Quản lý nhà nước đối với nợ xấu của hệ thống ngân hàng thương mại việt nam TT

MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Cuộc khủng hoảng tài năm 2008 nổ làm chao đảo kinh tế toàn cầu, dẫn đến đổ vỡ hàng loạt hệ thống ngân hàng, tình trạng sụt giá chứng khoán giá tiền tệ quy mô lớn nhiều quốc gia giới Đáng ý, khủng hoảng tài làm cho tăng trưởng tồn cầu giảm xuống cịn 1,8% vào năm 2008 (năm 2007 đạt 4,2%), sau bị giảm thêm vào năm 2009 (Tuyết Minh, 2018) Những tác động tiêu cực khủng hoảng cho thấy cần thiết vai trị quan trọng sách quản lý nhà nước (QLNN) hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) quốc gia Trong năm gần đây, nước giới tổ chức tài quốc tế quan tâm nhiều đến sách quản lý nợ xấu xây dựng chiến lược kiểm sốt rủi ro tín dụng NHTM (Klingelhöfer Sun, 2018) Trong năm gần đây, nhiều quốc gia giới áp dụng biện pháp vĩ mô để bảo vệ ổn định tài quốc gia (Ozge Jane, 2018) Tại Việt Nam, hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại đặt quản lý Ngân hàng Nhà nước Vai trò điều tiết quản lý Ngân hàng Nhà nước nhằm ổn định giá trị đồng tiền, đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng hệ thống ngân hàng thương mại, đảm bảo an toàn hiệu tốn quốc gia Vì vậy, ngân hàng thương mại, mức dư nợ xấu tín dụng cao Ngân hàng Nhà nước thường đóng vai trị “người cứu cánh cuối cùng” Vì vậy, Ngân hàng Nhà Nước trọng quan tâm đến quản lý hoạt động ngân hàng thương mại, cụ thể kiểm sốt chất lượng tín dụng, đặc biệt kiểm soát nợ xấu ngân hàng thương mại (Lê Ngọc Lân, 2011) Tại Việt Nam, nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại ln tờn từ nhiều năm trước có xu hướng tăng mạnh từ sau khủng hoảng năm 2008 Trong giai đoạn 2008-2010, nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng mức kiểm soát tốt Tuy nhiên, năm 2011, nợ xấu bắt đầu gia tăng, chiếm 3,3% tổng dự nợ Thực trạng khiến số ngân hàng thương mại bắt đầu xuất dấu hiệu không khả quan khả khoản có xu hướng gia tăng nguy rủi ro nhanh chóng Năm 2012, tỷ lệ nợ xấu theo công bố từ Cơ quan giám sát ngân hàng đạt mức 8,6%, theo số liệu Fitch Rating, tỷ lệ nợ xấu Việt Nam đạt 13% tổng dư nợ Kéo dài đến hết năm 2013, nợ xấu Việt Nam tăng mạnh báo động, có thời điểm tăng 23,73% so với năm 2012 Thực tế, thời điểm cho thấy, nợ xấu mối đe dọa toàn ngành ngày vượt tầm kiểm soát ngân hàng thương mại Tuy nhiên, từ cuối năm 2014 trở lại đây, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam có bước tiến mạnh mẽ việc lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng tăng sức bền cạnh tranh cho hệ thống ngân hàng Kết nỗ lực chủ động thực biện pháp quản lý từ Ngân hàng Nhà nước việc triển khai giải pháp nhằm hạn chế đưa mức nợ xấu mức kiểm soát Trong bối cảnh thị trường tài mở rộng nay, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam chuyển xu tồn cầu hóa Giữa áp lực cạnh tranh đường hội nhập, hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại ln mở rộng phát triển, nhiên vấn đề rủi ro tín dụng, nợ xấu chưa thực kiểm sốt xử lý hiệu (Tơ Ngọc Hưng, 2013) Xuất phát từ thực tế nêu trên, tác giả định lựa chọn đề tài: “Quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam” để nghiên cứu Đề tài hệ thống hóa mở rộng thêm sở lý luận thực trạng QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam, từ đề xuất giải pháp nâng cao hiệu QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu  Mục đích nghiên cứu Luận án nhằm mục đích nghiên cứu khung lý thuyết thực trạng QLNN NHNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam, qua đề xuất quan điểm giải pháp nhằm giúp NHNN phát huy vai trò QLNN hệ thống NHTM Việt Nam việc quản lý kiểm soát nợ xấu cách hiệu So với đề tài nghiên cứu trước đó, hướng nghiên cứu luận án hướng đến việc nghiên cứu giải pháp suốt trình kiểm soát quản lý nợ xấu trước, sau phát sinh nợ xấu  Nhiệm vụ nghiên cứu Trên sở mục đích nghiên cứu, luận án hướng đến nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể sau đây: - Hệ thống hóa, phân tích, làm rõ cở sở lý luận QLNN nợ xấu hệ thống NHTM; - Phân tích thực trạng QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam thông qua liệu sơ cấp thứ cấp từ vấn, khảo sát, nghiên cứu phân tích thực tế; - Đề xuất giải pháp hoàn thiện hoạt động QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu Luận án nhằm mục đích đề xuất giải pháp hoàn thiện hoạt động QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam; cụ thể, luận án hướng đến việc nghiên cứu giải pháp suốt q trình kiểm sốt quản lý nợ xấu trước, sau phát sinh nợ xấu  Phạm vi nghiên cứu - Giới hạn nội dung nghiên cứu: vấn đề liên quan đến QLNN nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM - Về không gian nghiên cứu: 35 ngân hàng thương mại, chia làm nhóm: NHTM có vốn nhà nước, NHTM khơng có vốn nhà nước, NHTMNN - Về thời gian nghiên cứu: giai đoạn từ 2010 2019, đề xuất giải pháp giai đoạn từ đến 2025, tầm nhìn 2030 Các câu hỏi nghiên cứu luận án Trên sở mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đặt trên, luận án tập trung trả lời câu hỏi sau: - QLNN nợ xấu hệ thống NHTM cần theo nội dung ? - QLNN nợ xấu hệ thống NHTM cần theo phương pháp ? - Hiệu QLNN nợ xấu hệ thống NHTM xác định đo lường ? - Thực trạng hoạt động QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam? Những thành tựu hạn chế QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam? - Trong tương lai, cần có giải pháp để hoàn thiện hoạt động QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam? Các kết nghiên cứu dự kiến đạt luận án Luận án có đóng góp chủ yếu lý luận thực tiễn sau: Thứ nhất, mặt lý luận: Luận án hệ thống hóa làm sáng tỏ vấn đề lý luận QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Thứ hai, mặt thực tiễn: - Luận án làm rõ thực trạng nợ xấu, quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại quản lý Ngân hàng Nhà nước nợ xấu ngân hàng thương mại nhằm đánh giá khả kiểm soát QLNN hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nợ xấu - Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam bối cảnh - Đề xuất kiến nghị Nhà nước ngân hàng thương mại nhằm hoàn thiện sở pháp lý QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam Kết cấu luận án Ngoài phần mở đầu kết luận, luận án có kết cấu gờm 04 chương, cụ thể:  Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu phương pháp nghiên cứu  Chương 2: Cơ sở lý luận thực tiễn quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại  Chương 3: Thực trạng quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam  Chương 4: Đề xuất số giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Các nghiên cứu quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Có cơng trình nghiên cứu điển nghiên cứu Elmira Roman (2019), Phạm Dương Phương Thảo Nguyễn Linh Đan (2018), Mazzu Muriana (2018), Lin Huey-Yeh cộng (2016), nghiên cứu Nguyễn Thị Hoài Phương (2012), Đoàn Phương Thảo Tạ Nhật Linh (2016), Nguyễn Thi Thu Cúc (2015), Đoàn Phương Thảo Tạ Nhật Linh (2014) …Tuy nhiên, để sâu nghiên cứu vai trò tác động QLNN nợ xấu NHTM chưa có nghiên cứu thực đánh giá tồn diện Vì vậy, việc phân tích đánh giá vai trị QLNN tình hình nợ xấu NHTM Việt Nam thực cần thiết 1.1.2 Các nghiên cứu quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng thương mại Nhìn chung, nghiên cứu QLNN hoạt động tín dụng nói chung tín dụng NHTM nói riêng thực nhiều nước, bật có nghiên cứu Klingelhưfer Sun (2019), Danisman Demirel (2019), Nguyen Thi Thieu Quang, Gan Christopher, Li Zhaohua (2019), Gambacorta Murcia (2019), Trần Trọng Phong Cao Việt Thắng (2014), nghiên cứu Thakor Anjan V (2019), Li Zhaohua cộng (2019), Yazar Orhan H (2015) Tuy nhiên, xét điều kiện thực tế đặc điểm hệ thống NHTM Việt Nam tình hình QLNN tín dụng ngân hàng, hầu hết nghiên cứu chưa sâu phân tích, đánh giá thực trạng để tìm kiếm giải pháp phù hợp Vì nghiên cứu thực nhằm sâu phân tích thêm vai trò tác động QLNN nợ xấu NHTM 1.1.3 Các nghiên cứu quản lý nhà nước nợ xấu ngân hàng thương mại Trong năm gần có nhiều nghiên cứu thực nhằm xây dựng sở lý luân đánh giá thực tiễn tình hình QLNN nợ xấu NHTM nước, Nguyễn Lê Nguyên Dung (2019), Baudino Yun (2017), Nguyễn Tiến Đông (2019), Nguyễn Thu Hương (2016), Mazzu Muriana (2018) Tuy nhiển có số nghiên cứu điển hình thực năm gần sau khủng hoảng kinh tế diễn biến phức tạp nợ xấu tín dụng NHTM nghiên cứu Nguyễn Trí Hiếu (2012) vấn đề tái cấu trúc ngân hàng Việt Nam giải nợ xấu tầm quốc gia Hầu hết nghiên cứu thực bị giới hạn, chủ yếu tập trung vào hướng dẫn Nhà nước, TCTD quốc tế chuẩn mực tiêu chuẩn đánh hướng dẫn xử lý nợ xấu Vì vậy, kết nghiên cứu chưa phản ảnh sâu sắc toàn diện thực trạng QLNN tình hình nợ xấu NHTM Trên sở đó, nghiên cứu định hướng sâu vai trò tác động QLNN nợ xấu NHTM Việt Nam bối cảnh kinh tế - xã hội 1.1.4 Khoảng trống nghiên cứu vấn đề mà luận án kế thừa phát triển Mặc dù có nhiều cơng trình nghiên cứu liên quan tới chủ đề, nghiên cứu cịn tờn số hạn chế định, cụ thể sau: Thứ nhất, vai trị sách nhà nước nợ xấu NHTM nhà nghiên cứu ý gần Trong bối cảnh Việt Nam, nhiều chủ trương, sách quản lý nợ xấu NHTM có nhiều thay đổi, điều ảnh hưởng đáng kể đến cách thức quy trình QLNN nợ xấu NHTM Việt Nam Thứ hai, nghiên cứu nêu lên lý luận QLNN nợ xấu hệ thống NHTM, đờng thời phân tích đánh giá chi tiết thực trạng vấn đề nghiên cứu Tuy nhiên, chưa có nghiên cứu tổng hợp đầy đủ lý luận QLNN nợ xấu hệ thống NHTM bối cảnh Thứ ba, nhiều cơng trình nghiên cứu tập trung phân tích hạn chế, bất cập khó khăn QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Tuy nhiên, nay, theo hiểu biết tác giả, có cơng trình nghiên cứu phân tích cụ thể tồn diện khó khăn QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Thứ tư, phương pháp nghiên cứu, đa số cơng trình nghiên cứu sử dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể phương pháp định tính hoặc phương pháp định lượng Việc sử dụng kết hợp hai phương pháp nghiên cứu hạn chế, đặc biệt cơng trình nghiên cứu nước Thứ năm, nghiên cứu QLNN nợ xấu hệ thống NHTM chưa tiến hành phương diện cụ thể, chưa bao quát hết đủ vấn đề liên quan đến hoạt động QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Thứ sáu, nhìn chung, theo đánh giá tác giả, cơng trình nghiên cứu, đặc biệt nghiên cứu nước đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác QLNN nợ xấu hệ thống NHTM cịn chung chung, chưa mang tính khả thi cao; tính ứng dụng thực tế cịn thấp 1.1.5 Góc tiếp cận luận án Trên sở tổng hợp, phân tích, đánh giá cơng trình cơng bố, tác giả nhận thấy nghiên cứu QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam hạn chế số lượng chất lượng Cho đến nay, cơng trình nghiên cứu mang tính hệ thống QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam, từ lý luận đến khảo sát thực trạng, từ đề xuất quan điểm, phương hướng giải pháp chưa có cơng trình Vì vậy, cịn nhiều nội dung lý luận thực tiễn cần giải quyết, đòi hỏi nghiên cứu sâu hoạt động QLNN nợ xấu hệ thống NHTM bối cảnh Trên sở nhận thức vai trị quan trọng hoạt động tín dụng hoạt động QLNN nợ xấu hệ thống NHTM, tác giả định lựa chọn đề tài nghiên cứu Có thể khẳng định, đề tài mà tác giả lựa chọn không trùng lắp với kết nghiên cứu công bố trước 1.2 Phương pháp nghiên cứu 1.2.1 Phương pháp luận nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu luận án thực kết hợp nghiên cứu định tính nghiên cứu định lượng Các phương pháp yếu tác giả sử dụng trình xử lý liệu là: phương pháp thu thập thơng tin; phương pháp thống kê; phương pháp vấn lấy ý kiến chuyên gia; phương pháp đối chiếu so sánh; phương pháp khảo sát điều tra phân tích hời quy bội; phương pháp phân tích, suy diễn tổng hợp 1.2.2 Thu thập xử lý liệu thứ cấp Trong nghiên cứu này, liệu thứ cấp tác giả thu thập từ sách, báo, báo cáo khoa học, cơng trình nghiên cứu nước liên quan đến QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Bên cạnh đó, ng̀n liệu thứ cấp quan trọng khác phục vụ cho nghiên cứu văn pháp lý hành Việt Nam có liên quan đến QLNN nợ xấu NHTM Việt Nam 1.2.3 Thu thập xử lý liệu sơ cấp vấn chuyên gia Để thu thập liệu sơ cấp, tác giả triển khai vấn trực tiếp Mục đích vấn thu thập ý kiến đánh giá thực trạng nợ xấu NHTM Việt Nam thực trạng QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam Với mục tiêu đó, tác giả xác định đối tượng tham gia vấn chuyên gia, nhà nghiên cứu rủi ro tín dụng nợ xấu ngân hàng trường đại