Giải pháp triển khai hoạt động bao thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam (tt)

TÓM TẮT LUẬN VĂN Hội nhập vào kinh tế giới động lực cải cách kinh tế Việt Nam Ngành tài ngân hàng Việt Nam mở cửa hội nhập mạnh mẽ với khu vực giới Chính thế, đa dạng hóa phát triển sản phẩm chiến lược để tồn phát triển ngân hàng Để đạt mục tiêu đó, ngân hàng phải nhanh chóng đưa vào áp dụng sản phẩm tài phát triển giới, có nghiệp vụ bao tốn quốc tế Thực bao tốn khơng phải nghiệp vụ hồn tồn lạ, lợi ích mà bao tốn đem lại cho thương mại phạm vi quốc gia giới ngày khẳng định cơng nhận rộng rãi Các lợi ích bao tốn bắt nguồn từ lợi ích mà nghiệp vụ mang lại cho doanh nghiệp giải khó khăn nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, đảm bảo rủi ro toán, giảm thiểu chi phí, thời gian cơng sức thu hồi nợ, nâng cao lực cạnh tranh doanh nghiệp thị trường Đặc biệt bối cảnh kinh tế khó khăn nay, bao tốn cơng cụ tài hữu hiệu nhất, mang lại lợi ích khơng cho doanh nghiệp mà cho tổ chức cung ứng loại hình sản phẩm Xuất phát từ thực tế nêu trên, với mong muốn góp phần nhỏ bé vào việc thúc đẩy nghiệp vụ bao toán quốc tế NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) nói riêng, tác giả mạnh dạn chọn đề tài “Giải pháp triển khai hoạt động Bao toán quốc tế Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” để nghiên cứu thực luận văn Luận văn hướng tới ba mục tiêu chính: - Những vấn đề lý luận hoạt động bao toán quốc tế điều kiện cần thiết để triển khai hoạt động NHTM - Đánh giá khả triển khai hoạt động bao toán quốc tế BIDV sở phân tích thực trạng hoạt động bao toán quốc tế NHTM Việt Nam điều kiện nội BIDV để ứng dụng triển khai nghiệp vụ - Đề xuất định hướng, giải pháp kiến nghị cho việc triển khai nghiệp vụ bao toán quốc tế, phù hợp với thực tế khả phát triển BIDV Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Nghiệp vụ bao toán quốc tế - Phạm vi nghiên cứu: Bao toán quốc tế phạm vi toàn giới, NHTM Việt Nam, khoảng thời gian từ 2009 – 2011 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp luận vật biện chứng, phương pháp luận vật lịch sử, kết hợp với phương pháp thơng kê, phân tích, so sánh sở sở số liệu thứ cấp thu thập từ tổ chức liên quan Bố cục luận văn Ngoài lời mở đầu, danh mục từ viết tắt, danh mục bảng biểu, đồ thị, lời kết, danh mục tài liệu tham khảo 01 phụ chương, nội dung đề tài thể qua ba chương: CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ BAO THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung Bao toán 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Các nhà nghiên cứu thống đưa quan điểm bao tốn có nguồn gốc từ phát triển thương mại quốc tế Hình thức sơ khai ban đầu bao toán việc sử dụng đại lý thương mại nước 1.1.2 Khái niệm bao tốn Có nhiều định nghĩa bao tốn Mặc dù nhiều khác biệt cách diễn đạt tổ chức ngồi nước, ta hiểu chất nghiệp vụ bao toán sau: Thứ nhất, bao tốn hình thức cho vay ngắn hạn, người cho vay đảm bảo cách nắm giữ quyền đòi khoản phải thu người vay Thứ hai, bao toán chuyển nhượng nợ người mua (con nợ) từ người bán hay cung cấp dịch vụ (chủ nợ cũ) sang đơn vị bao toán (chủ nợ mới) Thơng thường bao tốn khơng truy