Khóa luận tốt nghiệp thực trạng và giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn hà nội chi nhánh nghệ an

Khóa luận tốt nghiệp Sau thời gian dài học tập, nghiên cứu trường Đại học Kinh tế Huế, em thầy giáo, cô giáo trang bị kiến thức làm hành trang bước vào sống sau tốt nghiệp Để có ngày hơm nay, ngồi việc nỗ lực, cố uế gắng thân, em cịn thầy giáo, giáo H trường dạy dỗ, dìu dắt, giúp em có định hướng tế tốt cho công việc sống tương lai Em ghi nhớ công ơn thầy, cô h Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo, cô giáo in khoa Tài – Ngân hàng, người truyền dạy cho cK em kiến thức chuyên ngành em có nghề nghiệp vững tương lai Đặc biệt, em xin bày tỏ họ lòng biết ơn sâu sắc tới cô giáo PGS.TS Phan Thị Minh Lý, người trược tiếp hướng dẫn em hồn thành khóa luận tốt Đ ại nghiệp thời gian vừa qua Cuối em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo nhân viên Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ An tạo điều kiện cho em thực tập hướng dẫn em thời gian thực tập tốt nghiệp Chi nhánh Sinh Viên: Hồ Thị Giang Ngày 12 tháng năm 2013 Sinh viên i Khóa luận tốt nghiệp Đ ại họ cK in h tế H uế Hồ Thị Giang Sinh Viên: Hồ Thị Giang ii Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC Trang LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU vii DANH MỤC HÌNH VẺ vii uế DANH MỤC BIỂU ĐỒ vii TÓM TẮT NGHIÊN CỨU viii H PHẦN I LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài tế Tình hình nghiên cứu đề tài Mục tiêu đề tài h Đối tượng nghiên cứu in Phạm vi nghiên cứu cK Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận PHẦN NỘI DUNG ĐỀ TÀI họ CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Đ ại 1.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng .5 1.2 Mục đích quản lý rủi ro tín dụng 1.3 Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng 1.3.1 Phương pháp quản lý rủi ro cách nâng cao chất lượng tín dụng 1.3.2 Phương pháp quản lý rủi ro cách trích lập dự phịng rủi ro .7 1.3.3 Phương pháp quản lý rủi ro cách bảo hiểm rủi ro tín dụng 1.3.4 Phương pháp quản lý rủi ro cách phân tán rủi ro 1.3.5 Phương pháp quản lý rủi ro cách sử dụng thị trường bán nợ 1.3.6 Phương pháp quản lý rủi ro cách thơng qua dẫn xuất tín dụng 1.4 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng Sinh Viên: Hồ Thị Giang iii Khóa luận tốt nghiệp 1.4.1 Thiết lập mơi trường rủi ro tín dụng phù hợp 1.4.2 Thực theo quy trình cấp tín dụng hợp lý 10 1.4.3 Duy trì quy trình đo lường, kiểm sốt quản trị tín dụng phù hợp .10 1.4.4 Đảm bảo kiểm soát đầy đủ rủi ro tín dụng 11 1.5 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam 11 1.5.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phi tập trung 11 1.5.2 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung .12 1.6 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 14 uế 1.6.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 14 1.6.2 Đo lường rủi ro tín dụng 15 H 1.6.3 Biện pháp quản lý rủi ro 16 tế 1.6.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 18 TÓM TẮT CHƯƠNG 19 h CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN in HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH NGHỆ AN 20 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ An 20 cK 2.1.1 Giới thiệu sơ lược 20 2.1.2 Báo cáo kết kinh doanh 22 họ 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An .27 2.2.1 Những vấn đề quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An 27 2.2.2 Tình hình thực nội dung quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Đ ại Nghệ An 31 2.2.3 Các số tài đánh giá quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An 45 2.2.4 Đánh giá chung thực trạng quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An 51 TÓM TẮT CHƯƠNG 53 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN – HÀ NỘI CHI NHÁNH NGHỆ AN 54 3.1 Định hướng hoạt động SHB Chi nhánh Nghệ An năm tới .54 Sinh Viên: Hồ Thị Giang iv Khóa luận tốt nghiệp 3.1.1 Mục tiêu chiến lược phát triển SHB Chi nhánh Nghệ An thời gian tới .54 3.1.2 Định hướng xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An 55 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An 56 3.2.1 Hoàn thiện chức phòng quản lý rủi ro 56 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng .57 uế 3.2.3 Hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng 58 