Hợp đồng mở tài khoản thanh toán qua ngân hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH PHAN THỊ KIM NGÂN HỢP ĐỒNG MỞ TÀI KHOẢN THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH PHAN THỊ KIM NGÂN HỢP ĐỒNG MỞ TÀI KHOẢN THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Chuyên ngành Luật Kinh tế, mã số: 60380107 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Văn Vân TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2014 LỜI CAM ĐOAN Đây đề tài tác giả tâm đắc lựa chọn cố gắng mình, tác giả hoàn thành nội dung đề tài hướng dẫn trực tiếp PGS.TS Nguyễn Văn Vân Tác giả cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tác giả Các số liệu thống kê đề tài trung thực Nội dung đề tài chưa cơng bố hình thức Trong luận văn có số kiến thức khoa học từ cơng trình khác đưa vào dạng trích dẫn có thích rõ nguồn trích dẫn Tác giả luận văn Phan Thị Kim Ngân DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC VÀ BẢNG BIỂU ******************** I Phụ lục I – giấy đề nghị mở tài khoản cá nhân ngân hàng Nam Á II Phụ lục II – Phiếu khảo sát phục vụ nghiên cứu đề tài Hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân hàng III Phụ lục III – Báo cáo kết khảo sát Bảng 1: Kết khảo sát số lượng tài khoản chủ thể sở hữu Bảng 2: Kết khảo sát cách thức mở tài khoản – Đối với tài khoản cá nhân Bảng 3: Kết khảo sát quan tâm đến điều kiện mở TK – Đối với tài khoản cá nhân Bảng 4: Kết khảo sát việc đóng tài khoản khơng cịn nhu cầu sử dụng – Đối với tài khoản cá nhân MỤC LỤC Trang PHẦN MỞ ĐẦU……………………………………………………………… CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HỢP ĐỒNG MỞ TÀI KHOẢN THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG……………………… 1.1 Khái niệm đặc điểm hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân hàng 1.1.1 Khái niệm hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân hàng…… 1.1.2 Đặc điểm hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân hàng 14 1.2 Nội dung hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân hàng 26 1.2.1 Những nội dung hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân 26 hàng theo quy định pháp luật dân sự………………………… 1.2.1.1 Đối tượng hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân hàng… 26 1.2.1.2 Quyền nghĩa vụ chung ngân hàng chủ tài khoản ………… 28 1.2.2 Những nội dung đặc thù hợp đồng mở tài khoản toán 29 qua ngân hàng……………………………………………………… 1.2.2.1 Lãi suất mức phí dịch vụ………………………………………………… 30 1.2.2.2 Sử dụng tài khoản ủy quyền sử dụng tài khoản……………………… 31 1.2.2.3 Bảo mật thông tin hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân 33 hàng…………………………………………………………………………… 1.2.2.4 Quản lý rủi ro giới hạn trách nhiệm ………………………………… 34 1.2.2.5 Tạm khóa phong tỏa tài khoản tốn………………………… 36 1.2.2.6 Đóng tài khoản tốn………………………………………………… 37 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1…………………………………………………… 39 CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VÀ ÁP DỤNG CÁC QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ HỢP ĐỒNG MỞ TÀI KHOẢN THANH TOÁN 40 QUA NGÂN HÀNG VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 2.1 Thực trạng pháp luật áp dụng quy định pháp luật chủ thể ký kết, thực hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân 40 hàng số kiến nghị 2.1.1 Thực trạng pháp luật áp dụng quy định pháp luật chủ thể 40 ký kết hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân hàng số kiến nghị……………………………………………………………… 2.1.1.1 Đối với tài khoản cá nhân………………………………………………… 40 2.1.1.2 Đối với tài khoản tổ chức…………………………………………………… 43 2.1.2 Thực trạng pháp luật áp dụng quy định pháp luật chủ thể 45 thực hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân hàng số kiến nghị…………………………………………………… 2.1.2.1 Đối với tài khoản cá nhân………………………………………………… 45 2.1.2.2 Đối với tài khoản tổ chức………………………………………………… 50 2.2 Thực trạng pháp luật áp dụng quy định pháp luật nội 54 dung hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân hàng số kiến nghị……………………………………………………… 2.2.1 Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản toán……… 2.2.2 Ứng dụng công nghệ thông tin, điện tử giao dịch tài khoản 55 toán ngân hàng……………………………………………… 2.2.3 Báo cáo thơng tin, bảo mật thơng tin tài khoản tốn……… 59 2.2.3.1 Các chủ thể quyền yêu cầu cung cấp thông tin………………… 59 2.2.3.2 Các loại thông tin phép cung cấp………………………………… 62 54 2.2.3.3 Các phương thức cung cấp thông tin……………………………………… 62 2.2.3.4 Công tác bảo mật thông tin khách hàng, thông tin tài khoản 65 tổ chức tín dụng……………………………………………………………… 2.2.4 Tạm khố, phong toả, trích tiền từ tài khoản tốn………… 70 2.2.5 Đóng tài khoản tốn………………………………………… 74 2.2.5.1 Các điều kiện đóng tài khoản……………………………………………… 75 2.2.5.2 Xử lý số dư trường hợp đóng tài khoản…………………………… 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2…………………………………………………… 79 KẾT LUẬN CHUNG………………………………………………………… 80 PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong gần 10 năm trở lại đây, thị trường tài Việt Nam, đặc biệt lĩnh vực Ngân hàng có bước tiến vượt bậc Những bước tiến không mở rộng quy mô, số lượng, địa bàn mà chiều sâu sản phẩm, dịch vụ công nghệ Hiện nay, xét sản phẩm ngân hàng, cung cấp gần đầy đủ sản phẩm ngân hàng ngân hàng quốc tế Từ hoạt động cho vay, tài trợ xuất khẩu, dịch vụ bao tốn, dịch vụ tốn thẻ tín dụng, dịch vụ nhờ thu dịch vụ ngân hàng điện tử Các Ngân hàng đầu tư đáng kể cho cơng tác bảo mật, phịng ngừa rủi ro ứng dụng công nghệ hàng đầu Bên cạnh hệ thống văn quy phạm pháp luật lĩnh vực Tài – Ngân hàng ngày hồn thiện thơng qua việc sửa đổi bổ sung ban hành nhiều văn để đáp ứng nhu cầu thực tế Tuy nhiên, xét góc độ hẹp, liên quan đến hoạt động toán qua tài khoản diễn ngày nhiều, việc thực giải vấn đề phát sinh từ hoạt động nhiều bất cập Về nguyên tắc, ngân hàng đồng ý khởi tạo tài khoản toán cho khách hàng, tồn hợp đồng ngân hàng chủ tài khoản Việc ký kết, thực hợp đồng ảnh hưởng lớn đến quyền nghĩa vụ bên liên quan Do vậy, tìm hiểu giải vướng mắt giúp cho việc ký kết thực hợp đồng thuận lợi hơn, từ bảo vệ quyền lợi bên cách hài hòa phù hợp Vì thế, việc nghiên cứu hợp đồng mở tài khoản toán giai đoạn cần thiết Bên cạnh đó, văn quy phạm pháp luật quy định điều chỉnh trực tiếp mối quan hệ hợp đồng mở sử dụng tài khoản tiền gửi chủ yếu áp dụng theo Quy chế mở sử dụng tài khoản tiền gửi ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1284/2002/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành (QĐ 1284/QĐ-NHNN) Căn vào Quy chế này, ngân hàng biên soạn quy định, điều kiện riêng phù hợp với nhu cầu khả Trong thời điểm ban hành quy chế này, sản phẩm ngân hàng cịn đa dạng, mức độ ứng dụng công nghệ hạn chế quy mô giao dịch khiêm tốn Đến nay, hoạt động ngân hàng giai đoạn phát triển cao hơn, phức tạp hơn, nên xét mặt khoa học thực tiễn, Quy chế quản lý việc mở tài khoản cung cấp dịch vụ tốn ngân hàng có nhiều bất cập Ngày 25 tháng 11 năm 2012, Chính Phủ ban hành Nghị định số 101/2012/NĐ-CP tốn khơng dùng tiền mặt (NĐ 101/NĐCP), có đề cập nhiều vấn đề liên quan trực tiếp đến hoạt động mở sử dụng tài khoản toán ngân hàng Nghị định đời giải số vấn đề thiếu sót Quyết định 1284/2002/QĐ-NHNN quy định hợp đồng mở tài khoản tốn bắt buộc phải lập thành văn bản, có đề cập đến quyền nghĩa vụ bên Tuy nhiên, xét cách khái quát, Nghị định 101/2012/NĐ-CP chưa thực giải nhiều vấn đề bất cập xung quanh hoạt động mở tài khoản sử dụng dịch vụ tốn Từ đó, dẫn đến sở pháp lý cho việc thực nội dung hợp đồng mở tài khoản toán ngân hàng chưa giải triệt để Ngoài ra, Bộ luật dân (BLDS) có hiệu lực vào năm 2005 có nhiều thay đổi liên quan đến hợp đồng vay tài sản, hợp đồng gửi giữ, hợp đồng dịch vụ, quan hệ quy định riêng biệt rõ ràng Việc nghiên cứu sở pháp luật điều chỉnh quan hệ hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân hàng yêu cầu cấp thiết để đánh giá tính hiệu quả, phù hợp pháp luật thực tiễn phát sinh nhằm điều chỉnh kịp thời quan hệ phát sinh từ hợp đồng này, đảm bảo an tồn hệ thống tài bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp chủ tài khoản Hiện nay, v�y: [x] Giữ bí mật nhân thân chủ tài khoản với bên thứ [ ] Giữ bí mật số dư tài khoản với bên thứ [ ] Giữ bí mật giao dịch đối tác chủ tài khoản 21 Theo anh/chị NH tiết lộ thông tin tài khoản làm cho anh/chị: [ ] Gặp nguy hiểm bị lộ thơng tin [ ] Mất uy tín với đối tác [ ] Khó khăn đàm phán kinh doanh [x] Khác 22 Theo anh/chị để tránh tình trạng mở tài khoản ạt mà khơng có nhu cầu sử dụng nay, nên quy định: [ ] Mỗi người mở tối đa 2-3 tài khoản [x] Không cần phải hạn chế [ ] Ý kiến khác……………………………………………………………………… 23 Anh/chị có cịn giữ thỏa thuận mở TK tốn khơng, sao? [ ] Có, cẩn thận [ ] Có, quan trọng [x] Khơng, khơng quan tâm [ ] Khơng, khơng quan trọng 24 Theo anh/chị, quy định mở sử dụng TK NH ban hành là: [x] Văn nội NH [ ] Một phần hợp đồng mở TK [ ] Cả hai trường hợp 25 Khi mở TK, anh/chị có bắt buộc phải đến NH làm thủ tục mở TK khơng? [ ] Có [x] Khơng Tên chủ tài khoản (không bắt buộc):……………………………… ~~~~~~~~~~~~o0o~~~~~~~~~~~~~ Chân thành cảm ơn Anh/Chị giúp tơi thực chương trình khảo sát PHỤ LỤC III BÁO CÁO KẾT QUẢ KHẢO SÁT PHỤC VỤ NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI “HỢP ĐỒNG MỞ TÀI KHOẢN THANH TỐN QUA NGÂN HÀNG” Để phục vụ cơng tác nghiên cứu đề tài “Hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân hàng”, tác giả tiến hành lập phiếu khảo sát để tìm hiểu thơng tin chi tiết vấn đề liên quan đến mở sử dụng tài khoản toán qua ngân hàng Cụ thể sau: - Thời gian thực khảo sát: Tháng đến tháng năm 2013 - Địa điểm thực khảo sát: Địa bàn TPHCM - Đối tượng trả lời phiếu khảo sát: Người sử dụng tài khoản toán ngân hàng - Phương thức thực khảo sát: Trực tiếp giấy qua email - Tổng số phiếu khảo sát nhận được: 200, 48 phiếu tài khoản tổ chức 152 phiếu tài khoản cá nhân Sau phân tích, tổng hợp số liệu từ phiếu khảo sát, tác giả có số nhận xét, đánh sau: Những vấn đề chung hoạt động mở tài khoản toán qua ngân hàng Thứ nhất, xu hướng mở tài khoản Theo kết khảo sát, nhận thấy nhu cầu mở tài khoản chủ thể ngày tăng Số lượng tài khoản mở cho cá nhân tổ chức tăng theo tương ứng Khách hàng có xu hướng mở nhiều tài khoản toán nhiều ngân hàng khác để thuận tiện cho việc giao dịch Cả cá nhân tổ chức, số lượng có từ hai tài khoản trở lên chiếm đa số Theo kết khảo sát, tỉ lệ cá nhân có tài khoản chiếm 18.4% (28/152 phiếu), có tài khoản chiếm 54.6% (83/152 phiếu), có tài khoản chiếm 25.2% Tỉ lệ tổ chức có hai tài khoản chiếm 33.3% (16/48 phiếu), có tài khoản chiếm 56.3% (27/48 phiếu) 60 50 40 Có 1TK 30 Có TK Có TK 20 10 Đối với TK tổ chức Đối với TK cá nhân Bảng 1: Kết khảo sát số lượng tài khoản chủ thể sở hữu Thứ hai, mục đích mở tài khoản Thơng thường chủ tài khoản xác định mục đích mở tài khoản để thực giao dịch qua tài khoản Tuy nhiên, theo khảo sát, điều thường với tài khoản tổ chức Đối với cá nhân mở tài khoản, kết khảo sát cho thấy lượng không nhỏ (29.6%) (45/152 phiếu) khách hàng mở tài khoản chưa xác định rõ mục tiêu toán, mở theo “mời chào”, “quảng cáo” nhân viên ngân hàng Như vậy, việc mở tài khoản mà chưa xác định mục đích sử dụng dẫn đến tình trạng số lượng tài khoản mở số “ảo”, không với thực tế sử dụng Khách hàng thường có tâm lý, có người phục vụ sẵn, họ làm tài khoản khơng gì, để cấn dùng, khơng dùng khơng bị ảnh hưởng Do vậy, số liệu báo cáo tài khoản mở khơng phải số tài khoản sử dụng thật Thứ ba, dịch vụ tiện ích liên quan đến tài khoản Các dịch vụ tiện ích kèm với tài khoản ngày khách hàng quan tâm Kết khảo sát cho thấy, đa phần chủ tài khoản có đăng ký sử dụng dịch vụ tiện ích thông báo số dư qua tài khoản, sử dụng dịch vụ thẻ,… Về trình tự, thủ tục để mở tài khoản toán qua ngân hàng Nếu khảo sát thực tế trình tự thủ tục mở tài khoản ngân hàng, khơng khó để nhận rằng, thời gian thực giao dịch mở tài khoản diễn nhanh chóng với đầy đủ bước tạo lập hợp đồng thông thường Tuy nhiên, theo khảo sát qua phiếu, kết cho thấy, tài khoản tổ chức thường tuân thủ trình tự thủ tục tài khoản cá nhân không đảm bảo Nhân viên ... CHUNG VỀ HỢP ĐỒNG MỞ TÀI KHOẢN THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG……………………… 1.1 Khái niệm đặc điểm hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân hàng 1.1.1 Khái niệm hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân hàng? ??… 1.1.2... 1.1.2 Đặc điểm hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân hàng 14 1.2 Nội dung hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân hàng 26 1.2.1 Những nội dung hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân 26 hàng theo quy định... Đối tượng hợp đồng mở tài khoản toán qua ngân hàng? ?? 26 1.2.1.2 Quyền nghĩa vụ chung ngân hàng chủ tài khoản ………… 28 1.2.2 Những nội dung đặc thù hợp đồng mở tài khoản toán 29 qua ngân hàng? ??……………………………………………………