Thông tin tài liệu
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT CƠNG TY CỔ PHẦN VIGLACERA HẠ LONG Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 (đã kiểm tốn) Cơng ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Địa chỉ: Phường Hà Khẩu - Thành phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh NỘI DUNG Trang Báo cáo Ban Tổng Giám đốc 02 - 03 Báo cáo kiểm toán 04 - 05 Báo cáo tài hợp kiểm tốn 06 - 40 Bảng cân đối kế toán hợp 06 - 09 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp 10 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp 11 Thuyết minh Báo cáo tài hợp 12 - 40 Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Địa chỉ: Phường Hà Khẩu - Thành phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long (sau gọi tắt “Công ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài hợp Cơng ty cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 CƠNG TY Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Công ty cổ phần chuyển đổi từ doanh nghiệp Nhà nước theo Quyết định số 2376/QĐ-BXD ngày 27/12/2005 Bộ Xây dựng duyệt phương án cổ phần hóa Cơng ty Gốm Xây dựng Hạ Long thành lập theo Quyết định số 141/QĐ-BXD ngày 20/01/2006 Bộ Xây dựng Trụ sở Cơng ty tại: Phường Hà Khẩu - Thành phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Các thành viên Hội đồng Quản trị năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ơng Hồng Kim Bồng Chủ tịch Ông Trần Hồng Quang Thành viên Ông Đinh Quang Huy Thành viên Bổ nhiệm ngày 22/04/2013 Ông Trần Đình Thể Thành viên Bổ nhiệm ngày 22/04/2013 Bà Nguyễn Thị Sửu Thành viên Miễn nhiệm ngày 22/04/2013 Ông Nguyễn Văn Đức Thành viên Miễn nhiệm ngày 22/04/2013 Ông Nguyễn Thanh Tùng Thành viên Ông Nguyễn Bá Uẩn Thành viên Bổ nhiệm ngày 22/04/2013 Ông Trần Xuân Hiệp Thành viên Bổ nhiệm ngày 22/04/2013 Các thành viên Ban Tổng Giám đốc điều hành công ty năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Trần Hồng Quang Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Hữu Gấm Phó Tổng Giám đốc Ơng Ngơ Thanh Tùng Phó Tổng Giám đốc Ơng Trần Xn Hiệp Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 10/04/2013 Các thành viên Ban Kiểm soát năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ơng Lưu Văn Lấu Bà Ngơ Thị Reo Bà Bùi Thị Thanh Nga Ông Nguyễn Hữu Tuấn Ông Nguyễn Đức Minh Ơng Lê Đình Việt Trưởng ban Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Bổ nhiệm ngày 22/04/2013 Bổ nhiệm ngày 22/04/2013 Bổ nhiệm ngày 22/04/2013 Miễn nhiệm ngày 22/04/2013 KIỂM TỐN VIÊN Cơng ty TNHH Hãng Kiểm toán AASC thực kiểm toán Báo cáo tài hợp cho Cơng ty Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Địa chỉ: Phường Hà Khẩu - Thành phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh CÔNG BỐ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài hợp phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Cơng ty năm Trong q trình lập Báo cáo tài hợp nhất, Ban Tổng Giám đốc Cơng ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: - Xây dựng trì kiểm sốt nội mà Ban Tổng Giám đốc Ban quản trị Công ty xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài khơng cịn sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn; - Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; - Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; - Nêu rõ chuẩn mực kế tốn áp dụng có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bố giải thích Báo cáo tài hợp hay khơng; - Lập trình bày Báo cáo tài hợp sở tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán quy định có liên quan hành; - Lập Báo cáo tài hợp dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Tổng Giám đốc Công ty đảm bảo sổ kế tốn lưu giữ để phản ánh tình hình tài Cơng ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài hợp tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an tồn tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết Báo cáo tài hợp phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2013, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan Cam kết khác Ban Tổng Giám đốc cam kết Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định Thông tư số 52/2012/TT-BTC, ngày 05/04/2012 Bộ Tài hướng dẫn việc cơng bố thơng tin Thị trường chứng khốn Thay mặt Ban Tổng Giám đốc Trần Hồng Quang Tổng Giám đốc Quảng Ninh, ngày 17 tháng 01 năm 2014 Số: /2014/BC.KTTC-AASC.KT5 BÁO CÁO KIỂM TỐN ĐỘC LẬP Kính gửi: Q Cổ đông, Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Chúng kiểm tốn Báo cáo tài hợp kèm theo Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long lập ngày 17/01/2014, từ trang 06 đến trang 40, bao gồm: Bảng cân đối kế toán hợp ngày 31 tháng 12 năm 2013, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp nhất, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp cho năm tài kết thúc ngày Bản Thuyết minh báo cáo tài hợp Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý báo cáo tài hợp Cơng ty theo Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài hợp chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài hợp khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài hợp dựa kết kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm toán theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu báo cáo tài hợp Cơng ty có cịn sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm toán bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh báo cáo tài hợp Các thủ tục kiểm toán lựa chọn dựa xét đoán kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu báo cáo tài hợp gian lận nhầm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm soát nội Công ty liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài hợp nhằm thiết kế thủ tục kiểm tốn phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm soát nội Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Tổng Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài hợp Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà chúng tơi thu thập đầy đủ thích hợp làm sở cho ý kiến kiểm tốn chúng tơi Ý kiến Kiểm toán viên Theo ý kiến chúng tơi, Báo cáo tài hợp phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty Cổ phần Viglacera Hạ Long ngày 31 tháng 12 năm 2013, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài hợp Cơng ty TNHH Hãng Kiểm tốn AASC Nguyễn Thanh Tùng Phó Tổng Giám đốc Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm toán số 0063-2013-002-1 Hà Nội, ngày 21 tháng 01 năm 2014 Hồng Thúy Nga Kiểm tốn viên Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm tốn số 0762-2013-002-1 Cơng ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu - Thành phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu - Thành phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 (tiếp theo) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu - Thành phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 (tiếp theo) CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Cơng ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu - Thành phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh Đinh Thu Hằng Người lập Phạm Minh Tuấn Kế tốn trưởng Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 Trần Hồng Quang Tổng Giám đốc Quảng Ninh, ngày 17 tháng 01 năm 2014 Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu - Thành phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 Quyết tốn thuế Cơng ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày Báo cáo tài bị thay đổi theo định quan thuế 31 Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu - Thành phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 Thông tin chi tiết liên quan đến khoản vay dài hạn [1] Vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bãi Cháy gồm nhiều hợp đồng vay: Tổng số gốc vay: 44.600.000.000 VND; Tổng số dư nợ vay 31/12/2013: 15.895.344.433 VND, nợ dài hạn đến hạn trả: 9.124.000.000 VND; Mục đích vay vốn tốn chi phí phục vụ dự án: Dự án đầu tư chiều sâu sản xuất ngói nhà máy gạch Cotto Giếng Đáy cơng suất 550.000m2 ngói 22v/m2/năm; Dự án Đầu tư 04 xe nâng Diezel Komatso; Dự án Đầu tư bổ sung hệ thống máy móc thiết bị nhà xưởng nhà máy Gạch Tiêu Giao năm 2010; Dự án Đầu tư bổ sung hệ thống máy móc thiết bị nhà xưởng nhà máy Gạch Cotto năm 2010; Dự án Đầu tư bổ sung hệ thống máy móc thiết bị nhà xưởng nhà máy Gạch Hoành Bồ năm 2010; Dự án Đầu tư nhà bao che lò nung hầm - 32 Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu - Thành phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh - - [2] - Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 sấy Số nhà máy Tiêu Giao; Dự án Đầu tư 03 xe nâng hàng phục vụ bốc xếp hàng hóa tổ bốc xếp Tiêu Giao; Đầu tư hệ thống máy móc thiết bị, nhà xưởng nâng cao lực SXKD nhà máy Cotto Tiêu Giao; Thời hạn cho vay: Từ 36 đến 60 tháng; Lãi suất thả nổi, áp dụng cho thời kỳ theo thông báo lãi vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - CN Bãi Cháy Theo nguyên tắc lãi suất sở cộng biên độ 3,6% đến 3,8% không thấp mức lãi suất quy định Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam; Hình thức đảm bảo tiền vay: Tài sản hình thành từ dự án vay, chi tiết theo hợp đồng vay hợp đồng chấp tài sản kèm Vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Quảng Ninh gồm nhiều hợp đồng vay: Tổng số dư nợ vay ngày 31/12/2013: 5.728.759.700 VND, nợ dài hạn đến hạn trả: 3.145.750.000 VND; Mục đích vay vốn: Thanh tốn chi phí phục vụ dự án Đầu tư hầm sấy ngói 22v/m2 số số Nhà máy Gạch Tiêu Giao; Thời hạn cho vay: 60 57 tháng tính từ ngày giải ngân khoản vay đầu tiên; Lãi suất thả nổi, áp dụng vào thời điểm giải ngân; Lãi suất hạn 150% lãi suất cho vay hạn áp dụng thời điểm phát sinh nợ hạn; Hình thức đảm bảo tiền vay: Thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay theo nội dung Hợp đồng chấp tài sản hình thành tương lai số 01/2010/HĐTC/SHB.HL ngày 17/11/2010 Giá trị tài sản đảm bảo 20.540.191.900 VND [3] Vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hạ Long theo hợp đồng tín dụng theo dự án Đầu tư phát triển Số 12/2011/DA/VHL/VTBN ngày 23/09/2011: Số tiền vay theo hợp đồng: 67.000.000.000 VND; Tổng số dư nợ vay ngày 31/12/2013: 42.532.097.983 VND, nợ dài hạn đến hạn trả: 8.375.000.000 VND; Mục đích sử dụng tiền vay: Thanh tốn chi phí đầu tư Dự án đầu tư Hệ lò nung hầm sấy Tuynel Số nhà máy gạch Tiêu Giao; Thời hạn vay: Tùy nội dung hợp đồng 96 tháng tính từ ngày giải ngân khoản vay đầu tiên; Lãi suất: Thả nổi, tự động điều chỉnh theo mức lãi suất Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hạ Long thời kỳ; Biện pháp đảm bảo tiền vay: Đảm bảo tài sản hình thành từ nguồn vốn vay hệ thống dây chuyền “Hệ lò nung hầm sấy Tuynel số nhà máy gạch Tiêu Giao” với giá tạm tính 82.139.467.700 VND Chi tiết nêu rõ hợp đồng chấp số 12/2011/HĐTC/VHL/VTBN ngày 23/09/2011 [4] Vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh gồm nhiều hợp đồng vay: Tổng số dư nợ vay ngày 31/12/2013: 32.589.082.731 VND, nợ dài hạn đến hạn trả: 10.000.000.000 VND, gồm hợp đồng sau: Hợp đồng tín dụng số 01/2012/HĐ ngày 30/08/2012: Số tiền vay: 50.000.000.000 VND; Mục đích vay: Cho vay hỗ trợ cấu tài doanh nghiệp để bù đắp phần vốn vay đầu tư xây lắp, thiết bị thuộc nhà máy Tiêu Giao phần thiết bị thuộc nhà máy Hoành Bồ; Thời hạn vay: Tối đa 60 tháng kể từ ngày ký hợp đồng