Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại ngân hàng nam á chi nhánh đắk lắk

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LƢƠNG THỊ NGỌC THẢO HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 34 02 01 Đà Nẵng - Năm 2021 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS ĐẶNG TÙNG LÂM Phản biện 1: PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Phản biện 2: TS Phan Quảng Thống Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tài Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 21 tháng năm 2021 Có thể tìm hiểu luận văn tại: − Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng − Thư viện trường Đại học Kinh tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk (tên đầy đủ theo Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động chi nhánh Ngân hàng TMCP Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk) hoạt động địa bàn tỉnh Đắk Lắk thời gian tương đối có chung mục tiêu phát triển toàn ngành, dần trở thành ngân hàng bán lẻ tiêu biểu Trong năm hoạt động, chi nhánh thu hút lượng lớn nguồn vốn huy động thực nhiều hoạt động cho vay với số dư khơng nhỏ Trong hoạt động cho vay CNKD chiếm tỷ trọng lớn Tuy nhiên, với tốc độ phát triển hoạt động cho vay, việc kiểm soát rủi ro cho vay CNKD chưa quan tâm mức Chính vây, việc nâng cao hiệu hoạt động cho vay chi nhánh trước hết cần bắt nguồn từ việc tìm giải pháp nhằm hồn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro cho vay xảy đối tượng CNKD thực cần thiết để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Qua tìm hiểu tài liệu tổng quan, tồn nhiều học giả quan tâm đến RRTD nói chung, RRTD đối tượng khách hàng khác nói riêng Tuy nhiên, dựa khoảng trống nghiên cứu hoạt động kiểm soát RRTD riêng đối tượng khách hàng CNKD có cơng trình nghiên cứu Những nghiên cứu sử dụng để tham khảo phạm vi tổng quan tài liệu chưa tìm hiểu cách đầy đủ, lý thuyết thực nghiệm Xuất phát từ thực tế nhu cầu nghiên cứu khoảng trống nói trên, tơi định chọn đề tài: “Hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk” làm đề tài luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát RRTD cho vay CNKD Ngân hàng TMCP Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk, sở đó, đề tài hướng đến đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD Ngân hàng Thương mại - Phân tích thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk - Đề xuất khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng Nam Á chi nhánh Đắk Lắk 2.3 Câu hỏi nghiên cứu [1] Nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD NHTM gì? Những tiêu chí sử dụng để đánh giá kết hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay [2] Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD Ngân hàng Nam Á - CN Đắk Lắk nào? [3] Những đề xuất khuyến nghị lựa chọn nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm soát RRTD cho vay CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk? 3 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu - Đối tượng phân tích thực tiễn hoạt động kiểm soát RRTD cho vay CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk - Đối tượng khảo sát bao gồm: + Phòng Khách hàng cá nhân Phòng giao dịch trực thuộc, Phòng Quản trị tín dụng, Phịng Quản lý rủi ro + Khách hàng CNKD vay vốn Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk + Các cán Quản lý khách hàng phụ trách cho vay đối tượng khách hàng CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung: Cách tiếp cận đề tài nghiên cứu hoạt động kiểm sốt RRTD theo lí thuyết quản trị rủi ro Theo đó, q trình quản trị rủi ro gồm nội dung: nhận diện rủi ro, đánh giá rủi ro, kiểm soát rủi ro, tài trợ rủi ro Đề tài tập trung nghiên cứu nội dung kiểm soát rủi ro - Về không gian: Đề tài tập trung nghiên cứu thực tiễn hoạt động kiểm soát RRTD cho vay CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk - Về thời gian: Các liệu sử dụng để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt đơng kiểm sốt RRTD tập trung giai đoạn năm từ năm 2017 – 2019 4 Phƣơng pháp nghiên cứu Tác giả sử dụng phương pháp q trình nghiên cứu là: - Các phương pháp phân tích tổng hợp, so sánh, đối chiếu, hệ thống hóa - Phương pháp quan sát - Phương pháp thống kê, lập bảng biểu - Phương pháp thu thập liệu: Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu - Về mặt học thuật Đề tài góp phần hệ thống hố phân tích làm rõ vấn đề lý luận hoạt động kiểm soát RRTD theo cách tiếp cận quản trị rủi ro hoạt động cụ thể RRTD cho vay CNKD Đặc biệt cách tiếp cận CNKD cách tiếp cận khác với cách tiếp cận hộ kinh doanh truyền thống lâu - Về thực tiễn Những phân tích, đánh giá thực trạng đề xuất khuyến nghị có tính khả thi, có sở khoa học thực tiễn phù hợp với bối cảnh cụ thể Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk trình bày đề tài Qua giúp hồn thiện hoạt động kiểm soát RRTD cho vay khách hàng CNKD Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk Bố cục luận văn Ngoại trừ phần mở đầu kết luận, danh mục có liên quan nội dung Luận văn trình bày ba chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Thương mại - Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk - Chương 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Theo khoản 1, điều 3, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng (sau gọi tắt rủi ro) tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần tồn nghĩa vụ theo cam kết” 1.1.2 Nguyên nhân phát sinh RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại a Nguyên nhân chủ quan - Từ phía ngân hàng - Từ phía khách hàng CNKD:  Nguyên nhân khách quan 1.1.3 Hậu RRTD cho vay cá nhân kinh doanh a Tác động đến Ngân hàng - Về mặt tài chính: khơng thu nợ (gốc lãi) Ngân hàng bị giảm doanh thu chi trả tiền lãi, lãi đầu vào nguồn vốn huy động, gây cân đối thu chi nghiệp vụ - Về mặt xã hội: từ rủi ro tín dụng đến rủi ro khoản gây lịng tin, tín nhiệm nhân dân, gây tâm lý không ổn định khách hàng ạt rút tiền Ngân hàng b Tác động đến kinh tế Ngân hàng phá sản ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế, doanh nghiệp khơng có tiền trả lương, mua ngun vật liệu, giá hàng hóa tăng, thất nghiệp tràn lan, xã hội ổn định, kinh tế lâm vào suy thoái Rủi ro tín dụng bắt nguồn khủng hoảng tài ảnh hưởng khu vực giới 1.2 KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH 1.2.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh Kiểm sốt RRTD cho vay kinh doanh cá nhân việc ngân hàng sử dụng cách thức, phương pháp, biện pháp trình nhằm chủ động điều khiển, biến đổi RRTD cho vay kinh doanh cá nhân ngân hàng thơng qua việc kiểm sốt tần suất, mức độ rủi ro nhằm đạt mục tiêu mà ngân hàng đặt Những cách thức sử dụng né tránh, ngăn ngừa, giảm thiểu, chuyển giao RRTD cho vay 1.2.2 Đặc điểm kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh a Dễ phân tán quy mơ khoản vay nhỏ việc đa dạng hóa phụ thuộc vào bối cảnh thị trường mục tiêu b Mức độ đa dạng hóa theo cá nhân vay vốn, theo khu vực địa lý theo ngành nghề có nhiều tiềm c Tình trạng thơng tin bất đối xứng có nguy nghiêm trọng so với cho vay khách hàng doanh nghiệp d Về phương diện pháp lý 1.2.3 Mục tiêu kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh - Đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn, hiệu phát triển bền vững điều kiện thị trường nhiều biến động, nguy RRTD ngày gia tăng - Ngân hàng thương mại kiểm soát tần suất xảy RRTD mức độ thiệt hại tổn thất RRTD gây giới hạn đề - Thực sách, quy định nhà nước pháp luật hành 1.2.4 Nội dung hoạt động kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh a Né tránh rủi ro - Từ chối cho vay - Yêu cầu khách hàng có biện pháp nhằm biến đổi RRTD mức chấp nhận vay - Áp dụng giới hạn tín dụng khách hàng - Áp dụng giới hạn tỷ lệ dư nợ lĩnh vực, ngành có RRTD cao tổng dư nợ - Thực cho vay đồng tài trợ b Ngăn ngừa rủi ro - Sử dụng biện pháp bảo đảm tiền vay - Yêu cầu khách hàng CNKD vay vốn kinh doanh phải có vốn tự có tham gia vào phương án SXKD, dự án đầu tư - Công tác tổ chức cho vay - Sử dụng biện pháp tài - Thu nợ trước hạn c Giảm thiểu tổn thất rủi ro cho vay gây - Áp dụng hình thức, quy trình cho vay - Giảm hạn mức cho vay, tạm dừng chấm dứt cho vay - Hạn chế tổn thất việc áp dụng điều khoản nội dung hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay - Định giá khoản vay - Áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay - Trích lập dự phịng rủi ro d Chuyển giao rủi ro đa dạng hóa rủi ro: - Chuyển giao rủi ro: Là việc xếp để vài đối tượng gánh chịu hoàn tồn hay phần tổn thất xảy Có thể chuyển giao cho công ty bảo hiểm, người kinh doanh rủi ro - Đa dạng hóa đầu tư tín dụng: Đó việc ngân hàng đa dạng hóa danh mục cho vay, thực cho vay với nhiều loại sản phẩm, nhiều khách hàng, không tập trung cho vay nhiều vào số ngành nghề, lĩnh vực, hình thức cấp vốn, khách hàng nhóm khách hàng nhằm mục đích phân tán rủi ro 1.2.5 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt RRTD cho vay cá nhân kinh doanh a Sự cải thiện cấu nhóm nợ cho vay cá nhân kinh doanh 10 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 2.1.1 Khái quát Ngân hàng Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk Ngân hàng Nam Á- Chi nhánh Đắk Lắk thành lạ p ngày 25/5/2016, sau năm hoạt động địa bàn với nỗ lực không ngừng nghỉ, Nga n hàng trở thành mọ t thương hiệu lớn mạnh lĩnh vực Nga n hàng tre n địa bàn, co quan ban ngành, nhà đầu tư khách hàng co ng nhạ n 2.1.2 Chức nhiệm vụ 2.1.3 Tổ chức máy quản lý 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh a ề huy đọ ng vốn Hoạt đọ ng huy đọ ng vốn Chi nhánh qua năm có tốc đọ tăng trưởng ổn định, xét số t đối kho ng cao Chi nhánh nằm địa bàn khu vực Tây Nguyên, tình hình kinh tế c n nhiều khó khăn, hoạt đọ ng chủ yếu lĩnh vực no ng nghi p no ng tho n, nên huy đọ ng vốn kho ng phải mạnh Chi nhánh b ề hoạt đọ ng cho vay Chi nhánh - Xét cấu cho vay: Tỷ trọng cho vay ngắn hạn đạt phần lớn tổng dư nợ Chi nhánh Năm 2017, dư nợ vay ngắn hạn chiếm 1.961 tỷ đồng, 11 tương đương mức tỷ trọng 67,52% tổng dư nợ Đến năm 2018 cho vay ngắn hạn tăng trưởng 20%, chiếm tỷ trọng 71,30% tổng dư nợ Chi nhánh Tỷ trọng tương đối cao tiếp tục năm 2019 với mức tỷ trọng 74% tăng trưởng tổng dư nợ có giảm tốc độ - Xét tốc độ tăng trưởng cho vay: Hoạt động tín dụng Chi nhánh nhìn chung có tăng trưởng qua ba năm, khơng đồng tốc độ tăng có dấu hiệu giảm Tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2018 so với năm 2017 đạt 14% (tương ứng tăng 405 tỷ đồng năm 2019 so với 2018 4% (tương ứng tăng 133,5 tỷ đồng c ết tài ch nh hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016 - 2019 Phần lớn nguồn thu Lợi nhuận trước thuế có từ Thu dịch vụ Tỷ trọng Thu từ dịch vụ chiếm 50% tổng Lợi nhuận trước thuế, nguồn thu tương đối ổn định có tăng trưởng qua năm (năm 2018 tăng 16% so