học, ngân hàng, viện, trung tâm nghiên cứu nước Tổng số người tham gia vấn phục vụ cho nghiên cứu 18 người Thời gian thực vấn từ tháng 10/2019 đến hết tháng 12/2019 1.2.4 Thu thập xử lý liệu sơ cấp từ khảo sát điều tra Để củng cố thêm liệu sơ cấp cho nghiên cứu, tác giả tiến hành khảo sát điều tra bảng hỏi thực trạng QLNN nợ xấu NHTM Việt Nam yếu tố tác động đến hoạt động Đối tượng tham gia khảo sát điều tra nhà lãnh đạo ngân hàng Việt Nam nắm giữ vị trí: Chủ tịch, Phó chủ tịch HĐQT; Thành viên Ban Kiểm sốt; TGĐ, Phó TGĐ; Lãnh đạo Ban/Khối Quản trị rủi ro, Pháp chế AMC Quy mô khảo sát điều tra bao gồm tất 35 NHTM Việt Nam Thời gian triển khai khảo sát điều tra từ tháng 01/2020 đến hết tháng 02/2020 Tác giả gửi bảng hỏi qua email bưu điện tới đối tượng tham gia khảo sát điều tra Số lượng bảng hỏi phân phát khoảng 200 bảng hỏi Kết cuối cùng 162 bảng hỏi hợp lệ phục vụ làm mẫu nghiên cứu Đa phần người tham gia khảo sát điều tra nhân viên /Khối Quản trị rủi ro, Pháp chế AMC (72,84%) Về loại hình ngân hàng, đa phần ngân hàng TMCP (83,33%) Về quy mô lao động, 37,04% ngân hàng tham gia khảo sát có quy mơ lao động từ đến 10 nghìn người Về quy mô vốn điều lệ, đa số ngân hàng tham gia khảo sát có vốn điều lệ nghìn tỷ đồng (33,33%) Xét tuổi ngân hàng, ngân hàng tham gia khảo sát có thời gian hoạt động từ 25 năm trở lên chiếm đa số (50,62%) CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI NỢ XẤU CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Tổng quan nợ xấu ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm, nguyên nhân phân loại nợ xấu Tại Việt Nam, theo NHNN Việt Nam, nợ xấu khoản nợ phân loại vào nhóm (nợ tiêu chuẩn), nhóm (nợ nghi ngờ) nhóm (nợ có khả vốn) dựa tiêu chí quy định Thông tư số 02/2013/TT-NHNN NHNN Việt Nam Nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM phát sinh nguyên nhân sau đây: yếu tố khách quan môi trường xung quanh; yếu tố kinh tế vĩ mô; nguyên nhân chủ quan 2.1.2 Các tiêu phản ảnh nợ xấu ngân hàng thương mại Để đo lường đánh giá nợ xấu, NHTM vào tiêu sau: tổng số nợ xấu; tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ; tỷ lệ nợ khó địi tổng dư nợ hoặc tỷ lệ nợ khó địi nợ xấu; tỷ lệ khoản xóa nợ năm so với tổng dư nợ cho vay 2.1.3 Ảnh hưởng nợ xấu đến an toàn hoạt động ngân hàng thương mại Thứ nhất, nợ xấu làm tăng chi phí hoạt động ngân hàng, dẫn đến suy giảm lợi nhuận Thứ hai, nợ xấu làm gián đoạn nguồn vốn vay ngân hàng Thứ ba, nợ xấu tăng khiến ngân hàng bị vốn, khoản Thứ tư, nợ xấu làm suy giảm lực tài NHTM Thứ năm, nợ xấu khiến cho uy tín ngân hàng sụt giảm Thứ sáu, nợ xấu ảnh hưởng tiêu cực đến khả tiếp cận khách hàng ngân hàng 2.2 Quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại 2.2.1 Khái niệm hoạt động quản lý nhà nước nợ xấu ngân hàng thương mại QLNN nợ xấu NHTM tác động có tổ chức, mang tính quyền lực công NHTW quan máy NHTW, thơng qua hệ thống pháp luật sách để điều chỉnh hành vi quy trình tín dụng NHTM, nhằm mục tiêu đảm bảo an toàn, hiệu phát triển bền vững hệ thống ngân hàng Quản lý nhà nước nợ xấu NHTM cần thiết khách quan do: Thứ nhất, chức chung nhà nước Thứ hai, vai trò quan trọng NHTM kinh tế Thứ ba, đặc điểm hoạt động kinh doanh Thứ tư, vai trị quản lý vĩ mơ tài ngân hàng nhà nước Thứ năm, yêu cầu cần phải đảm bảo hiệu QLNN nợ xấu hệ thống NHTM 2.2.2 Phương pháp, công cụ mục tiêu quản lý nhà nước hoạt động tín dụng nợ xấu ngân hàng thương mại Hiện nay, có số phương pháp áp dụng phổ biến QLNN hoạt động tín dụng nợ xấu NHTM, là: phương pháp hành chính, phương pháp cưỡng chế nhà nước, phương pháp thuyết phục, phương pháp kinh tế, phương pháp quản lý tác nghiệp, phương pháp quản lý có mục tiêu, phương pháp kiểm tra … (Phan Trung Hiền, 2009) Có năm nhóm cơng cụ để QLNN hoạt động tín dụng nợ xấu NHTM, bao gồm: (i) Nhóm cơng cụ thể mục tiêu quản lý, (ii) Nhóm cơng cụ thể chuẩn mực xử hành vi NHTM, (iii) Nhóm cơng cụ thể tư tưởng, quan điểm nhà nước việc điều chỉnh hoạt động tín dụng nợ xấu NHTM, (iv) Nhóm cơng cụ vật chất làm động lực tác động vào NHTM, (v) Nhóm cơng cụ để sử dụng công cụ (Phan Trung Hiền, 2009) Có bốn mục tiêu QLNN hoạt động tín dụng nợ xấu NHTM: Thứ nhất, trì an tồn lành mạnh phát triển bền vững hệ thống ngân hàng Thứ hai, khuyến khích, hỗ trợ hoạt động hệ thống NHTM Thứ ba, tạo môi trường thuận lợi để NHTM phát triển Thứ tư, định hướng, dẫn dắt điều tiết hoạt động hệ thống ngân hàng, tạo lập cân đối vĩ mô kinh tế ngăn ngừa nợ xấu 2.2.3 Nội dung quản lý nhà nước nợ xấu ngân hàng thương mại 2.2.3.1 Xác lập môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại    Ban hành hệ thống pháp luật văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng hệ thống NHTM Xây dựng chiến lược, quy hoạch, kế hoạch chương trình hành động phát triển liên quan đến hoạt động tín dụng NHTM Định hướng chiến lược điều chỉnh cấu NHTM 2.2.3.2 Ban hành chuẩn mực nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại     Phân loại nợ Đo lường nợ xấu Mơ hình xếp hạng tín dụng (chấm điểm tín dụng) Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 2.2.3.3 Tổ chức kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng nợ xấu ngân hàng thương mại     Kiểm tra đánh giá quy định chuẩn mực nợ xấu NHTM ban hành Kiểm tra đánh giá việc thực cấp tín dụng, quản lý tiền vay sách dự phịng rủi ro NHTM Kiểm tra, tra, giám sát đôn đốc việc thực phân loại nợ, trích lập dự phịng sử dụng tiền dự phòng vào việc xử lý rủi ro tín dụng Trình Thống đốc NHTW để ban hành văn hướng dẫn cụ thể việc phân loại nợ tín dụng 2.2.3.4 Xử lý ngân hàng thương mại có với nợ xấu vượt ngưỡng hoạt động tín dụng    Xử phạt hành NHTM có hành vi vi phạm pháp luật cấp tín dụng quản lý nợ xấu Tái cấu hệ thống NHTM Nâng cao lực tài chính, quản trị điều hành NHTM 2.2.4 Tiêu chí đánh giá hiệu quản lý nhà nước nợ xấu ngân hàng thương mại 2.2.4.1 Các tiêu chí định lượng     Tỷ lệ vốn pháp định/điều lệ so với tài sản điều chỉnh theo trọng số rủi ro Tỷ lệ vốn điều lệ cấp so với tài sản điều chỉnh theo trọng số rủi ro Nợ xấu ròng vốn Nợ xấu tổng dư nợ 2.2.4.2 Các tiêu chí định tính Để đánh giá hiệu hoạt động QLNN, mơ hình 3Es áp dụng phổ biến giới Tại Việt Nam, tiêu chí để đánh giá hiệu