địi, đơn vị bao toán phải đảm bảo việc thu nợ, khách hàng tránh rủi ro không trả nợ khơng có khả trả nợ người mua, rủi ro không thu tiền hàng người tài trợ gánh chịu Đơn vị bao toán trả trước tồn hay phần khoản nợ người mua với khoản hoa hồng tài trợ phí thu nợ 1.1.3 Chức bao toán 1.1.3.1 Tài trợ cho Doanh nghiệp 1.1.3.2 Theo dõi sổ sách khoản phải thu 1.1.3.3 Thu hộ khoản phải thu 1.1.3.4 Đảm bảo rủi ro tín dụng 1.1.4 Các loại hình bao tốn 1.1.4.1 Bao toán tương đối tuyệt đối 1.1.4.2 Phân loại theo phạm vi trách nhiệm rủi ro: bao tốn có truy địi bao tốn miễn truy địi 1.1.4.3 Phân loại theo phạm vi giao dịch: bao toán nước bao toán quốc tế 1.1.4.4 Phân loại theo phương thức bao toán: bao toán lần, bao toán hạn mức đồng bao toán 1.1.4.5 Phân loại theo cách thức thực hiện: bao toán truyền thống bao toán phi truyền thống 1.2 Bao toán quốc tế 1.2.1 Khái niệm bao toán quốc tế Bao tốn quốc tế hình thức tài trợ tín dụng cho doanh nghiệp tham gia vào q trình xuất nhập khẩu, đơn vị bao toán mua lại chứng từ toán, khoản nợ chưa đáo hạn để trở thành chủ nợ trực tiếp đứng đòi nợ nhà nhập khẩu, đồng thời cung cấp dịch vụ quản lý khoản phải thu đảm bảo rủi ro tín dụng cho nhà xuất 1.2.2 Các loại hình bao tốn quốc tế Căn nghiệp vụ xuất nhập khẩu, bao toán quốc tế chia bao toán nhập bao toán xuất Đồng thời số lượng đơn vị bao toán tham gia giao dịch, bao toán quốc tế chia thành: bao toán xuất/nhập trực tiếp hệ thống hai đơn vị bao tốn Ngồi ra, bao tốn quốc tế cịn có nghiệp vụ bao tốn giáp lưng 1.2.3 Chi phí bao tốn quốc tế : Giá phí bao tốn quốc tế gồm hai phần phí chiết khấu phí hoa hồng 1.2.4 Lợi ích Bao tốn quốc tế 1.2.4.1 Đối với Nhà xuất a) Cải thiện dòng lưu chuyển tiền tệ b) Giảm rủi ro tốn c) Giảm chi phí quản lý, thời gian sức lực việc thu hồi nợ d) Nâng cao sức cạnh tranh doanh nghiệp e) Phá bỏ rào cản thương mại quốc tế 1.2.4.2 Đối với nhà nhập a) Giảm gánh nặng tài b) Mua hàng với điều kiện tài khoản ghi sổ c) Giảm cơng sức chi phí việc quản lý sổ sách kế toán, quản lý khoản nợ 1.2.4.3 Đối với Đơn vị bao toán a) Tăng doanh thu hoạt động kinh doanh b) Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ c) Sử dụng tốt nguồn vốn huy động d) Loại trừ khoản nợ xấu thông qua thực bao tốn có truy địi 1.2.4.4 Đối với kinh tế a) Thúc đẩy ngoại thương phát triển b) Góp phần tạo môi trường kinh doanh ổn định cho toàn nên kinh tế 1.2.5 Hạn chế bao tốn quốc tế a) Chi phí cao b) Tổn hại mối quan hệ với bạn hàng c) Rủi ro tiềm ẩn 1.2.6 So sánh Bao toán quốc tế số hình thức tài trợ thương mại quốc tế khác So sánh bao toán quốc tế số hình thức tài trợ thương mại quốc tế khác (thư tín dụng, chiết khấu Hối phiếu xuất khẩu, bảo hiểm tín dụng xuất khẩu), thấy bao tốn quốc tế có lợi rõ rệt Bao tốn hội tụ đầy đủ tính ưu việt hình thức tài trợ thương mại quốc tế 1.3 Điều kiện thực hoạt động bao toán quốc tế NHTM 1.3.3 Điều kiện chủ quan a) Chiến lược kinh doanh sản phẩm bao tốn quốc tế b) Tiềm lực tài c) Bộ máy tổ chức hoạt động bao toán quốc tế d) Quy chế, quy trình hoạt động bao tốn quốc tế e) Nguồn nhân lực f) Phần mềm tin học ứng dụng cho bao toán quốc tế g) Quản trị rủi ro hoạt động bao toán quốc tế 1.3.4 