với năm 2017; năm 2019 tăng 31% so với năm 2018) giúp Lợi nhuận trước thuế đạt mức tăng trưởng tương đối ổn định Bên cạnh đó, việc tăng trưởng Lợi nhuận trước thuế cịn kết việc tăng trưởng quy mơ tín dụng, đồng thời kiểm sốt tốt tỷ lệ nợ xấu ngưỡng an toàn (dưới 3%) năm qua 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 2.2.1 Đặc điểm cá nhân kinh doanh vay vốn Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk a Số lượng khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn 12 Chi nhánh Khách hàng cá nhân vay kinh doanh chiếm tỷ l tương đối cao tổng số khách hàng bán lẻ Chi nhánh năm qua ới chế, sách với vi c triển khai sản phẩm tín dụng bán lẻ dành cho đối tượng khách hàng cá nhân hộ gia đình năm qua Chi nhánh trọng phát triển cho vay nhóm đối tượng cá nhân kinh doanh với mức tăng 18% so với năm 2017, mức tăng vượt trội đạt 7.810 KH năm 2019 Kết có nhờ việc mở rộng quy mơ, khai trương đồng loạt Phịng giao dịch Huyện năm 2019 khiến lượt khách hàng tăng lên đáng kể b Tình hình cho vay cá nhân kinh doanh ới đạ c thù Chi nhánh thuộc khu vực miền Trung Tây Nguyên hoạt động kinh tế chủ đạo dựa vào sản xuất xuất nông sản, lâm sản, vạ y hoạt động khách hàng vay vốn phục vụ cho hoạt động lĩnh vực Đối tượng khách hàng vay cá nhân kinh doanh chiếm phần lớn thể hi n qua tỷ trọng dư nợ khách hàng cá nhân kinh doanh năm luo n trì mức cao, năm 2017 chiếm 72,63%; năm 2018 77,70% năm 2019 75,42% tổng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân Chi nhánh * Cơ cấu cho vay cá nhân kinh doanh theo ngành nghề Tỷ trọng cho vay no ng nghi p năm 2017 chiếm 73,5% dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh, dư nợ cho vay co ng nghi p - xây dựng chiếm khiêm tốn 5,1% dư nợ thương mại dịch vụ chiếm 21,5% tổng dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh, tỷ l thay đổi kho ng nhiều năm 2018 2019, thể hi n cấu nợ vay lĩnh vực no ng nghi p 13 mạnh Chi nhánh, phù hợp với đạ c thù kinh tế địa phương với lợi trồng trọt co ng nghi p cà phê, tiêu, điều no ng nghi p ngắn ngày * Cơ cấu cho vay cá nhân kinh doanh theo Tài sản bảo đảm Việc cho vay có TSBĐ xem tất yếu hoạt động cho vay NHTM CP Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk Chính vậy, tồn khoản vay CNKD bảo đảm TSBĐ khách hàng bên thứ 2.2.2 Mục tiêu hoạt động kiểm soát RRTD cho vay kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk - Phát triển tín dụng đảm bảo chất lượng, hi u quả, tăng trưởng tín dụng mức phù hợp với tình hình kinh tế địa bàn kinh tế tăng trưởng với tốc độ bình thường (khoảng 14% năm 2018) tăng trưởng tín dụng thấp (4% năm 2019) gặp biến động xấu thị trường nói chung Khai thác khách hàng cá nhân kinh doanh hi n Chi nhánh, tăng trưởng phát triển đối tượng khách hàng có chọn lọc - Đẩy mạnh co ng tác thu hồi nợ ngoại bảng, nợ xấu nợ nhóm 2, thực hi n bi n pháp thu hồi nợ tri t để; khởi ki n trường hợp khách hàng kho ng có thi n chí trả nợ - Kiểm sốt hạn chế tối đa phát sinh nợ xấu, nợ nhóm 2; Chi nhánh đạ t mục tiêu kế hoạch kinh doanh với Tỷ l xấu Tổng dư nợ: < 3,0%, Tỷ l nợ nợ nhóm Tổng dư nợ: < 7% - Kiểm tra, giám sát liên tục trước thời hạn khoản vay nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng Nâng cao lực khơng lực lượng quản trị điều hành mà CBTD nhằm hạn chế tối đa RRTD 14 2.2.3 Tình hình hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk a Về né tránh rủi ro tín dụng cho vay CNKD Chi nhánh trọng đến việc lựa chọn khách hàng CNKD để cấp tín dụng dựa sở xếp hạng tín dụng nội nhằm hạn chế tối đa RRTD xảy Đây giai đoạn quy trình cho vay, kết việc xếp hạng tín dụng KH