hoạt động QLNN gờm: tính hiệu lực hay tn thủ, hiệu quả, phù hợp (Nguyễn Thị Ngọc Diễm, 2018) Trong luận án này, tác giả kết hợp sử dụng tiêu chí để đánh giá hiệu hoạt động QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam: tính hiệu lực hay tuân thủ; tính hiệu quả; hiệu suất hay tính khả thi; phù hợp 2.3 Đề xuất mơ hình, giả thuyết thang đo nghiên cứu 2.3.1 Mơ hình giả thuyết nghiên cứu lý thuyết Từ sở lý luận trình bày đây, tác giả đề xuất mơ hình nghiên cứu lý thuyết hoạt động QLNN nợ xấu NHTM sau: Mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng NHTM (X1) H1 Các quy định chuẩn mực nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM (X2) H2 H3 Tổ chức kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng nợ xấu NHTM (X3) H4 Hiệu hoạt động QLNN nợ xấu NHTM Hoạt động xử lý NHTM có với nợ xấu vượt ngưỡng cho phép (X4) Nguồn: tác giả Hình 1: Mơ hình nghiên cứu lý thuyết hoạt động QLNN nợ xấu NHTM Tương ứng theo mơ hình trên, tác giả đề xuất bốn giả thuyết nghiên cứu sau:  H1: Môi trường pháp lý đồng phù hợp NHTW xác lập điều tiết hoạt động tín dụng NHTM có quan hệ chiều tích cực với hiệu hoạt động QLNN nợ xấu NHTM    H2: Các chuẩn mực nợ xấu NHTW quy định ban hành kịp thời phù hợp NHTM có quan hệ chiều tích cực hiệu hoạt động QLNN nợ xấu NHTM H3: Chất lượng tổ chức kiểm tra, giám sát NHTW hoạt động tín dụng nợ xấu NHTM có quan hệ chiều tích cực hiệu hoạt động QLNN nợ xấu NHTM H4: Hoạt động xử lý nghiêm khắc NHTW NHTM có với nợ xấu vượt ngưỡng cho phép có quan hệ chiều tích cực hiệu hoạt động QLNN nợ xấu NHTM 2.3.2 Thang đo nghiên cứu Kết mô hình thức gờm 35 biến quan sát biến độc lập tương ứng với bốn hoạt động QLNN chủ đạo NHTW nợ xấu NHTM, biến quan sát biến phụ thuộc hiệu suất hoạt động QLNN nợ xấu NHTM 2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý nhà nước nợ xấu ngân hàng thương mại 2.4.1 Các yếu tố thuộc môi trường        Thể chế sách phát triển kinh tế Chính phủ Môi trường pháp lý Môi trường kinh tế Môi trường cạnh tranh ngành Nhu cầu tín dụng thị trường Hệ thống tài giới Xu hội nhập toàn cầu hội nhập NHTM vào hệ thống tài giới 2.4.2 Các yếu tố thuộc ngân hàng trung ương    Chính sách tiền tệ NHTW Trình độ phát triển hệ thống ngân hàng Trình độ, lực quản lý tín dụng NHTW 2.4.3 Các yếu tố thuộc ngân hàng thương mại      Cơ chế quản lý tín dụng NHTM Trình độ cơng nghệ NHTM Nguồn nhân lực NHTM Quy mô ngân hàng Cơ cấu sở hữu NHTM có tham gia nhà nước 2.5 Kinh nghiệm quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại số quốc gia học cho Việt Nam 2.5.1 Kinh nghiệm quản lý số quốc gia Luận án trình bày số kinh nghiệm quản lý nợ xấu Liên minh châu Âu, Trung Quốc, Nhật Bản, Hoa Kỳ, từ rút học cho Việt Nam tương lai 10 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI NỢ XẤU CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 3.1 Khái quát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 3.1.1 Khái quát ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010 quy định NHNN Việt Nam có hai chức chính, (i) QLNN tiền tệ, hoạt động ngân hàng ngoại hối; (ii) phát hành tiền, ngân hàng TCTD cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ Theo Nghị định số 16/2017/NĐ-CP, NHNN Việt Nam có 26 đơn vị trực thuộc, 20 đơn vị có trách nhiệm hỗ trợ Thống đốc NHNN thực chức QLNN chức NHTW, đơn vị tổ chức nghiệp 3.1.2 Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tính đến cuối năm 2019, Việt Nam có 35 NHTM, đó:   04 NHTMNN: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn (Agribank), Ngân hàng TNHH MTV Xây dựng (CB), Ngân hàng TNHH MTV Đại dương (OceanBank), Ngân hàng TNHH MTV Dầu khí tồn cầu (GP Bank) 35 NHTMCP (xem phụ lục 2), có 03 NHTMCP nhà nước chiếm 50% Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV), Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank), Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank) Về nhân ngân hàng, VPBank NHTMCP có lượng nhân đơng đảo với 25.628 người Đa phần NHTM Việt Nam có quy mơ vốn điều lệ nghìn tỷ đờng có quy mơ nhân nghìn người 3.1.3 Tình hình nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Theo số liệu công bố NHNN Việt Nam, tổng số nợ xấu hệ thống ngân hàng có gia tăng quy mô qua giai đoạn 2010-2018 Nợ xấu gia tăng điều chứng tỏ ngân hàng gặp khó khăn việc thu hời lãi vốn tín dụngcho vay bối cảnh nên kinh tế nước mở rộng quy mô Năm 2010 tổng dư nợ hệ thống ngân hàng Việt Nam khoảng 58 nghìn tỷ đờng, sau năm giai đoạn chịu ảnh hưởng khủng khoảng tài giới diễn vào cuối năm 2012 số tăng lên gấp đơi vào khoảng 118 nghìn tỷ đờng Nợ xấu lại có xu hướng tăng cao số NHTM, làm ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng kinh tế làm giảm lãi suất cho vay Trong thời kì từ 2010-2019, diễn biến số NPL hệ thống ngân hàng Việt Nam phân làm giai đoạn rõ rệt Từ phía Nhà nước TCTD có biện pháp kịp thời để ngăn chặn tình trạng nợ xấu gia tăng, gây bất ổn hệ thống tài Mặc dù vấn đề xử lý nợ xấu giai đoạn có nhiều tiến triển, nợ xấu ngân hàng Việt Nam vấn đề đáng quan ngại 11 180,000 160,000 14 0,000 120,000 100,000 80,000 60,000 0,000 20,000 14 5,183 118,4 08 116,4 94 150,000 160,600 163,000 131,822 85,000 58,000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Hình 3.4: Tổng nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2010-2018 Nguồn: NHNN tổng hợp 50% 12% 00% 3.50% 3.30% 3.00% 3.16% 2.50% 2.52% 2.00% 1.50% 1.00% 0.50% 0.00% 2010 2011 2012 2013 3.25% 2.55% 2.52% 2.34 % 2.4 0% 1.91% 2014 2015 2016 2017 2018 T1/2019 Hình 3.5: Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ hệ thống ngân hàng giai đoạn 2010-2019 Nguồn: Báo cáo thường niên NHNN tác giả tổng hợp Bên cạnh việc tích cực xử lý nợ xâú, NHTM tăng cường quản trị rủi ro thông qua tăng tỷ lệ an toàn vốn theo hiệp ước Basel II Đến nay, NHTM Vietcombank, VIB, MB, ACB, TPBank, VPBank OCB NHNN công nhận đáp ứng chuẩn mực Basel II theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN Theo báo cáo NHNN cho biết, tính từ năm 2012 tới cuối tháng 3/2019, toàn hệ thống TCTD xử lý 907,33 ngàn tỉ đồng nợ xấu 3.1.4 Vai trò Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Vai trò NHNN QLNN nợ xấu hệ thống NHTM thể qua việc NHNN xây