Đang tải... (xem toàn văn)
Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ
BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG HẠ SINH VIÊN THỰC HIỆN : TRẦN PHÚ HƢNG MÃ SINH VIÊN : A16159 CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2014 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG HẠ SINH VIÊN THỰC HIỆN : TRẦN PHÚ HƢNG MÃ SINH VIÊN : A16159 CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2014 Thang Long University Library LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp tự thân thực có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn không chép cơng trình nghiên cứu người khác Các liệu thơng tin thứ cấp sử dụng Khóa luận có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm lời cam đoan này! Sinh viên Trần Phú Hưng LỜI CẢM ƠN Trước hết em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tồn thể q thầy Trường Đại Học Thăng Long, q thầy khoa Tài Chính – Ngân Hàng dạy dỗ, truyền thụ kiến thức quý báu cho em suốt bốn năm học tập trường Em xin cảm ơn cô Trần Thị Thùy Linh nhiệt tình hướng dẫn em thực khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Chi nhánh Láng Hạ, anh chị phịng tín dụng nơi em trực tiếp thực tập tận tình bảo, giải đáp thắc mắc cơng việc giúp em có thêm kiến thức chuyên ngành Ngân Hàng Với vốn kiến thức hạn hẹp thời gian thực tập Chi nhánh có hạn nên em khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đóng góp, phê bình thầy anh chị Chi nhánh Đó hành trang giúp em hồn thiện kiến thức sau Thang Long University Library MỤC LỤC CHƢƠNG CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân NHTM 1.1.1 Khái niệm cho vay, khách hàng cá nhân, cho vay khách hàng cá nhân 1.1.2 Nguyên tắc cho vay KHCN ngân hàng 1.1.3 Đặc điểm cho vay KHCN NHTM 1.1.4 Phân loại cho vay KHCN NHTM 1.2 Rủi ro tín dụng cho vay KHCN NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay KHCN 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay KHCN 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho vay KHCN .6 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng cho vay KHCN 1.3 Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 10 1.3.1 Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay KHCN 10 1.3.2 Sự cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụngtrong cho vay khách hàng cá nhân10 1.3.3 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân 11 1.3.4 Tiêu chí đánh giá kết cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay KHCN 13 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế rủi ro .15 CHƢƠNG THỰC TRẠNG Công tác hạn chế RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY khách hàng CÁ NHÂN TẠI ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ 18 2.1 Tổng quan NH Nông nghiệp Phát triển Nông thôn CN Láng Hạ 18 2.1.1 Sự đời phát triển ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Láng Hạ 18 2.1.2 Chức NH NN&PTNT Chi nhánh Láng Hạ .18 2.1.3 Nhiệm vụ chi nhánh 18 2.1.4 Bộ máy điều hành NH Nông nghiệp & PTNT Chi nhánh Láng Hạ 19 2.1.5 Tình hình Huy động vốn 21 2.1.6 Các hoạt động khác 24 2.1.7 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 25 2.2 Thực trạng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Chi nhánh Láng Hạ 25 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Chi nhánh Láng Hạ 25 2.2.2 Thực trạng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Chi nhánh Láng Hạ: .30 2.3 Đánh giá công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Chi nhánh Láng Hạ 38 2.3.1 Những kết đạt .38 2.3.2 Những vướng mắc, hạn chế .40 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế .43 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG HẠ 45 3.1 Định hƣớng hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng NNo & PTNT chi nhánh Láng Hạ 45 3.1.1 Phương hướng hoạt động Agribank chi nhánh Láng Hạ năm 2014 .45 3.1.2 Quan điểm đạo Agribank chi nhánh Láng Hạ sách tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân đến năm 2015 45 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân ngân hàng Agribank chi nhánh Láng Hạ 47 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng 47 3.2.2 Xây dựng mơ hình kiểm sốt hạn chế rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 48 3.2.3 Quy trình tín dụng phân rõ trách nhiệm khâu nghiệp vụ .48 3.2.4 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 49 3.2.5 Các giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 50 3.2.6 Đo lường rủi ro tín dụng để xác định tổn thất 52 3.2.7 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội .53 3.2.8 Giải pháp phân tán rủi ro 53 3.2.9 Nâng cao lực đội ngũ cán 55 3.2.10 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng 56 3.3 Một số kiến nghị 57 3.3.1 Kiến nghị với phủ .57 3.3.2 Kiến nghị với Ngân Hàng nhà nước 58 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn 59 Thang Long University Library DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ CBCNV Cán công nhân viên CN Chi nhánh KHCN Khách hàng cá nhân NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NNo&PTNT Nông nghiệp Phát triển Nông thôn TCTD Tổ chức tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ, CƠNG THỨC Bảng 1.1: Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro 15 Bảng 2.1 Kết huy động vốn NH NNo&PTNT Chi nhánh Láng Hạ .21 Bảng 2.2 Cơ cấu dư