Tăng cường giám sát từ xa đối với các ngân hàng thương mại cổ phần tại ngân hàng nhà nước việt nam chi nhánh thành phố hà nội (tt)

PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong điều kiện phát triển kinh tế thị trường hội nhập nay, diễn biến phức tạp kinh tế giới khủng hoảng có tác động khác nhau, song ảnh hưởng trực tiếp gián tiếp đến hoạt động ngân hàng Do vậy, hệ thống ngân hàng cần phải thiết lập, vận hành quản trị, giám sát theo chuẩn mực, sách an toàn, lành mạnh Sau 25 năm đổi mới, hoạt động tra, giám sát Ngân hàng bước hoàn thiện sở xây dựng ban hành quy định an toàn phù hợp dần với nguyên tắc chuẩn mực quốc tế Trong hoạt động tra, giám sát ngân hàng, giám sát từ xa (GSTX) hai phương thức chủ yếu quan trọng để thực chức tra, giám sát NHNN Mặc dù đạt số kết định, hoạt động tra giám sát NHNN Chi nhánh TP Hà Nội thời gian qua tỏ nhiều bất cập, chưa đáp ứng kịp yêu cầu quản lý hệ thống ngân hàng đại, đặc biệt nhiều tồn tại, yếu hệ thống GSTX Xuất phát từ nhận thức tầm quan trọng hoạt động giám sát ngân hàng từ thực trạng công tác GSTX NHNN Chi nhánh TP Hà Nội, đề tài “Tăng cường giám sát từ xa Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Hà Nội” lựa chọn nghiên cứu để giải đáp câu hỏi thực tiễn Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu đề tài nhằm mục đích: Tổng quan phương pháp giám sát từ xa cách thức đánh giá hoạt động giám sát từ xa NHTW NHTM; Phân tích, đánh giá quy trình, phương pháp, nội dung cơng tác GSTX NHTMCP NHNN Chi nhánh TP Hà Nội; từ đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường công tác GSTX NHTMCP địa bàn Thành phố Hà Nội Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học như: Phương pháp thu thập xử lý thông tin; Phương pháp phân tích - tổng hợp; Phương pháp lựa chọn trường hợp điển hình CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI NHTM CỦA NHTW 1.1 Tổng quan NHTW Khái niệm: Theo Bách Khoa tồn thư mở Wikipedia, NHTW (có gọi Ngân hàng dự trữ, Cơ quan hữu trách tiền tệ) quan đặc trách quản lý hệ thống tiền tệ quốc gia/nhóm quốc gia/vùng lãnh thổ chịu trách nhiệm thi hành sách tiền tệ Chức NHTW: NHTW có chức trung tâm phát hành tiền quốc gia, ngân hàng trung tâm ngân hàng trung gian hệ thống tài quốc gia, ngân hàng nhà nước Khái niệm tra NHTW: tra khái niệm bao trùm lên mặt kiểm tra, giám sát hoạt động kinh tế - xã hội nhằm đưa hoạt động theo định hướng quy trình, quy phạm xác định văn quản lý nhà nước nghiệp vụ quản lý kinh tế Thanh tra NHTW hoạt động tra thực NHTW chuyên lĩnh vực ngân hàng Mục tiêu tra, giám sát NHTW: Hoạt động tra, giám sát giúp cho NHTW nắm bắt kịp thời, xác diễn biến tình hình hoạt động TCTD; giúp cho TCTD ngăn ngừa, chỉnh sửa việc làm sai trái, bảo đảm uy tín, an toàn vốn hoạt động lành mạnh TCTD để hoạt động kinh doanh ngày có hiệu quả; bảo đảm an toàn hệ thống sách tiền tệ phát huy hiệu quả, góp phần ổn định phát triển kinh tế xã hội Nội dung hoạt động tra, giám sát NHTW: Giám sát thường xuyên việc thực quy chế an toàn hoạt động TCTD phương pháp GSTX theo quy định, việc thực quy định giấy phép hoạt động ngân hàng tổ chức, cá nhân đối tượng tra ngân hàng; Thẩm tra, xác minh, kết luận, kiến nghị việc giải khiếu nại, tố cáo theo quy định luật khiếu nại tố cáo liên quan đến tổ chức hoạt động ngân hàng… 1.2 Công tác GSTX NHTM NHTW Khái niệm công tác GSTX: GSTX hệ thống thông