dựng khuôn khổ pháp lý hoạt động NHTM Việt Nam Để đảm bảo an toàn, chặt chẽ hoạt động NHTM, NHNN lập thực đề án cấu kiểm soát nợ xấu NHTM chia làm giai đoạn 2011-2015 20162020 Để giám sát, kiểm soát nợ xấu NHTM, NHNN trọng xây dựng, tổ chức máy quản lý hoạt động NHTM Việt Nam, phát triển đội ngũ cán bộ, công chức có trình độ chun mơn nghiệp vụ cao, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ công tác 12 NHNN việc điều tra, đánh giá nợ xấu NHTM Ngồi cơng tác tra, giám sát NHTM lĩnh vực nợ xấu NHNN thực theo định kì 3.2 Thực trạng quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 3.2.1 Thực trạng mơi trường pháp lý hoạt động tín dụng quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Thứ nhất, theo kết khảo sát điều tra, Nhà nước ban hành hệ thống pháp luật văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng hệ thống NHTM cách đờng phù hợp thực tiễn Điểm trung bình tiêu chí theo kết khảo sát đạt 3,235 Thứ hai, chiến lược, quy hoạch, kế hoạch chương trình phát triển hoạt động liên quan đến hoạt động tín dụng NHTM NHNN xây dựng định hướng có tính khả thi thiết thực cao Kết khảo sát điều tra cho thấy điểm trung bình tiêu chí 3,142 Thứ ba, theo kết khảo sát điều tra, nhìn chung, định hướng chiến lược điều chỉnh cấu NHTM NHNN xây dựng phù hợp với bối cảnh tình hình thực tiễn Điểm trung bình tiêu chí 3,173 3.2.2 Thực trạng tổ chức thực quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ nhất, theo kết khảo sát điều tra, với số điểm trung bình đạt 4,031, NHNN quy định rõ ràng hợp lý phân loại nợ NHTM Đây tiêu chí đạt số điểm trung bình cao nội dung tổ chức thực QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam Thứ hai, việc không ngừng ban hành quy định xếp hạng tín dụng (chấm điểm tín dụng) NHNN NHTM cần thiết đóng góp tích cực an tồn phát triển bền vững NHTM Điểm trung bình tiêu chí theo kết khảo sát 3,796 Thứ ba, quy định trích lập dự phịng rủi ro tín dụng NHNN NHTM cần thiết phù hợp với bối cảnh khó khăn chung kinh tế, với rủi ro tín dụng ngày tăng cao Điều chứng minh qua kết khảo sát điều tra điểm trung bình tiêu chí đạt 3,765 Thứ tư, kết khảo sát điều tra rằng chuẩn mức nợ xấu NHNN ban hành NHTM có đóng góp tích cực an tồn phát triển bền vững NHTM Điểm trung bình tiêu chí đạt 3,840 3.2.3 Thực trạng kiểm tra, giám sát ngân hàng nhà nước hoạt động tín dụng nợ xấu ngân hàng thương mại Thứ nhất, theo kết khảo sát điều tra, năm gần đây, NHNN làm tốt việc kiểm tra đánh giá quy định chuẩn mực nợ xấu NHTM, mức độ tuân thủ chất lượng thực đáp ứng chuẩn mực Điểm trung bình tiêu chí đạt 13 4,185, cao 03 tiêu chí liên quan đến kiểm tra, giám sát NHNN hoạt động tín dụng nợ xấu NHTM Thứ hai, với số điểm trung bình 3,796, thấy, công tác kiểm tra đánh giá NHNN việc thực cấp tín dụng, quản lý tiền vay sách dự phịng rủi ro NHTM theo chuẩn mực quy trình cấp tín dụng ban hành Thứ ba, theo kết khảo sát điều tra, với số điểm trung bình 4,068, NHNN thực tốt hoạt động kiểm tra, tra, giám sát đôn đốc việc thực phân loại nợ, trích lập dự phịng sử dụng dự phòng vào việc xử lý rủi ro tín dụng NHTM Cơ quan tra NHNN nổ lực thực có hiệu nhằm kịp thời phát sai phạm, chấn chỉnh khắc phục hậu nhằm xây dựng môi trường tài vững mạnh cho NHTM thị trường tài Việt Nam 3.2.4 Thực trạng xử lý vi phạm ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại có nợ xấu vượt ngưỡng hoạt động tín dụng Thứ nhất, theo kết khảo sát điều tra, NHNN thực tốt biện pháp xử lý hành NHTM có hành vi vi phạm pháp luật cấp tín dụng quản lý nợ xấu Điểm trung bình tiêu chí theo kết khảo sát 4,099 Thứ hai, hoạt động tái cấu hệ thống NHTM NHNN thời gian qua, điểm trung bình tiêu chí đạt 3,648 cho thấy NHNN quan tâm thực tốt việc tái cấu hệ thống NHTM Thứ ba, kết khảo sát điều tra rằng NHNN triển khai hiệu hoạt động điều chỉnh hỗ trợ NHNN nhằm nâng cao lực tài chính, quản trị điều hành NHTM thời gian qua Điểm trung bình tiêu chí 3,630 Để nâng cao lực tài chính, quản trị điều hành NHTM thời gian qua, NHNN thực rà sốt hồn thiện hệ thống pháp luật lĩnh vực hoạt động ngân hàng, từ tạo tảng đảm bảo an toàn hiệu cho hoạt động tín dụng ngân hàng 3.3 Phân tích định lượng kiểm định mơ hình giả thuyết nghiên cứu 3.3.1 Kiểm định thang đo 3.3.1.1 Phân tích thành tố khám phá (EFA) Kết phân tích thành tố khám phá (EFA) 13 biến quan sát biến độc lập cho thấy phân tích EFA chúng tơi thích hợp Tại Eigenralue >1, phân tích EFA trích thành tố với 13 biến quan sát với phương sai lũy kế đạt 80,860% (> 0,5) Điều có nghĩa thành tố giải thích 80,860% tổng số thơng tin 13 biến quan sát, nên phân tích thành tố đạt yêu cầu Với phương pháp tiến hành tương tự cho biến quan sát biến phụ thuộc, kết phân tích thành tố giá trị KMO = 0,786 (> 0,5) với mức ý nghĩa Sig = 0,000 ( 1, thành tố đạt phương sai lũy kế 73,741% (> 0,5), hay giải thích đến 73,741% tổng số thông tin biến quan sát, nên phân tích thành tố đạt yêu cầu 3.3.1.2 Phân tích thành tố khẳng định (CFA) 14 Kết phân tích EFA kiểm định thang đo hệ số tin cậy Cronbach’s Alpha cho thấy 13 biến quan sát biến độc lập biến quan sát biến phụ thuộc mơ hình nghiên cứu lý thuyết đảm bảo tính hội tụ tính quán nội Kết cho phép tác giả thực kiểm định mơ hình giả thuyết ngun cứu 3.3.2 Kiểm định mơ hình giả thuyết nghiên cứu 3.3.2.1 Phân tích tương quan Kết phân tích cho phép khẳng định giá trị phân biệt biến độc lập hay khái niệm nghiên cứu đạt với độ tin cậy 95%; tính đa cơng tuyến biến độc lập mơ hình nghiên cứu loại bỏ 3.3.2.2 Phân tích hồi quy bội Từ kết phân tích SPSS hời quy bội, cho phép tác giả kết luận sau: khơng có tượng đa cộng tuyến biến độc lập; mơ hình hời quy bội giải thích hay phản ảnh 63,90% thực tế hay tổng thông tin biến độc lập đưa vào mơ hình Bảng 3.12: Kết phân tích hời quy bội Hệ số chuẩn hóa Model (Constant) X1 X2 X3 X4 Q3 Q5 Q6 Hệ số chưa chuẩn hóa t Sig Đa cộng tuyến Độ lệch B chuẩn Beta Dung sai VIF -0.932*** 0.193 -4.832 0.000 0.267*** 0.051 0.267 5.201 0.000 0.545 1.835 0.149*** 0.055 0.149 2.742 0.007 0.484 2.066 0.174*** 0.050 0.174 3.482 0.001 0.575 1.739 0.278*** 0.055 0.278 5.017 0.000 0.467 2.141 0.225*** 0.041 0.260 5.488 0.000 0.639 1.564 -0.013 0.063 -0.013 -0.207 0.836 0.359 2.784 