i LỜI NÓI ĐẦU Kinh doanh ngoại tệ hoạt động mang lại nhiều hội kinh doanh tạo lợi nhuận cao cho NHTM, lĩnh vực phức tạp chứa đựng nhiều thách thức NHTM Nhất điều kiện nay, Việt Nam bước thực lộ trình cam kết gia nhập WTO, với tham gia ngân hàng nước ngoài, NHTM nước có nhiều hội tiếp thu, học hỏi tiến đại song phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức cạnh tranh ngày trở nên gay gắt nguồn lực hạn chế nhiều mặt Và phát triển kinh doanh ngoại tệ NHTM xu tất yếu kinh tế mở cửa thực tự hóa tài Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ đem lại nguồn lợi nhuận cao cho ngân hàng mà hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM cịn kích thích thị trường ngoại hối lớn mạnh sơi động Thị trường ngoại hối Việt Nam hình thành song cịn mức sơ khai chưa phát triển, nhận thức hiểu biết lĩnh vực cịn nhiều hạn chế, khơng dân cư nói chung mà nhiều cán ngân hàng nói riêng Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ (KDNT) nhiều hạn chế, phần lớn ngân hàng thương mại (NHTM) tiến hành nghiệp vụ giao phục vụ khách hàng việc toán kinh doanh tiền gửi thị trường quốc tế, chưa KDNT nhằm mục đích kiếm lời cách thực chưa trọng đến việc phòng ngừa rủi ro tỷ giá thông qua công cụ ngoại hối phái sinh hợp đồng kì hạn, hợp đồng hốn đổi hợp đồng quyền chọn Trong năm qua, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) quan tâm phát triển hoạt động KDNT Tuy nhiên, hoạt động KDNT BIDV nhiều hạn chế mặt người, nguồn lực, công nghệ… Xuất phát từ thực trạng em chọn đề tài nghiện cứu “Phát triển kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV)” nhằm phân tích thực trạng KDNT BIDV năm gần đưa giải pháp phát triển KDNT Ngân hàng thời gian tới nhằm tăng cường vị BIDV thị trường ngân hàng nâng cao thu nhập từ hoạt động dịch vụ kinh doanh ngoại tệ BIDV ii CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NHTM 1.1 NGOẠI TỆ VÀ THỊ TRƯỜNG NGOẠI HỐI 1.1.1 Ngoại tệ Ngoại tệ hiểu theo nghiã hẹp tiền tệ nước khác phương tiện chi trả có hiệu lực tại, sau gọi chung ngoại tệ 1.1.2 Thị trường ngoại hối Có thể hiểu thị trường ngoại hối nơi diễn hoạt động mua bán, trao đổi ngoại tệ vốn ngoại tệ 1.2 KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm Hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM hoạt động dịch vụ nhằm thu hút, đáp ứng nhu cầu đa dạng loại ngoại tệ thông qua giao dịch ngoại tệ thị trường ngoại hối nước quốc tế nhằm đảm bảo tốn hàng hóa xuất nhập quốc gia, đáp ứng nhu cầu cho phát triển kinh tế đất nước đồng thời đảm bảo lợi nhuận cho thân NHTM 1.2.2 Vai trò hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM KDNT đem lại lợi nhuận cho ngân hàng KDNT góp phần mở rộng họat động ngân hàng KDNT giúp ngân hàng phòng chống rủi ro tăng khả cạnh tranh 1.2.3 Các hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM o o o o o Mua – bán loại ngoại tệ thị trường giao Hợp đồng kỳ hạn loại ngoại tệ Giao dịch hợp đồng tương lai Giao dịch hoán đổi ngoại tệ (SWAP) Giao dịch hợp đồng quyền chọn (Option) 1.3 PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NHTM 1.3.1 Quan niệm phát triển hoạt động kinh doanh ngoai tệ NHTM iii Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ (KDNT) tức doanh số lợi nhuận từ hoạt động KDNT mang lại cao trước đồng thời chất lượng hoạt động KDNT hồn thiện 1.3.