tin, việc sử dụng phương pháp phân tích bảng cân đối kế toán tiêu thống kê định kỳ TCTD để giúp nhà quản lý vĩ mơ nắm thường xun tình hình; mặt khác báo động cho TCTD kiến nghị giải pháp khắc phục thích hợp, kịp thời điểm cho tra chỗ vấn đề trọng tâm, trọng điểm cần tra Sự cần thiết công tác GSTX NHTM: Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế nói chung cộng đồng địa phương nói riêng Khi ngân hàng hệ thống tài thực nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung cấp dịch vụ tài khác cho khách hàng, họ phải tiến hành cơng việc khung pháp lý chặt chẽ xây dựng chủ yếu để bảo vệ lợi ích tồn xã hội Do đó, hoạt động ngân hàng cần kiểm soát chặt chẽ biện pháp hành Nhà nước có công tác GSTX Phương pháp GSTX NHTW NHTM: Thông thường, phương pháp giám sát sử dụng để giám sát hoạt động ngân hàng bao gồm: Phương pháp giám sát tuân thủ, phương pháp giám sát theo CAMELS, phương pháp giám sát dựa rủi ro Hiện nay, phương pháp GSTX khác quốc gia, phương pháp giám sát CAMELS nhiều quốc gia vận dụng làm để xem xét mức độ lành mạnh định chế tài riêng rẽ tồn hệ thống có Việt Nam Căn đánh giá công tác GSTX dựa nguyên tắc Ủy ban Basel: Bộ 25 nguyên tắc Basel tài liệu dành cho cán thực công tác giám sát quốc gia phạm vi quốc tế Các nguyên tắc thiết kế cho chuyên gia giám sát, nhóm giám sát khu vực thị trường nói chung theo nguyên tắc dễ áp dụng kiểm chứng Các tiêu chí đánh giá cơng tác GSTX gồm có: Kết công tác GSTX, Sự kết hợp GSTX Thanh tra chỗ, Số báo cáo năm 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến kết công tác GSTX Nhân tố chủ quan: Công tác GSTX chịu ảnh hưởng nhân tố chủ quan cấu tổ chức Cơ quan tra giám sát, trình độ cán giám sát, sở vật chất kỹ thuật, phương tiện làm việc phục vụ cho công tác GSTX Nhân tố khách quan: Công tác GSTX chịu ảnh hưởng nhân tố khách quan hệ thống pháp luật tra, giám sát ngân hàng hoạt động ngân hàng; chế phối hợp quan tổ chức có liên quan hoạt động giám sát ngân hàng; nhận thức NHTM công tác GSTX 1.4 Kinh nghiệm quốc tế học GSTX phương thức xuất NHTW nhiều quốc gia từ lâu, nhiên phương pháp, nội dung giám sát khác quốc gia NHTW Mỹ coi trường hợp điển hình nghiên cứu cơng tác GSTX NHTW NHTM điều kiện kinh tế phát triển, gắn liền với hoạt động hệ thống NHTM mức đa dạng, phức tạp với nhiều loại hình cấp độ TCTD Trong đó, NHTW Thái Lan coi trường hợp điển hình nghiên cứu hoạt động giám sát NHTW NHTM điều kiện kinh tế phát triển, hệ thống NHTM có hội nhập định, nhiên số lượng loại hình NHTM cịn hạn chế, hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng mức đơn giản tương đối so với nước phát triển Từ đó, tồn hoạt động giám sát NHTM giao chủ yếu cho NHTW tổ chức thực Với tương đồng mặt phát triển kinh tế nói chung phát triển hoạt động ngân hàng hệ thống ngân hàng nói riêng, hoạt động giám sát Ngân hành Nhà nước Việt Nam thực theo cách thức tương tự với NHTW Thái Lan Nội dung chương đưa cách tổng quát công tác GSTX NHTW NHTM Đây sở lý luận tảng để phân tích, đánh giá thực trạng công tác GSTX NHTMCP NHNN Chi nhánh TP Hà Nội chương để từ đưa nhận xét, đánh giá tình hình thực cơng tác đề giải pháp tăng cường công tác GSTX NHNN Chi nhánh TP Hà Nội CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC GSTX ĐỐI VỚI CÁC NHTMCP TẠI NHNN CHI NHÁNH TP HÀ NỘI 2.1.Giới thiệu NHNN Chi nhánh TP Hà Nội NHNN Chi nhánh TP Hà Nội: NHNN Chi nhánh TP Hà Nội 1/63 chi nhánh thuộc NHNN VN, chịu lãnh đạo điều hành tập trung, thống Thống đốc NHNN, có chức tham mưu, giúp Thống đốc quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng địa bàn thực số nghiệp vụ NHTW theo ủy quyền Thống đốc Quy chế hoạt động NHNN Chi nhánh TP Hà Nội Thống đốc NHNN qui định Quyết định số 2989/QĐ-NHNN ngày 14/12/2009 Thanh tra giám sát chi nhánh TP Hà Nội: Sau Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng thành lập theo Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg ngày 27/5/2009 Thủ tướng Chính phủ, Thống đốc NHNN ban hành định thành lập Thanh tra giám sát chi nhánh TP Hà Nội Thanh tra giám sát Chi nhánh TP Hà Nội chịu đạo trực tiếp Giám đốc NHNN chi nhánh TP Hà Nội, đồng thời chịu đạo hướng dẫn công tác tổ chức nghiệp vụ Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng 2.2 Thực trạng công tác GSTX NHNN chi nhánh TP Hà Nội NHTMCP Khái quát hệ thống NHTM địa bàn TP Hà Nội: Thời điểm 31/12/2014 địa bàn TP Hà Nội có 89 chi nhánh NHTMNN, 68 chi nhánh NHTMCP khơng có trụ sở Hà Nội, 12 NHTMCP có trụ sở Hà Nội Giai đoạn từ 2010 – đến nay, hoạt động hệ thống ngân hàng nói chung hoạt động NHTMCP địa bàn thành phố Hà Nội nói riêng chịu tác động ảnh hưởng khơng nhỏ từ khó khăn kinh tế bối cảnh chung khủng hoảng tài tồn cầu, tình trạng nợ xấu, nợ q hạn tăng cao, lợi nhuận hiệu kinh doanh sụt giảm xảy hầu hết ngân hàng địa bàn TP Hà Nội nói riêng nước nói chung Phân tích thực trạng cơng tác GSTX NHTMCP NHNN chi nhánh TP Hà Nội: Nguồn thông tin phục vụ công tác GSTX: Hiện nay, nguồn thông tin cung cấp cho công tác GSTX khai thác dựa chế độ báo cáo thống kê áp dụng đơn vị thuộc NHNN TCTD ban hành kèm theo Quyết định số 477/2004/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN ngày 28/4/2004 Quy trình thực báo cáo công tác GSTX NHNN Chi nhánh TP Hà Nội: Quy trình thực gồm bước tiếp nhận kiểm tra tính xác thơng tin, tiến hành xử lý liệu, thực phân tích, ban hành văn chấn chỉnh nhắc nhở NHTM Hàng tháng, quý vào kết giám sát, phận GSTX tổng hợp thông tin, đưa đánh giá, nhận định, cảnh báo làm báo cáo gửi Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng, Ban giám đốc NHNN TP Hà Nội tổ tra chỗ NHTMCP Phương pháp, nội dung giám sát: Đối với NHTMCP có trụ sở Hà Nội (một pháp nhân), số liệu làm để đánh giá báo cáo cân đối tài khoản cấp III, tiêu báo cáo theo mẫu biểu Các nội dung giám sát xây dựng dựa lý thuyết CAMELS, nhiên theo Quyết định số 1525/CV-TTr1 ngày 22/12/1999 hướng dẫn thực quy chế GSTX NHNN TCTD việc thực công tác GSTX NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố tập trung phân tích số tiêu: Giám sát Vốn tự có, giám sát cấu tài sản Nợ, tài sản Có, giám sát chất lượng tài sản Có, giám sát tình hình thu nhập, chi phí kết kinh doanh, giám sát việc đảm bảo khả chi trả Kết thực nội dung GSTX: Các NHTM địa bàn TP Hà Nội phận GSTX NHNN Chi nhánh TP Hà Nội thực giám sát số liệu định kỳ hàng tháng, hàng quý Ngoài ra, số vi phạm quy chế an toàn số NHTM phận giám sát phát kịp thời kỳ báo cáo quý Việc cảnh báo rủi ro NHTM phận GSTX thực phát đơn vị có liệu nằm ngồi xu hướng chung hệ thống Trong năm có 04 báo cáo giám sát quý 08 báo cáo giám sát tháng phận giám sát gửi Cơ quan tra giám sát ngân hàng 2.3 Đánh giá kết công tác GSTX NHTMCP NHNN chi nhánh TP Hà Nội Kết đạt được: Công tác GSTX trở thành phận thiếu hoạt