0.018 0.044 0.026 0.415 0.679 0.358 2.797 R = 0,799; R2 = 0,639; Giá trị F = 47,491***, Sig (F) = 0,000 Ghi chú: * mức ý nghĩa thống kê p < 0,05 ** mức ý nghĩa thống kê p < 0,01 *** mức ý nghĩa thống kê p < 0,001 3.3.3 Kiểm định giả thuyết nghiên cứu Biến X1 - Môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng NHTM có tác động tích cực cùng chiều (B = 0,267) đến hiệu hoạt động QLNN nợ xấu NHTM Việt Nam với ngưỡng tin cậy 99% (Sig = 0,000) Nói cách khác, mơi trường pháp lý NHNN xác lập điều tiết hoạt động tín dụng NHTM đờng phù hợp hiệu hoạt động QLNN nợ xấu NHTM cao Giả thuyết khẳng định Biến X2 - Các quy định chuẩn mực nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM, đạt giá trị B = 0,149 Sig = 0,007, thể mối quan hệ tích cực cùng chiều biến 15 với hiệu hoạt động QLNN nợ xấu NHTM với ngưỡng tin cậy 99% Kết khẳng định giả thuyết Biến X3 - Tổ chức kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng nợ xấu NHTM có tác động tích cực cùng chiều (B = 0,174) đến hiệu hoạt động QLNN nợ xấu NHTM với ngưỡng tin cậy 99% (Sig = 0,001), qua khẳng định giả thuyết Biến X4 - Hoạt động xử lý NHTM có với nợ xấu vượt ngưỡng cho phép, đạt giá trị B = 0,278 Sig = 0,000, thể mối quan hệ tích cực cùng chiều biến với hiệu hoạt động QLNN nợ xấu NHTM với ngưỡng tin cậy 99% Như vậy, giả thuyết khẳng định 3.4 Thực trạng yếu tố tác động đến hoạt động quản lý nhà nước nợ xấu ngân hàng thương mại 3.4.1 Các yếu tố thuộc môi trường Theo kết khảo sát điều tra, với số điểm trung bình đạt 4,228 - cao số 09 yếu tố thuộc môi trường, nhu cầu tín dụng thị trường yếu tố tác động mạnh mẽ đến hoạt động QLNN nợ xấu NHTM Việt Nam 3.4.2 Các yếu tố thuộc ngân hàng nhà nước Với điểm trung bình đạt 4,605, trình độ, lực quản lý tín dụng NHTW NHTM yếu tố thuộc NHNN có tác động mạnh đến hoạt động QLNN nợ xấu NHTM Việt Nam 3.4.3 Các yếu tố thuộc ngân hàng thương mại Theo kết khảo sát điều tra, chế quản lý tín dụng yếu tố có tác động mạnh mẽ số năm yếu tố thuộc NHTM đến hoạt động QLNN nợ xấu NHTM Việt Nam 3.5 Đánh giá chung hoạt động quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 3.5.1 Các thành tựu đạt Kết nghiên cứu số thành tựu đạt hoạt động QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam, cụ thể sau: Thứ nhất, NNHN triển khai đồng giải pháp xử lý nợ xấu song song cùng giải pháp kiểm sốt, phịng ngừa nợ xấu phát sinh Thứ hai, tính đến cuối quý II/2018, bản, nợ xấu xử lý toàn hệ thống TCTD Việt Nam tăng lên đáng kể Thứ ba, công tác tra, giám sát hoạt động NHTM trì thường xuyên, NHNN kịp thời phát sai phạm NHTM Thứ tư, NHNN phát huy hiệu hoạt động tái cấu hệ thống NHTM Thứ năm, NHNN thực rà sốt hồn thiện hệ thống pháp luật lĩnh vực hoạt động ngân hàng 3.5.2 Một số hạn chế 16 Bên cạnh thành tựu, hoạt động QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam cịn tờn vài hạn chế định, là: Thứ nhất, cơng tác QLNN nợ xấu NHTM chưa thực mang lại hiệu Thứ hai, hạn chế QLNN pháp lý trình xử lý tài sản bảo đảm, xử lý nợ xấu Thứ ba, cấu tổ chức máy tra, kiểm tra giám sát NHNN từ trung ương đến địa phương đánh giá cịn cờng kềnh Thứ tư, phương pháp tra, kiểm tra giám sát vi phạm NHTM nặng phương pháp kiểm tra tuân thủ quy định pháp lý hoạt động ngân hàng Thứ năm, môi trường pháp lý việc quản lý nợ xấu NHTM NHNN hạn chế 3.5.3 Nguyên nhân hạn chế  Nguyên nhân khách quan Thứ nhất, thời gian qua, kinh tế Việt Nam đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức Thứ hai, nay, doanh nghiệp Việt Nam chủ yếu doanh nghiệp nhỏ vừa, với tiềm lực tài hạn hẹp Thứ ba, sách kinh tế vĩ mơ Việt Nam cịn tờn nhiều bất cập Thứ tư, Việt Nam, nay, ngân hàng kênh tài trợ vốn chủ yếu cho hoạt động đầu tư phát triển thị trường vốn chưa thực phát triển  Nguyên nhân chủ quan Thứ nhất, nay, số NHTM, quy trình tín dụng chưa thực chặt chẽ Thứ hai, đề án cấu lại hệ thống TCTD năm qua chưa giải triệt để yếu kém hệ thống NHTM Thứ ba, công cụ sách hỗ trợ NHTM lực tài chính, điều hành xử lý nợ xấu NHNN chưa phát huy hiệu cao Thứ tư, đạo đức nghề nghiệp số cán ngân hàng nguyên nhân quan trọng 17 CHƯƠNG 4: ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI NỢ XẤU CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 4.1 Dự báo bối cảnh diễn biến nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 4.1.1 Bối cảnh tín dụng nước quốc tế  Bối cảnh tín dụng quốc tế Căng thẳng thương mại Trung-Mỹ phủ bóng đen lên kinh tế tồn cầu điều kiện tài nhiều khu vực Trước tình trạng vậy, NHTW sẵn sàng kích thích tăng trưởng người vay vốn tồn cầu tiếp tục hưởng điều kiện tín dụng tốt Nhằm khắc phục căng thằng thương mại, NHTW tiến hành cắt giảm mức lãi suất sách, bổ sung khoản đóng vai trò cho người cho vay cuối cùng để củng cố thị trường tiền tệ liên ngân hàng Bên cạnh NHTW tiến hành biện pháp can thiệp cần thiết để ổn định thị trường tài  Bối cảnh tín dụng nước Về điều hành sách tiền tệ, NHNN năm gần tích cực thực cơng cụ CSTT để ổn định thị trường tiền tệ, từ kiểm sốt lạm phát thấp 3.54% hỗ trợ tăng trưởng kinh tế mức cao 7.08% Về điều hành tín dụng, theo thơng báo NHNN, tín dụng tăng trưởng phù hợp với cân đối vĩ mô đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế 4.1.2 Dự báo nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Thực tế, tác động đại dịch COVID-19 tới chất lượng tài sản nhà băng làm bộc lộ tiềm ẩn vấn đề nợ xấu Dự báo, nợ xấu ngành ngân hàng sẽ tăng lên 3% vào cuối 2020 năm 2021 sẽ tăng lên 4% Chất lượng tín dụng khách hàng ngày suy giảm, cùng với mơi trường lãi suất thấp tiếp tục trì hậu đại dịch dần bộc lộ toàn kinh tế vài năm tới 4.2 Định hướng quan điểm quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 4.2.1 Định hướng quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ nhất, định hướng cho việc phát triển hệ thống giám sát ngành ngân hàng Thứ hai, định hướng cho việc đổi quản lý phát triển nhân lực quản trị rủi ro Thứ ba, định hướng cho việc đại hóa hệ thống công nghệ vào quản lý rủi ro Thứ tư, định hướng phát triển NHTM quản trị rủi ro theo xu hướng tiêu chuẩn giới nhằm hạn chế tối đa rủi ro nợ xấu xảy Thứ năm, định hướng phát triển VAMC thực trở thành trung tâm hoạt động xử lý nợ xấu gắn với cấu lại hệ thống TCTD