3.2.4 Nâng cao việc nhận dạng quản trị rủi ro sản phẩm hoạt động H ngân hàng 58 tế 3.2.5 Tăng cường kênh thông tin phục vụ công tác thẩm định 59 TÓM TẮT CHƯƠNG 62 h PHẦN KẾT LUẬN 63 in 1.1 Đánh giá mức độ hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề 63 1.2 Một số hạn chế đề tài 63 cK 1.3 Đề xuất hướng nghiên cứu 64 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Đ ại họ PHỤ LỤC Sinh Viên: Hồ Thị Giang v Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT : Ý nghĩa SHB : Sài Gòn – Hà Nội NHTM : Ngân hàng thương mại TMCP : Thương mại cổ phần NHNN : Ngân hàng Nhà nước TCTD : Tổ chức tín dụng HĐQT : Hội đồng Quản trị HĐTD : Hội đồng tín dụng VP : Văn phịng PGD : Phịng giao dịch CBTD : Cán tín dụng KH : Khách hàng DN : Doanh nghiệp H tế h in CTCP uế Ký hiệu : Công ty cổ phần cK CT TNHH : Công ty Trách nhiệm hữu hạn : Doanh nghiệp Nhà nước DNTN : Doanh nghiệp tư nhân Đ ại họ DNNN VCSH : Vốn chủ sở hữu TSĐB : Tài sản đảm bảo TDN : Tổng dư nợ SXKD : Sản xuất kinh doanh DPRR : Dự phòng rủi ro TP : Thành phố Sinh Viên: Hồ Thị Giang vi Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn SHB Nghệ An qua năm 22 Bảng 2.2: Tình hình hoạt động tín dụng SHB Nghệ An 23 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ SHB Nghệ An qua năm 25 Bảng 2.4: Kết kinh doanh SHB Nghệ An 26 uế Bảng 2.5: Dư nợ phân theo thành phần kinh tế SHB Nghệ An năm 2012 .48 Bảng 2.6: Dư nợ phân theo ngành nghề kinh tế SHB Nghệ An năm 2012 49 tế H Bảng 2.7: Dư nợ cho vay top 20 SHB Nghệ An năm 2012 .50 in h DANH MỤC HÌNH VẺ Hình 1.1: Sơ đồ quy trình quản lý rủi ro tín dụng cấp trụ sở 13 cK Hình 2.1: Sơ đồ quy trình quản lý rủi ro tín dụng cấp chi nhánh .29 Hình 2.2: Quy trình quản lý rủi ro tín dụng SHB 30 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Đ ại họ Hình 2.3: Tổng quan phương pháp chấm điểm doanh nghiệp 34 Biểu đồ 2.1: Dự nợ qua 12 tháng năm 2012 SHB Nghệ An 25 Sinh Viên: Hồ Thị Giang vii Khóa luận tốt nghiệp TĨM TẮT NGHIÊN CỨU Với q trình hội nhập kinh tế ngày sâu rộng nay, kinh tế Việt Nam bị tác động mạnh mẽ vấn đề liên quan đến tầm vĩ mơ, rủi ro khó khăn ngày phức tạp khó lường Khơng ngoại lệ, ngành Ngân hàng cần phải chủ động công tác quản lý rủi ro nhằm hạn chế bị động trước áp lực cạnh tranh ngày gay gắt Tìm hiểu thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam để từ đưa giải pháp uế nhằm nâng cao công tác quản lý rủi ro vấn đề cần thiết thời kỳ tăng trưởng tín dụng H Đầu tiên, dựa lý thuyết tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, đề tài nghiên cứu làm rõ số nội dung quan trọng quản lý rủi ro nhận tế dạng rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng, biện pháp quản lý kiểm soát giảm h thiểu rủi ro tín dụng in Tiếp đến, đề tài sâu vào phân tích tình hình quản lý rủi ro chất lượng quản lý rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ cK An dựa theo nhân tố nêu phía Sau đó, đánh giá kết công tác quản lý rủi ro qua số tài tỷ trọng nhóm nợ, tỷ trọng nợ xấu nợ hạn; tốc độ tăng trưởng tín dụng, dư nợ tín dụng/tổng tài sản, khả bù đắp họ rủi ro, tỷ trọng dư nợ phân theo thành phần kinh tế, ngành nghề kinh tế dư nợ cho vay 20 khách hàng lớn Từ đó, kết luận kết hạn chế Đ ại mà SHB Nghệ An gặp phải với nhìn tồn diện, khách quan trung thực Sau đó, từ thực tiễn đánh giá thực trạng quản lý rủi ro SHB Nghệ An với trình trao đổi với càn Chi nhánh, đề tài mạnh dạn đề xuất số giải pháp hồn thiện chức phịng quản lý rủi ro; nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng; hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng… Cuối kết luận khóa luận, kết hạn chế mà đề tài thực chưa hồn thiện tốt lý chủ quan lẫn lý khách quan Và nêu rõ hướng phát triển khóa luận Sinh Viên: Hồ Thị Giang viii Khóa luận tốt nghiệp PHẦN I LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Từ Việt Nam thành viên thức WTO, bên cạnh thuận lợi thời cơ, cịn nhiều khó khăn thách thức mà Việt Nam phải vượt qua để sánh tầm với giới Cho nên xu hướng tự hóa, tồn cầu hóa kinh tế quốc tế hóa luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng Vì uế vậy, hoạt động kinh doanh trở nên phức tạp hơn, áp lực cạnh tranh ngân hàng với mức độ rủi ro tăng lên Rủi ro có mặt H nghiệp vụ ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng đem lại nhiều rủi ro tế cho ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao ảnh hưởng đến h toàn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Do đó, nâng cao nhận thức in lực kiểm sốt rủi ro tín dụng quan trọng Việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro cK tín dụng mà ngân hàng gặp phải, tất yếu giảm bớt nợ xấu từ nâng cao vị ngân hàng thị trường họ Hiện nay, tất phương tiện truyền thông đề cập tới vấn đề “Xử lý nợ xấu” nào? Bằng cách để “khơi thông” luồng vốn ứ đọng thị trường vốn sản xuất kinh doanh, hàng hóa tồn kho, cơng trình đầu tư dở dang, thị Đ ại trường bất động sản suy giảm tình hình kinh tế tài “dễ bị tổn thương” từ khủng hoảng toàn cầu bắt đầu năm 2008 đến Điều quan trọng nhận định nguyên nhân dẫn tới hậu để giải triệt để Vấn đề cấp bách quản trị điều hành hoạt động kinh doanh ngân hàng nâng cao nhận thức rủi ro tín dụng để đảm bảo an tồn tín dụng, kiểm sốt rủi ro để cải thiện tình hình tài nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng thương mại Từ thực tiễn đó, tơi chọn đề tài: “Thực trạng giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ An” để nghiên cứu nhằm nhận diện cụ thể Sinh Viên: Hồ Thị Giang Khóa luận tốt nghiệp lực quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP từ rút kết luận đề xuất số biện pháp nhằm tăng cường chất lượng quản lý Tình hình nghiên cứu đề tài Từ trước đến có số đề tài nghiên cứu tín dụng, nghiên cứu riêng quản lý rủi ro tín dụng NHTM nói chung, đề tài nghiên cứu chuyên sâu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP, kể đến số đề tài bảo vệ sau: - Đề tài “Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần địa uế bàn thành phố Hồ Chí Minh” Nghiên cứu sinh Trần Trung Tường, bảo vệ H Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh năm 2011 Nội dung đề tài tập trung vào nghiên cứu quản trị hoạt động tín dụng nâng cao chất lượng tín tế dụng Ngân hàng thương mại cổ phần thành phố Hồ Chí Minh - Đề tài “Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Habubank” Trần Thị h Thanh Nga, bảo vệ Trường Đại học Quốc Dân Hà Nội năm 2008 Nội dung đề in tài nghiên cứu cở sở biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Habubank cK - Đề tài “Nghiên cứu giải pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Chi nhánh Huế” Bùi Thành Công, bảo vệ Trường Đại học Kinh tế Huế năm 2010 Nội dung đề tài nguyên nhân dẫn họ đến rủi ro tín dụng đề xuất số giải pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Chi nhánh Huế Đ ại Nhìn chung hầu hết đề tài phân tích lý luận chung rủi ro tín dụng chưa cụ thể mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Mục tiêu đề tài - Tìm hiểu mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam - Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng nguyên nhân thực trạng SHB Chi nhánh Nghệ An - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao nhận thức tăng cường quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An Sinh Viên: Hồ Thị Giang Khóa luận tốt nghiệp - Đẩy mạnh công tác đào tạo nguồn nhân lực, xây dựng sách nhân nhằm khuyến khích người lao động có trình độ, nhiệt huyết cơng việc đóng góp vào phát triển kinh doanh đơn vị tạo cho người lao động có hội thăng tiến cơng việc 3.1.2 Định hướng xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng SHB tập trung vào: - Hoàn thiện ban hành tiêu rủi ro (Key risk indicators) để - uế kiểm sốt định kỳ; Xây dựng quy định cấp tín dụng cho nhóm khách hàng có liên quan H  Xây dựng tiêu chí xác định nhóm khách hàng liên quan: (i) Nhóm khách tế hàng có liên quan doanh nghiệp nhà nước (Tập đồn kinh tế/Tổng cơng ty/Cơng ty); (ii) Nhóm khách hàng có liên quan nhóm doanh nghiệp quốc h doanh (kể doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi); (iii) Nhóm khách hàng có in liên quan nhóm khách hàng cá nhân nhiều chi nhánh cK  Quy định thẩm quyền phán tín dụng kách hàng cho vay  Quy định thẩm quyền duyệt tổng giới hạn tín dụng tồn nhóm họ khách hàng có liên quan chi nhánh  Quy định việc kiểm soát trước, sau cho vay - Nghiên cứu xây dựng chương trình quản lý danh mục tín dụng, tính tốn Đ ại tổn thất tín dụng theo ngành, lĩnh vực Triển khai công cụ để quản lý dư nợ cấp tín dụng theo ngành nghề lĩnh vực theo Nghị HĐQT - Xây dựng triển khai việc quản lý danh mục cho vay theo khu vực địa lý - Xây dựng cơng cụ quản lý tổng giới hạn cấp tín dụng theo khách hàng theo chi nhánh - Xây dựng hệ thống thơng tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Các trường hợp cho vay vượt thẩm quyền phán chi nhánh Các trường hợp nghi ngờ cho vay đảo nợ Cho vay khách hàng thành lập (mới đăng ký kinh doanh) Sinh Viên: Hồ Thị Giang 55 Khóa luận tốt nghiệp Cho vay khơng đủ TSĐB theo quy định Cho vay lịng vịng nhóm khách hàng liên quan Cho vay khách hàng không hoạt động kinh doanh Chia tách dự án/khoản vay để định cho vay thẩm quyền Cho vay trùng lặp chi nhánh - Tăng cường công tác quản lý rủi ro sau cấp tín dụng Chú trọng việc kiểm sốt dịng tiền hoạt động kinh doanh khách hàng Thường xuyên phân tích đánh giá hàng tồn kho, tình hình cơng nợ uế khách hàng Chú trọng kiểm sốt mục đích sử dụng vốn vay, vật tư bảo đảm nợ vay, H TSĐB khách hàng tế Đối với nghiệp vụ bảo lãnh: (i) Xây dựng quy định việc quản lý tiền ứng trước khách hàng đảm bảo sử dụng mục đích; (ii) Thường xuyên đánh giá in lãnh thực hợp đồng h lực, tiến độ thi công khách hàng tránh việc phải thực nghĩa vụ bảo nhánh Nghệ An cK 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi Từ thực tiễn đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh họ Nghệ An thơng qua tìm hiểu nghiên cứu có Nghị định, định, tình hình kinh doanh chất lượng tín dụng, đề tài hạn chế Chi nhánh Kết hợp với trình thu thập ý kiến cán có liên quan quy trình quản Đ ại lý rủi ro tín dụng Trên sở đó, đề tài đưa số giải pháp: Hồn thiện chức phịng quản lý rủi ro; Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng; Hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, đặc thù Chi nhánh vào hoạt động nên SHB Nghệ An cần nâng cao việc nhận dạng quản trị rủi ro sản phẩm hoạt động ngân hàng; Tăng cường kênh thông tin phục vụ cơng tác thẩm định 3.2.1 Hồn thiện chức phòng quản lý rủi ro - Thành lập tổ nghiên cứu, phân tích dự báo tình hình kinh tế vĩ mơ trực thuộc phịng quản lý rủi ro Sinh Viên: Hồ Thị Giang 56 Khóa luận tốt nghiệp Bộ phận có nhiệm vụ tổng kết rủi ro thường xảy đúc kết thành dấu hiệu nhận biết nhằm giảm áp lực cho nhân viên tín dụng, giúp cán tập trung vào chun mơn; đưa định hướng, sách cụ thể cho ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh phản ứng chậm, gây lúng túng công tác quản lý rủi ro - Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra nội phịng quản lý rủi ro Bộ phận Kiểm sốt liên hệ trực tiếp với HĐTD sở Ban kiểm soát Hội sở để xem xét đạo thực hiện, đảm bảo hoạt động tín dụng thực hiệu quả, uế an tồn Bên cạnh đó, ln nâng cao trình độ nghiệp vụ nhân viên Kiểm soát Chi nhánh đồng thời luân chuyển Kiểm soát viên chi nhánh để việc kiểm H soát khách quan tế 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng - Nâng cao chất lượng nghiệp vụ phân tích tín dụng Đầu tiên, cán phải tuân h thủ triệt để quy trình, sách tín dụng; thực phân tích thẩm định in xác rủi ro tổng thể khách hàng, thông qua việc xác định giới hạn tín dụng Xây dựng tiêu chí thẩm định mang tính chuyên sâu cho hai ngành nghề nông, lâm- cK thủy sản ngành công nghiệp chế biến, chế tạo nhằm hạn chế nợ xấu phát huy mạnh SHB Nghệ An tài trợ vốn lĩnh vực họ (đó hai ngành chiếm tỷ trọng dư nợ lớn Chi nhánh) - Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An phải chủ động việc phối hợp NHNN địa bàn nhằm kết nối thông tin Đ ại liệu hệ thống NHTM Bên cạnh đó, sở thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, phịng quản lý rủi ro cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho toàn Chi nhánh để sử dụng việc thẩm định tín dụng SHB Nghệ An cần thiết nên lập thêm mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thơng tin khác để khai thác thơng tin tình hình tài chính, hoạt động công ty mẹ, đối tác doanh nghiệp - Nâng cao chất lượng cán bộ: nâng cao lực trình độ nghiệp vụ, chất lượng thẩm định, trình độ quản lý khách hàng CBTD, cán quản lý rủi ro Sinh Viên: Hồ Thị Giang 57 Khóa luận tốt nghiệp cán kiểm tra kiểm sốt Cơng tác đào tạo, tuyển dụng, bồi dưỡng nghiệp vụ, chế độ tiền lương, đãi ngộ…cần quan tâm mức để thu hút nhân tài phục vụ cho hoạt động ngân hàng Mặt khác, SHB cần thực luân chuyển cán quản lý khách hàng, luân chuyển phận nghiệp vụ khác để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài 3.2.3 Hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng - Xây dựng sách khách hàng phù hợp cách phân loại khách hàng dựa vào tiêu chí khứ, lẫn dự phòng tương lai; xây dựng uế sách giá khép kín, đồng sản phẩm, dịch vụ SHB Bên cạnh đó, thiết lập danh mục cho vay hợp lý, phù hợp với tình hình kinh tế xã hội địa H phương, với đối tượng khách hàng cụ thể thời kỳ, đồng thời phải phù hợp với định hướng sách Chính phủ NHNN tế - Cải tiến quy trình cấp tín dụng phù hợp hiệu quả, phân định rõ trách nhiệm pháp lý phòng tham gia hoạt động cấp tín dụng h - Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro: nghiên cứu áp dụng in sản phẩm ngân hàng trọng xây dựng hệ thống toán cK điện tử liên ngân hàng SHB Chi nhánh Nghệ An nên khuyếch trương mở rộng sản phẩm dịch vụ thẻ toán phù hợp với nhu cầu phát triển xã hội xu hướng hội nhập giới thẻ ATM, thẻ VISA, MASTER CARD nước họ quốc tế…Bên cạnh đó, đa dạng hóa hình thức đầu tư tín dụng, khơng tập trung đầu tư nhiều vào loại hình doanh nghiệp, đơn vị, ngành hàng Đ ại nhóm khách hàng để phân tán rủi ro - Tăng cường kiểm tra định kỳ vật tư đảm bảo nợ vay: mục đích cơng tác nhằm xác định khối lượng vật tư, hàng hóa, khối lượng xây dựng bản…tương ứng với số tiền giải ngân nhằm xác định xác mục đích sử dụng vốn khách hàng 3.2.4 Nâng cao việc nhận dạng quản trị rủi ro sản phẩm hoạt động ngân hàng - Đối với sản phẩm, dịch vụ Quy trình phát triển sản phẩm SHB gồm: Đề nghị phát triển sản phẩm – Xem xét đồng ý – Xây dựng sản phẩm – Phê duyệt cho phép – Triển khai sản phẩm – Xác nhận giá trị sử dụng Sinh Viên: Hồ Thị Giang 58 Khóa luận tốt nghiệp Trong quy trình trên, ngồi nội dung phương án phát triển sản phẩm dịch vụ cần phải rõ yếu tố liên quan đến rủi ro: rủi ro phương án kiểm soát rủi ro yếu tố pháp lý; kế hoạch triển khai, hỗ trợ, kiểm soát, đo lường đánh giá Trong trình xây dựng sản phẩm, để đảm bảo nhận dạng tất rủi ro khác nhau, bắt buộc phải có tham gia đóng góp ý kiến phịng ban có liên quan như: phịng Kế tốn tài tham gia ý kiến khía cạnh tài chính, kế tốn, hạch tốn, hiệu sản phẩm; phịng Pháp chế Kiểm soát tuân thủ kiểm tra tham gia ý kiến mặt pháp lý kiểm uế soát tuân thủ; phòng Kế hoạch Quản trị rủi ro tham gia ý kiến khía cạnh rủi ro sản phẩm phù hợp chiến lược sách ngân hàng H phương án đo lường, đánh giá hiệu sản phẩm dịch vụ dự kiến; phòng Marketing tham gia ý kiến phân tích nhu cầu, độ lớn thị trường, phương án tế phân phối tiếp thị sản phẩm thị trường, đồng thời phối hợp tổ chức đưa sản phẩm thị trường; phòng Quản lý chất lượng tham gia khía cạnh tiêu chuẩn h hóa chất lượng sản phẩm Chậm sau tháng kể từ thời điểm triển khai in sản phẩm dịch vụ định kỳ tháng lần, phải xem xét đánh giá hiệu cK mặt sản phẩm báo cáo lên Tổng Giám đốc để có giải pháp tiếp tục phát triển, củng cố hay dừng hoạt động sản phẩm dịch vụ - Đối với sản phẩm dịch vụ hoạt động họ Hằng năm, phòng ban Phòng Phát triển sản phẩm, Marketing, Quản lý chất lượng…phối hợp thực đánh giá lại sản phẩm dịch vụ đưa vào Đ ại sử dụng, đánh giá giá trị sử dụng hiệu phương diện sản phẩm dịch vụ, báo cáo lên Tổng Giám đốc để có định xử lý 3.2.5 Tăng cường kênh thông tin phục vụ công tác thẩm định Tăng cường khai thác sử dụng thơng tin sẵn có Trung tâm Thơng tin Tín dụng NHNN (CIC), Cục thuế, Nhà đất, Trung tâm thơng tin thương mại Vinanet, thơng tin báo chí…Kết tra cứu thông tin qua phương tiện phải nêu báo cáo thẩm định Các kênh thơng tin sau: - Thơng tin từ Trung tâm Thơng tin Tín dụng (CIC) NHNN Hiện nay, loại thông tin mà CIC hỗ trợ cung cấp gồm: thơng tin tổng hợp khách hàng có dư nợ lớn (vượt 5% vốn tự có TCTD), thơng tin tổng hợp dư Sinh Viên: Hồ Thị Giang 59 Khóa luận tốt nghiệp nợ ngân hàng, thơng tin tài khách hàng vay, hồ sơ kinh tế khách hàng vay, tình hình quan hệ tín dụng khách hàng, thơng tin phân tích xếp loại tín dụng doanh nghiệp, thông tin cảnh báo sớm, tin CIC Tại SHB, thông tin mà CIC cung cấp mang tính tham khảo khơng phải yếu tố định Bởi ngồi thơng tin tín dụng cịn có thông tin bổ trợ khác - Khối công nghệ thông tin SHB Việc đưa vào sử dụng hệ thống công nghệ thông tin nội cho phép truy vấn uế thông tin khách hàng có quan hệ vay vốn như: lịch sử vay, trả nợ vay, tính hạn, giá trị khoản vay Tuy nhiên, thơng tin nội H cịn nhiều hạn chế chủ yếu cung cấp thông tin khứ, không phản ánh xu hướng tương lai ngành nghề khách hàng, tế giá thay đổi, xu hướng cung cầu thị trường nước quốc tế… Chủ in hàng cho lần vay h yếu chuyên viên khách hàng phải tự ghi nhận lại nhận xét khách Từ tình hình thực tế trên, để tăng cường thêm thông tin phục vụ công tác thẩm cK định hồ sơ khách hàng, đề nghị sử dụng thêm nhiều kênh thơng tin khác từ báo chí website Bộ, Hiệp hội ngành nghề, Trung tâm thông tin khác như: họ Trung tâm thông tin thương mại, Hiệp hội tiêu, điều, cà phê, cao su…để có thơng tin mang tính định hướng, phản ánh xu hướng thị trường tương lai - Sử dụng kênh thơng tin báo chí, website ngành Đ ại trình thẩm định khách hàng vay vốn Báo chí kinh tế quán triệt tư tương đổi mới, phản ánh nhanh kịp thời vấn đề kinh tế đặt phong phú đa dạng đời sống kinh tế xã hội, truyền thơng điện tử với tính ưu việt như: tính thời cập nhật, tương tác đa chiều, dung lượng thông tin gần không hạn chế kịp thời phản ánh kiện xảy đời sống xã hội Bên cạnh đó, báo chí kinh tế cịn có chứa đựng nhiều thơng tin có tính chất dự báo, phân tích đánh giá sâu sắc Không phản ánh kiện, vấn đề, nhiều tác phẩm báo chí cịn thể chiều sâu kiện, cung cấp cách nhìn đa chiều vấn đề, đối tượng vay vốn Qua đối chiếu thơng tin tín dụng thực tế khách Sinh Viên: Hồ Thị Giang 60 Khóa luận tốt nghiệp hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng, cịn nhiều trường hợp khách hàng có quan hệ với nhiều TCTD có nợ TCTD hệ thống thơng tin tín dụng chưa phản ánh đầy đủ Điều xảy nhiều TCTD, dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Nhưng đây, lỗi khơng hồn tồn thuộc Trung tâm thơng tin tín dụng mà TCTD có phần chưa báo cáo đầy đủ khách hàng, cịn xảy tình trạng che giấu bới thông tin Qua thu thập từ việc thực tế sở CBTD việc thu thập, hệ thống hóa sử dụng thơng tin báo chí cách hiệu có ích đối uế với công tác thẩm định Một số biện pháp nâng cao hiệu việc thu thập sử dụng thơng tin báo chí phục vụ công tác thẩm định khách hàng vay vốn: H Quán triệt đến tất cán để người nhận thấy vai trị, tác dụng thơng tin báo chí liên quan đến hoạt động ngân hàng nói chung khách tế hàng nói riêng xuyên có sàng lọc kỹ h Việc thu nhập, xử lý nguồn thơng tin từ báo chí phải thực thường in Xây dựng hệ thống thông tin thu nhập báo chí đảm bảo tính đồng cK nội dung thông tin; nâng cao hiệu khai thác sử dụng thông tin báo chí CBTD; hồn thiện kỹ sử dụng thơng tin báo chí thẩm định khách hàng sở họ CBTD phải khơng ngừng hồn thiện kỹ sử dụng hệ thống thơng tin báo chí phục vụ tốt công tác, nhằm rút ngắn thời gian, hỗ trợ tốt thẩm định Đ ại khách hàng Thiết lập mối quan hệ với số quan thơng báo chí nhằm nắm bắt thêm thơng tin có liên quan đến cơng tác tín dụng Ứng dụng khoa học công nghệ đại cập nhật thơng tin từ nhiều ấn phẩm báo chí nước báo chí nước ngồi Ngồi hệ thống thơng tin quan trọng gồm văn quy phạm pháp luật Ngành chưa có hướng dẫn phương tiện thơng tin đại chúng báo chí đăng tải, hay có ý kiến xoay quanh nó, CBTD cần quan tâm, nghiên cứu trước Đây sở pháp lý để người làm công tác tín dụng sử dụng phục vụ cho việc thẩm định khách hàng vay vốn Sinh Viên: Hồ Thị Giang 61 Khóa luận tốt nghiệp TĨM TẮT CHƯƠNG Chương nêu lên định hướng hoạt động SHB Chi nhánh Nghệ An năm tới cụ thể hóa mục tiêu chiến lược định hướng xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng Tất cán ngân hàng nêu cao tinh thần đoàn kết nội bộ, phấn đấu thực tốt nhiệm vụ tiêu giao uế Quan trọng nhất, Chương đưa số giải pháp giải hạn chế tồn Chi nhánh nhằm tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng : hồn thiện chức H phịng quản lý rủi ro; nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng; hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, nhằm tế tăng cường chất lượng quản lý rủi ro tín dụng, SHB Nghệ An nên nâng cao việc nhận dạng quản trị rủi ro sản phẩm hoạt động ngân hàng; tăng h cường kênh thông tin phục vụ công tác thẩm định in Tóm lại, với giải pháp Chương đề cập, SHB Nghệ An nhận biết Đ ại họ Chi nhánh cK tâm thực đảm bảo nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng Sinh Viên: Hồ Thị Giang 62 Khóa luận tốt nghiệp PHẦN KẾT LUẬN 1.1 Đánh giá mức độ hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề Trong thời gian thực tập SHB Nghệ An qua nghiên cứu tài liệu, hồn thành khóa luận tốt nghiệp Về bản, khóa luận đạt kết sau: uế - Hiểu mơ hình quản lý rủi ro tín dụng, sơ đồ quy trình quản lý rủi ro tín dụng: Sơ đồ quản lý rủi ro tín dụng Hội sở chi nhánh; quy trình quản lý rủi H ro tín dụng theo hướng đại Bên cạnh đó, nghiên cứu làm rõ số nội dung quan trọng quản lý rủi ro SHB Nghệ An: nhận dạng rủi ro tín dụng, đo tế lường rủi ro tín dụng, biện pháp quản lý kiểm sốt giảm thiểu rủi ro tín dụng - Đã nêu số tiêu đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín h dụng Đó tỷ trọng nhóm nợ, tỷ trọng nợ xấu nợ hạn; tốc độ tăng in trưởng tín dụng; dư nợ tín dụng/tổng tài sản; khả bù đắp rủi ro; tỷ trọng dư nợ cK phân theo thành phần kinh tế, ngành nghề kinh tế dư nợ cho vay 20 khách hàng lớn - Qua việc phân tích thực trạng, vấn đề công tác quản họ lý rủi ro tín dụng SHB Nghệ An, sở tổng hợp kiến thức mặt lý luận kiến thức thực tế thời gian thực tập, đưa số giải pháp Đ ại kiến nghị để góp phần nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh 1.2 Một số hạn chế đề tài Bên cạnh kết đạt được, với vốn kiến thức lẫn kinh nghiệm hạn chế, thời gian thực tập nghiên cứu ngắn, khóa luận khơng tránh khỏi số hạn chế - Quy trình quản lý rủi ro tín dụng phức tạp nhiều giai đoạn Với thời gian thực tập ngắn, trình độ hạn chế nên chưa thể hết vấn đề, chưa hiểu sâu tất vấn đề quy trình quản lý Bài khóa luận cịn số điểm sơ sài - Nhiều đánh giá, nhận định dựa thực trạng Chi nhánh Tuy nhiên, thời gian tiếp xúc, sâu sát với thực tế chưa nhiều, kinh nghiệm thân Sinh Viên: Hồ Thị Giang 63 Khóa luận tốt nghiệp cịn nhiều hạn chế nên đánh giá, nhận định cịn mang tính chủ quan chưa thực xác - SHB Chi nhánh Nghệ An thành lập, bên cạnh PGD thuộc chi nhánh vào hoạt động nên số liệu chưa nhiều, chưa phản ánh nhiều nội dung quản lý rủi ro Mặt khác, số báo cáo mà Chi nhánh cung cấp chưa thật xác, khách quan nên ảnh hưởng đến chất lượng phân tích khóa luận - Do thời gian thực tập ngắn nên khơng có điều kiện để nghiên cứu, tổng uế hợp vấn đề liên quan ngân hàng khác nhằm đưa so sánh có nhìn khách quan Mặt khác, hạn chế thân nên chưa đưa mơ H hình quản lý rủi ro mà ngân hàng đại giới áp dụng để từ điều tế chỉnh kiến nghị áp dụng Chi nhánh - Do điều kiện khách quan nên khả tiếp cận nguồn thông tin số liệu h xác Chi nhánh cịn gặp nhiều khó khăn in 1.3 Đề xuất hướng nghiên cứu - Nghiên cứu công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng vấn đề cK bàn tán lĩnh vực cần cho ngân hàng, tính thực tiễn cao Những kết nghiên cứu đưa nhìn mới, hướng họ để giúp ngân hàng nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng Nếu tiếp tục thực đề tài với quy mô phạm vi rộng hơn, xin đề xuất số hướng nghiên cứu sau: Đ ại - Đi sâu vào nghiên cứu vấn đề cụ thể quy trình quản lý rủi ro tín dụng, chẳng hạn: (i) Đánh giá khách hàng, khách hàng cá nhân với mơ hình CAMPARI, khách hàng doanh nghiệp với mơ hình PESTEL mơ hình lực lượng Michael Porter; (ii) Biện pháp đảm bảo tín dụng với chốt kiểm sốt rủi ro cam kết ràng buộc; (iii) Quy trình lập dự phòng - Mở rộng phạm vi nghiên cứu hệ thống ngân hàng SHB, từ Hội sở đến chi nhánh, PGD Từ để có nhìn toàn diện khách quan, nhận định đánh giá xác so với tìm hiểu SHB Chi nhánh Nghệ An Bên cạnh đó, mở rộng phạm vi nghiên cứu tất NHTM khác địa Sinh Viên: Hồ Thị Giang 64 Khóa luận tốt nghiệp bàn, nhằm có sở đánh giá chất lượng lực quản lý rủi ro tín dụng SHB Nghệ An xác Mặt khác, tài liệu tham khảo tốt để SHB Nghệ An nghiên cứu điều chỉnh nhằm quản lý rủi ro tín dụng tốt Nghiên cứu thông lệ tốt quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng đa Đ ại họ cK in h tế H uế quốc gia để xây dựng chiến lược tới cho ngân hàng Sinh Viên: Hồ Thị Giang 65 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiến sỹ Nguyễn Minh Kiều (2008), “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, NXB Lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh Tiến sỹ Nguyễn Minh Kiều (2011), “Hướng dẫn thực hành tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng thương mại”, NXB Lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh Thạc sỹ Hồng Thị Lan Phương (2005), “Một số biện pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại địa bàn TP Hồ Chí Minh”, Trường Đại uế học Kinh tế TP.Hồ Chí Minh H Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quy định phân loại nợ, trích tế lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD, Hà Nội h Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định Ngân hàng Nhà nước in số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng năm 2007 Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (2012), Quyết định HĐQT SHB số cK 337/QĐ-HĐQT việc Ban hành Quy chế quản lý rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội họ Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (2010), Quyết định Ban hàng quy chế cho vay SHB số 121/QĐ-HĐQT Ngân hàng TMCP SHB Chi nhánh Nghệ An, “Báo cáo kết kinh doanh” Đ ại năm 2012 Tài liệu đào tạo nội SHB (2012), “Chương trình đào tạo hệ thống xếp hạng tín dụng nội SHB (CSS)”, chương trình “Nâng cao nhận thức lực kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động đơn vị kinh doanh sở 2012” 10 Các Tác giả Đại học Kinh tế Quốc dân (2010), “Các phương thức quản lý giảm thiểu rủi ro tín dụng”, Tài nguyên giáo dục mở Việt Nam (voer.edu.vn) 11 Cùng tài liệu liên quan báo đài, tạp chí, tài liệu mạng internet trình thực đề tài Các trang web như: www.shb.com.vn; www.tailieu.com.vn; www.div.gov.vn; www.edu.vn; …vv PHỤ LỤC Phụ lục Phân loại khoản vay SHB Chi nhánh Nghệ An QUY CHUẨN Phân loại Yêu cầu Nội dung dự phịng Các đặc tính hồn trả bình thường như: CHUẨN (trừ khoản - Dòng tiền đảm bảo; - Có nguồn trả nợ thứ cấp; dự phịng chung) H - Tín dụng luân chuyển đều, ổn định uế ĐỦ TIÊU 0% - Giá trị TSĐB tốt, trả nợ hạn; Tất khoản tín dụng hạn từ đến 90 ngày tế CẦN chuyển sang nhóm “Cần ý”: - Thiếu khả hồn trả đầy đủ khoản vay từ nguồn đáng CHÚ Ý tin cậy; 5% in - Thay đổi định kỳ trả lãi h - Thay đổi hẳn nguồn trả nợ dự kiến; cK Tất khoản tín dụng hạn từ 90 ngày đến 180 ngày 20% họ chuyển sang nhóm “Dưới chuẩn”: DƯỚI - Dịng tiền từ hoạt động không đủ để trả nợ; CHUẨN - Quá lệ thuộc vào khoản lý TSĐB để trả nợ; - Thiếu nguồn trả nợ thứ cấp quỹ dự phòng hồn trả nợ vay Tât khoản tín dụng hạn từ 180 đến 360 ngày Đ ại chuyển sang nhóm “Nghi ngờ”: - Thiếu TSĐB giá trị TSĐB thấp; NGHI NGỜ - Phát sinh khoản tổn thất tài chính; - Hồi nghi việc triển vọng hoạt động liên tục; 50% - Nguồn trả nợ hạn chế (nếu có); - Một số biện pháp pháp lý thức thực bên vay CÓ KHẢ NĂNG MẤT VỐN Tất khoản tín dụng hạn 360 ngày chuyển sang nhóm “Có khả vốn” (trừ có đảm bảo tiền mặt chứng khốn có tính khả mại cao) 100% Phụ lục Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng SHB Nghệ An STT Xếp Ý nghĩa hạng AAA Đây mức xếp hạng khách hàng cao Khả hoàn trả khoản vay khách hàng xếp hạng đặc biệt tốt Khách hàng xếp hạng có lực trả nợ khơng AA nhiều so với khách hàng xếp hạng cao Khả hoàn uế trả khoản nợ khách hàng xếp hạng tốt A động tiêu cực yếu tố bên điều kiện kinh tế khách hàng xếp hạng cao Tuy nhiên khả tế H Khách hàng xếp hạng có nhiều khả chịu tác trả nợ đánh giá tốt h Khách hàng xếp hạng có số cho thấy khách hàng hoàn BBB điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên ngồi có cK in tồn có khả hoàn trả đầy đủ khoản nợ Tuy nhiên, nhiều khả việc làm suy giảm khả trả nợ khách hàng họ Khách hàng xếp hạng có nguy khả trả nợ nhóm từ B đến D Tuy nhiên, khách hàng phải BB đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng từ điều Đ ại kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, ảnh hưởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ khách hàng Khách hàng xếp hạng có nhiều nguy khả trả nợ khách hàng nhóm BB Tuy nhiên, thời khách hàng B có khả hồn trả khoản vay Các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ khách hàng CCC Khách hàng xếp hạng thời bị suy giảm khả trả nợ, khả trả nợ khách hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trường hợp có yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng nhiều khả không trả nợ CC Khách hàng xếp hạng thời bị suy giảm nhiều khả trả nợ Khách hàng xếp hạng trường hợp thực thủ C tục xin phá sản có động thái tương tự việc trả nợ khách hàng trì D tổn thất thực xảy ra; không xếp hạng D cho khách hàng H 10 uế Khách hàng xếp hạng D trường hợp khả trả nợ, Đ ại họ cK in h tế mà việc khả trả nợ dự kiến ... vẽ; nội dung kết cấu thành chương, đó: Chương 1: Tổng quan quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ. .. thức tăng cường quản lý rủi ro tín dụng SHB Chi nhánh Nghệ An Sinh Viên: Hồ Thị Giang Khóa luận tốt nghiệp Đối tượng nghiên cứu Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi. .. tranh ngân hàng thương mại Từ thực tiễn đó, chọn đề tài: ? ?Thực trạng giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Nghệ An? ?? để nghiên cứu nhằm