động tín dụng Chi nhánh liên tục tăng trưởng với tốc độ bình quân năm từ 10 – 20% Đến nay, dư nợ tín dụng Chi nhánh đạt 1.600 tỷ đồng (gấp gần 130 lần so với thành lập gấp lần so với cách 10 năm) Tính đến 30/06/2010, tổng dư nợ cho vay VCB Vinh đạt 1.823 tỷ đồng, tăng 14,44% so với kỳ năm 2009, tăng 6,17% so với thời điểm đầu năm 2010 96,3% tiêu kế hoạch năm 2010 Trung ương giao Bảng 2: Dư nợ cho vay theo thời hạn Đơn vị: triệu đồng 31.12.2007 Chỉ tiêu Số tiền 07/06 (± %) 31.12.2008 Số tiền 08/07 (± %) 31.12.2009 Số tiền 09/08 (± %) Doanh số cho vay 3.865.397 40,54 4.158.016 7,57 3.667.917 (11,79) Doanh số thu nợ 3.571.318 39,06 4.176.492 16,95 3.558.513 (14,80) Dư nợ 1.627.009 29,28 1.608.534 (1,14) 1.717.938 Nợ xấu 200.756 171,07 Tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dư nợ 12,34% 9,85% 9,01% Tín dụng ngắn hạn 981.489 12,99 1.391.835 41,81 1.511.753 Tỷ trọng % 60,32% 86,53% 88,00% Tín dụng trung & dài hạn 645.520 216.699 (66,43) 199.487 Tỷ trọng (%) 39,68% 13,47% 11,61% 66,06 158.476 (21,06) 154.733 6,80 (2,36) 8,62 (7,94) Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh hàng năm VCB Vinh 2007-2009 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA VCB VINH 2.2.1 Chính sách tín dụng VCB * Là Ngân hàng lớn, có tín địa bàn tỉnh Nghệ an, nhờ thực tốt sách khách hàng, bám sát định hướng phát triển kinh tế địa phương sách Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam thời kỳ nên hoạt động tín dụng VCB Vinh tăng trưởng liên tục với tốc đố bình quân năm từ 10-20% Đến nay, dư nợ tín dụng VCB Vinh đạt 1.900 tỷ đồng Tuy nhiên, thời gian qua, với việc số Ngân hàng thương mại cổ phần thành lập chi nhánh địa bàn tỉnh, bên cạnh hạn chế, khơng linh hoạt sách khách hàng nên phần ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng VCB Vinh * Bộ máy Quản trị rủi ro VCB Hội đồng Quản trị UB rủi ro Hội đồng xử lý rủi ro TW Ban Lãnh đạo Kiểm toán nội Kiểm tra nội TW Phịng Quản lý nợ, Cơng nợ quản lý rủi ro TW Các Công ty con, Sở giao dịch chi nhánh Sơ đồ 2.1: MÔ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TẠI VIETCOMBANK * Quy trình xét duyệt cho vay VCB Vinh 2.2.2 Tình hình RRTD VCB Vinh Bảng 2.2: Tình hình nợ xấu VCB Vinh Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 1.Tổng dư nợ (TDN) Nợ xấu - Nợ tiêu chuẩn - Nợ nghi ngờ - Nợ có khả vốn Nợ xấu/Tổng dư nợ (%) Nợ có khả vốn/TDN Trích lập dự phịng rủi ro 6.DPRR/Tổng dư nợ DPRR/Nợ xấu DPRR/Nợ có khả vốn 31.12.2007 07/06 Số tiền ±% 1.627.009 7,21 200.756 171,07 82.445 2.761,68 45.460 694,76 72.851 11,29 12,74 4,48 116.587 7,17 58,07 160,04 57,39 31.12.2008 08/07 Số tiền ±% 1.608.534 (1,14) 158.476 21,06 12.452 84,90 789 98,26 145.235 99,36 9,85 9,03 139.128 8,65 87,79 96 19,33 31.12.2009 09/08 Số tiền ±% 1.717.938 6,80 154.733 (2,36) 705 94,34 13.290 1.584,41 140.737 3,10 9,00 8,19 131.203 7,64 84,79 93,23 (5,70) Nguồn: Báo cáo DPRR thường niên VCB năm 2007, 2008, 2009 Trong giai đoạn 2007 – 2009, với triển khai hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung nhằm thu hồi nợ xấu, giảm tỷ lệ nợ xấu hệ thống, VCB Vinh tích cực việc thu hồi nợ xấu quản lý tín dụng chặt chẽ nên nợ xấu giảm quy mô tỷ lệ Năm 2007, nợ xấu chiếm tỷ lệ cao 12,34% tổng dư nợ, đến năm 2008 giảm xuống 9,85% năm 2009 giảm xuống 9,00%, đặc biệt đến thời điểm 30/06/2010 tỷ lệ nợ xấu 4% Tuy nhiên, bên cạnh tỷ lệ nợ có khả vốn lại tăng cao nên làm cho quỹ dự phòng tăng nhanh: năm 