Thứ sáu, định hướng cho việc hoàn thiện chế pháp lý việc mua, bán xử lý nợ xấu 18 Công ty Quản lý tài sản Thứ bảy, định hướng xây dựng thị trường mua bán nợ xấu thứ cấp Việt Nam 4.2.2 Quan điểm quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ nhất, QLNN nợ xấu NHTM hoàn toàn dựa sở pháp lý sở thực tiễn Thứ hai, hoạt động QLNN nợ xấu NHTM phải dựa quan điểm, chủ trương, định hướng Đảng Nhà nước Thứ ba, hoạt động QLNN nợ xấu NHTM phải dựa sở phân định rõ chức năng, quyền hạn, nghĩa vụ NHNN với quan tổ chức khác Thứ tư, hoạt động QLNN nợ xấu NHTM phải nhằm vào mục tiêu hiệu quả, bảo đảm đạo tập trung thống Thứ năm, tăng trưởng tín dụng ln ln phải kèm với việc kiểm sốt chất lượng tín dụng Thứ sáu, hoạt động trọng tâm NHNN quản lý nợ xấu NHTM công tác kiểm tra, kiểm soát nội NHTM Thứ bảy, hoạt động quản lý nợ xấu NHNN nợ xấu NHTM không làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh NHTM Thứ tám, quan điểm NHNN NHTM quản lý nợ xấu NHTM chủ động việc phòng ngừa nợ xấu ngân hàng 4.3 Đề xuất số giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 4.3.1 Nhóm giải pháp mơi trường pháp lý hoạt động tín dụng quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Thứ nhất, giải pháp xây dựng hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động NHTM QLNN: Hoàn thiện quy định, sách hoạt động tín dụng; NHNN cần trọng tập trung việc xây dựng hoàn thiện khung pháp lý hoạt động NHTM theo chuẩn mực thông lệ quốc tế Thứ hai, giải pháp cải thiện cơng cụ sách tiền tệ quản lý hoạt động hệ thống NHTM: Củng cố phát triển thị trường tiền tệ; Nâng cao hiệu cơng tác thu thập, dự báo tiền tệ, phân tích dự báo vốn khả dụng NHTM Thứ ba, giải pháp ban hành thực thi nguyên tắc, chuẩn mực an toàn liên quan đến hoạt động tín dụng nhằm đảm bảo phù hợp với thơng lệ, chuẩn mực quốc tế tình hình thực tiễn Việt Nam Thứ tư, giải pháp phối hợp với quan, tổ chức có liên quan tiến hành nghiên cứu để cải thiện quy định tổ chức, hoạt động tài VAMC Đờng thời, hoàn thiện văn Luật quy định vấn đề liên quan đến tổ chức, hoạt động, tài thẩm quyền VAMC Thứ năm, giải pháp củng cố phát triển thị trường tiền tệ: NHNN cần đánh giá kết đạt được, tồn tại, hạn chế nguyên nhân tồn tại, hạn chế, từ rút kinh nghiệm có giải pháp cụ thể cho việc phát triển thị trường tiền tệ giai đoạn 2014 - 2020 theo nguyên tắc đề 19 4.3.2 Nhóm giải pháp tổ chức thực quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ nhất, giải pháp tiếp tục nâng cao vị độc lập NHNN theo hướng NHTW đại Để nâng cao hiệu QLNN điều kiện tiên NHNN phải có vị độc lập quản lý, giám sát, điều tiết hoạt động NHTM Thứ hai, giải pháp đẩy nhanh tiến độ tái cấu trúc hệ thống NHTM Hiệu QLNN hoạt động NHTM sẽ thấp, trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng kéo dài Do cần tập trung đẩy nhanh tiến độ q trình tái cấu trúc hệ thống NHTM theo lộ trình kế hoạch đề Thứ ba, giải pháp tập trung, xử lý nợ xấu NHTM Để giải vấn đề nợ xấu cách hiệu quả, cần nghiêm túc thực giải pháp chung sau: Giải vấn đề nợ xấu song song với triển khai biện pháp ngăn chặn nguy phát sinh nợ xấu; Giải nợ xấu xử lý TSĐB theo sách NHNN Thứ tư, giải pháp xử lý sở hữu chéo hệ thống NHTM NHNN cần có đánh giá đầy đủ tình hình sở hữu chéo hệ thống NHTM, từ rà sốt lại quy định pháp lý để tiến hành sửa đổi, bổ sung hoặc xây dựng ban hành quy định để kiểm soát, hạn chế, ngăn ngừa tác động tiêu cực sở hữu chéo đem lại NHTM Thứ năm, giải pháp hoàn thiện chế tra, giám sát hoạt động NHTM: hồn thiện khn khổ pháp lý liên quan đến Thanh tra, giám sát NHTM; hoàn thiện chế giám sát; hoàn thiện chế điều hành hoạt động tra, giám sát ngân hàng; xây dựng hoàn thiện hạ tầng sở hỗ trợ cho hoạt động Thanh tra, giám sát NHTM hiệu 4.3.3 Nhóm giải pháp kiểm tra giám sát nợ xấu xử lý vi phạm hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ nhất, đổi chế đạo điều hành hoạt động tra, kiểm tra giám sát ngân hàng, đồng thống cơng tác quản lý mang tính hệ thống từ trung ương đến đại phương tạo tương thích với xu hướng quản trị rủi ro tập trung NHTM Thứ hai, NHNN chủ động xây dựng thực tuyển dụng, đào tạo đội ngũ nhân lực có trình độ cao, nâng cao lực nghiệp vụ tư tưởng trị, đạo đức nghề nghiệp để thích ứng kịp thời với phát triển hệ thống tài ngân hàng điều kiện kinh tế hội nhập sâu rộng Tăng cường thực chương trình trao đổi nhân hoặc đào tạo chun sâu nước có hệ thống tài ngân hàng phát triển, nâng cao lực học hỏi ứng dụng công nghệ vào công tác tra giám sát nợ xấu ngân hàng Thứ ba, để nâng cao chất lượng quản lý nợ xấu NHTM, NHNN cần đổi phương pháp tra, giám sát ngân hàng, phát huy hiệu hoạt động hệ thống tra ngân hàng từ trung ương đến địa phương Thứ tư, NHNN cần tiếp tục mở rộng hợp tác quốc tế lĩnh vực ngân hàng Từ đó, tăng cường quan hệ hợp tác chặt chẽ NHNN với tổ chức tài tiền tệ quốc tê, mở rộng trì hợp tác song phương với tổ chức ngân hàng nước Thông qua để học hỏi kinh nghiệm cơng tác quản lý nợ xấu NHTM Khai thác sử dụng hiệu 20 ng̀n lực nước ngồi thơng qua hỗ trợ kỹ thuật, tư vấn sách hỗ trợ đào tạo từ quốc gia khác để nâng cao chấy lượng quản lý nợ xấu NHTM 4.3.4 Nhóm giải pháp xử lý vi phạm hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ nhất, NHNN Việt Nam quan QLNN cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống thể chế QLNN NHTM, đặc biệt hệ thống văn pháp luật quy định xử lý vi phạm hệ thống NHTM Việt Nam Trong thời gian tới, NHNN cần thực hồn thiện việc đờng hệ thống văn hướng dẫn thực luật NHNN luật tổ chức tín dụng năm 2010, số lĩnh vực cần quan tâm thực nhằm tạo tảng sở để xử lý vi phạm NHTM Thứ hai, cần tiếp tục đẩy mạnh công tác thông tin minh bạch hoá hoạt động xử lý vi phạm NHTM Việt Nam Vừa có sở để xử lý vi phạm, vừa sở để báo cáo kết xử lý vi phạm NHTM, NHNN cần xây dựng thực chiến lược truyền thông liên quan đến công tác xử lý vi phạm NHTM, từng bước xây dựng công bố báo cáo lạm phát, báo cáo ổn định tài số báo cáo định kỳ đánh giá tài hoạt động khác hệ thống NHTM Thứ ba, nâng cao hiệu chất lượng việc thực tái cấu hệ thống NHTM Theo đó, NHNN thực tái cấu hệ thống NHTM phải đặt mối quan hệ chặt chẽ tái cấu kinh tế đổi mơ hình tăng trưởng nhằm tạo đờng thuận phù hợp công tác xử lý