tín dụng; Lãi suất cho vay: lãi suất cho vay hạn 15%/năm Thả điều chỉnh 03 tháng/ lần theo thông báo ngân hàng Lãi suất hạn 150% lãi suất hạn; Tài sản đảm bảo: Thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay (Phần xây lắp thiết bị thuộc nhà máy Tiêu Giao phần thiết bị thuộc nhà máy Hồnh Bồ) Hợp đồng tín dụng số 01/2013/HĐ ngày 10/07/2013: Số tiền vay: 21.000.000.000 VND; Mục đích vay: Đầu tư dự án Mở rộng sân bê tông bãi thành phẩm nhà máy gạch Tiêu Giao; Thời hạn vay: Tối đa 72 tháng kể từ ngày ký hợp đồng tín dụng; 33 Cơng ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu - Thành phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh - Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 Lãi suất cho vay: lãi suất cho vay hạn thời điểm ký hợp đồng 13%/năm Thả điều chỉnh 03 tháng/ lần theo thông báo ngân hàng Lãi suất hạn 150% lãi suất hạn; Tài sản đảm bảo: Thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay Hợp đồng tín dụng số 03/2013/HĐ ngày 16/07/2013: Số tiền vay: 3.258.000.000 VND; Mục đích vay: Đầu tư dự án mua bổ sung thiết bị bao gồm: 01 bơm chân khơng vịng dầu, 01 máy xúc lật, 01 máy xúc đào; Thời hạn vay: Tối đa 60 tháng kể từ ngày ký hợp đồng tín dụng; Lãi suất cho vay: lãi suất cho vay hạn thời điểm ký hợp đồng 13%/năm Thả điều chỉnh 03 tháng/ lần theo thông báo ngân hàng Lãi suất hạn 150% lãi suất hạn; Tài sản đảm bảo: Thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay Hợp đồng tín dụng số 04/2013/HĐ ngày 19/09/2013: Số tiền vay: 1.854.000.000 VND; Mục đích vay: Đầu tư dự án mua bổ sung thiết bị bao gồm 02 máy phay CNC; Thời hạn vay: Tối đa 60 tháng kể từ ngày ký hợp đồng tín dụng; Lãi suất cho vay : lãi suất cho vay hạn thời điểm ký hợp đồng 13%/năm Thả điều chỉnh 03 tháng/ lần theo thông báo ngân hàng Lãi suất hạn 150% lãi suất hạn; Tài sản đảm bảo : Thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay [5] Vay dài hạn đối tượng khác: khoản vay cá nhân có thời hạn 12 tháng, lãi suất 12%/năm Các khoản vay đến hạn trả năm 2014 17.128.223.200 VND Thông tin chi tiết liên quan đến khoản nợ thuê tài chính: Các hợp đồng thuê tài với thời hạn từ năm đến năm với nợ gốc thuê tài ngày 31/12/2013 2.918.498.091 VND Tiền lãi hạch tốn theo thơng báo bên cho th Số nợ gốc phải trả năm 2014 1.605.098.887 VND 34 Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu - Thành phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 (*): Nghị Hội đồng quản trị số 23/NQ-HĐQT ngày 04/09/2013 việc chi tạm ứng cổ tức đợt năm 2013 với mức tạm ứng cổ tức 9.000.000.000 VND tiền mặt tương ứng tỷ lệ tạm ứng 10% vốn điều lệ Ngày 23/09/2013, Trung tâm Lưu ký chứng khốn Việt Nam thơng báo ngày đăng ký cuối ngày 23/09/2013, thời gian thực chi trả cổ tức ngày 10/10/2013 35 Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu – Thành phố Hạ Long – Tỉnh Quảng Ninh Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 Ngoài ra, theo Nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2013 số 12/NQ-ĐHĐCĐ/2013 ngày 22/04/2013, Công ty công bố việc phân phối lợi nhuận năm 2012 sau: 36 Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu – Thành phố Hạ Long – Tỉnh Quảng Ninh Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 (*): Khoản dự phịng trích lập số tiền Công ty chuyển cho Công ty Cổ phần Viglacera Đông Triều để thực hợp đồng hợp tác kinh doanh số 01/2012/HĐHTKD ngày 15/05/2012 (Thuyết minh 5) Giá trị khoản dự phòng xác định dựa số lỗ luỹ kế hoạt động hợp tác kinh doanh ngày 31/12/2013 tỷ lệ phân 37 Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu – Thành phố Hạ Long – Tỉnh Quảng Ninh Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 chia lợi nhuận theo quy định hợp đồng Giá trị phải trích lập dự phịng cho năm 2012 11.440.243.678 VND, năm 2013 6.937.407.278 VND [1] Thu nhập từ việc phân bổ tiền cho thuê nhà thu trước nhiều năm Cán công nhân viên Công ty Khoản tiền chưa phân bổ phản ánh tiêu Doanh thu chưa thực Bảng Cân đối kế tốn 38 Cơng ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu – Thành phố Hạ Long – Tỉnh Quảng Ninh 39 Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 Cơng ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu – Thành phố Hạ Long – Tỉnh Quảng Ninh Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 Tài sản tài nợ phải trả tài chưa đánh giá lại theo giá trị hợp lý ngày kết thúc kỳ kế tốn Thơng tư 210/2009/TT-BTC quy định hành yêu cầu trình bày Báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài khơng đưa hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá ghi nhận giá trị hợp 40 Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu – Thành phố Hạ Long – Tỉnh Quảng Ninh Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 lý tài sản tài nợ phải trả tài chính, ngoại trừ khoản trích lập dự phịng nợ phải thu khó địi dự phịng giảm giá khoản đầu tư chứng khoán nêu chi tiết Thuyết minh liên quan Quản lý rủi ro tài Rủi ro tài Cơng ty bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản Công ty xây dựng hệ thống kiểm soát nhằm đảm bảo cân mức hợp lý chi phí rủi ro phát sinh chi phí quản lý rủi ro Ban Tổng Giám đốc Cơng ty có trách nhiệm theo dõi quy trình quản lý rủi ro để đảm bảo cân hợp lý rủi ro kiểm soát rủi ro Rủi ro thị trường Hoạt động kinh doanh Công ty chủ yếu chịu rủi ro có thay đổi giá, tỷ giá hối đoái lãi suất Rủi ro giá: Công ty chịu rủi ro giá công cụ vốn phát sinh từ khoản đầu tư cổ phiếu ngắn hạn dài hạn tính khơng chắn giá tương lai cổ phiếu đầu tư Các khoản đầu tư cổ phiếu dài hạn nắm giữ với mục đích chiến lược lâu dài, thời điểm kết thúc năm tài Cơng ty chưa có kế hoạch bán khoản đầu tư Rủi ro tỷ giá hối đối: Cơng ty chịu rủi ro tỷ giá giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá ngoại tệ khoản vay, doanh thu chi phí Cơng ty thực đơn vị tiền tệ khác với đồng Việt Nam Rủi ro lãi suất: Công ty chịu rủi ro lãi suất giá trị hợp lý luồng tiền tương lai công cụ tài biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Cơng ty có phát sinh khoản tiền gửi có khơng có kỳ hạn, khoản vay nợ chịu lãi suất thả Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình cạnh tranh thị trường để có lãi suất có lợi cho mục đích Cơng ty Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà bên tham gia cơng cụ tài hợp đồng khơng có khả thực nghĩa vụ dẫn đến tổn thất tài cho Cơng ty Cơng ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động động sản xuất kinh doanh (chủ yếu khoản phải thu khách hàng) hoạt động tài (bao gồm tiền gửi ngân hàng, cho vay cơng cụ tài khác) 41 Cơng ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu – Thành phố Hạ Long – Tỉnh Quảng Ninh Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu vốn Rủi ro khoản Công ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn khác Thời hạn tốn khoản nợ phải trả tài dựa khoản toán dự kiến theo hợp đồng (trên sở dòng tiền khoản gốc) sau: Công ty cho mức độ tập trung rủi ro việc trả nợ thấp Công ty có khả tốn khoản nợ đến hạn từ dòng tiền từ hoạt động kinh doanh tiền thu từ tài sản tài đáo hạn 42 Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu – Thành phố Hạ Long – Tỉnh Quảng Ninh Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 33 THÔNG TIN KHÁC Nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2013 số 12/NQ - ĐHĐCĐ/2013 ngày 22/04/2013 thông qua số nội dung quan trọng sau: - Thông qua chủ tương tăng vốn điều lệ Công ty từ 90 tỷ đồng lên 200 tỷ đồng - Thông qua chủ trương mua lại tồn cổ phần Cổ đơng khác Công ty Cổ phần Gạch Clinker Viglacera để chuyển Công ty Cổ phần Gạch Clinker Viglacera thành đơn vị phụ thuộc Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long - Thơng qua chủ trương tham gia mua tồn vốn góp Tổng Cơng ty Viglacera Cơng ty Cổ phần Viglacera Đông Triều để chuyển Công ty Cổ phần Viglacera Đông Triều thành Công ty Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Nghị đại hội đồng cổ đông bất thường năm 2013 số 22/NQ-ĐHĐCĐ/2013 ngày 01/08/2013 thông qua số nội dung quan trọng sau: - Thông qua phương án phát hành tăng vốn điều lệ Công ty từ 90 tỷ đồng lên 160 tỷ đồng: + Mục đích: huy động nguồn vốn để thực dự án đầu tư nhà máy sản xuất gạch Clinker Kim Sơn, Đông Triều, Quảng Ninh; + Hình thức phát hành: Phát hành riêng lẻ; + Loại cổ phiếu phát hành: Cổ phiếu phổ thông; + Mệnh giá phát hành: 10.000 đồng/Cổ phần; + Khối lượng phát hành: 7.000.000 cổ phần; + Nhà đầu tư dự kiến phát hành gồm Tổng Công ty Viglacera, Công ty Cổ phần Chứng khốn Sài Gịn Cơng ty TNHH Quản lý Quỹ SSI - Thông qua phương án tham gia mua lại tồn cổ phần cổ đơng khác Công ty Cổ phần Gạch Clinker Viglacera để chuyển Công ty Cổ phần Gạch Clinker Viglacera thành đơn vị phụ thuộc Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Ngày 14/11/2013 Hội đồng quản trị Cơng ty có Nghị số 27/NQ-HĐQT phương án tăng vốn điều lệ Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long từ 90 tỷ đồng lên 160 tỷ đồng Theo đó, Hội đồng quản trị Công ty thống thông qua việc không triển khai phát hành tăng vốn điều lệ Công ty theo phương án phát hành riêng lẻ Đại hội đồng cổ đông bất thường thông qua ngày 01/08/2013 Đồng thời, thống phương án phát hành tăng vốn điều lệ Công ty từ 90 tỷ đồng lên 160 tỷ đồng cho cổ đông hữu vào năm 2014 để đảm bảo quyền lợi cho cổ đông 34 NHỮNG SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KẾT THÚC KỲ KẾ TỐN NĂM Khơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm địi hỏi phải điều chỉnh hay cơng bố Báo cáo tài 35 BÁO CÁO BỘ PHẬN Công ty hoạt động chủ yếu lĩnh vực sản xuất, kinh doanh vật liệu xây dựng, hoạt động khác chiếm tỷ trọng không đáng kể (dưới 10%) kết hoạt động sản xuất kinh doanh tổng giá trị tài sản Hoạt động Công ty chủ yếu diễn lãnh thổ Việt Nam, hoạt động xuất Công ty chiếm tỷ trọng không đáng kể (dưới 10%) kết hoạt động sản xuất kinh doanh tổng giá trị tài sản 43 Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu – Thành phố Hạ Long – Tỉnh Quảng Ninh 37 SỐ LIỆU SO SÁNH 44 Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu – Thành phố Hạ Long – Tỉnh Quảng Ninh Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 Do năm 2013 năm Cơng ty thực lập Báo cáo tài hợp nên số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài Cơng ty mẹ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Cơng ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm tốn (nay Cơng ty TNHH Hãng Kiểm toán AASC) kiểm toán Đinh Thu Hằng Người lập Phạm Minh Tuấn Kế toán trưởng 45 Trần Hồng Quang Tổng Giám đốc Quảng Ninh, ngày 17 tháng 01 năm 2014 ... năm tài kết thúc ngày 31/ 12/ 2013 Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu – Thành phố Hạ Long – Tỉnh Quảng Ninh Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/ 12/ 2013 Tài sản tài nợ phải trả tài. .. phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh 26 Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/ 12/ 2013 Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu - Thành phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh Báo cáo tài hợp năm tài kết. .. Công ty kể từ ngày 22/04 /2013 27 Công ty Cổ phần Viglacera Hạ Long Phường Hà Khẩu - Thành phố Hạ Long - Tỉnh Quảng Ninh 28 Báo cáo tài hợp năm tài kết thúc ngày 31/ 12/ 2013 Công ty Cổ phần Viglacera
Ngày đăng: 20/04/2021, 23:00
Xem thêm:
