Định giá tài sản đảm bảo là bất động sản tại ngân hàng VPBank (tt)

i MỞ ĐẦU Trong kinh tế thị trường mở cửa nước ta nay, hệ thống ngân hàng đóng vai trị quan trọng, xem hệ thống tuần hoàn kinh tế Ngân hàng hoạt động có mục đích tìm kiếm lợi nhuận thông qua nghiệp vụ huy động, cho vay tốn Nhưng hoạt động cho vay ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, tác động xấu đến NH Vì TSBĐ biện pháp khắc phục hậu cuối NH nhằm làm giảm tổn thất khách hàng khơng trả nợ Trong đó, định giá TSBĐ nói chung bất động sản nói riêng có ý nghĩa vị trí quan trọng Kết định giá định đến số tiền vay, trích lập dự phòng khả thu hồi vốn NH khách hàng khả toán Đối với VPBank khơng ngoại lệ, quy trình, nội dung phương pháp định giá ban hành thành văn hướng dẫn rõ ràng đầy đủ Tuy nhiên nhiều nguyên nhân khách quan lẫn chủ quan nên cơng tác định giá cịn nhiều hạn chế Khắc phục hạn chế hoàn thiện định giá nhiệm vụ quan trọng khơng VPBank mà cịn với hệ thống NH nói chung ii CHƯƠNG CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO LÀ BẤT ĐỘNG SẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo Ngân hàng thương mại Hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo việc bên vay vốn dùng tài sản thuộc quyền sở hữu để đảm bảo với bên cho vay khả hoàn trả nợ vay Bên vay chấp giao tài sản đảm bảo cho Ngân hàng giữ tùy thuộc vào phương cách thỏa thuận hai bên Hiện Việt Nam việc đảm bảo cho vay tài sản đảm bảo thực theo Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999, thông tư hướng dẫn số 60/2000/TT-NHNN ngày 04/04/2000 Nghị định số 85/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 việc sửa đổi, bổ sung Nghị định 178 1.2 Định giá TSBĐ bất động sản NHTM 1.2.1 Khái quát bất động sản định giá bất động sản Trước hết phải hiểu định nghĩa bất động sản Theo Bộ luật dân Việt Nam năm 1995, điều 181 quy định BĐS tài sản không di dời bao gồm: Đất đai; nhà ở, cơng trình xây dựng gắn liền với đất đai, kể tài sản gắn liền với nhà ở, cơng trình xây dựng đó; tài sản khác gắn liền với đất đai; tài sản khác pháp luật quy định Như BĐS tài sản có đặc điểm chung sau: Cố định vị trí, tính bền vững, tính khác biệt, tính khan hiếm, có giá trị lớn, tính ảnh hưởng lẫn nhau, khơng thể di dời được, tính thị trường thấp, độ co giãn nhạy cảm quy mô giao dịch lớn Cơng tác định giá BĐS hiểu việc ước tính tiền với độ tin cậy cao lợi ích mà tài sản mang lại cho chủ sở hữu thời điểm định iii 1.2.2 Nội dung định giá TSBĐ bất động sản NHTM Vấn đề phải quan tâm công tác định giá thực dựa nguyên tắc Có nguyên tắc nguyên tắc sử dụng tốt hiệu nhất, nguyên tắc thay thế, nguyên tắc dự kiến khoản lợi ích tương lai, nguyên tắc đóng góp, nguyên tắc cung cầu, nguyên tắc thay đổi, nguyên tắc cân bằng, nguyên tắc phân phối thu nhập, nguyên tắc tuân thủ, nguyên tắc cạnh tranh Tiếp theo định giá BĐS thẩm định viên phải xem xét yếu tố cấu thành nên bất động sản, chi phí hội, thay đổi kinh tế khả cạnh tranh bất động sản Định giá thực theo số phương pháp : Phương pháp so sánh, phương pháp thẩm định giá dựa sở phân tích mức giá tài sản tương