CNKD theo quy định nội NH TMCP Nam Á ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng công tác né tránh RRTD Chi nhánh Việc xây dựng Quy định xếp hạng tín dụng nội NHTM CP Nam Á vào Thông tư 02 2013 TT-NHNN Thông tư 09 2014 TT-NHNN Để hạn chế tối đa RRTD, Chi nhánh chủ động từ chối cho vay KH CNKD không đủ điều kiện tiêu chuẩn cấp tín dụng, thực cấp tín dụng với nhóm KH xếp hạng tín dụng từ hạng B trở lên Với hạng đ i hỏi TSBĐ khoản vay điều kiện để cấp tín dụng khác nhau, từ hạn chế RRTD trước cho vay b Ngăn ngừa rủi ro Thực nội dung công việc trách nhiệm cá nhân quy trình cho vay thực ngăn ngừa RRTD Ở Hội sở NH TMCP Nam Á, mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung tách bạch mạ t tổ chức khối kinh doanh, khối quản lý rủi ro, khối tác nghi p khối hỗ trợ; hoạt động trực tuyến, có hi u để phục vụ tốt nhu cầu cấp tín dụng cho khách hàng, đảm bảo an tồn hoạt động kinh doanh 15 tín dụng; góp phần nâng cao hi u hoạt động; đáp ứng yêu cầu kiểm soát nội Ở cấp độ Chi nhánh, việc thực cho vay tổ chức theo quy trình NH TMCP Nam Á quy định Cơng tác quản lý kiểm sốt rủi ro thể nội dung công việc trách nhiệm cá nhân tham gia vào q trình tín dụng c Giảm thiểu tổn thất rủi ro gây Biện pháp đảm bảo tín dụng cho vay KHCNKD trọng Hiện tại, khoản vay KH Chi nhánh có tài sản đảm bảo Việc nhận TSBĐ cấp tín dụng dựa giá trị TSBĐ thực theo quy định NH TMCP Nam Á, cụ thể: * Tài sản bảo đảm: * Tỷ lệ cấp tín dụng so với giá trị TSBĐ: * Quy định dự phòng rủi ro trích lập dự phịng d Chuyển giao RRTD cho vay cá nhân kinh doanh * Bán nợ xấu * Cơ cấu lại thời hạn trả nợ: * Chuyển nợ hạn xử lý: e Các biện pháp khác Bên cạnh việc thực biện pháp hạn chế xử lý RRTD, Chi nhánh thực nhiều biện pháp khen thưởng cách tăng lương, thăng tiến chức vụ cá nhân đạt điểm đánh giá KPIs cao, hay chế tài xử phạt, xử lý trách nhiệm việc để xảy sai sót, rủi ro làm ảnh hưởng đến hình ảnh tổn thất tài sản Ngân hàng 16 2.2.4 Kết hoạt động kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk a Cơ cấu nhóm nợ theo mức độ rủi ro Việc phân loại nợ nhằm đánh giá mức độ rủi ro, làm sở để kịp thời định hướng xử lý việc làm cần thiết Tại Chi nhánh, việc phân loại nợ theo nhóm thực theo tho ng tư 02 2013 TT-NHNN ngày 21 01 2013 Ngân hàng Nhà nước Vi t Nam Căn kết phân loại nợ, nhìn chung chất lượng tín dụng Chi nhánh ngưỡng an tồn, tỷ lệ nợ nhóm 3, 4, ln kiểm soát mức 3% b Tỷ l nợ xấu Theo số liệu trích dẫn từ Báo cáo tổng kết trên, tỷ lệ nợ xấu toàn Chi nhánh đảm bảo 3% năm qua Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu liên tục tăng qua năm, tốc độ tăng không mức tăng nợ xấu điều đáng báo động hoạt động Chi nhánh c Tỷ lệ lãi treo Giai đoạn 2017 – 2019, Chi nhánh đặt mục tiêu kiểm sốt tỷ lệ lãi treo khơng vượt q 10% tổng số lãi phải thu Trên thực tế, xét tỷ lệ lãi treo tổng lãi phải thu toàn chi nhánh, thấy Chi nhánh kiểm sốt tốt khoản lãi treo này, tỷ lệ lãi treo tổng số lãi phải thu đạt khoảng 10% suốt năm d Tỷ lệ nợ xoá r ng Kể từ thành lạ p đến nay, hoạt động tín dụng NH TMCP Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk chưa thực xoá nợ cho khoản vay KH CNKD 17 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 2.3.1 Những kết đạt đƣợc Thứ nhất, tăng trưởng quy mô dư nợ cho vay CNKD đảm bảo kiểm sốt rủi ro tín dụng Thứ hai, tuân thủ quy trình, quy định văn hướng dẫn chi nhánh cấp NHNN Thứ ba, tăng cường phối hợp phịng ban việc kiểm sốt xử lý nợ xấu Thứ tư, kiểm soát tốt việc đa dạng hóa danh mục cho vay CNKD 2.3.2 a Những hạn chế nguyên nhân ạn chế kiểm soát rủi ro t n dụng Thứ nhất, nợ xấu kiểm soát