Điều kiện khách quan a) Kinh tế vĩ mô ổn định b) Hành lang pháp luật c) Mở rộng quan hệ thương mại toán quốc tế d) Nhận thức khách hàng bao toán quốc tế e) Sự cạnh tranh 1.4 Kinh nghiệm hoạt động bao toán quốc tế số nước giới 1.4.3 Tình hình triển khai bao toán quốc tế giới Doanh số bao tốn tồn giới liên tục tăng trưởng qua năm 2009 – 2011 với tốc độ tăng trưởng bình qn 25% Tốc độ tăng trưởng bao tốn quốc tế không đồng đều: năm 2010 đạt mức tăng trưởng ấn tượng (49%), số năm 2011 11,5% 1.4.4 Những học rút NHTM Việt Nam hoạt động bao toán quốc tế 1.4.2.1 Xây dựng mơ hình hoạt động bao toán phù hợp 1.4.2.2 Nâng cao nhận thức hoạt động bao tốn 1.4.2.3 Tập trung vào nhóm doanh nghiệp vừa nhỏ 1.4.2.4 Hoàn thiện hành lang pháp lý 1.4.2.5 Phát triển dịch vụ bảo hiểm tín dụng CHƯƠNG II THỰC TRẠNG KHẢ NĂNG TRIỂN KHAI HOẠT ĐỘNG BAO THANH TỐN QUỐC TẾ TẠI BIDV 2.1 Đơi nét bao toán quốc tế NHTM Việt Nam 2.1.1 Môi trường pháp lý cho hoạt động bao toán quốc tế VN 2.1.1.1 Các văn pháp quy hành a) Quy chế hoạt động bao tốn tổ chức tín dụng theo Quyết định số 1096/2004/QĐ, Quy chế sửa đổi bổ sung số nội dung theo Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN b) Ngồi nguồn luật nước, cịn có 02 Cơng ước quốc tế, 01 Quy tắc chung luật quốc gia bên tham gia bao tốn quốc tế: - Cơng ước UNIDROIT bao tốn quốc tế - Cơng ước Liên hợp quốc việc chuyển nhượng khoản phải thu thương mại quốc tế - Quy tắc chung bao toán quốc tế, ấn năm 2012 - Luật quốc gia đại lý bao toán 2.1.1.2 Rào cản pháp lý hoạt động bao toán Việt Nam: Hành lang pháp lý cho hoạt động bao tốn VN cịn nhiều bất cập 2.1.2 Giới thiệu hoạt động bao toán quốc tế NHTM Việt Nam thời gian qua 2.1.2.1 Về số lượng ngân hàng triển khai hoạt động bao toán quốc tế: 05 NHTM Việt Nam triển khai bao toán quốc tế: VCB, Vietinbank, Techcombank, Eximbank, ACB, có NHTM thành viên Hiệp hội FCI VCB Vietinbank 2.1.2.2 Doanh số hoạt động bao toán quốc tế Việt Nam thời gian qua: doanh số bao toán quốc tế Việt Nam năm 2011 25 triệu Euro Trong giai đoạn 2007 – 2011, doanh số bao toán quốc tế tăng trưởng trung bình 1,8 lần/năm Tuy nhiên bao tốn quốc tế cịn chiếm tỷ lệ nhỏ tổng doanh số bao toán (nội địa quốc tế) Việt Nam: chiếm 37% năm 2011 2.1.2.3 Một số đặc điểm hoạt động Bao toán quốc tế NHTM Việt Nam a) Về mơ hình tổ chức hoạt động bao tốn: Hầu hết NHTM hoạt động bao toán chưa có phịng ban độc lập b) Về mặt hàng bao toán: Hiện phần lớn doanh nghiệp sử dụng bao toán ngân hàng mặt hàng giấy tập, gỗ, hàng đông lạnh, dệt may hóa chất, trang trí nội thất c) Về thị trường bao toán chủ yếu: Thị trường chủ yếu NHTM Việt Nam thực bao toán Hoa Kỳ, Hồng Kông, Ba Lan, Đức, Nhật, Singapore d) Về chế sản phẩm bao toán quốc tế: phần lớn NH cung cấp dịch vụ bao tốn xuất có truy địi Cơ chế sản phẩm chưa thực với chất nghiệp vụ bao toán quốc tế e) Về chi phí bao tốn quốc tế: Phần lớn NHTM trì mức phí bao tốn cao f) Về giới thiệu, quảng bá sản phẩm bao toán quốc tế: Các NHTM chưa thực trọng điều công tác giới thiệu, quảng bá sản phẩm bao toán quốc tế 2.2 Khái quát BIDV tình hình hoạt động tài trợ xuất nhập BIDV 2.2.1 Giới thiệu BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, tiền thân Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam, thành lập theo Quyết định 177/TTg ngày 26/04/1957 Thủ tướng Chính phủ Trải qua 55 năm trưởng thành phát triển, đến BIDV bốn ngân hàng thương mại lớn Việt Nam 2.2.2 Hoạt động tài trợ xuất nhập BIDV giai đoạn 2009 – 2011 a) Các hình thức tài trợ XNK BIDV: BIDV phát triển đa dạng hình sản phẩm, dịch vụ tài trợ thương mại cung cấp cho khách hàng, BIDV ngày khẳng định số ngân hàng hàng đầu hoạt động tài trợ xuất nhập thị trường b) Về doanh số cho vay tài trợ XNK: Trong năm từ năm 2009 đến năm 2011, doanh số cho vay tài trợ XNK BIDV liên tục tăng, nhiên tốc độ tăng giảm dần c) Cơ cấu cho vay tài trợ XNK: cho vay xuất chiếm tỷ trọng lớn hơn, khoảng 70% tổng doanh số tài trợ xuất nhập khẩu, tài trợ nhập chiếm 30% d) Về lĩnh vực tài trợ xuất nhập khẩu: BIDV tài trợ đa dạng mặt hàng tập trung vào mặt hàng xuất nhập chủ lực, có doanh số lớn, tốc độ tăng trưởng cao, mặt hàng khuyến khích xuất e) Đánh giá hiệu quả, lợi nhuận: Nhìn chung, hoạt động tài trợ xuất nhập BIDV có chất lượng tốt, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tài trợ xuất nhập kiểm soát mức thấp so với trung bình tồn hệ thống Bên cạnh lãi từ hoạt động tài trợ, thu phí từ dịch vụ tài trợ xuất nhập tăng trưởng liên tục qua năm 2009 – 2011 2.3 Đánh giá khả triển khai hoạt động bao toán quốc tế BIDV 2.3.1 Sự cần thiết phát triển hoạt động bao toán quốc tế BIDV Phát triển nghiệp vụ bao toán quốc tế BIDV nhu cầu tất yếu khách quan vì: Đa dạng hóa phát triển sản phẩm chiến lược để tồn phát triển Ngân hàng BIDV thực cho vay đảm bảo khoản phải thu phát sinh từ Hợp đồng xuất nhập Hình thức tài trợ có tính rủi ro cao Do đó, để đảm bảo an tồn tín dụng phát triển dư nợ BIDV cần sớm triển khai sản phẩm bao toán quốc tế Hiện nay, hầu hết NHTM lớn Việt Nam triển khai bao toán quốc tế, đó BIDV cần sớm nghiên cứu triển khai nghiệp vụ để đảm bảo lực cạnh tranh thị trường 2.3.2 Những thuận lợi khó khăn triển khai hoạt động Bao toán quốc tế BIDV 2.3.2.1 Thuận lợi a) Yếu tố khách quan - Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới: hội nhập đem lại nhiều hội cho ngân hàng Việt Nam ngày phát triển, mở rộng hoạt động có hoạt động bao tốn - Nhu cầu bao toán quốc tế tăng thời gian tới b) Yếu tố chủ quan - Định hướng ưu tiên phát triển hoạt động tài trợ XNK BIDV - Nguồn lực vốn lớn - Nền tảng khách hàng lớn - Cơ sở hạ tầng tốt - Nguồn nhân lực 2.3.2.2 Hạn chế, khó khăn a) Yếu tố khách quan - Hành lang pháp lý cho hoạt động bao tốn chưa hồn thiện - Nhận thức Bao tốn doanh nghiệp cịn chưa đầy đủ b) Yếu tố chủ quan - Sự nhận thức bao toán quốc tế chưa đầy đủ - Tăng trưởng tín dụng thấp - Nguồn vốn ngoại tệ chưa đáp ứng nhu cầu tài trợ - Chính sách tài trợ XNK thiếu đồng - Cạnh tranh ngày gay gắt lĩnh vực tài trợ xuất nhập CHƯƠNG III GIẢI PHÁP TRIỂN KHAI HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1 Định hướng triển khai hoạt động bao toán quốc tế BIDV Trên sở nghiên cứu tình hình thực bao toán NHTM giới, thực trạng triển khai bao toán NHTM Việt Nam, đánh giá khả triển khai BIDV, để triển khai hoạt động bao toán BIDV đạt hiệu quả, cần có định hướng sau: 