vi phạm NHTM Việt Nam Thứ tư, giữ vững quan điểm tiếp tục nâng cao hiệu QLNN hoạt động NHTM Việt Nam, đặc biệt hoạt động xử lý vi phạm NHTM Quá trình triển khai thực cơng tác xử lý vi phạm NHTM cần phát huy tối đa nguồn lực nước đồng thời tranh thủ hỗ trợ hợp tác bên nhằm nâng cao chất lượng xử lý vi phạm NHTM Thứ năm, NHNN cần xây dựng hoàn thiện điều kiện tiên để hệ thống xử lý vi phạm NHTM có hiệu Trong đó, NHNN cần ưu tiên đổi mơ hình tổ chức, hoạt động tra NHNN; đờng thời hồn thiện khuôn khổ pháp luật giám sát ngân hàng Thứ sáu, NHNN chủ động xây dựng thực tuyển dụng, đào tạo đội ngũ nhân lực có trình độ cao, nâng cao lực nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp để đáp ứng yêu cầu lĩnh vực xử lý vi phạm NHTM Thứ bảy, để nâng cao chất lượng hoạt động quản lý xử lý vi phạm NHTM, NHNN cần phải tiếp tục nâng cao vị Theo đó, để phát huy hiệu công tác xử lý vi phạm NHTM, NHNN cần phải khẳng định vai trò vị hệ thống ngân hàng máy QLNN 4.4 Kiến nghị Chính phủ quan hữu quan - Đổi QLNN TCTD nói chung NHTM nói riêng giai đoạn yếu tố then chốt 21 - Chính phủ cần tiếp tục đẩy mạnh q trình sắp xếp cổ phần hóa, tái cấu doanh nghiệp nhà nước, trọng tâm tập đồn, tổng cơng ty nhà nước - Tiến hành đồng nội dung tái cấu kinh tế, đẩy mạnh tiến trình tái cấu đầu tư cơng tái cấu doanh nghiệp nhà nước - Cần tăng cường phối hợp Chính sách tài khóa Chính sách tiền tệ - Thủ tướng cần yêu cầu Bộ Tư pháp sớm ban hành Thông tư hướng dẫn bán đấu giá khoản nợ TSĐB, nhằm tạo hành lang pháp lý cho VAMC - Chính phủ cần đạo việc triển khai đầu tư xây dựng sở hạ tầng thơng tin tập trung tài chính, ngân hàng, chứng khốn bảo hiểm - Chính phủ cần đầu tư xây dựng sở hạ tầng thông tin tập trung lĩnh vực quan trọng gồm tài chính, ngân hàng, chứng khốn bảo hiểm - Chính phủ cần sớm ban hành nghị định, quy định chi tiết Luật nhằm tạo sở pháp lý hoạt động QLNN - Kiến nghị phủ thực đồng giải pháp quản lý nợ xấu xử lý vi phạm NHTM - Chính phủ cần xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai phục vụ cho nhu cầu sử dụng thông tin NHNN hệ thống NHTM - Cần đẩy mạnh nâng cao hiệu hội nhập kinh tế quốc tế Chính phủ cần tăng cường mối quan hệ phối hợp với NHNN, phát huy tốt đa hiệu QLNN hệ thống NHTM 22 KẾT LUẬN Nghiên cứu trọng phân tích đánh giá thực trạng QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam năm gần Nội dung nghiên cứu tập trung vào ba nội dung chính, gờm: (1) Cơ sở lý luận thực tiễn QLNN NHNN nợ xấu hệ thống NHTM, (2) Thưc trạng QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam, (3) Một số đề xuất nhằm nâng cao hiệu lực QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam Mở đầu Luận án, tác giả nêu lên khái quát tình hình nghiên cứu ngồi nước liên quan đến đề tài nghiên cứu, từ đánh giá khoảng trống nghiên cứu vấn đề mà Luận án sẽ kế thừa phát triển Sau đó, tác giả hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn QLNN NHNN nợ xấu hệ thống NHTM Trên sở đó, tác giả vào nội dung Luận án phân tích đánh giá thưc trạng QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam Tác giả phân tích bốn nội dung thực trạng QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam, gồm: (1) Thực trạng mơi trường pháp lý hoạt động tín dụng quản lý nợ xấu NHTM, (2) Thực trạng việc tổ chức thực QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam, (3) Thực trạng việc kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng nợ xấu NHTM, (4) Thực trạng việc xử lý vi phạm NHTM có với nợ xấu vượt ngưỡng hoạt động tín dụng Trong Luận án này, tác giả nghiên cứu thực trạng yếu tố tác động đến QLNN nợ xấu NHTM Việt Nam Trên sở tác giả nghiên cứu, Luận án đề xuất số giải pháp tăng cường nâng cao hiệu QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam thời gian tới Trên sở kết nghiên cứu, Luận án có số đóng góp định lý luận thực tiễn, cụ thể sau: Thứ nhất, Luận án khái quát tình hình nghiên cứu nước liên quan đến hoạt động QLNN nợ xấu NHTM Từ đó, tác giả xác định khoảng trống nghiên cứu Đây sở để nhà nghiên cứu tương lai tìm hướng nghiên cứu để làm rõ vấn đề Thứ hai, Luận án hệ thống hóa vấn đề lý luận quan trọng liên quan đến QLNN NHNN nợ xấu hệ thống NHTM Ngoài ra, tác giả tổng hợp kinh nghiệm QLNN nợ xấu hệ thống NHTM số quốc gia rút học cho Việt Nam Thứ ba, Luận án rõ thực trạng QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam năm gần Thực trạng tập trung vào vấn đề như: mơi trường pháp lý hoạt động tín dụng quản lý nợ xấu NHTM; tổ chức thực QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam; Thứ tư, Luận án xác định đánh giá thực trạng yếu tố tác động đến QLNN nợ xấu NHTM Việt Nam năm gần Đồng thời, Luận án đưa đánh giá chung QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam, rõ thành tựu, hạn chế nguyên nhân hạn chế 23 Thứ năm, sở kết nghiên cứu, Luận án đề xuất số giải pháp tăng cường nâng cao hiệu QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam Luận án đưa kiến nghị NHNN Chính phủ quản lý nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam thời gian tới Bên cạnh đóng góp khoa học thực tiễn, Luận án tồn số hạn chế định nguyên nhân khách quan chủ quan khác Luận án tập trung nghiên cứu số vấn đề lý luận liên quan đến QLNN NHNN nợ xấu hệ thống NHTM mà chưa nghiên cứu kỹ vấn đề liên quan khác Ngoài ra, hạn chế thời gian trình độ, số vấn đề thực trạng QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam năm gần chưa đào sâu nghiên cứu kỹ lưỡng Trên sở hạn chế nêu trên, tác giả hy vọng nghiên cứu tương lai sẽ trọng nghiên cứu sâu QLNN nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam 24 ... điểm quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 4.2.1 Định hướng quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ nhất, định hướng cho việc phát triển hệ thống. .. NAM 3.1 Khái quát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 3.1.1 Khái quát ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010 quy định NHNN Việt Nam. .. sáu, nợ xấu ảnh hưởng tiêu cực đến khả tiếp cận khách hàng ngân hàng 2.2 Quản lý nhà nước nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại 2.2.1 Khái niệm hoạt động quản lý nhà nước nợ xấu ngân hàng thương mại