động tra, giám sát Hoạt động tra, giám sát NHNN chi nhánh có phối hợp GSTX tra chỗ Hoạt động tra, giám sát ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc bảo đảm tuân thủ pháp luật lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Hạn chế: Mặc dù đạt số kết định, công tác GSTX NHNN Chi nhánh TP Hà Nội NHTM địa bàn đánh giá chưa hoàn thiện Các NHTM thực theo dõi chưa giám sát cách chặt chẽ toàn diện theo chuẩn mực phương pháp, nội dung, quy trình giám sát Cơng tác GSTX chưa trọng vào hoạt động cảnh báo sớm cho NHTM Nội dung báo cáo đơn điệu, khả phát sai phạm cơng tác giám sát cịn hạn chế, tính dự báo thấp Sự phối kết hợp GSTX tra chỗ yếu Nguyên nhân hạn chế: Những hạn chế nêu công tác GSTX xuất phát từ số nguyên nhân chủ quan nội dung giám sát khơng đầy đủ, quy trình giám sát không đảm bảo nguồn thông tin, phương pháp giám sát chưa thay đổi theo hướng bắt kịp tình hình thực tế, trình độ cán giám sát chưa đáp ứng yêu cầu, hệ thống phần mềm, công nghệ thơng tin lạc hậu Ngồi ra, số ngun nhân khách quan hạn chế như: Quy định làm tảng cho hoạt động giám sát quy định về phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro; quy định chế độ thơng tin báo cáo chưa hoàn thiện; nhận thức NHTM hoạt động giám sát NHNN chưa đắn… Dựa t rên tổng quan sở lý luận về công tác GSTX đư ợc nêu chương 1, chương vào xem xét thực tra ̣ng trình th ực GSTX của NHNN Chi nhánh TP Hà Nội NHTMCP địa bàn Từ việc đánh giá những kế t quả đa ̣t đươ ̣c đáng khích lệ chương ̣n chế công tác GSTX c NHNN Chi nhánh TP Hà Nội Trên sở phân tích nguyên nhân hạn chế này, giải pháp phù h ợp nêu chương với kiế n nghi ̣nhằ m giúp NHNN Chi nhánh TP Hà Nội có thể tăng cư ờng công tác GSTX NHTM địa bàn thời gian tới CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC GSTX ĐỐI VỚI CÁC NHTMCP TẠI NHNN CHI NHÁNH TP HÀ NỘI 3.1 Định hướng tăng cường công tác GSTX NHNN Chi nhánh Thành phố Hà Nội đến năm 2020 Các giải pháp tăng cường công tác GSTX đưa dựa định hướng chính: Một là, cơng tác GSTX phải thực theo hướng tập trung đầu mối Thanh tra Trung ương Hai là, sở vật chất, phải trang bị đầy đủ thực nối mạng trực tiếp Thanh tra Trung ương Thanh tra Chi nhánh (hay Khu vực) Ba là, phần mềm giám sát phải nhanh chóng viết lại ngơn ngữ lập trình tiến bộ, phù hợp với ngơn ngữ chương trình khác tồn hệ thống Ngân hàng Bốn là, Thanh tra viên trực tiếp thực công tác giám sát, phải đào tạo đào tạo lại; phải thường xuyên trang bị thêm trình độ kỹ giám sát ngân hàng;…Năm là, phải thay đổi cách nghĩ, phải nhận thức tầm quan trọng công tác giám sát, đặc biệt người trực tiếp thực chức giám sát 3.2 Giải pháp tăng cường công tác GSTX NHNN Chi nhánh TP HN Bổ sung nội dung GSTX theo hướng chặt chẽ toàn diện: Hoạt động ngân hàng ngày đa dạng, phức tạp địi hỏi cơng tác giám sát phải tiến hành toàn diện mặt hoạt động ngân hàng Đặc biệt, tiêu định tính lực quản trị, điều hành máy lãnh đạo ngân hàng độ nhạy cảm ngân hàng rủi ro thị trường Từng bước đổi phương pháp giám sát dựa rủi ro nhằm đảm bảo phù hợp với tình hình thực tế: thời gian tại, phương pháp giám sát theo CAMELS coi cầu nối để giúp NHNN VN chuyển đổi phương pháp giám sát theo hướng tiến tới phương pháp giám sát dựa rủi ro Hồn thiện quy trình GSTX, phối hợp chặt chẽ công tác GSTX với hoạt động tra chỗ: Tăng cường kiểm tra việc chấp hành chế độ thông tin báo cáo NHTM địa bàn