3.1.1 Khách hàng mục tiêu: tập trung vào doanh nghiệp vừa nhỏ, quan tâm mức đến nhu cầu doanh nghiệp có khối lượng hàng hóa, dịch vụ xuất nhập lớn 3.1.2 Đa dạng sản phẩm cung ứng: cung cấp bao toán quốc tế có truy địi miễn truy địi, bao tốn xuất bao toán nhập 3.1.3 Quy mơ thị trường bao tốn: BIDV giao dịch với thị trường lớn quen thuộc, tiến tới, mở rộng phạm vi toàn cầu 3.1.4 Mặt hàng bao toán quốc tế: tập trung vào mặt hàng truyền thống bao toán dệt may, da giày, thủy sản, gỗ sản phẩm gỗ, điện tử 3.1.5 Mơ hình tổ chức hoạt động bao toán quốc tế: thành lập phận bao tốn quốc tế độc lập, bố trí thành phòng riêng 3.2 Giải pháp triển khai hoạt động bao toán quốc tế BIDV 3.2.1 Xây dựng chiến lược kinh doanh hoạt động bao toán quốc tế 3.2.2 Nâng cao nhận thức hoạt động bao tốn quốc tế 3.2.3 Xây dựng kiện tồn tổ chức cho hoạt động bao toán quốc tế 3.2.4 Xây dựng sản phẩm phù hợp 3.2.5 Triển khai hoạt động marketing sản phẩm bao toán quốc tế 3.2.6 Đào tạo nguồn nhân lực 3.2.7 Phát triển phần mềm tin học ứng dụng cho hoạt động bao toán 3.2.8 Gia nhập hiệp hội bao toán quốc tế, mở rộng quan hệ đại lý với Ngân hàng nước 3.3 Kiến nghị 3.2.1 Đối với Chính phủ a) Ổn định mô trường kinh tế vĩ mô b) Thúc đẩy hoạt động ngoại thương phát triển 3.2.2 Đối với NHNN a) Tạo lập môi trường pháp lý cho hoạt động bao tốn quốc tế b) Hồn thiện sở hạ tầng thông tin cho hệ thống ngân hàng c) Hỗ trợ phát triển dịch vụ bảo hiểm tín dụng d) Hỗ trợ đào tạo nghiệp vụ bao toán cho ngân hàng e) Ký kết Công ước bao toán quốc tế 3.3 Đối với doanh nghiệp a) Tăng cường nâng cao nhận thức nghiệp vụ bao toán b) Nâng cao nhận thức việc cơng khai hóa thơng tin c) Nâng cao lực uy tín doanh nghiệp Trong bối cảnh kinh tế giới gặp nhiều bất ổn, để tồn phát triển tốn khó cho tất chủ thể kinh tế Trong bối cảnh đó, bao tốn quốc tế giải pháp hữu hiệu Tuy nhiên Việt Nam, nghiệp vụ chưa thực phát triển nguyên nhân rào cản pháp lý, nhận thức, nguồn lực…Để phát triển nghiệp vụ bao toán quốc tế Việt Nam, hết, NHTM phải tiên phong Là Ngân hàng sau triển khai nghiệp vụ này, BIDV cần nắm bắt hội, phát huy mạnh mình, đồng thời, khắc phục hạn chế từ kinh nghiệm Ngân hàng triển khai trước, việc chuẩn hóa sản phẩm cho gần với chất thông lệ giới, đồng thời không ngừng nâng cao lực nội để đáp ứng yêu cầu triển khai nghiệp vụ Bên cạnh đó, khơng thể thiếu phối hợp nhịp nhàng từ phía quan hữu quan doanh nghiệp phát huy ưu điểm vốn có nghiệp vụ bao toán để bao toán quốc tế trở thành cơng cụ tài khơng thể thiếu hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng doanh nghiệp Việt Nam  ... xuất nhập CHƯƠNG III GIẢI PHÁP TRIỂN KHAI HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1 Định hướng triển khai hoạt động bao toán quốc tế BIDV Trên sở nghiên... luận hoạt động bao toán quốc tế điều kiện cần thiết để triển khai hoạt động NHTM - Đánh giá khả triển khai hoạt động bao toán quốc tế BIDV sở phân tích thực trạng hoạt động bao tốn quốc tế NHTM Việt. .. quốc gia đại lý bao toán 2.1.1.2 Rào cản pháp lý hoạt động bao toán Việt Nam: Hành lang pháp lý cho hoạt động bao toán VN nhiều bất cập 2.1.2 Giới thiệu hoạt động bao toán quốc tế NHTM Việt Nam