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển hoạt động KDNT Các tiêu định lượng Doanh số giao dịch ngoại hối Doanh thu lợi nhuận từ hoạt động KDNT Các tiêu định tính: Khả đáp ứng nhu cầu khách hàng Tính khoản ngoại tệ Sử dụng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ phòng ngừa rủi ro hối đoái 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới phát triển hoạt động KDNT NHTM 1.4.1 Các nhân tố chủ quan Nguồn l c tài Ngu n nhân lực Cơ sở vật chất Qui trình thủ tục Quản trị rủi ro 1.4.2 Các nhân tố khách quan Chính sách quản lý ngoại hối quốc gia Điều kiện thị trường ngoại hối Chính sách tỷ giá Trạng thái ngoại tệ quy định Tình hình kinh tế, trị, xã hội Những yếu tố có mối quan hệ chặt chẽ, đan xen tác động tổng thể nhiều chiều tới hoạt động KDNT NHTM Do đó, NHTM cần tiến hành nghiên cứu tổng hợp nhân tố ảnh hưởng phải biết vận dụng chế Nhà nước, chủ động nắm bắt biến động cung cầu ngoại tệ tỷ giá hối đoái, nghiên cứu thực trạng thị trường tài chính, ngoại hối trước định thực nghiệp vụ kinh doanh để vừa phục vụ khách hàng vừa đảm bảo có lãi kinh doanh iv CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 2.1.1 Lịch sử phát triển Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam thành lập ngày26/04/1957 với tên gọi ban đầu ngân hàng Kiến thiết Việt Nam Giai đoạn 1957 – 1980 ngân hàng Kiến thiết Việt Nam tiền thân ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam có nhiệm vụ chủ yếu cấp phát quản lý vốn thiêt kế nguồn vốn ngân sách cho tất lĩnh vực kinh tế xã hội Giai đoạn 1981 – 1989 ngân hàng Kiến thiết Việt Nam đổi tên thành ngân hàng đầu tư phát triển Xây dựng Việt Nam trực thuộc Ngân hàng nhà nước Việt Nam với nhiệm vụ chủ yếu cấp phát, cho vay quản lý vốn đầu tư xây dựng thuộc kế hoạch nhà nước cho lĩnh vực kinh tế Giai đọan 1990 – 1994 ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ( BIDV ) với nhiệm vụ thay đổi bản: nhận vốn ngân sách vay dự án thuộc tiêu kế hoạch nhà nước, thực huy động nguồn vốn trung dài hạn vay đầu tư phát triển; kinh doanh tiền tệ tín dụng dịch vụ ngân hàng chủ yếu lĩnh vực xây lắp phục vụ đầu tư phát triển Giai đoạn 1995 – 2000 BIDV phép kinh doanh đa tổng hợp ngân hàng thương mại, phục vụ chủ yếu cho đầu tư phát triển đất nước Giai đoạn 2001 đến BIDV triển khai đồng đề án cấu lại phủ phê duyệt để phát triển thành ngân hàng đa hàng đầu Việt Nam, ngang tầm với ngân hàng thuộc khu vực giới 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV thời gian gần Giai đoạn 2006-2010, đặc biệt ba năm từ 2008 đến nay, kinh tế giới có bước thăng trầm đầy sóng gió với khủng hoảng liên tiếp nhiên liệu, tài nợ cơng châu Âu Trong bối cảnh đó, hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung BIDV nói riêng đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức Tuy nhiên, với nỗ lực không ngừng toàn v đội ngũ cán nhân viên, BIDV hoàn thành tốt kế hoạch kinh doanh qua năm tiếp tục khẳng định vị ngân hàng thương mại hàng đầu Có thể nói thành công lớn BIDV điều