tốt có xu hướng tăng cao nợ nhóm Thứ hai, cơng tác kiểm sốt thu hồi lãi treo chưa thực đạt hiệu cao Thứ ba, hệ thống xếp hạng tín dụng nội cịn hạn chế Thứ tư, chất lượng kiểm soát cho vay chưa đảm bảo b Nguyên nhân hạn chế kiểm soát rủi ro t n dụng - Nguyên nhân khách quan + Môi trường kinh tế: Chịu ảnh hưởng suy thoái kinh tế 18 chung dịch bệnh Covid – 19, thị trường nông sản giá không ổn định liên tục sụt giảm ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả trả nợ KH CNKD + Mo i trường tho ng tin: nguồn tho ng tin cung cấp c n đo n điệu, chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu mà NH thực cần có cho vay CNKD làm cho việc định cấp tín dụng cấp, khâu hoạt động tín dụng với nhiều rủi ro tiềm ẩn, dẫn đến thất bại tổn thất tín dụng, mà việc khắc phục hạ u thời gian, nhân lực chi phí + Mo i trường pháp l hệ thống NHTM nói chung, NH TMCP Nam Á – chi nhánh Đắk Lắk nói riêng hoạt động điều kiện hệ thống pháp lý nước ta vừa thiếu ổn định chưa hoàn thiện, nhiều quy định văn lại kho ng r ràng hoạ c có luạ t chưa có văn luạ t để hướng dẫn thực - Nguyên nhân từ ph a khách hàng Khả quản l kinh doanh cá nhân kinh doanh Đối tượng KH CNKD Chi nhánh phần lớn nông dân trồng trọt, sản xuất nông sản: tiêu, điều, lúa,… với quy mô nhỏ chủ yếu dựa vào kinh nghiệm sản xuất, xảy rủi ro thường nhanh nhạy khả xử lý vấn đề hạn chế + Rủi ro đạo đức khách hàng Rủi ro đạo đức KH thể việc sử dụng vốn vay sai mục đích vay ban đầu có nguồn thu khơng có thiện chí trả nợ - Nguyên nhân chủ quan 19 + Quy trình thẩm định kiểm soát RRTD chưa thực khách quan + Chất lượng đội ngũ CBTD chưa cao lực đạo đức + Tập trung vào giá trị TSBĐ, chưa thực trọng đến lực tài KH + Năng lực quản trị rủi ro t n dụng Co ng tác kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh chưa mang lại hiệu cao KẾT LUẬN CHƢƠNG 20 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Dự báo nhu cầu vay cá nhân kinh doanh khả RRTD 3.1.2 Định hƣớng hồn thiện hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk - Tiếp tục tập trung tăng trưởng dư nợ theo phân đoạn thị trường mục tiêu ban đầu Chi nhánh trọng đến cá nhân sản xuất kinh doanh nhỏ tiểu thương khu đô thị, khu thương mại - Tiếp tục thực kiểm sốt việc tn thủ quy trình cấp tín dụng bán lẻ NH TMCP N M Á để hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh - Tuân thủ nguyên tắc quy định thực cho vay NH TMCP Nam Á thực phân cấp thẩm quyền phán tín dụng nội dung quy định cấp tín dụng, quy trình cấp tín dụng kiểm soát, xử lý RRTD - Hạn chế tăng trưởng nợ xấu, giữ mức tỷ lệ nợ xấu ngưỡng an toàn theo quy định NHNN 21 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 3.2.1 Khuyến nghị Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh Đắk Lắk a Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng lực đạo đức b Tập trung vào lực tài khách hàng đề xuất cấp tín dụng - Thẩm định uy tín, tư cách KH CNKD người có liên quan - Thẩm định tính khả thi dự án, lực tài KH CNKD c Nâng cao chất lượng thẩm định TSBĐ khoản vay - Na ng cao chất lượng co ng tác thẩm định TSBĐ - Thực định giá lại TSBĐ định kỳ - Nghie m túc thực hi n vi c co ng chứng, chứng thực đa ng ký giao dịch bảo đảm loại TSBĐ phải đầy đủ theo hướng dẫn NH TMCP Nam Á quy định giao dịch bảo đảm sau nhạ n tài sản chấp, cầm cố khách hàng vay vốn hoạ c đảm bảo cho mọ t nghĩa vụ khác bảo lãnh, đảm bảo nghĩa vụ cho người khác - ới TSBĐ dùng bảo đảm tiền vay Chi nhánh, cần yêu cầu KH mua bảo hiểm cho tài sản d Tăng cường kiểm tra, giám sát trước cho vay Trước thực cấp tín dụng cho KH, việc phân loại khách hàng dựa đánh giá, phân