nói chung NHTMCP nói riêng Phân cơng rõ ràng, hợp lý trách nhiệm đơn vị tham gia GSTX, gồm Tổ GSTX phận tra chỗ NHTMCP Hoàn thiện tiêu giám sát đầy đủ theo tiêu thức CAMELS Chú trọng hoạt động cảnh báo sớm ngân hàng tiến hành GSTX: Khi tiến hành công tác giám sát, cần nghiên cứu xu hướng chung hệ thống ngân hàng Từ có nhận định NHTM có tiêu bất thường, nằm xu hướng để đưa cảnh báo Nghiên cứu, vận dụng chuẩn mực quốc tế tra ngân hàng vào VN: cần nghiên cứu áp dụng chuẩn mực tra giám sát ngân hàng Ủy ban Basel đề xuất, vận dụng cho phù hợp với điều kiện khuôn khổ pháp luật Việt Nam, đơi với thực cải cách hệ thống sách, quy định pháp luật liên quan, cấu lại hệ thống ngân hàng Tổ chức máy chế điều hành hoạt động tra giám sát ngân hàng cần sớm ổn định theo mơ hình mới: Cơ cấu tổ chức Thanh tra giám sát ngân hàng trình thay đổi, hồn thiện theo định hướng Chính phủ Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 Do đó, tổ chức máy, chế điều hành Thanh tra giám sát ngân hàng sớm ổn định điều kiện để GSTX đạt kết tốt Hoàn thiện quy định liên quan công tác GSTX sở hạ tầng vật chất kỹ thuật: Hoàn thiện quy định an toàn, biện pháp thận trọng hoạt động ngân hàng, hoàn thiện khung pháp lý giám sát tài ngân hàng; Xây dựng lại phần mềm chương trình giám sát; Nâng cao sở hạ tầng công nghệ thông tin phục vụ công tác GSTX, bao gồm phần cứng phần mềm Nâng cao lực, trình độ đạo đức nghề nghiệp cán tra giám sát: trọng nội dung đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ tra viên, tập trung vào kỹ quản trị rủi ro, cơng nghệ ngân hàng dịch vụ tài mới, quản trị ngân hàng đại, kỹ bổ trợ phân tích tài chính, hoạt động NHTM 3.3 Kiến nghị Kiến nghị CP: CP cần có quy định rõ liên quan đến chế phối hợp đơn vị có hoạt động giám sát hệ thống tài nói chung giám sát ngân hàng nói riêng Trong lĩnh vực Thanh tra ngân hàng, CP cần quan tâm đến việc thực thi nhiệm vụ quyền hạn tra, giám sát ngành ngân hàng quy định Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 Thủ tướng CP… Kiến nghị NHNN Việt Nam: Tiếp tục xây dựng hoàn thiện văn quy phạm pháp luật có liên quan đến cơng tác GSTX NHNN Chi nhánh TP Hà Nội hoạt động NHTM nói chung NHTMCP nói riêng; Sửa đổi bổ sung hệ thống văn luật liên quan đến NHTM quản trị, điều hành… Cần có sách đãi ngộ đặc thù cán làm công tác tra, giám sát ngân hàng Trên sở sở lý luận công tác GSTX chương đánh giá thực trạng công tác GSTX chương 2, chương Luận văn nêu lên số giải pháp nhằm tăng cường công tác GSTX thơng qua số nhóm giải pháp như: nhóm giải pháp hồn thiện quy trình GSTX, nhóm giải pháp nâng cao chất lượng đội ngũ cán nhóm giải pháp khác Trong chương nêu lên số kiến nghị với Chính Phủ, NHNN việc cải thiện hệ thống văn luật liên quan đến công tác giám sát, tăng vị NHNN ... CÁC NHTMCP TẠI NHNN CHI NHÁNH TP HÀ NỘI 2.1.Giới thiệu NHNN Chi nhánh TP Hà Nội NHNN Chi nhánh TP Hà Nội: NHNN Chi nhánh TP Hà Nội 1/63 chi nhánh thuộc NHNN VN, chịu lãnh đạo điều hành tập trung,... phát triển hoạt động ngân hàng hệ thống ngân hàng nói riêng, hoạt động giám sát Ngân hành Nhà nước Việt Nam thực theo cách thức tương tự với NHTW Thái Lan Nội dung chương đưa cách tổng quát công... NHNN ban hành định thành lập Thanh tra giám sát chi nhánh TP Hà Nội Thanh tra giám sát Chi nhánh TP Hà Nội chịu đạo trực tiếp Giám đốc NHNN chi nhánh TP Hà Nội, đồng thời chịu đạo hướng dẫn công