kiện kinh tế khó khăn có nhiều biến động thời gian qua 2.1 Thực trạng hoạt động KDNT ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam 2.2.1 Các hoạt động kinh doanh ngoại tệ BIDV Hội sở nơi điều hành hoạt động kinh doanh ngoại tệ toàn hệ thống chi nhánh, phịng giao dịch BIDV tồn quốc nên hoạt động HSC phức tạp hoạt động tập trung vào hoạt động sau: - Hoạt động quản lý chi nhánh - Hoạt động giao dịch liên ngân hàng - Hoạt động trực tiếp kinh doanh với khách hàng Sau ta sâu thực trạng hoạt động KDNT BIDV thông qua hoạt động giao dịch ngoại tệ hội sở BIDV số 35, Hàng Vơi, Hồn Kiếm, Hà Nội 2.2.2 Các hoạt động giao dịch ngoại tệ Trong hoạt động phịng KDTT BIDV hoạt động KDNT lại đánh giá hoạt động tiềm ngân hàng họat động đóng góp mức doanh thu lớn vào doanh thu chung ngân hàng Lợi nhuân từ hoạt động KDNT BIDV lớn xét tổng thu nhập dịch vụ ngân hàng nói riêng tổng thu nhập ngân hàng nói chung, đặc biệt năm 2008, chiếm khoảng 78% tổng thu nhập dịch vụ 30% tổng lợi nhuận trước thuế ngân hàng Như thấy tốc độ tăng trưởng lợi nhuận từ hoạt động KDNT BIDV tương đối nhanh Doanh số mua bán ngoại tệ ròng thực BIDV có xu hướng tăng qua năm, đặc biệt năm 2008 đạt khoảng 35 tỷ USD 2010 đạt 41 tỷ USD BIDV thực hiên giao dịch với tất loại ngọai tệ giao dịch USD chiếm tới 75% giao dịch ngọai tệ Còn lại ngoại tệ mạnh khác EUR, GBP, JPY, SGD, CAD, AUD, HKD… Doanh số giao dịch ngoại tệ BIDV tăng nhanh qua năm Có thể nói tốc độ tăng trưởng mơ ước nhiều ngân hàng, điều kiện kinh tế gặp nhiều khó khăn giai đoạn vừa qua Trong khoảng từ 2006 đến vi 2010, doanh số ngoại tệ tăng gấp lần lợi nhuận từ hoạt động KDNT tăng 2,7 lần Cụ thể hoạt động giao dịch kinh doanh ngoại tệ BIDV sau: Giao dịch giao (Spot) Giao dịch giao giao dịch ngoại tệ chiếm tỷ trọng lớn khoảng 90% tổng số giao dịch BIDV Hiện NH thực mua bán giao với tất ngoại tệ mạnh giới USD, EUR, GBP, AUD, JPY, CHF, SGD, CAD, HKD… đồng tiền giao dịch khác SEK, THB…trong số giao dịch USD chiếm 75% Giao dịch kỳ hạn (Forward) Doanh số giao dịch kỳ hạn BIDV chiếm tỷ trọng nhỏ tổng doanh số giao dịch ngoại tệ Đối tượng khách hàng bao gồm tổ chức kinh tế, tổ chức khác cá nhân có nhu cầu Tuy nhiên, hợp đồng kỳ hạn chủ yếu thực ngân hàng với ngân hàng khác nhằm chuẩn bị nguồn ngoại tệ trước thời điểm khan ngoại tệ, tỷ giá có xu hướng tăng Ngày 28/05/2004, định số 648/2004/QĐ – NHNN đời thay đổi nghiệp vụ kỳ hạn Việt Nam Tuy nhiên giao dịch kỳ hạn thị trường Việt Nam nói chung với BIDV nói riêng cịn hạn chế doanh nghiệp chưa cóthói quen dự báo phịng ngừa rủi ro tỷ giá Giao dịch hốn đổi ngoại tệ (swap) BIDV thực nghiên cứu sản phẩm hoán đổi ngoại tệ từ 2005 Đến cuối 12/2006 NHNN ban hành quy chế thực giao dịch hoán đổi lãi suất theo định số 62/2006/QĐ-NHNN Tiếp đó, ngày 30/03/2007, Tổng giám độc BIDV ban hành định quy định hoãn đổi lãi suất áp dụng hệ thống BIDV Ngày 22/05/2007, BIDV thực sản phẩm phái sinh hoán đổi sản phẩm hoán đổi tiền tệ chéo (CCS) với Standard Chartered Bank London Với giao dịch này, BIDV trở thành Ngân hàng nội địa thực giao dịch CCS Việt Nam Sang 08/2008, BIDV triển khai CCS VND ngoại tệ DN xuất Giao dịch theo hợp đồng quyền chọn ngoại tệ (option) BIDV ngân hàng thương mại quốc doanh triển khai hoạt động kinh doanh quyền chọn ngoại tệ từ năm 2004 chủ yếu HSC thực Tuy nhiện thời gian giao dịch quyền chọn tiền tệ cịn vii Hiện nay, để quản lý rủi ro ngoại hối, Ngân hàng thực quản lý theo giới hạn ALCO phê duyệt giá trị chịu rủi ro ngoại hối (VAR) đồng tiền chủ yếu USD, EUR JPY, đồng thời theo dõi VAR cho giỏ ngoại tệ gồm loại đồng tiền Trong năm 2008, tỷ giá thị trường có biến động tương đối mạnh, Ngân hàng chủ động xây dựng giám sát hạn mức VAR ngoại hối nhằm hạn chế tối đa tổn thất kinh doanh 2.3 Đánh giá thực trạng phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam 2.3.1 Những kết đạt - Tăng trưởng doanh thu, doanh số lợi nhuận từ KDNT qua năm cao - BIDV nghiên cứu áp dụng đa dạng sản phẩm nghiệp vụ KDNT 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân Hạn chế Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ BIDV cịn đơn điệu chưa đa dạng Tính cạnh tranh sản phẩm KDNT BIDV hạn chế Quy trình giao dich, thủ tục chứng từ BIDV nhiều phức tạp Sự phối hợp chưa tốt phận Sự phát triển chưa đồng sở hạ tầng công nghệ Nguyên nhân Nguyên nhân chủ quan: Trình độ nguồn nhân lực chưa đáp ứng yêu cầu Hệ thống quản trị rủi ro ngân hàng chưa hồn thiện Sự phát triển cơng nghệ chưa đáp ứng yêu cầu hoạt động nghiệp vụ KDNT Thông tin sản phẩm khó tiếp cận Nguyên nhân khách quan Sự phát triển thị trường ngoại hối Việt Nam chậm Diễn biến phức tạp tỷ giá thời gian qua Sự thiếu hiểu biết kiến thức công cụ phái sinh khách hàng Hệ thống văn pháp lý NHNN lĩnh vực KDNT cịn chưa hồn chỉnh Sự cạnh tranh gay gắt ngân hàng thương mại viii CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1 Định hướng chung cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ BIDV thời gian tới Gắn liền với định hướng phát triển chung Ngân hàng, định hướng hoạt động KDNT năm tới BIDV là: - Tiếp tục hồn thiện qui trình thủ tục kinh doanh Tăng cường hệ thống dự báo quản lý rủi ro - Mở rộng phạm vi kinh doanh Mở rộng việc cung ứng sản phẩm KDNT BIDV đến với tất đối tương khách hàng 3.2 Giải pháp phát triển hoạt động KDNT BIDV 3.2.1 Phát huy mạnh mẽ nhân tố người Việc phát huy nhân tố người cần phải thực cách thơng tồn diện, từ đội ngũ cán kinh doanh ban lãnh đạo, từ khâu tuyển dụng đến đào tạo chế độ khen thưởng đãi ngộ cán nhân viên ngân hàng 3.2.2 Nâng cấp hoàn thiện yếu tố cơng nghệ BIDV cần có chiến lược phát triển công nghệ tin học ngân hàng lâu dài để trở thành ngân hàng có tầm cỡ khu vực giới 3.2.3 Hoàn thiện qui trình thủ tục Qui trình thủ tục yếu tố (con người, công nghệ qui trình thủ tục) quan trọng hàng đầu cấu thành nên hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong hoạt động KDNT BIDV để hoàn thiện phát triển hoạt động KDNT cần hoàn thiện qui trình thủ tục Trước hết, BIDV cần hoàn thiện thủ tục luân chuyển chứng từ Thứ hai, hệ thống chi nhánh BIDV qua lớn mà hàng ngày lượng giao dịch với chi nhánh HSC nhiều Thứ ba, BIDV cần nhanh chóng hoàn thiện thủ tục quy định điều kiện giao dịch phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng ix Thứ tư, BIDV cần tìm hiểu nghiên cứu thị trường ngoại hối Việt Nam để tìm hiểu nhu cầu sản phẩm giao dịch ngoại hối tường lai 3.2.4 Tăng cường quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại tệ Thứ nhất, nâng cao độ xách cơng tác phân tích dự báo thị trường Việc nắm bắt tình hình ngoại tệ ngân hàng nghiên cứu phân tích dự báo thị trường cần thực thường xuyên, định kỳ Tùy theo mục tiêu lớn hay nhỏ mà tiến hành theo ngày, tháng, quý hay theo năm chí dài Thứ hai, xác định trạng thái hạn mức kinh doanh ngoại tệ cách khoa học hợp lý Xây dựng trạng thái ngoại tệ, hạn mức giao dịch hợp lý giúp cho việc phân quyền hiệu quả, vừa tạo thuận lợi thúc đẩy nhanh tốc độ giao dịch vừa ngăn ngừa rủi ro lớn xảy ra, tăng tính chủ động trách nhiệm cá nhân cán nghiệp vụ 3.2.5 Tăng cường hoạt động Marketing - Tăng cường tuyên truyền quảng bá, giới thiệu sản phẩm KDNT ngân hàng tới khách hàng - Xây dựng sách khách hàng đắn hiệu 3.2.6 Phối hợp họat động liên quan trực tiếp tới kinh doanh ngoại tệ 3.2.7 Đa dạng hóa loại ngoại tệ kinh doanh 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - Thực sách tỷ giá thả có điều tiết phù hợp - Hoàn thiện phát triển thị trường liên ngân hàng - Hồn thiện cơng tác quản lý dự trữ ngoại hối - Hoàn thiện hệ thống pháp luật liên quan đến hoạt động ngoại kinh doanh ngoại tệ x KẾT LUẬN Cùng với xu phát triển hội nhập nước ta nay, hoạt động xuất nhập khẩu, hoạt động đầu tư quốc tế diễn mạnh mẽ hơn, tức dòng ngoại tệ thị trường luân chuyên mạnh hơn, thị trường ngoại hối có hội phát triển phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ trở thành nhu cầu thiết NHTM Việt Nam Đây lĩnh vực cịn mẻ, khơng đòi hỏi NHTM Việt Nam phải đầu tư lớn thiết bị công nghệ đại mà cịn phải có đội ngũ cán kinh doanh có lực, trình độ cao, hiểu biết sâu sắc tổng hợp tài tiền tệ với hồn thiện quy trình thủ tục liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM Để tiến tới mơ hình ngân hàng đại thời kỳ hội nhập mở cửa, đáp ứng vai trò tiên phong cho hoạt động kinh tế nâng cao lực tài vị ngân hàng, BIDV cần phát triển hoạt động KDNT để đáp ứng nhu cầu phù hợp với phát triển thị trường Với mong muốn đóng góp phần nhỏ bé vào nghiên cứu lý luận KDNT phục vụ cho công tác phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ BIDV nói riêng NHTM nói chung giai đoạn tới, luận văn cố gắng hoàn thành nội dung từ sở lý luận đến phân tích thực trạng đưa giải pháp phát triển hoạt động KDNT tương lai Song, hoạt động NHTM ngày đa dạng phong phú Do đó, để phát triển cách đồng hoạt động kinh doanh ngoại tệ tất chi nhánh, đơn vị BIDV cần kết hợp với phát triển hoạt động khác ngân hàng hoạt động huy động, tín dụng, tốn cung cấp dịch vụ khách hàng… ... TRẠNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 2.1.1 Lịch sử phát triển Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam. .. ngân hàng thương mại viii CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1 Định hướng chung cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ BIDV. .. vốn ngân sách cho tất lĩnh vực kinh tế xã hội Giai đoạn 1981 – 1989 ngân hàng Kiến thiết Việt Nam đổi tên thành ngân hàng đầu tư phát triển Xây dựng Việt Nam trực thuộc Ngân hàng nhà nước Việt Nam