tự với tài sản cần thẩm định giá giao dịch thành công mua, bán thị trường điều kiện thương mại bình thường vào thời điểm cần thẩm định giá gần với thời điểm cần thẩm định giá để ước tính xác định giá trị thị trường tài sản; Phương pháp đầu tư (hay gọi phương pháp thu nhập), phương pháp hóa khoản thu nhập tương lai mà BĐS mang lại; Phương pháp chi phí, phương pháp người ta giả định rằng: Giá trị BĐS mục tiêu tương đương với chi phí làm BĐS tương tự coi vật thay thế; cuối phương pháp thặng dư, phương pháp mà giá trị BĐS đuợc xác định sở diện hay thiếu vắng làm cho giá trị tổng tài sản tăng lên hay giảm xuống Vấn đề quan trọng quy trình định giá thực Quy trình định giá trình tự bước định giá BĐS theo cách khoa học tối ưu nhất, quy trình gồm giai đoạn từ bắt đầu xác định vấn đề định giá đến kết thúc trình định giá iv Đầu tiên nhận biết đặc tính vật chất BĐS, sau xác định phương pháp định giá tài liệu cần dùng; xác định ngày định giá có hiệu lực cuối xác định mức phí thỏa thuận thời gian hồn thành Thứ hai lên kế hoạch định giá Trong bước thẩm đinh viên phải có kế hoạch định giá cụ thể vấn đề nắm bắt đặc điểm BĐS, tài liệu nào, đâu, … Thứ ba thu thập tài liệu Các loại tài liệu cần thu thập thông thường thông tin BĐS, để điều chỉnh giá, tỉ lệ chiết khấu, văn pháp lý BĐS,… Sau thu thập xong tài liệu phải phân tích ước tính giá trị BĐS với vấn đề như: phân tích thị trường, đặc điểm, vị trí BĐS, loại BĐS so sánh, sau tiến hành ước tính giá trị BĐS dựa phân tích có điều chỉnh Khi có kết phải chuẩn bị báo cáo định giá Mục đích giai đoạn đảm bảo truyền đạt kết kết luận định giá cách hiệu người sử dụng thơng tin, tránh hiểu lầm xẩy Cuối tất bước thể báo cáo định giá 1.2.3 Hoàn thiện định giá TSBĐ BĐS NHTM Trong hoạt động định giá bất động sản, hoàn thiện q trình cần thời gian dài gặp khơng khó khăn, thay đổi quy trình khơng đúng, chuẩn mực sai, khơng phù hợp với thực tế môi trường mới, đồng thời lưu giữ phát triển móng quan trọng, đắn, áp dụng tiến khoa học kỹ thuật, công nghệ thông tin, sáng kiến, ý tưởng hay, bổ ích phù hợp nhằm xác định xác giá trị BĐS đánh giá qua tiêu như: Quy trình phương pháp định giá, so v sánh giá trị TSBĐ định giá giá trị TSBĐ lý, thời gian chi phí định giá, giá trị TSBĐ / Giá trị TSBĐ đánh giá lại… 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác định giá BĐS NHTM Đầu tiên nhân tố chủ quan thuộc NHTM: Quan điểm lãnh đạo NH định giá bất động sản, nhân tố thông tin bất động sản định giá, nhân tố sở vật chất kỹ thuật, cán định giá, nội dung, quy trình, phương pháp định giá bất động sản Sau nhân tố khách quan: Nhóm nhân tố tự nhiên, nhóm nhân tố kinh tế, nhóm yếu tố thuộc thị trường, nhóm yếu tố thuộc pháp lý, sách kinh tế, nhóm yếu tố thuộc tâm linh vi CHƯƠNG THỰC TRẠNG ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO LÀ BẤT ĐỘNG SẢN TẠI NH VPBANK 2.1 Khái quát Ngân hàng VPBank Ngân hàng VPBank tên đầy đủ Ngân hàng thương mại Cổ phần Doanh nghiệp quốc doanh, viết tắt NH VPBank có tên tiếng anh The Joint Stock Commercial Bank of Private Enterprises thành lập vào ngày 12/08/1993 Có trụ sở số Lê Thái Tổ, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Vốn điều lệ ban đầu 20 tỷ đồng, tháng 4/1994 tăng lên 70 tỷ đồng, tháng 03/1996 tăng lên 174,9 tỷ đồng đến năm 2006 đạt 750 tỷ đồng Hết năm 2007 VPbank tăng vốn điều lệ lên 1.500 tỷ đồng dự kiến năm 2009 đạt tới 3.000 - 3.500 tỷ đồng 2.2 Một số kết kinh doanh chủ yếu từ năm 2006 đến Tổng tài sản VPBank tính đến cuối năm 2008 18.587 tỷ đồng, huy động đạt 15.853 tỷ đồng, dư nợ tín dụng đạt 12.986 tỷ lợi nhuận trước thuế đạt 198,7 tỷ Năm 2006 đạt nhiên 2007 cao 2008 dư nợ tín dụng lợi nhuận Về tiêu tài chính, ROE năm 2006 24,54, năm 2007 giảm xuống 17,63 2008 6,74 ROA theo giảm xuống Về tỉ lệ khả chi trả có xu hướng tăng lên, đặc biệt năm 2008 Tỉ lệ an toàn vốn tối thiểu ln 20 Nhìn chung tiêu mức trung bình ngành 2.3 Thực trạng cho vay có tài sản đảm bảo VPBank Đầu tiên tìm hiểu tình hình cho vay VPBank thời gian qua có thành tựu khó khăn Dư nợ tín dụng tăng dần qua năm, nhiên năm 2007 đạt cao nhất, cho vay ngắn hạn ln chiếm tỉ trọng cao năm, vii tiếp đến cho vay trung hạn Như huy động VPBank dùng chủ yếu cho vay ngắn hạn trung hạn Cho vay đạt dư nợ cao chưa hẳn cao tốt qua năm nợ hạn tăng lên theo thời gian từ 57.505 triệu đồng năm 2006 lên 141.511trd năm 2007 cao năm 2008 730.136trd Tỉ lệ nợ xấu năm 2006 1% đến năm 2008 lên tới 5.62% Nguyên nhân dư nợ tín dụng tăng lên nên nợ hạn theo tăng lên Bên cạnh cịn có lý từ khủng hoảng kinh tế nước, giảm sụt mạnh thị trường thị trường chứng khoán, bất động sản ….dẫn đến phá sản thua lỗ nhiều doanh nghiệp kết doanh nghiệp khả trả nợ Tuy nhiên, đến đầu năm 2009 xu hướng tốt dẫn lên nhiều Sau thực trạng định giá TSBĐ cho vay có TSBĐ năm qua Điều thể qua bảng số liệu sau 2.1 BẢNG SỐ LIỆU VỀ CHO VAY CÓ TSBĐ Đơn vị: tỷ đồng 2006 Chỉ tiêu I CV có TSBĐ TSBĐ BĐS TSBĐ động sản TSBĐ giấy tờ có giá TSBĐ khác II CV khơng có TSBĐ Tổng cộng Số lượng 4.994,5 2007 2008 Tỉ Số Tỉ Số Tỉ trọng lượng trọng lượng trọng 99,77 11.996 90,04 12.499 96,25 07/06 (%) 140,18 08/07 (%) 4,19 3.156 63,04 6.425 48,22 8.549 65,83 103,58 33,05 1.348 26,93 4.926 36,97 3.626 27,92 265,43 -28,42 237 4,74 413 3,10 256 1,92 74,27 -38,01 253,5 11,5 5,06 0,23 232 1.327 1,74 9,96 68 487 0,53 3,75 -8,48 11.425 -70,69 -63,30 5.006 13.323 12.986 viii Trên thực trạng cho vay có TSBĐ bất động sản VPBank hình thức đảm bảo khác Tiếp sau thực trạng định giá TSBĐ bất động sản VPBank 2.4.Thực trạng định giá TSBĐ bất động sản VPBank Những BĐS chấp nhận làm TSBĐ VPBank: Nhà ở, nhà làm việc, nhà xưởng, kho tàng; giá trị quyền sử dụng đất; tài sản khác phù hợp với quy định pháp luật Mỗi loại BĐS có tỉ lệ cho vay tương ứng sau: BẢNG 2.2 BẢNG TỈ LỆ CHO VAY ĐÔI VỚI BĐS TẠI VPBANK TT I LOẠI TÀI SẢN Tỉ lệ tối đa (%) BẤT ĐỘNG SẢN TẠI HÀ NỘI VÀ TP HCM Nhà, đất khu vực nội thành thành phố, khu đô thị (kể tài sản hình thành từ vốn vay khu đô thị mới) 70% Nhà, đất ngoại thành thành phố, nội thị thị xã, thị trấn, thị tứ 65% Nhà, đất nông thôn khu vực khác 50% Nhà xưởng sản xuất, cơng trình xây dựng gắn liền với quyền sử dụng 50% đất (đất sử dụng lâu dài, đất giao có thu tiền sử dụng đất, đất thuê có thời hạn, ) II BẤT ĐỘNG SẢN TẠI CÁC ĐỊA PHƯƠNG KHÁC Nhà, đất khu vực nội thành thành phố, khu đô thị (kể tài sản hình thành từ vốn vay khu đô thị mới) 65% Nhà, đất ngoại thành thành phố, nội thị thị xã, thị trấn, thị tứ 60% Nhà, đất nông thôn khu vực khác 50% Nhà xưởng sản xuất, cơng trình xây dựng gắn liền với quyền sử dụng đất (đất sử dụng lâu dài, đất giao có thu tiền sử dụng đất, đất thuê có thời hạn, ) 50% ix Tiếp theo quy trình định giá thực theo bước: Bước 1: Nhận yêu cầu công việc hồ sơ tài sản Trên sở Giấy yêu cầu đánh giá tài sản chấp phận yêu cầu có ý kiến phân cơng phụ trách phịng đánh giá TSBĐ Nhân viên giao nhiệm vụ đánh giá TSBĐ bất động sản liên hệ với phận đưa yêu cầu để tiếp nhận đầy đủ hồ sơ TSBĐ Bước 2: Tiếp xúc với khách hàng, hoàn thiện hồ sơ, đối chiếu hồ sơ tài sản Sau nhận bàn giao hồ sơ, công việc từ phận liên quan yêu cầu đánh giá, nhân viên thẩm định TSBĐ liên hệ với chủ sở hữu bất động sản để nắm sơ bộ, khái quát tài sản, bố trí thời gian để tiến hành thẩm định, đánh giá tài sản, Bước 3: Đánh giá tính pháp lý hồ sơ * Phương pháp đánh giá: Kiểm tra tài sản hồ sơ, so sánh hồ sơ quy định pháp luật, VPBank hợp pháp hợp lệ tài sản * Nội dung đánh giá: Xác định tài sản đem chấp có phù hợp với yêu cầu VPBank hay không; chứng từ, hồ sơ phải gốc, có đăng ký giao dịch đảm bảo; nội dung phải hợp lệ, rõ ràng, không tẩy xóa… Bước 4: Đánh giá quyền sở hữu TSBĐ: Xác định rõ người sở hữu tài sản mức độ tham gia Bước 5: Đánh giá trạng bất động sản: Xem xét vị trí tài sản, diện tích, mặt bằng, chấp đâu không, sử dụng để làm gì, tình trạng tương lai nào, tính cơng trình kiến trúc Bước 6: Định giá giá trị tài sản * Phương pháp định giá: NH VPBank sử dụng phương pháp so sánh kết hợp với khấu hao tài sản để tính giá trị BĐS x * Nội dung định giá : Thường xác định theo phương pháp theo giá quy định Nhà nước, giá chuyển nhượng thị trường khấu hao Bước 7: Xác định tính chuyển nhượng tài sản chấp: Khi định giá phải nghiên cứu xu hướng tương lai, lợi bất lợi khả chuyển nhượng thị trường để có điều chỉnh thích hợp Bước 8: Lập biên định giá tài sản chấp, cầm cố: Đây văn pháp lý NH khách hàng với thỏa thuận kết định giá, sở để hội đồng tín dụng định cho vay Trên quy trình định giá áp dụng VPBank, tiếp đến số số liệu tổng định giá BĐS giá trị TSBĐ 2.3 BẢNG SỐ LIỆU VỀ CHO VAY VÀ GIÁ TRỊ CÁC LOẠI TSBĐ Đơn vị: tỷ đồng 2006 Chỉ tiêu 2007 2008 % % % Cho Giá trị Tỉ Cho Giá trị Tỉ Cho Giá trị Tỉ CV/ CV/ CV/ vay TSBĐ vay TSBĐ trọng vay TSBĐ trọng TSBĐ TSBĐ TSBĐ TSBĐ BĐS 3.156 18.276 17,27 71,66 6.425 35.154 18,28 70,23 8.549 38.317 22,31 84,15 TSBĐ 1.348 5.337 25,26 20,93 4.926 12.537 39,29 25,05 3.626 6.155 58,91 13,52 động sản TSBĐ giấy tờ 237 952 24,89 3,73 413 1.625 25,41 3,25 253,5 937 27,05 3,68 232 256 928 27,58 2,03 68 136 50,00 0,30 có giá TSBĐ khác 736 31,52 1,47 2.5 Định giá lại Theo quy định nhà nước hoạt động NHTM, quy định NĐ 493 năm 2005, tháng lần NHTM phải trích lập dự phòng xi chung dự phòng cụ thể cho vay nhóm đến nhóm Trong cơng thức tính trích lập dự phịng cụ thể sau: R = Max {0, (A-C)}* r Trong đó: R số tiền dự phịng phải trích A: Giá trị khoản nợ C: Giá trị TSBĐ R: Tỉ lệ trích lập dự phòng cụ thể Với BĐS, C = Giá trị BĐS định giá lại * 50% Theo quy định VPBank, BĐS 06 tháng phải định giá lại lần, giá trị TSBĐ thay đổi không giữ nguyên ban đầu Khi định giá lại cán định giá vào giá so sánh thị trường để có điều chỉnh, giá trị định giá lại thấp quy định khách hàng phải trả bớt nợ để giảm dư nợ, phải bổ sung thêm TSBĐ 2.6 Đánh giá kết công tác định giá TSBĐ bất động sản VPBank 2.3.1 Kết đạt Thứ hành lang pháp lý quy trình định giá Đây sở cho hoạt động định giá Ngân hàng VPBank có phịng pháp chế chuyên nghiên cứu quy định, thị, quy chế định Ngân hàng nhà nước pháp luật hoạt động có liên quan đến ngân hàng, sau ban hành thành văn có sửa đổi giữ nội dung, hướng dẫn hoạt động Ngân hàng cho vừa dễ hiểu, dễ áp dụng không trái với quy định cũ Ngân hàng nhà nước pháp luật có liên quan VPBank ngày hồn thiện quy trình định giá vừa cụ thể, tỉ mỉ vừa tổng quát dễ thực Thứ hai việc tập trung chuyên môn vào phận định chuyên định giá TSBĐ Hiện việc định giá tập trung phòng định giá thuộc trung tâm hỗ trợ để xử lý xii Thứ ba việc định giá TSBĐ với quy trình chặt chẽ, cán có lực hạn chế nhiều rủi ro hoạt động cho vay Đánh giá với thực tế bất động sản, với giá trị nên cho vay an toàn nhiều Thứ tư tập hợp nhiều thông tin thị trường bất động sản Về khu vực mối quan hệ loại bất động sản khác với việc sử dụng phương pháp định giá thích hợp đem lại kết gần sát với thực tế VPBank hay ngân hàng phải đặt vị trí định giá TSBĐ ngang tầm với thẩm định cho vay Vì thơng thường cho vay phải có TSBĐ kèm 2.3.2 Hạn chế Sau thời gian nghiên cứu tìm hiểu hoạt động định giá bất động sản VPBank, NH hạn chế lớn việc định giá bất động sản chưa hoàn thiện mặt nội dung, phương pháp quy trình định giá Khắc phục hạn chế nhiệm vụ quan trọng NH 2.3.3 Nguyên nhân Đầu tiên phải tính đến nguyên nhân chủ quan như: Cán định giá gặp phải khó khăn việc xác minh tính pháp lý; Việc sử dụng phương pháp định giá BĐS chưa thích hợp; Hiện trạng bất động sản cần định giá chưa rõ ràng; Cán định giá cịn thiếu sót chun mơn kinh nghiệm; Quan điểm NH, hầu hết NH có xu hướng định giá BĐS thấp so với thực tế để đảm bảo an toàn Tiếp đến nguyên nhân khách quan như: Hành lang pháp luật Việt Nam chưa hoàn thiện, khung giá nhà nước banh hành thấp thị trường nhiều; Vấn đề xử lý tài sản khách hàng không trả nợ nhà nước nhiều thủ tục chưa đồng bộ, rõ ràng; Sự biến động không ổn định thị trường bất động sản; Chưa có chuẩn mực ngân hàng xiii với nhau, nên việc lấy thông tin từ ngân hàng khác làm số liệu tham chiếu cho ngân hàng gặp nhiều khó khăn chấp nhận; Bất cập việc đăng ký giao dịch đảm bảo xiv CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO LÀ BẤT ĐỘNG SẢN TẠI NH VPBANK 3.1 Định hướng phát triển VPBank Trong thời gian tới, VPBank dự tính thành lập trung tâm hỗ trợ miền trung để tập trung công tác định giá khu vực miền trung; Cung cấp dịch vụ định giá Ngồi phịng định