2007 116.587 triệu đồng; năm 2008 139.128 triệu đồng năm 2009 131.203 triệu đồng * Tình hình rủi ro vốn: Tổng số vốn tín dụng có khả vốn năm 2007 72.851 triệu đồng, chiếm 4,88% tổng dư nợ; sang năm 2008 tăng cao lên 145.235 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 9,03%; sang năm 2009 140.737 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 8,19% Qua phân tích thực trạng nợ xấu VCB VInh giai đoạn 2007-2009 nay, nhận thấy nợ xấu ngân hàng có chiều hướng tăng cao giai đoạn này, nhiên với nỗ lực với sách hợp lý hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung VCB Vinh nói riêng, tỷ lệ nợ xấu nằm tầm kiểm soát Ngân hàng Và bước sang năm 2010 này, VCB Vinh tích cực thu hồi nợ xấu đưa tỷ lệ nợ xấu xuống cịn tỷ lệ 3-4% 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CƠNG TÁC HẠN CHẾ RRTD CỦA VCB VINH 2.3.1 Những kết đạt hạn chế RRTD VCB Vinh Kết đạt thời gian qua việc hạn chế rủi ro tín dụng VCB Vinh tích cực thu hồi nợ xấu giảm dần hàng năm tỷ lệ nợ xấu từ mức cao chữ số năm 2007 (tỷ lệ 12,34%) xuống 4% 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân a) Hạn chế Bên cạnh kết đạt phải nhìn nhận rằng, tỷ lệ nợ xấu VCB Vinh giai đoạn vừa qua mức cao, phản ánh chất lượng tín dụng cịn hạn chế Điều xuất phát từ nhiều nguyên nhân, từ phía ngân hàng, khách hàng nguyên nhân bất khả kháng b) Nguyên nhân  Nguyên nhân chủ quan Thứ nhất: Chính sách tín dụng VCB Vinh cịn nhiều bất cập, chưa hồn thiện Thứ hai: Quy trình cho vay cịn nhiều hạn chế Thứ ba: Mơ hình quản lý rủi ro cịn hạn chế Thứ tư: Chất lượng thẩm định chưa cao Thứ năm: Hệ thống giám sát từ xa kiểm tra nội chưa hiệu Thứ sáu: Trình độ số cán tín dụng cịn nhiều hạn chế  Nguyên nhân khách quan Nguyên nhân khách quan dẫn đến RRTD gồm: Sự biến động môi trường kinh tế vĩ mơ, từ phía khách hàng mơi trường pháp lý Chương GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁP TRIỂN CỦA VCB 3.1.1 Định hướng phát triển chung 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng VCB thời gian tới Cơ cấu lại dư nợ tín dụng theo ngành nghề để phát triển tăng trưởng tín dụng cách hợp lý, thận trọng an toàn vốn thời kỳ kinh tế suy giảm nay, hạn chế cho vay lĩnh vực nhiều rủi ro, kiểm soát cho vay kinh doanh bất động sản kinh doanh chứng khoán, tập trung xử lý nợ xấu hạn chế nợ xấu phát sinh 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RRTD TẠI VCB VINH 3.2.1 Hồn thiện sách cho vay quy trình cho vay * Chính sách cho vay VCB Vinh cần trọng đa dạng hoá sản phẩm, đa dạng hoá đối tượng khách hàng nhằm phân tán rủi ro * Quy trình cho vay Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, thực quy trình cho vay đối tượng khách hàng Thực việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng cách chặt chẽ, xác để làm sở việc định cho vay 3.2.2 Nâng cao công tác phân tích đánh giá khách hàng Thứ nhất, thu thập thông tin: VCB Vinh cần mở rộng nguồn cung cấp thông tin khác như: - Cử cán có kiến thức thẩm định ngân hàng am hiểu lĩnh vực hoạt động kinh doanh mà khách hàng vay vốn kinh doanh, đến tận nơi hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Tìm hiểm thơng tin đầu vào, đầu sản phẩm khách hàng vay vốn, sản phẩm thay thị trường mặt giá cạnh tranh nào,… - Chú trọng tới nguồn thông tin đại chúng, nguồn thơng tin từ TCTD khác, quyền địa phương nơi cư trú hay nơi đóng trụ sở - Thơng qua Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước (CIC) để nắm bắt tình hình tài quan hệ khách hàng cách sát nhất; Thứ hai, phân tích thơng tin tín dụng: Khi thu thập đầy đủ thơng tin khách hàng CBTD phân tích, đưa lựa chọn cho vay hay từ chối cho vay 3.2.3 Hồn thiện mơ hình tổ chức quản lý rủi ro Hiện RRTD xảy nhiều khó kiểm sốt Chi nhánh Trong việc giám sát kiểm soát lại tập trung Hội sở TW Cần phải hoàn thiện Tổ xử lý nợ xấu, Tổ kiểm tra nội để trực tiếp kiểm tra, giám sát hạn chế việc phát sinh nợ xấu, nâng cao chất lượng tín dụng cho VCB Vinh nói riêng cho hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung 3.2.5 Mở rộng đối tượng khách hàng, đa dạng hố sản phẩm tín dụng Đa dạng hoá khách hàng, đa dạng hoá lĩnh vực cho vay, mở rộng cho vay sang lĩnh vực tiêu dùng 3.2.6 Xây dựng đội ngũ CBTD có trình độ chun môn đạo đức nghề nghiệp: Cần tổ chức đào tạo đào tạo lại CBTD, đào tạo chuyên sâu ngành, lĩnh vực cho nhóm CBTD 3.2.7 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin, trang thiết bị công nghệ đại Công nghệ thông tin ứng dụng lĩnh vực ngân hàng làm tăng tính hiệu tồn hệ thống, giúp lưu trữ thơng tin đầy đủ xác, tiết kiệm thời gian… góp phần nâng cao chất lượng tín dụng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với NH Nhà nước Nâng cao hoàn thiện vai trị Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) 3.3.2 Đối với Chính phủ Một là, tạo mơi trường pháp lý môi trường xã hội ổn định cho hoạt động sản xuất kinh doanh, điều kiện khủng hoảng kinh tế toàn cầu Hai là, cải cách công tác tố tụng thi hành án, để khởi kiện phát thành công tài sản chấp bất động sản ngân hàng phải tốn tối thiểu 2-5 năm Cơng tác thi hành án gặp nhiều khó khăn, không thực Ba là, sớm ban hành thống luật sở hữu tài sản, trách việc Nghị định CP chồng chéo, gây khó khăn khách hàng ngân hàng Đó việc thống bìa đỏ, bìa hồng; giấy chứng nhận quyền sử dụng đất giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản gắn liền với đất; KẾT LUẬN Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng song hành tránh hoạt động tín dụng Nó xuất phát từ ngun nhân chủ quan, nguyên nhân khách quan,… mà thân ngân hàng khơng thể lường hết Vì vậy, để hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh vấn đề hàng đầu mà ngân hàng thương mại cần quan tâm Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, tác giả hoàn thành nội dung sau: - Tìm hiểu vấn đề rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại; - Tác giả nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động kinh doanh Vietcombank nói chung VCB Vinh nói riêng, sâu vào phân tích thực trạng rủi ro tín dụng qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng VCB Vinh Từ tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng VCB Vinh như: hồn thiện sách, quy trình cho vay mơ hình quản lý rủi ro tín dụng; nâng cao chất lượng thẩm định; mở rộng đối tượng khách hàng đa dạng hoá sản phẩm tín dụng Đồng thời đưa số kiến nghị đối Chính Phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ... luận rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại; Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng. .. lý luận rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại; Thứ hai: Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh Thứ... TMCP Ngoại thương Việt Nam, với mong muốn đóng góp cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ngày phát triển lớn mạnh, chọn đề tài: ? ?Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương