CÔNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT ĐÃ ĐƯỢC SOÁT XÉTCho giai đoạn từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/06/2012

CƠNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT ĐÃ ĐƯỢC SOÁT XÉT Cho giai đoạn từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/06/2012 Tháng 08 năm 2012 CÔNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 Tòa nhà Licogi 13, đường Khuất Duy Tiến, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC BÁO CÁO SOÁT XÉT BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT CƠNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 Tòa nhà Licogi 13, đường Khuất Duy Tiến, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Licogi 13 (sau gọi tắt “Công ty”) đệ trình báo cáo với Báo cáo tài hợp Cơng ty sốt xét cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Các thành viên Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc Công ty điều hành Công ty giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 đến ngày lập báo cáo gồm: Hội đồng Quản trị - Ông Vũ Tuấn Đương Chủ tịch - Ơng Nguyễn Quốc Hùng Phó chủ tịch - Ông Nguyễn Văn Hiệp Ủy viên - Bà Nguyễn Thanh Tú Ủy viên - Ơng Bùi Đình Sơn Ủy viên Ban Kiểm soát - Bà Trần Thị Vân Anh Trưởng ban - Ông Nguyễn Việt Hưng Thành viên - Bà Dương Thị Phượng Thành viên Ban Tổng Giám đốc - Ông Phạm Văn Thăng Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 19/04/2012 - Ơng Bùi Đình Sơn Tổng Giám đốc Miễn nhiệm ngày 19/04/2012 - Ơng Đặng Văn Ánh Phó Tổng Giám đốc - Bà Nguyễn Thanh Tú Phó Tổng Giám đốc - Ơng Trần Quang Huy Phó Tổng Giám đốc - Ơng Đinh Văn Thanh Phó Tổng Giám đốc Kế tốn trưởng Cơng ty giai đoạn từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/06/2012 đến ngày lập Báo cáo Bà Nguyễn Thị Thơm CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KẾT THÚC KỲ KẾ TOÁN Ban Tổng Giám đốc Cơng ty khẳng định khơng có kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn có ảnh hưởng trọng yếu cần phải điều chỉnh công bố Báo cáo tài hợp kèm theo KIỂM TỐN VIÊN Báo cáo tài kèm theo sốt xét Cơng ty TNHH Dịch vụ Kiểm tốn Tư vấn UHY CÔNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 Tòa nhà Licogi 13, đường Khuất Duy Tiến, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (TIẾP) TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Cơng ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài hợp cho giai đoạn từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/06/2012 phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty kỳ Trong việc lập báo cáo tài hợp này, Ban Tổng Giám đốc yêu cầu phải: • • • • Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách qn; Đưa phán đốn ước tính cách hợp lý thận trọng; Nêu rõ nguyên tắc kế tốn thích hợp có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu cần cơng bố giải thích báo cáo tài hợp hay khơng; Lập Báo cáo tài hợp sở hoạt động liên tục trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Tổng Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu cầu nêu việc lập Báo cáo tài hợp Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo sổ sách kế toán ghi chép cách phù hợp để phản ánh hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm đảm bảo Báo cáo tài hợp tuân thủ Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán Việt Nam quy định hành khác kế toán Việt Nam Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an tồn cho tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác CÁC CAM KẾT KHÁC Ban Tổng Giám đốc cam kết Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định Thông tư số 52/2012/TT-BTC ngày 05/04/2012 Bộ Tài việc cơng bố thơng tin thị trường chứng khốn Thay mặt đại diện cho Ban Tổng Giám đốc, Phạm Văn Thăng Tổng Giám đốc Hà Nội, ngày 15 tháng 08 năm 2012 Số: /2012/UHY - BCSX BÁO CÁO SỐT XÉT Về Báo cáo tài hợp Công ty Cổ phần Licogi 13 Cho giai đoạn từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/06/2012 Kính gửi: Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Licogi 13 Chúng tơi tiến hành sốt xét Báo cáo tài hợp Cơng ty Cổ phần Licogi 13 (sau gọi tắt “Công ty”) gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 30/06/2012 với Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh Báo cáo tài hợp cho giai đoạn từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/06/2012 Báo cáo tài hợp Công ty lập ngày 15 tháng 08 năm 2012, trình bày từ trang 05 đến trang 38 kèm theo Như trình bày Báo cáo Ban Tổng Giám đốc trang 3, Ban Tổng Giám đốc Cơng ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài hợp Trách nhiệm chúng tơi đưa Báo cáo nhận xét Báo cáo tài hợp sở cơng tác sốt xét Chúng thực công tác sốt xét Báo cáo tài hợp theo Chuẩn mực kiểm tốn Việt Nam cơng tác sốt xét Chuẩn mực u cầu cơng tác sốt xét phải lập kế hoạch thực để có đảm bảo vừa phải Báo cáo tài hợp khơng chứa đựng sai sót trọng yếu Cơng tác soát xét bao gồm chủ yếu việc trao đổi với nhân Công ty áp dụng thủ tục phân tích thơng tin tài hợp nhất; công tác cung cấp mức độ đảm bảo thấp cơng tác kiểm tốn Chúng tơi khơng thực cơng việc kiểm tốn nên khơng đưa ý kiến kiểm tốn Trên sở cơng tác sốt xét chúng tơi, chúng tơi khơng thấy có kiện để chúng tơi cho Báo cáo tài hợp kèm theo khơng phản ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty Cổ phần Licogi 13 ngày 30/06/2012 kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho giai đoạn từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/06/2012, phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán Việt Nam quy định hành kế toán Việt Nam Nguyễn Tự Trung Nguyễn Văn Hải Tổng Giám đốc Kiểm toán viên Chứng Kiểm toán viên số 1226/KTV Chứng Kiểm toán viên số: 1395/KTV Thay mặt đại diện cho CƠNG TY TNHH DỊCH VỤ KIỂM TỐN VÀ TƯ VẤN UHY Hà Nội, ngày 15 tháng 08 năm 2012 CƠNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 Tịa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 30 tháng 06 năm 2012 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 Tịa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT(TIẾP) Tại ngày 30 tháng 06 năm 2012 Phạm Văn Thăng Tổng Giám đốc Nguyễn Thị Thơm Kế toán trưởng Lã Quang Huy Người lập biểu Hà Nội, ngày 15 tháng 08 năm 2012 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 Tòa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT Cho giai đoạn từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2012 Phạm Văn Thăng Tổng Giám đốc Nguyễn Thị Thơm Kế toán trưởng Lã Quang Huy Người lập biểu Hà Nội, ngày 15 tháng 08 năm 2012 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 Tịa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT (Theo phương pháp gián tiếp) Cho giai đoạn từ ngày 01/01/2012 đến ngày 30/06/2012 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tòa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài hợp nhất) 21 CÁC KHOẢN PHẢI TRẢ, PHẢI NỘP NGẮN HẠN KHÁC 22 VAY VÀ NỢ DÀI HẠN 28 CÔNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tịa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài hợp nhất) 29 CƠNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tịa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài hợp nhất) 23 DOANH THU CHƯA THỰC HIỆN 30 CÔNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 Tòa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài hợp nhất) 24 VỐN CHỦ SỞ HỮU 24.1 BẢNG ĐỐI CHIẾU BIẾN ĐỘNG CỦA VỐN CHỦ SỞ HỮU 31 CÔNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tịa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xn, TP Hà Nội Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài hợp nhất) 24 VỐN CHỦ SỞ HỮU (TIẾP) 24.2 CHI TIẾT VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 24.3 CÁC GIAO DỊCH VỀ VỐN VỚI CÁC CHỦ SỞ HỮU VÀ CHIA LỢI NHUẬN 24.4 CỔ PHIẾU 24.5 CÁC QUỸ 32 CÔNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tòa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài hợp nhất) 25 LỢI ÍCH CỔ ĐƠNG THIỂU SỐ 26 DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CẤP DỊCH VỤ 33 CÔNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tịa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài hợp nhất) 27 GIÁ VỐN HÀNG BÁN 28 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH 29 CHI PHÍ TÀI CHÍNH 34 CƠNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tịa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài hợp nhất) 30 CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP 31 THU NHẬP KHÁC 32 CHI PHÍ KHÁC 35 CÔNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tịa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xn, TP Hà Nội Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài hợp nhất) 33 CHI PHÍ THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP HIỆN HÀNH 34 LÃI CƠ BẢN TRÊN CỔ PHIẾU 35 CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH THEO YẾU TỐ 36 CƠNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 Tòa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài hợp nhất) 36 37 BÁO CÁO BỘ PHẬN BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 CÔNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tịa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài hợp nhất) 37 THƠNG TIN KHÁC 37.1 NGHIỆP VỤ VÀ SỐ DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Giao dịch với bên liên quan Thu nhập Ban Tổng giám đốc Số dư với bên liên quan 38 CƠNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tòa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài hợp nhất) 37 THƠNG TIN KHÁC (TIẾP) 37.2 CƠNG CỤ TÀI CHÍNH Quản lí rủi ro vốn Cơng ty quản trị nguồn vốn nhằm đảm bảo cơng ty vừa hoạt động liên tục vừa tối đa hóa lợi ích cổ đơng thơng qua tối ưu hóa số dư nguồn vốn công nợ Cấu trúc vốn Cơng ty gồm có khoản nợ bao gồm khoản vay trình bày Bảng cân đối kế toán, tiền tương đương tiền, phần vốn thuộc sở hữu cổ đơng Cơng ty bao gồm vốn góp, quỹ dự trữ lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Các sách kế tốn chủ yếu Chi tiết sách kế tốn chủ yếu phương pháp mà Công ty áp dụng (bao gồm tiêu chí để ghi nhận, sở xác định giá trị sở ghi nhận khoản thu nhập chi phí) loại tài sản tài chính, cơng nợ tài cơng cụ vốn chủ sở hữu trình bày Thuyết minh số 3.14 Tại ngày 30/06/2012, Tài sản tài Cơng nợ tài đánh giá giá trị hợp lý theo giá trị sổ sách Mục tiêu quản lí rủi ro tài Rủi ro tài bao gồm rủi ro thị trường (rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất, rủi ro giá), rủi ro tín dụng, rủi ro khoản rủi ro lãi suất dịng tiền Cơng ty khơng thực biện pháp phòng ngừa rủi ro thiếu thị trường mua cơng cụ tài 39 CƠNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tòa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài hợp nhất) 37 THƠNG TIN KHÁC (TIẾP) 37.2 CƠNG CỤ TÀI CHÍNH (TIẾP) Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi giá thị trường Hoạt động kinh doanh Công ty chủ yếu chịu rủi ro có thay đổi tỷ giá, lãi suất, giá hàng hóa rủi ro giá khác giá cổ phần Công ty không thực biện pháp phòng ngừa rủi ro thiếu thị trường mua cơng cụ tài Tuy nhiên Ban Tổng Giám đốc Công ty đánh giá ảnh hưởng rủi ro thị trường đến công cụ tài Cơng ty thấp Quản lý rủi ro tỷ giá Trong kỳ, Công ty không phát sinh giao dịch có gốc ngoại tệ Do đó, Cơng ty khơng chịu rủi ro có biến động tỷ giá Quản lý rủi ro lãi suất Công ty chịu rủi ro lãi suất phát sinh từ khoản vay chịu lãi suất ký kết với Ngân hàng, Công ty chịu rủi ro lãi suất vay vốn với lãi suất tính tổng Lãi suất tiền gửi tiết kiệm VND kỳ hạn 12 tháng trả lãi sau bình quân Sở giao dịch ngân hàng: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam, Ngân hàng TMCP Quân Đội, Ngân hàng TMCP Sài gịn Thương Tín cộng với mức biên tính theo năm Rủi ro Cơng ty quản trị cách trì tỷ lệ dư nợ vay hợp lý Quản lý rủi ro giá Công ty chịu rủi ro giá công cụ vốn phát sinh từ khoản đầu tư vào công cụ vốn Các khoản đầu tư vào công cụ vốn nắm giữ khơng phải cho mục đích kinh doanh mà mục đích chiến lược lâu dài Cơng ty khơng có ý định bán khoản đầu tư Quản lý rủi ro khoản Mục đích quản lý rủi ro khoản nhằm đảm bảo đủ nguồn vốn để đáp ứng nghĩa vụ tài tương lai Tính khoản Cơng ty quản lý nhằm đảm bảo mức phụ trội công nợ đến hạn tài sản đến hạn kỳ mức kiểm sốt số vốn mà Cơng ty tin tạo kỳ Chính sách Cơng ty theo dõi thường xuyên yêu cầu khoản dự kiến tương lai nhằm đảm bảo Cơng ty trì đủ mức dự phịng tiền mặt, khoản vay đủ vốn mà chủ sở hữu cam kết góp nhằm đáp ứng quy định tính khoản ngắn hạn dài hạn Bảng trình bày chi tiết mức đáo hạn theo hợp đồng cịn lại cơng nợ tài phi phái sinh thời hạn toán thỏa thuận Căn lập bảng trình bày dựa dịng tiền chưa chiết khấu cơng nợ tài tính theo ngày sớm mà Cơng ty phải trả Theo đó, Bảng trình bày dòng tiền khoản gốc tiền lãi, có Ngày đáo hạn theo hợp đồng dựa ngày sớm mà Cơng ty phải trả 40 CƠNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tòa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài hợp nhất) 37 THƠNG TIN KHÁC (TIẾP) 37.2 CƠNG CỤ TÀI CHÍNH (TIẾP) Ban Tổng Giám đốc đánh giá mức độ tập trung rủi ro khoản mức thấp Ban Tổng Giám đốc tin tưởng Cơng ty tạo đủ nguồn tiền để đáp ứng nghĩa vụ tài đến hạn Bảng sau trình bày chi tiết mức đáo hạn cho tài sản tài phi phái sinh Bảng lập sở mức đáo hạn theo hợp đồng chưa chiết khấu tài sản tài gồm lãi từ tài sản đó, có Việc trình bày thơng tin tài sản tài phi phái sinh cần thiết để hiểu việc quản lý rủi ro khoản Công ty tính khoản quản lý cở sở cơng nợ tài sản 41 CÔNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tịa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội Cho giai đoạn từ 01/01/2012 đến 30/06/2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP) (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài hợp nhất) 37 THƠNG TIN KHÁC (TIẾP) 37.2 CƠNG CỤ TÀI CHÍNH (TIẾP) Quản lý rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà bên tham gia công cụ tài hợp đồng khách hàng khơng thực nghĩa vụ mình, dẫn đến tổn thất tài Cơng ty quản lý rủi ro tín dụng từ hoạt động sản xuất kinh doanh (chủ yếu khoản phải thu khách hàng) từ hoạt động tài bao gồm tiền gửi ngân hàng, khoản đầu tư ngắn hạn cơng cụ tài khác Các khoản tiền gửi ngân hàng quản lý ngân hàng nhiều người biết đến Việt Nam, khoản phải thu đầu tư ngắn hạn Công ty chiếm tỷ trọng lớn số dư với bên liên quan, giá trị rủi ro tối đa giá trị trình bày Báo cáo tài Cơng ty đánh giá rủi ro tín dụng thấp Các khoản phải thu hạn không suy giảm giá trị bao gồm khoản sau: 38 SỐ LIỆU SO SÁNH Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài hợp cho giai đoạn từ 01/01/2011 đến 30/06/2011 cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2011 Cơng ty sốt xét kiểm tốn Phạm Văn Thăng Tổng Giám đốc Nguyễn Thị Thơm Kế toán trưởng Lã Quang Huy Người lập biểu Hà Nội, ngày 15 tháng 08 năm 2012 42 ... cố định 30/ 06/ 02012 khấu hao hết sử dụng 26. 301 .69 3.912 đồng Giá trị lại TSCĐ cầm cố, chấp cho khoản vay Ngân hàng 30/ 06/ 2012 1 36 .807. 013. 069 đồng Nguyên giá tài sản cố định 30/ 06/ 2012 chờ lý:... từ ngày 01/01 /2012 đến ngày 30/ 06/ 2012 14 CƠNG TY CỔ PHẦN LICOGI 13 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Tòa nhà Licogi 13, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội Cho giai đoạn từ 01/01 /2012 đến 30/ 06/ 2012 THUYẾT MINH... Cổ phần Licogi 13 - Nền móng xây dựng FC Công ty Cổ phần Licogi 13 - Xây dựng & Kỹ thuật cơng trình E&C Cơng ty Cổ phần Licogi 13 - Cơ giới hạ tầng IMC Công ty Cổ phần Licogi 13 - Vật liệu xây