nợ cho vay NHNNo&PTNT - CNLáng Hạ 23 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 25 Bảng 2.4 Tỷ lệ nợ xấu qua năm chi nhánh Láng Hạ 26 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ cho vay khách hàng cá nhân 27 Bảng 2.6 Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân theo tài sản đảm bảo 28 Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ cho vay khách hàng theo thời gian 29 Bảng 2.8 Trích lập dự phòng rủi ro khách hàng cá nhân 30 Bảng 2.9: Hệ thống chấm điểm khách hàng cá nhân 34 Bảng 2.10: Hệ thống xếp hạng khách hàng cá nhân .35 Bảng 2.11: Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân phân theo nhóm nợ 36 Bảng 2.12: Mức giảm tỷ lệ nợ xấu khách hàng cá nhân 38 Sơ đồ 2.1: Quy trình cấp tín dụng hạn chế rủi ro .31 Công thức 1.1: Tỷ lệ nợ xấu 14 Công thức 1.2 Tỷ lệ xóa nợ rịng 14 Cơng thức 1.3:Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro 14 Cơng thức 3.1: Tính xác suất bị rủi ro cách .52 Cơng thức 3.2: Tính xác suất bị rủi ro cách .52 LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng phận quan trọng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia toán hỗ trợ toán Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng lĩnh vực quan trọng, định hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân nói chung nguồn sinh lợi chủ yếu, định tồn phát triển ngân hàng nói riêng, khơng thể khơng kể đến hoạt động cho vay khách hàng cá nhân, hoạt động mang lại nhiều rủi ro với khoản vay có tài sản cầm cố, chấp xác định có hệ số rủi ro Do rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân xảy có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến phát triển tổ chức tín dụng, cao tác động ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Hoà với đổi toàn hệ thống ngân hàng, ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn chi nhánh Láng Hạ năm qua trọng tới hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân bước hoàn thiện hoạt động kinh doanh để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế q trình cơng nghiệp hố, đại hoá đất nước, chuyển đổi chế quản lý lĩnh vực ngân hàng diễn phong phú đa dạng Tuy nhiên hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân cần phải có yếu tố ? Những biện pháp hiệu để hạn chế rủi ro cho Chi nhánh? Đó lý em chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Láng Hạ” Luận văn tốt nghiệp Chương 1: Cở sở lý luận rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn chi nhánh Láng Hạ Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Láng Hạ Thang Long University Library CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân NHTM 1.1.1 Khái niệm cho vay, khách hàng cá nhân, cho vay khách hàng cá nhân Theo mục 2- Điều 3- Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN qui chế cho vay Tổ chức tín dụng, cho vay là: “một hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mụcđích thời gian định với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi” Khách hàng cá nhân: cá nhân hộ gia đình có nhu cầu vay vốn sử dụng cho mụcđích sinh hoạt tiêu dùng hay phục vụ sản xuất kinh doanh cá nhân hay hộ gia đìnhđó Khác với doanh nghiệp tổ chức kinh tế, khách hàng cá nhân thường có số lượng lớn, nhu cầu vốn vay đa dạng thông thường nhu cầu vay vốn khách hàng cá nhân không thường xuyên chịuảnh hưởng mơi trường kinh tế, văn hóa-xã hội Cho vay khách hàng cá nhân: hình thức cấp tín dụng tập trung vào nhóm đối tượng khách hàng cá nhân Các khoản tín dụng nhằm mục đích phục vụ nhu cầu chi tiêu khách hàng cá nhân mua sắm ô tô, xe máy, vật dụng gia đình Ngồi cịn phục vụ nhu cầu đầu tư kinh doanh cá nhân khách hàng mua sắm máy móc, trang thiết bị phục vụ sản xuất Các khoản tín dụng hoạt động theo nguyên tắc chung cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn 1.1.2 Nguyên tắc cho vay KHCN ngân hàng - Nguyên tắc hoàn trả: khoản tín dụng phải tốn đầy đủ ngun gốc sau sử dụng để ngân hàng bảo toàn vốn mức tối thiểu để trì hoạt động - Nguyên tắc thời hạn: khoản tín dụng phải hồn trả vào thời điểm hai bên xác định cụ thể ghi nhận thỏa thuận vay vốn khách hàng ngân hàng - Nguyên tắc trả lãi: việc toán đầy đủ, hạn khoản gốc, khách hàng phải có trách nhiệm tốn khoản lãi tính tỷ lệ % số tiền vay, coi giá mua quyền sử dụng vốn - Nguyên tắc tài sản đảm bảo: để bảo vệ nguồn vốn ngân hàng khách hàng vi phạm điều kiện vay vốn chủ nhân tài sản chấp khơng cịn khả tốn cho ngân hàng - Nguyên tắc sử dụng vốn vay mục đích: tất khoản tín dụng phải đượcsử dụng mục đích vay thể hồ sơ vay vốn 1.1.3 Đặc điểm cho vay KHCN NHTM - Thời hạn vay vốn: Tùy thuộc vào mụcđích vay vốn hình thức cho vay mà khoản vay KHCN có thời hạn: Ngắn hạn, Trung hạn, Dài hạn Trong đó: + Đối với khoản vay bổ sung vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh, thời hạn cho vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh cá nhân hộ gia đình thời hạn cho vay thường ngắn hạn + Đối với khoản vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân hộ gia đình, thời hạn cho vay thường trung dài hạn tùy thuộc vào khả đáp ứng nguồn vốn ngân hàng, khả trả nợ khách hàng, đặc biệt khoản vay mua nhà, thời hạn cho vay kéo dài tới 30 năm Quy mô số lượng khoản vay: Thông thường quy mô khoản vay KHCN thường nhỏ khoản vay Doanh nghiệp Tuy vậy, NHTM số lượng khoản vay KHCN thường lớn, đặc biệt NHTM hoạt động theo định hướng ngân hàng bán lẻ số lượng lớn, tổng quy mơ khoản vay KHCN thường chiếm tỷ đồng trọng lớn tổng dư nợ Ngân hàng - Chi phí cho vay: Do khoản vay KHCN thường có quy mơ nhỏ, số lượng khoản vay lại thường lớn nên Ngân hàng phải bỏ nhiều chi phí (cả nhân lực vật lực) việc phát triển khách hàng, thẩm định, xét duyệt, xử lý khoản vay chi phí tính đồng vay KHCN thường lớn DN - Lãi suất cho vay: Lãi suất khoản vay KHCN thường lớn khoản vay khác NHTM Nguyên nhân chi phí cho vay KHCN lớn, khoản cho vay KHCN có mức rủi ro cao KHCN thường nhạy cảm với lãi suất cho vay KHCN thường quan tâm đến số tiền vay, thời hạn vay số tiền phải trả theo định kỳ mà không xem lãi suất yếu tố quan trọng trình vay vốn Cả ba nguyên nhân dẫn đến lãi suất cho vay KHCN thường cao khoản cho vay khác Chẳng hạn, nước có hoạt động cho vay KHCN phát triển Mỹ, lãi suất cho vay KHCN cao gấp 3-4 lần lãi suất cho vay DN, Việt Nam lãi suất cho vay KHCN thông thường cao 1,2-1,5 lần cho vay DN - Rủi ro tín dụng: Các khoản vay KHCN thường có nhiều rủi ro ngân hàng Sở dĩ tình hình tài KHCN thường thay đổi nhanh chóng tùy theo tình trạng cơng việc sức khỏe họ Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, cá nhân hộ gia đình thường có trình đọ quản lý yếu, thiếu kinh nghiệm, trình độ kĩ thuật khoa học cơng nghệ lạc hậu khả cạnh tranh thị trường hạn chế Do ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro người vay bị thất nghiệp, Thang Long University Library Hoạt động cho vay tiềm ẩn rủi ro ngân hàng chối bỏ rủi ro, tức khơng cho vay mà tìm cách để hoạt động tín dụng trở nên an tồn hạn chế rủi ro mức thấp thông qua nâng cao hiệu hạn chế rủi ro tín dụng Do hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Agribank Láng Hạ cần đáp ứng mục tiêu sau: - Một là, giảm thiểu rủi ro tín dụng sở nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo tăng trưởng theo sách định hướng tín dụng đề Mục tiêu chất lượng tín dụng tỷ lệ nợ xấu mức 1% mục tiêu tăng trưởng tín dụng đạt mức 20%/năm - Hai là, phân tán rủi ro danh mục đầu tư tín dụng theo định hướng lựa chọn ngành nghề lĩnh vực nhóm khách hàng có khả phát triển đạt hiệu quả; không đầu tư mạnh, đầu tư theo phong trào vào nhóm ngành hàng, khách hàng cho dù ngành nghề, khách hàng có tăng trưởng phát triển mạnh mẽ có khả bão hòa cung vượt cầu tương lai - Ba là, tăng khả phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động Agribank Láng Hạ thông qua nâng cao chất lượng thẩm định tăng cường kiểm sốt, giám sát liên tục tồn diện kịp thời q trình cấp tín dụng - Bốn là, xây dựng chế xử lý nợ xấu uyển chuyển hiệu đảm bảo hợp tác khách hàng trình xử lý nợ xấu, giảm tổn thất rủi ro tín dụng gây - Năm là, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh hướng đến chuẩn mực quốc tế hạn chế rủi ro tín dụng 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân ngân hàng Agribank chi nhánh Láng Hạ 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng Trong quy trình tín dụng yếu tố nhắc tới trước hết sách tín dụng, để hạn chế rủi ro tín dụng cần phải hồn thiện sách tín dụng cho phù hợp với tình hình thực tế theo thơng lệ quốc tế Chính sách tín dụng hợp lý sở để quản lý chất lượng tín dụng có hiệu Chính sách tín dụng kim nam để CBTD nhìn vào thực khoản cho vay, sách tín dụng cần quy định rõ ràng cụ thể cho loại khách hàng: thể thức cho vay, giới hạn, kỳ hạn nợ, lãi suất cho vay thích hợp, tiêu chuẩn khách hàng tài sản chấp, khả tài chính, mức cho vay, thẩm quyền, thủ tục lý thu hồi nợ Chính sách tín dụng thay đổi linh hoạt phù hợp với thực tiễn tín dụng Hiện Ngân hàng Agribank chi nhánh Láng Hạ có văn Chính sác cho vay khách hàng cá nhân, nội dung sơ sài, chưa rõ ràng nhiều mục, dễ gây rủi ro khách hàng lợi dụng lỗ hổng Do Agribank chi 47 Thang Long University Library nhánh Láng Hạ cần nhanh chóng đưa văn mới, đầy đủ kín kẽ nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng cho vay cá nhân 3.2.2 Xây dựng mô hình kiểm sốt hạn chế rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Kể từ ngày 11/05/2009 NHNo&PTNT Việt Nam triển khai thức chương trình IPCAS giai đoạn II, theo chương trình kiểm soát hạn mức cho vay chi nhánh hệ thống, hạn mức cho vay theo ngành, theo lĩnh vực hoạt động, hạn mức cho vay theo khách hàng cụ thể hạn mức cho vay theo cán tín dụng Tuy nhiên Chi nhánh chưa xây dựng hạn mức cho vay với khách hàng cá nhân cụ thể, ngành khách hàng cá nhân hạn mức cho vay theo cán tín dụng Để giảm thiểu rủi ro xẩy trường hợp Chi nhánh đầu tư lớn vào khách hàng đầu tư lớn vào ngành khách hàng cá nhân, thời gian tới Chi nhánh cần xây dựng hạn mức phù hợp với tình hình thực tế chi nhánh phù hợp với hạn mức chung NHNo&PTNT Việt Nam Việc xây dựng mơ hình giúp Chi nhánh Láng Hạ khai thác thơng tin tín dụng đầy đủ, kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng mình, đồng thời giúp dự báo, phịng ngừa rủi ro từ xa 3.2.3 Quy trình tín dụng phân rõ trách nhiệm khâu nghiệp vụ Trong thời gian gần đây, có thay đổi cấu tổ chức máy quy trình cấp tín dụng số ngân hàng Việt Nam Giờ đây, đến số ngân hàng (Vietcombank, ACB), chóng ta khơng cịn thấy Phịng tín dụng, phận trước tiếp xúc khách hàng tiến hành thẩm định hồ sơ vay vốn để xem xét định cho vay Chóng ta làm quen với khái niệm Phòng Quan hệ khách hàng, đầu mối tiếp xúc tiếp nhận đầy đủ yêu cầu khách hàng để phận chức xem xét phê duyệt Đây xu NHTM nước Quy trình phân tách phận tín dụng thành phận chuyên môn khác như: phận quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng); phận hạn chế rủi ro tín dụng (thực thẩm định tín dụng độc lập ý kiến cấp tín dụng giám sát q trình thực định tín dụng phận quan hệ khách hàng) phận tác nghiệp (thực lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay) Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận quan hệ khách hàng, hạn chế rủi ro tín dụng phận tác nghiệp Sự rạch ròi phân định trách nhiệm đảm bảo tính cơng đánh giá chất lượng cơng việc, điều kiện để q trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng nhanh chóng, hịêu kịp thời tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận Đồng thời, phận chức năng, nhiệm vụ cần xây dựng mục tiêu 48 hoạt động cấp tín dụng (tỷ lệ nợ xấu chấp nhận được, số lượng nhóm khách hàng cần thiết lập, mức độ tăng trưởng tín dụng….), giải pháp thực hóa mục tiêu đó, đảm bảo phối hợp uyển chuyển, nhịp nhàng phận tác nghiệp thực thi mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng đề ra, phù hợp với đặc thù ngân hàng sách tín dụng mà ngân hàng đề Mặc dù có nhiều trở ngại xây dựng mơ hình hạn chế rủi ro tín dụng phủ nhận ưu điểm mô hình mang lại hạn chế rủi ro tín dụng cá nhân thực tách bạch phận tiếp thị phận thẩm định giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, nhờ chun mơn hóa sâu theo chức mà việc thực phân tích phản biện tín dụng sâu sắc xác hơn, giúp nhận dạng rủi ro tiềm có biện pháp phịng ngừa thích hợp Thêm vào đó, giám sát phận hạn chế rủi ro quan hệ khách hàng q trình thực định cấp tín dụng tạo nên chế kiểm tra giám sát liên tục, song song trình cho vay, phát giảm thiểu rủi ro sau cho vay mà chế kiểm tra nội ngân hàng nhiều hạn chế Như chương đề cập tới, quy trình tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNTLáng Hạ cịn số tồn tại, làm cho việc kiểm soát rủi ro chưa phát huy Do vậy, Chi nhánh Láng Hạ nói riêng NHNo&PTNT Việt Nam nói chung cần nghiên cứu, thực quy trình tín dụng “ba tay” nhằm bảo đảm chọn lựa mãn vay an toàn hiệu 3.2.4 Củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trong thời đại ngày muốn thành cơng kinh doanh cần có thơng tin hữu ích Khi mà tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam phổ biến yêu cầu thiết lập kho liệu thông tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh ngân hàng cần thiết Mặc dù năm gần đây, trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN trung tâm thơng tin tín dụng Agribank Láng Hạ có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn, xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh làm sở phân tích tín dụng, khả đáp ứng yêu cầu cịn hạn chế, khả sử dụng thơng tin cho thẩm định tín dụng chưa cao chưa đáp ứng yêu cầu phòng ngừa rủi ro Do cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng sau: - Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung tăng tính đầy đủ xác kho liệu, khơng liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng 49 Thang Long University Library - Dựa thông tin khách hàng cá nhân, ngành hàng mà khách hàng cá nhân muốn đầu tư, dự án cấp tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng cần tổng hợp đưa đánh giá phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho tồn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập - Ngân hàng cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức dịch vụ cung cấp thơng tin giới để có khả khai thác mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ chi nhánh đối tác nước doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước - Cập nhật bổ sung thường xuyên sổ tay tín dụng - Sổ tay tín dụng văn hướng dẫn cho cán vấn đề tác nghiệp Bởi đặc thù hoạt động tín dụng dựa vào quy định pháp luật, phát triển sản phẩm tín dụng, ln biến động cần cập nhật kịp thời Agribank Việt Nam ban hành sổ tay tín dụng để nâng cao hiểu biết nghiệp vụ cán tín dụng sách tín thực theo chế thương mại thị trường, lựa chọn cấp tín dụng sở kết xếp hạng khách hàng không phân biệt thành phần kinh tế Vì vậy, cán tín dụng chi nhánh Láng Hạ cần phải cập nhật tìm hiểu 3.2.5 Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân a) Nâng cao chất lƣợng thẩm định phân tích tín dụng Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thơng qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm Cần trọng để phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trường vĩ mô, vi mô, môi trường nội doanh nghiệp, lịch sử quan hệ với ngân hàng…) để nhận rủi ro tiềm tàng khả kiểm sốt Trong phân tích định lượng, ứng dụng hồn thiện hệ thống cho điểm xếp hạng tín dụng khách hàng (trong giai đoạn đầu nên tập trung vào khách hàng doanh nghiệp) Hệ thống cần thường xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tế điều kiện kinh tế Việt Nam, không nên cứng nhắc theo tính tốn nước có điều kiện không tương đồng Thông qua việc sử dụng mơ hình định lượng, mức độ rủi ro lượng hóa cách hợp lý, phản ánh cách rõ ràng mức độ rủi ro khoản vay dự kiến xây dựng biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro trước cấp tín dụng với khách hàng Nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý giúp cho ngân hàng chủ động có giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cách hiệu 50 Trên sở giới hạn tín dụng phê duyệt lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phương án vay để giảm bớt thời gian xử lý giao dịch Trong phân tích cần tập trung đến tính pháp lý phương án, dự án vay đến nguồn cung cấp thị thường khả tiêu thụ đồng thời cần đưa rủi ro dự kiến khả kiểm soát ngân hàng, kịch xử lý tình xấu xảy Trong thẩm định dự án đầu tư sản xuất kinh doanh, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để vay nhiều phổ biến Điều dẫn đến rủi ro vốn tự có tham gia thực khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm khách hàng không cao, đồng thời rủi ro xảy khả thu hồi nợ thấp Để đảm bảo xác định khách quan đánh giá xác giá trị tài sản đảm bảo, cần thuê tổ chức đánh giá kiểm tốn độc lập có uy tín để thực kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình định giá tài sản Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án, dự án, tài sản đảm bảo… để đảm bảo lợi ích thu phải tương ứng với mức độ rủi ro Dựa mức lãi suất NHNN ban hành chi phí vốn mình, Agribank Láng Hạ nên xây dựng mức lãi suất phù hợp với khách hàng, đồng thời cần xây dựng biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay doanh nghiệp (phần dư nợ vay vượt giới hạn tín dụng tham khảo giới hạn tín dụng phê duyệt phải áp dụng mức lãi suất cho vay cao hơn) b) Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay Những rủi ro tín dụng xuất sau cho vay khơng thân phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phòng ngừa rủi ro cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay, cụ thể: - Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín thấp mật độ kiểm tra nhiều Đối với khách hàng có nợ xấu cần kiểm tra phân loại nợ lần tháng để theo sát tình hình khách hàng có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro 51 Thang Long University Library - Trong kiểm tra sử dụng vốn cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế có đánh giá sử dụng vốn tài sản đảm bảo khách hàng kịp thời phát rủi ro biện pháp xử lý nhanh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó thực giấy tờ - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay (các khoản vay để xuất kiểm tra ngày xuất hàng, yêu cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời hạn toán; khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tư công nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền tốn tài khoản khách hàng mở chi nhánh; khoản vay thương mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền 3.2.6 Đo lường rủi ro tín dụng để xác định tổn thất Việc áp dụng cơng cụ, mơ hình dựa công nghệ đại giúp nhà quản trị lượng hoá mức độ rủi ro, phát sớm dấu hiệu rủi ro, nhận biết xác nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro để có giải pháp kịp thời hữu hiệu cơng cụ phân tích, dự báo đo lường rủi ro tương lai theo ngành, lĩnh vực, khách hàng sản phẩm điều quan trọng đòi hỏi ngân hàng cần phải tập trung đầu tư nghiên cứu ứng dụng Đo lường rủi ro điều mà tất nhà quản lý ngân hàng quan tâm, đo lường việc phịng ngừa hạn chế rủi ro trở nên dễ dàng Chi nhánh áp dụng đo lường rủi ro theo phương pháp sau: Dựa vào cơng thức tính xác suất biến cố ngẫu nhiên theo quan điểm thống kê, xác định xác suất rủi ro tín dụng ngân hàng sau: Xác suất bị rủi ro Số cho vay bị rủi ro kỳ báo cáo = x 100% Tổng số lần cho vay kỳ báo cáo Cơng thức 3.1: Tính xác suất bị rủi ro cách Xác suất bị rủi ro Tổng giá trị tài sản bị rủi ro = x 100% Tổng giá trị cho vay kỳ Cơng thức 3.2: Tính xác suất bị rủi ro cách Đồng thời, theo Basel II tính xác suất rủi ro dự kiến, hay tổn thất dự kiến EL (Expected Loss) theo khả vỡ nợ PD (Probability of Default) với mức độ tổn thất vỡ nợ LGD (Loss Given Default) theo công thức sau: 52 EL = Giá trị khoản vay x PD x LGD Theo công thức này, cho vay coi thực phép thử có số liệu thống kê rủi ro đầy đủ, xác định cách tương đối xác xác suất bị rủi ro loại tài sản ngân hàng thời kỳ, loại hình tín dụng, lĩnh vực đầu tư Điều có ý nghĩa quan trọng góc độ: - Trên sở xác suất rủi ro tính tốn, ngân hàng xây dựng cấu lãi suất cho phù hợp đảm bảo kinh doanh có lãi Bởi vì, lợi nhuận ngân hàng thu sở lãi cho vay, lãi suất phải đảm bảo chi trả phần tiền lãi vay, chi phí quản lý ngân hàng, bù đắp rủi ro có lãi Đối với tài sản có ngân hàng, mức độ rủi ro cao, độ an tồn thấp lãi suất chúng phải cao - Trên sở xác suất rủi ro, ngân hàng có chiến lược quản lý tài sản có tài sản nợ thích hợp, đảm bảo khả toán - Dựa vào xác suất rủi ro loại tài sản có, người ta xây dựng hệ số rủi ro loại tài sản làm sở tính hệ số an tồn vốn ngân hàng làm sở để tính phí bảo hiểm cho loại tài sản 3.2.7 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Đồng thời với việc thiết lập chế giám sát song song thông qua chức phòng quản lý nợ cần trọng công tác “ hậu kiểm” kiểm tra nội để tăng cường khả kiểm sốt tính tn thủ hoạt động cấp tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng Trước mắt chưa thực lập phòng kiểm tra nội khu vực để đảm bảo đủ thẩm quyền độc lập kiểm tra kiểm sốt nên tạo khơng phụ thuộc độc lập định phòng kiểm tra nội chi nhánh cách quy định lương cán kiểm tra nội hội sở trả nhân phòng hội sở định bổ nhiệm miễn nhiệm Có phịng kiểm tra nội đủ thẩm quyền để thực thi nhiệm vụ Trong cơng tác kiểm tra nội ngồi thực kiểm tra định kỳ cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm theo ngành nghề lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh có giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.8 Giải pháp phân tán rủi ro “Không để trứng vào rổ” học nhà kinh tế Đây cách mà ngân hàng dễ sử dụng không nên tập trung vốn cho số khách hàng mà cho nhiều người vay, với dự án lớn nên để nhiều ngân hàng tài trợ, ngân hàng phân tán rủi ro theo ngành nghề hoạt động kinh 53 Thang Long University Library doanh theo xu phát triển mức độ tăng trưởng ngành Mua bảo hiểm tín dụng, sử dụng cơng cụ phái sinh tín dụng Đa dạng hố đối tượng đầu tư biện pháp tốt nhất, chủ động để Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ phân tán rủi ro Ngân hàng nên chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tư, nhiều ngành nghề khác nhiều khách hàng địa bàn khác Cách làm vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Cụ thể thời gian tới Chi nhánh cần đầu tư theo hướng: - Đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác nhau, để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc giành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển tránh gặp phải rủi ro sách Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định kế hoạch cấu lại kinh tế - Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh nhiều loại hàng hoá khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm đặc biệt loại sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước không khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trường - Tránh cho vay nhiều khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng - Cho vay với nhiều loại thời hạn khác nhau, đảm bảo cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng sù thay đổi lãi suất thị trường - Tạo lập tỷ lệ thích hợp cho vay Việt Nam đồng cho vay ngoại tệ đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng tránh rủi ro tín dụng sù thay đổi tỷ đồng giá hối đối - Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro Trong thời gian tới, Chi nhánh thực bảo hiểm tín dụng hình thức sau: - Khuyến nghị khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành, nghề mà họ kinh doanh, coi khách hàng mua bảo hiểm khách hàng ưu tiên khách hàng không mua bảo hiểm - Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay, coi điều kiện để cấp tín dụng - Khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm nhân thọ, coi yếu tố để xếp loại khách hàng - Bên cạnh đó, Chi nhánh cần nghiên cứu, tham gia hợp đồng phái sinh tín dụng Đặc điểm chung công cụ quản lý này, chúng giữ ln tài sản có 54 sổ sách kế tốn TCTD khởi tạo tài sản đó, đồng thời chuyển giao phần tài sản sang đối tác khác, thơng qua đạt mục tiêu như: ngân hàng khởi tạo có phương tiện để chuyển giảo rủi ro tín dụng mà khơng cần phải bán tài sản có đi; việc bán tài sản làm suy yếu mối quan hệ với khách hàng việc chuyển giao đảm bảo trì mối quan hệ 3.2.9 Nâng cao lực đội ngũ cán Con người nhân tố định, giải pháp cán tất đề tài nghiên cứu nhắc tới Cán nhân tố định rủi ro hoạt động NHTM, từ xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp, cấp tín dụng đối tượng, quản lý vốn vay tốt, tư vấn giúp đỡ khách hàng nhằm hạn chế rủi ro Vì cần tiêu chuẩn hố cán ngân hàng tất phận, đặc biệt cán lãnh đạo cán tín dụng, cụ thể cần thực số giải pháp sau: - Cải tiến khâu tuyển dụng: Đây khâu quan trọng, cần phải xây dựng công khai tiêu thức để tuyển chọn cán tín dụng, không mặt chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng mà kiến thức mặt xã hội, có kiến thức tổng hợp, sức khoẻ, khả giao tiếp Tổ chức thi tuyển nghiêm túc, công khai - Để hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán tín dụng, nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng, kịp thời Điều tránh tình trạng, cán làm nhiều cán làm Ýt, xảy tình trạng số cán “làm liều” mục đích cá nhân Vì vậy, nên tăng cường khốn tài đến cán sở chất lượng tín dụng, hiệu đem lại, kiên xử lý cán liên quan có sai phạm Từ giúp cán tự nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn, kiến thức tổng hợp, kiến thức pháp luật để hoàn thành nhiệm vụ giao - Mỗi cán tín dụng phải ln tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Chi nhánh văn có liên quan khác Có vậy, khơng giữ vững phẩm chất đạo đức mà ý thức trách nhiệm nâng lên, xử lý công việc hiệu hơn, khắc phục tư tưởng ỷ lại, trông chờ tạo chuyển biến tích cực quản lý Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao hơn; cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục phải xử lý kỷ luật Có vậy, khơng kỷ cương hoạt động tín dụng uy tín ngân hàng ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể 55 Thang Long University Library - Cần quan tâm nhiều đến việc đào tạo, tự đào tạo bồi dưỡng, nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán học tập, nghiên cứu Có thể đào tạo nhiều hình thức tự đào tạo thuê chuyên gia đào tạo Bên cạnh cần phải xây dựng đào tạo đội ngũ chuyên gia đầu ngành đặc biệt chuyên gia hạn chế rủi ro tín dụng, đội ngũ tiếp cận với phương pháp hạn chế rủi ro tiên tiến, đÓ từ triển khai Ngồi ra, cần thiết phải phân loại cán phê duyệt cho vay theo cấp độ chuẩn mực cụ thể Việc phân loại cán phải theo tiêu chí như: trình độ chun mơn, kinh nghiệm nghề nghiệp, phẩm chất đạo đức, nghiệp vụ bổ trợ khác để nhằm bố trí cơng việc cho phù hợp với lực trình độ cán Chi nhánh 3.2.10 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng Thực chất xếp hạng tín dụng nội việc sử dụng phương pháp công cụ để đánh giá, xếp loại khách hàng dựa tiêu chuẩn định để từ đề sách cho vay biện pháp quản lý khác phù hợp với khách hàng nhóm khách hàng nhằm nâng cao hiệu đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay ngân hàng Nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thực xếp hạng tín dụng theo định kỳ trì cách liên tục để làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, định hướng tín dụng với khách hàng Xếp hạng tín dụng cơng cụ hiệu quả, mang tính khoa học quản trị rủi ro tín dụng thơng qua lượng hóa đánh giá đưa định phù hợp Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng ngân hàng Việt Nam ứng dụng vài năm trở lại cần nhiều trải nghiệm để sửa đổi, hiệu chỉnh cho phù hợp với điều kiện thực tế Do đó, hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội cơng việc trọng tâm để nâng cao chất lượng tín dụng Trong hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội có vai trị quan trọng vừa sở để định cấp tín dụng phù hợp với điều kiện khách hàng vay vốn, vừa sở để phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Theo định 493/2005/QĐ-NHNN quy định thời gian tối đa 03 năm kể từ định 493 có hiệu lực (tức tối đa đến tháng 06/2008) TCTD phải xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nhiên đÕn tháng 10/2007, NHNo&PTNT Việt Nam xây dựng xong hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, hoạt động chạy thử chương trình hồn chỉnh hồ sơ chê NHNN phê duyệt Để nâng cao chất lượng hạn chế rủi ro Chi nhánh Láng Hạ, NHNo&PTNT Việt Nam nói chung Chi nhánh Láng Hạ nói riêng cần nhanh chóng 56 triển khai đưa vào áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, bên cạnh hệ thống xếp hạng tín dụng cần phải xây dựng bổ sung với nội dung chủ yếu sau đây: - Đối tƣợng xếp hạng: áp dụng với tất khách hàng cá nhân, nhiên phân biệt theo nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nhau, chẳng hạn như: + Đối với khách cá nhân vay đầu tư sản xuất kinh doanh: Vì đối tượng đại diện cho doanh nghiệp nên phân tích cần phải có báo cáo kết kinh doanh doanh nghiệp, sở sản xuất mà cá nhân khách hàng muốn vay vốn để đầu tư Từ số liệu qua báo cáo, tình hình thực tế mà nhân viên phịng tín dụng đến tận sở để kiểm tra phân loại đánh giá khách hàng theo mức để Chi nhánh có sách tín dụng thích hợp + Đối với khách hàng cá nhân vay tiêu dùng: đối tượng khơng có báo cáo tài nên phân tích cần quan tâm đến vấn đề như: tiền án tiền sự, tuổi tác, trình độ văn hố, nghề nghiệp, thời gian làm việc tại, thu nhập hàng năm Có thể phân chia khách hàng cá nhân thành nhóm khách hàng có chung đặc điểm để tiện cho việc xếp hạng khách hàng có sách tín dụng phù hợp + Tiêu chí xếp hạng: trình bày trên, tiêu chí xếp hạng bao gồm tiêu tài phi tài chính, nhiên không nên cho nhiều tiêu phi tài Điều xuất phát từ thực trạng, ngân hàng thu thập thông tin từ khách hàng, số thơng tin khơng đầy đủ dẫn đến tình trạng cán chấm điểm tiêu theo cảm tính, ảnh hưởng tới định cấp tín dụng, khó kiểm soát rủi ro tiềm ẩn từ khách hàng Thiết nghĩ, tiêu phi tài nên tập trung vào: uy tín khách hàng khứ, mặt hàng kinh doanh, thị trường tiêu thụ, đối thủ cạnh tranh, thông tin ông chủ tuổi tác, thâm niên cơng tác, trình độ văn hố điều kiện khác ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với phủ - Để góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cá nhân cho ngân hàng, đề nghị Chính phủ: - Nghiên cứu phát triển hệ thống lưu thơng séc, hối phiếu hệ thống tốn thay toán tiền mặt giúp cho việc quản lý, sử dụng vốn vay mục đích - Ban hành quy định tạo điềukiện dễ dàng việc thành lập công ty thẩm định giá, đồng thời mở rộng điều kiện thành lập doanh nghiệp thẩm định không giới hạn doanh nghiệp nhà nước, cơng ty hợp doanh doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, đồng thời tạo điều kiện cho công ty cổ phần tham gia hoạt động thẩm định giá 57 Thang Long University Library - Chỉ đạo Bộ Tài làm đầu mối phối hợp với nghành liên quan Ngân hàng nhà nước, Bộ kế hoạch đầu tư, Tổng cục thống kê, … thống chuẩn hoá số tiêu làm sở cho Bộ Ngành đánh giá xếp loại phục vụ cho công tác quản lý - Cho phép thành lập chi nhánh Cục ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc sở tư pháp địa phương để thuận tiện việc ký giao dịch bảo đảm - Chính phủ cần đạo thường xuyên giao trách nhiệm cụ thể ngành địa phương việc hỗ trợ phối hợp với ngân hàng để xử lý khoản nợ xấu Điều giúp cho ngân hàng tiến hành nhanh chóng giải pháp xử lý nợ hạn chế phát sinh chi phí q trình thu nợ - Việc khơng chấp hành chế độ báo cáo thống kê phổ biến phần pháp lệnh chế độ kế toán thống kê chưa đủ hiệu lực bắt buộc doanh nghiệp phải thực phần điều kiện hạch toán thống kê nước ta chưa phát triển hoạt động kiểm soát chưa thực chế độ kiểm toán bắt buộc Mặt khác, biện pháp xử lý vi phạm kinh tế hành chưa nghiêm khắc Chính vậy, Nhà nước cần có biện pháp cứng rắn, bắt buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp 3.3.2 Kiến nghị với Ngân Hàng nhà nước - Thành lập chi nhánh Trung tâm thông tin tín dụng thành phố lớn Nâng cao chất lượng thông tin sở thu thập thông tin Ngành Sửa đổi bổ sung quy chế hoạt động trao đổi thơng tin tín dụng ngành ngân hàng Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng cá nhân Cần có biện pháp tun truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ quyền lợi việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng - Tăng cường hiệu tra kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng - NHNN cần sớm có hướng dẫn cụ thể cho ngân hàng nghiệp vụ phái sinh tín dụng, triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trường tiền tệ quyền chọn (option), hốn đổi (swap), kì hạn (forward), tương lai (future) 58 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn - Phịng kiểm tra nội chi nhánh cần có giám sát chặt chẽ hội sở chính, nhân viên phòng kiểm tra nội chi nhánh phải người hội sở cử để đảm bảo tính khách quan đáng tin cậy hơn, tránh trường hợp nhân viên phòng bị chi phối lãnh đạo chi nhánh - Cần xây dựng văn tín dụng cho quản lý hạn mức tín dụng phù hợp với ngành, sản phẩm, nhóm khách hàng tiến tới quản lý hạn mức tín dụng theo cán tín dụng Hồn thiện máy hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân từ Hội sở đến chi nhánh với phân cấp rõ ràng mức phán quyết, chức nhiệm vụ phận, đồng thời xây dựng sách phù hợp với mục đích hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân - Hiện địa bàn Hà Nội có nhiều chi nhánh NHNo hoạt động, việc chi nhánh tranh giành khách điều khó tránh khỏi, NHNo&PTNT Việt Nam cần sớm đưa chế quản lý khách hàng hệ thống NHNo cách cụ thể, giảm cạnh tranh không lành mạnh chi nhánh NHNo dẫn đến uy tín ngân hàng - Để nâng cao lực cạnh tranh, giảm thiểu rủi ro hoạt động NHNo cần phải sửa đổi quy chế tuyển dụng, bố trí nhân viên theo yêu cầu quản lý mới, nhằm nâng cao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm Đồng thời xây dựng kế hoạch đào tạo đào tạo lại cán bộ, tập trung trước hết vào lĩnh vực chủ yếu như: nghiệp vụ quản lý chiến lược, hạn chế rủi ro, kế toán, kiểm toán, quản lý sản phẩm mới…Là phận trực tiếp tạo thu nhập lớn cho Ngân hàng thu nhập cán tín dụng khơng khác so với cán phận nghiệp vụ khác Đề nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam điều chỉnh hệ số tính điểm, bổ sung hệ số trách nhiệm cho cán tín dụng để đánh giá đóng góp phận nghiệp vụ hoạt động ngân hàng - Từng bước xây dựng định vị thương hiệu ngân hàng, trọng phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, tăng thu phí dịch vụ, giảm dần tỷ lệ thu từ sản phẩm dịch vụ tín dụng truyền thống 59 Thang Long University Library KẾT LUẬN Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, tăng hiệu hoạt động kinh doanh, tăng cường lực tài ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện phát triển kinh tế thị trường hội nhập kinh tế quốc tế chủ trương lớn Đảng nhà nước ta đạo toàn ngành ngân hàng triển khai thực Để tài luận văn “giải pháp hạn chế rủi ro cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Láng Hạ” chọn nghiên cứu để giải vấn đề quan trọng, cấp bách hệ thống NHTM nói chung Ngân hàng Agribank Việt Nam nói riêng Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Luận văn khái quát hóa sở lý thuyết hoạt động tín dụng cho vay khách hàng cá nhân cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng với đối tượng khách hàng này; lý luận chung rủi ro tín dụng ngân hàng nguyên nhân phát sinh biện pháp quản lý rủi ro tín dụng trình cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng - Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh chi nhánh Láng Hạ giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013, sâu phân tích lý giải thực trạng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh Láng Hạ qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến điểm yếu tồn hoạt động chi nhánh - Trên sở đánh giá thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh Láng Hạ, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị có tính khả thi nhằm xử lý có hiệu rủi ro tín dụng chi nhánh thời gian tới Luận văn đưa số kiến nghị với phủ, NHNN Đây đề tài có tính phức tạp nên đánh giá, phân tích, giải pháp, kiến nghị không tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Em mong muốn nhận tham gia đóng góp ý kiến thầy giáo, anh chị phịng tín dụng nơi em thực tập để luận văn có điều kiện hồn thiện thêm 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Chi nhánh Láng Hạ, Báo cáo kết kinh doanh năm 2011, 2012, 2013, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Chi nhánh Láng Hạ, Bảng cân đối kế toán năm 2011, 2012, 2013, Hà Nội The New York Times, dịch Bích Hường (23/12/2008), Khi xây dựng mơ hình chống rủi ro, yếu tố người bị bỏ quên PGS.TS Nguyễn Văn Nam, Hồng Xn Quyến (2002), Rủi ro tài chính, thực tiễn phương pháp đánh giá, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội PGS.TS.Phan Thị Thu Hà (2007), giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 61 Thang Long University Library ... HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG HẠ 45 3.1 Định hƣớng hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay khách hàng. .. tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Chi nhánh Láng Hạ: Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt... ? ?Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Láng Hạ? ?? Luận văn tốt nghiệp Chương 1: Cở sở lý luận rủi ro tín dụng cho vay khách hàng