tích thơng tin KH sở để đưa sách khách hàng phù hợp Phần lớn thơng 22 tin KH cung cấp, việc kiểm tra tính xác thơng tin để chấm điểm tín dụng giảm bớt nhiều nguy rủi ro việc cho vay Tùy thuộc vào đối tượng khách hàng kết xếp hạng mà Ngân hàng định cần mở rộng phát triển quan hệ hợp tác hạn chế thông qua sách tín dụng xác định lãi xuất cho vay, tỷ lệ tài sản đảm bảo nợ vay, hình thức cho vay loại phí Trong thời gian cho vay, CBTD cần tiếp tục trì tương tác với khách hàng, tạo môi trường thân thiện để khách hàng cảm thấy CBTD bạn, sẵn sàng chia sẻ khó khăn kinh doanh để tháo gỡ Việc hạn chế nhiều nguy rủi ro đạo đức từ phía KH Đối với TSBĐ, cần theo d i đánh giá định kỳ để kịp thời phát rủi ro tiềm ẩn phát sinh thân TSBĐ e Thường xuyên thực kiểm tra, kiểm soát rủi ro - Về mơi trường kiểm sốt: vấn đề rủi ro tín dụng tiềm ẩn việc cấp tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu đội ngũ quản lý Rủi ro ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận hoạt động kinh doanh NH Hiện tại, Chi nhánh khơng có Phịng quản lý rủi ro tín dụng riêng, cần có sách riêng việc quản lý rủi ro, áp dụng cụ thể cho vay, đối tượng khách hàng Chính sách quản lý gắn nhiệm vụ trách nhiệm cá nhân thực hiện, nâng cao trách nhiệm cá nhân việc quản lý rủi ro - Về tính minh bạch, cơng khai thơng tin tín dụng: Thơng tin hồ sơ tín dụng CNKD hầu hết KH tự cung cấp tiếp nhận, xử lý CBTD, dễ xảy rủi ro phịng, ban khác khơng thể tiếp cận trọn v n, đầy đủ hồ sơ để phát ngăn chặn rủi ro kịp thời 23 f Thực tốt chủ trương đa dạng hóa cho vay CNKD - Xây dựng cấu danh mục cho vay đa dạng ngành nghề, lĩnh vực, tránh tạ p trung cấp tín dụng vào mọ t ngành, mọ t lĩnh vực hay mọ t khu vực Bên cạnh đó, đầu tư tín dụng cho nhiều nhóm KH với với mức đọ rủi ro khác nhau, mức sinh lời khác - Hạn mức tín dụng cấp cho KH cần thực theo quy định NH TMCP Nam Á, tránh vượt hạn mức nhều cho KH nhóm KH có liên quan, luo n đảm bảo tỷ l vay định tổng số nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh khách hàng - iệc đa dạng danh mục cho vay cần hạn chế sản phẩm mang tính đặc thù riêng, sản phẩm đại trà thị trường, tính cạnh tranh 3.2.2 Khuyến nghị hội sở Ngân hàng Nam Á b Hoàn thiện hệ thống thu thập, lưu trữ thông tin khách hàng, chấm điểm xếp hạng tín dụng c Thường xuyên tổ chức đồn kiểm tra hoạt động tín dụng chi nhánh 24 KẾT LUẬN Qua trình nghiên cứu, Luạ n văn đạt số kết nghiên cứu chủ yếu sau đây: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD Ngân hàng Thương mại - Luạ n giải vấn đề liên quan đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM - Phân tích hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD thời gian từ năm 2017 – 2019 bối cảnh mo i trường; co ng tác tổ chức quy trình kiểm sốt rủi ro; tình hình triển khai hoạt động kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD Chi nhánh - Đánh giá mạ t thành co ng, hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay CNKD Chi nhánh - Đề xuất 06 khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NH TMCP Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk - Đề xuất khuyến nghị với với Hội sở NH TMCP Nam Á Các khuyến nghị nhằm tạo tiền đề thuạ n lợi cho việc triển khai thực khuyến nghị NH TMCP Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk đề xuất ... TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 2.1.1 Khái quát Ngân hàng Nam. .. VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi. .. hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Thương mại - Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nam Á - Chi nhánh