giá phối hợp với phòng ban khác nỗ lực hỗ trợ hoàn thành kế hoạch mục tiêu chung mà VPBank đề cho năm 2009 tương lai 3.2 Một số giải pháp để hồn thiện cơng tác định giá nói chung định gái bất động sản chấp nói riêng VPBank - VPBank nên xây dựng phần mềm quản lý thông tin thị trường bất động sản - Bổ sung thêm số nội dung qui trình định giá - Bổ sung thêm số phương pháp định giá khác - Tránh tình trạng khách hàng lừa đảo - Đào tạo nghiệp vụ cho cán định giá 3.3 Những kiến nghị nhằm nâng cao hoạt động định giá Việt Nam - Đẩy mạnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất sở hữu nhà - Ban hành văn pháp luật quy định phương pháp trình tự thủ tục định giá bất động sản chung cho ngân hàng hay công ty định giá - Nâng cao giải pháp quản lý thúc đẩy thị trường bất động sản phát triển - Ban hành khung giá sát với thị trường giá tối thiểu xây dựng nhà - Nâng cao tính minh bạch thị trường bất động sản Việt Nam - Ban hành sách liên quan đến việc xử lý bất động sản chấp xv KẾT LUẬN Định giá bất động sản xác định nội dung quan trọng Nhà nước thị trường bất động sản với mục đích hướng tới đảm bảo Việt Nam có thị trường bất động sản minh bạch nhiều cá nhân, tổ chức quan tâm Đối với Ngân hàng định giá bất động sản có ý nghĩa khác đặc biệt, liên quan đến an tồn hiệu vay mà Ngân hàng cung cấp cho khách hàng Do đó, thời gian qua, Ngân hàng VPBank có kết định, nhận thức tầm quan trọng định giá bất động sản chấp không thẩm định vay Tuy nhiên gặp khơng khó khăn, hạn chế Nguyên nhân hạn chế xuất phát từ Nhà nước, từ ngân hàng khách hàng Đặc biệt việc Việt Nam thiếu thị trường minh bạch cho hoạt động định nhu cầu mua bán thị trường bất động sản Mục tiêu phải khắc phục khó khăn trên, để đưa thị trường bất động sản hoạt động định giá trở thành yếu tố kinh tế Hoạt động định giá Ngân hàng VPBank tổ chức tín dụng hay công ty định giá khác trở nên phong phú, đa dạng xác có hỗ trợ từ Nhà nước, từ cá nhân hay tổ chức quan tâm đến thị trường bất động sản Việt Nam Bên cạnh Ngân hàng cố gắng cách có hiệu để khắc phục vướng mặc xuất phát từ khách hàng Ngân hàng Mỗi cá nhân hay tổ chức cố gắng hồn thiện hoạt động định giá làm cho thị trường bất động sản ổn định, giá bất động sản phản ánh trung thực hơn, xác so với thực trạng Đó tác động tích cực đến kinh tế Việt Nam bất động sản hay thị trường bất động sản có sức ảnh hưởng lớn đến kinh tế Việt Nam nói riêng giới nói chung  ... VỀ ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO LÀ BẤT ĐỘNG SẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo Ngân hàng thương mại Hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo việc bên vay vốn dùng tài. .. TRẠNG ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO LÀ BẤT ĐỘNG SẢN TẠI NH VPBANK 2.1 Khái quát Ngân hàng VPBank Ngân hàng VPBank tên đầy đủ Ngân hàng thương mại Cổ phần Doanh nghiệp quốc doanh, viết tắt NH VPBank. .. có TSBĐ bất động sản VPBank hình thức đảm bảo khác Tiếp sau thực trạng định giá TSBĐ bất động sản VPBank 2.4.Thực trạng định giá TSBĐ bất động sản VPBank Những BĐS chấp nhận làm TSBĐ VPBank: