Thông tin tài liệu
TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ Ngành ngân hàng coi ngành kinh tế huyết mạch Việt Nam Thực tế NHTM, nghiệp vụ cho vay chủ yếu, nghiệp vụ tạo lợi nhuận cao Nhưng đồng thời nghiệp vụ chứa đựng nhiều rủi ro Tuy nhiên nỗ lực nhằm thu lợi nhuận, ngân hàng chối bỏ rủi ro, nghĩa không cho vay, mà tìm cách làm cho hoạt động trở nên an toàn hạn chế đến mức tối đa tổn thất mà rủi ro gây Và biện pháp ngân hàng sử dụng để hạn chế rủi ro tín dụng thực đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn Các kết luận rút từ trình sở để Ngân hàng định cho vay hay từ chối Không nằm ngồi xu trên, mục tiêu an tồn phát triển bền vững, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên tích cực xây dựng sách đề biện pháp thực để hạn chế rủi ro tín dụng trước quy định yêu cầu cấp thiết Chính phủ NHNN Ngồi thấy tỉnh Thái Nguyên thiên nhiêu ưu đãi điều kiện khí hậu, địa hình, vị trí địa lý đất đai tài ngun khống sản Nhìn chung tài nguyên khoáng sản địa phương phong phú chủng loại Cùng với đó, q trình cơng nghiệp, hiên đại hóa lên địi hỏi nhu cầu sử dụng khống sản phục vụ cho cơng nghiệp nước nhà cần thiết Do cơng ty hoạt động khai thác khống sản ngày đầu tư mở rộng khai thác khoáng sản Do số lượng dự án vay vốn lĩnh vực khoáng sản chi nhánh Thái Nguyên nhiều Xác định tầm quan trọng vấn đề đặc biệt giai đoạn khủng hoảng kinh tế giới với nguyên nhân xuất phát từ hệ thống tài - ngân hàng mà cụ thể khoản tín dụng rủi ro cao nên luận văn lựa chọn với tên đề tài là: “Đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư khai thác khoáng sản ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn 2009 - 2020” Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục bảng biểu, danh mục từ viết tắt, phụ lục, luận văn gồm 04 chương Chương 1, tác giả trình bày tổng quan tình hình nghiên cứu có liên quan tới đề tài Tại nêu lên câu hỏi nghiên cứu, mục tiêu nghiên cứu đề tài, đề tài chủ đề đư ợc nghiên cứu trước Bên cạnh tác giả trình bày đối tượng nghiên cứu công tác đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên Phạm vi nghiên cứu: không gian thời gian: Luận văn nghiên cứu công tác đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn 2009 – 2020 phương pháp sử dụng để nghiên cứu luận văn Trong chương 2, tác giả nêu số vân đề lý luận chung thẩm định đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên Vấn đề thẩm định DAĐT khai thác khống sản hiểu thơng qua khái niệm, vai trị Chủ yếu tác giả sâu vào trình bày đánh giá rủi ro để hiểu đánh giá rủi ro việc nhận diện, xác định rủi ro tiềm tàng đưa biện pháp giảm thiểu rủi ro đến mức hợp lý thực Ngồi thấy cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT đóng vai trị quan trọng kinh tế, ngân hàng khách hàng vay vốn, đặc biệt giúp NHTM hoạt động kinh doanh có lợi nhuận đảm bảo an toàn cho ngân hàng hoạt động cho vay thực tế thời điểm Bên cạnh tác giả nêu quy trình đánh giá rủi ro gồm có 04 bước: nhận diện rủi ro, định lượng rủi ro, kiểm soát rủi ro tài trợ rủi ro Sau nêu phương pháp sử dụng dùng để đánh giá rủi ro Các NHTM thường sử dụng hai phương pháp phương pháp định tính phương pháp định lượng Các phương pháp định lượng ngân hàng sử dụng phổ biến như: phương pháp phân tích độ nhạy, phương pháp phân tích tình huống, phương pháp điều chỉnh tỷ lệ chiết khấu, phương pháp hệ số tin cậy, phương pháp mơ Đối với phương pháp định tính, tác giả sâu vào nghiên cứu phương pháp chuyên gia phương pháp so sánh đối chiếu tiêu Nội dung đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản bao gồm đánh giá rủi ro khách hàng vay vốn đánh giá rủi ro DAĐT Khi đánh giá rủi ro chủ đầu tư xem xét khía cạnh sau: Rủi ro lực pháp lý: Rủi ro xảy trình thẩm định lực pháp lý chủ đầu tư khách hàng vay vốn khơng có đủ giấy tờ chứng minh lực pháp lý theo quy định hành tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn, tài liệu chứng minh thu nhập Rủi ro lực tổ chức, quản lý điều hành: bao gồm rủi ro ngành nghề, lĩnh v ực kinh doanh, rủi ro mơ hình tổ chức bố trí lao động, rủi ro quản trị điều hành kinh doanh lãnh đ ạo doanh nghiệp rủi ro tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Rủi ro lực tài chủ đầu tư: Tình hình tài chủ đầu tư thể nhiều khía cạnh: cấu nguồn vốn khả sử dụng vốn; tình trạng khoản phải thu khó địi, Đánh giá rủi ro DAĐT khai thác khoáng sản: Tác giả nêu rủi ro đặc trưng ngành khai thác khoáng sản gồm: Rủi ro chế, sách pháp luật; Rủi ro giá nguyên vật liệu đầu vào; Rủi ro đầu ra; Rủi ro việc thăm dò, khai thác; Rủi ro thời tiết Ngồi ra, DAĐT nên DAĐT khai thác khoáng s ản ch ứa đựng rủi ro DA ĐT khác Bao gồm: rủi ro cung cấp, rủi ro thị trường, rủi ro kỹ thuật, rủi ro hiệu tài dự án Sau bước phân tích trên, tác giả nêu tiêu chí đo lường kết hiệu công tác đánh giá rủi ro thẩm định DAĐ Tiêu chí đo lường két thể qua số lượng rủi ro đánh giá; mức độ rủi ro, số lượng dự án có rủi ro cho vay không cho vay, trích lập dự phịng rủi ro Tiêu chí đo lường hiệu công tác nợ xấu thời gian phát rủi ro Nếu công tác đánh giá rủi ro có kết tốt làm nợ xấu ngân hàng giảm, tổn thất cho vay giảm, uy tín vị ngân hàng tăng lên Ngoài ra, thời gian phát hiệnphương pháp chuyên gia phương pháp so sánh đối chiếu tiêu Nội dung đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản bao gồm đánh giá rủi ro khách hàng vay vốn đánh giá rủi ro DAĐT Khi đánh giá rủi ro chủ đầu tư xem xét khía cạnh sau: Rủi ro lực pháp lý: Rủi ro xảy trình thẩm định lực pháp lý chủ đầu tư khách hàng vay vốn khơng có đủ giấy tờ chứng minh lực pháp lý theo quy định hành tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn, tài liệu chứng minh thu nhập Rủi ro lực tổ chức, quản lý điều hành: bao gồm rủi ro ngành nghề, lĩnh v ực kinh doanh, rủi ro mơ hình tổ chức bố trí lao động, rủi ro quản trị điều hành kinh doanh lãnh đ ạo doanh nghiệp rủi ro tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Rủi ro lực tài chủ đầu tư: Tình hình tài chủ đầu tư thể nhiều khía cạnh: cấu nguồn vốn khả sử dụng vốn; tình trạng khoản phải thu khó địi, Đánh giá rủi ro DAĐT khai thác khoáng sản: Tác giả nêu rủi ro đặc trưng ngành khai thác khống sản gồm: Rủi ro chế, sách pháp luật; Rủi ro giá nguyên vật liệu đầu vào; Rủi ro đầu ra; Rủi ro việc thăm dị, khai thác; Rủi ro thời tiết Ngồi ra, DAĐT nên DAĐT khai thác khống sản ch ứa đựng rủi ro DA ĐT khác Bao gồm: rủi ro cung cấp, rủi ro thị trường, rủi ro kỹ thuật, rủi ro hiệu tài dự án Sau bước phân tích trên, tác giả nêu tiêu chí đo lường kết hiệu công tác đánh giá rủi ro thẩm định DAĐ Tiêu chí đo lường két thể qua số lượng rủi ro đánh giá; mức độ rủi ro, số lượng dự án có rủi ro cho vay khơng cho vay, trích lập dự phịng rủi ro Tiêu chí đo lường hiệu công tác nợ xấu thời gian phát rủi ro Nếu cơng tác đánh giá rủi ro có kết tốt làm nợ xấu ngân hàng giảm, tổn thất cho vay giảm, uy tín vị ngân hàng tăng lên Ngoài ra, thời gian phát hi rủi ro ngắn q chưa phát hết rủi ro, thời gian phát rủi ro dài ảnh hưởng tới tiến độ dự án Do đó, để đạt hiệu tốt thời gian phát rủi ro cần có hợp lý Ngồi chương tác giả cịn trình bày nhân tố ảnh hưởng tới cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT: nhân tố từ phía ngân hàng, khách hàng, mơi trường bên ngồi Đặc biệt tác giả trình bày đặc điểm DAĐT khai thác khống sản ảnh hưởng tới cơng tác đánh giá rủi ro Cụ thể như: Một là, dự án khai thác địi hỏi phải có khoản đầu tư tương đối lớn trước bắt đầu có doanh thu Đặc điểm ảnh hưởng tới nội dụng công tác đánh giá rủi ro đặc biệt đánh giá rủi ro chủ đầu tư Do đó, xuất phát từ đặc điểm NHTM thực đánh giá rủi ro cần nghiên cứu xem xét kỹ tình hình tài chủ đầu tư, có đủ điều kiện để tiến hành thực dự án hay khơng, có phải dự án cách tốt để sử dụng nguồn tài chủ đầu tư Hai là, khoáng sản nguồn tài ngun có hạn, đặc biệt dầu khí Vì đầu tư vào lĩnh vực này, Chính phủ phải cố gắng tạo nguồn thu đủ để bồi hoàn lại cho quốc gia giá trị bị vĩnh viễn trình khai thác Đặc điểm ảnh hưởng trực tiếp tới nội dung công tác đánh giá rủi ro dự án xin vay vốn Nên xuất phát từ đặc điểm này, đánh giá rủi ro NHTM phải đánh giá đầy đủ rủi ro thị trường Ba là, dự án khai thác phải đối mặt với rủi ro định: rủi ro địa chất, biến động giá tài nguyên thị trường, thiếu sót kỹ thuật nh ững bất ổn trị: Khống sản nguồn tài ngun q có hạn, nên quốc gia muốn sở hữu Đối với khu vực thiên nhiên ưu đãi khống sản, quốc gia có vị kinh tế trị Đặc điểm làm cơng tác đánh giá rủi ro khó so với lĩnh vực khác Đây rủi ro khó đốn khó phòng tránh l ại gây thiệt hại lớn cho chủ đầu tư dự án Do đánh giá rủi ro, NHTM phải xem xét mức độ tuân thủ dự án c chủ đầu tư để đảm bảo tuân thủ quy định hành có liên quan tới dự án Chương chương phân tích nhiều tác giả sâu để nghiên cứu thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn 2009 – 2012 Đầu tiên tác giả trình bày khái quát trình hình thành cấu tổ chức chi nhánh để thấy thuận lợi chi nhánh thực đánh giá rủi ro Phần thực trang công tác đánh giá rủi ro chi nhánh tác giả quan tâm trọng Như NHTM khác, chi nhánh th ực quy trình đánh giá rủi ro theo 04 bước: nhận diện rủi ro, định lượng rủi ro, kiểm soát rủi ro, tài trợ rủi ro Để tránh bị trùng lặp với chương bước tác giả nêu cơng việc chi nhánh thực hiện, phịng ban thực có đánh giá hiệu quy trình Cụ thể cơng tác nhận diện rủi ro phịng khách hàng doanh nghiệp phòng quản lý rủi ro triển khai Dựa hồ sơ vay vốn mà khách hàng gửi tới, phòng nhận diện tương đối rủi ro xảy Cơng việc Chi nhánh thực hiên tương đối tốt thực tế thực đạt yêu cầu đề Rủi ro phát đầy đủ, tốn thời gian, khơng cần huy động nguồn lực lớn Tuy nhiên số hạn chế như: số liệu báo cáo chưa đầy đủ, quy trình quy định cịn chồng chéo,… Bước định lượng rủi ro Chi nhánh, cán phòng Quản lý rủi ro chịu trách nhiệm thực cơng việc Đối với bước kiểm sốt rủi ro, Chi nhánh, phòng quản lý rủi ro thực việc thu thập, tổng hợp số liệu, tài liệu, văn liên quan tới rủi ro DAĐT thực Sau xây dựng kế hoạch tổ chức thực phòng ngừa, giảm nhẹ rủi ro Tại bước Chi nhánh Thái Nguyên th ực tương đối tốt kế hoạch phòng ngừa, giảm nhẹ, giám sát rủi ro Kết nợ xấu gi ảm, tổn thất xảy với giá trị thấp giảm dần qua năm từ 2009 tới 2012 Tuy nhiên khâu nhận diện rủi ro cịn có số hạn chế việc chưa nhận diện đầy đủ rủi ro xảy DAĐT nên rủi ro chưa kiểm soát gây ảnh hưởng tới hoạt động cho vay Chi nhánh Đối với bước tài trợ rủi ro, theo định kỳ phòng quản lý rủi ro gửi kết bước cho phòng khách hàng doanh nghiệp phòng thực bước Chi nhánh chưa chủ động dự phòng cho tổn thất lớn xảy Do để bảo đảm cho hoạt động chi nhánh cần sử dụng phương pháp tính vốn dự phịng cho rủi ro hợp lý để chủ động đối diện với cố xảy gây thiệt hại lớn cho ngân hàng Về nội dung đánh giá rủi ro chi nhánh đánh giá r ủi ro khách hàng vay vốn dự án cho vay Đối với khách hàng vay vốn, chi nhánh tiến hành chấm điểm tín dụng Dựa tiêu tài phi tài khách hàng để ngân hàng chấm điểm, sau tổng hợp điểm xếp loại tín dụng Ứng với nội dung đánh giá tác giả đưa ví dụ minh họa chủ đầu tư thực, DAĐT để thấy thực tế chi nhánh thực Sau có đưa nhận định riêng cá nhân, đánh giá xem ngân hàng tiến hành theo quy định hay chưa Tiếp theo tác giả nêu kết đạt công tác đánh giá rủi ro, dựa tiêu chí số lượng rủi ro đánh giá, mức độ rủi ro, trích lập dự phịng rủi ro, nợ xấu Ngồi hạn chế cơng tác đánh giá: hạn chế thời gian, trình độ Và nguyên nhân hạn chế đư ợc tác giả trình bày luận văn Nguyên nhân chủ quan lực cán tín dụng, thơng tin thu thập q trình đánh giá, sức ép thời gian trình thẩm định, đặc điểm nội dung DAĐT khai thác khoáng sản ảnh hưởng trực tiếp tới kết công tác đánh giá rủi ro Nguyên nhân khách quan kể văn hướng dẫn quan có thẩm quyền, chưa có chia sẻ thông tin khách hàng ngân hàng Ngồi tác giả cịn trình bày ngun nhân mà ngân hàng chưa cho vay số DAĐT khai thác khoáng sản Cụ thể như: Một là, hồ sơ pháp lý dự án chưa đầy đủ, chủ yếu DAĐT khai thác khoáng sản chưa nộp giấy cấp phép khai thác mỏ Theo luật khống sản mới, muốn cấp phép thăm dị khai thác phải thực đấu thầu Và doanh nghiệp chưa quyền thăm dò khai thác mỏ ngân hàng từ chối cho vay Hai là, tài sản đảm bảo không hợp lệ Liên quan tới vấn đề tài sản đảm bảo khơng có nguồn gốc rõ ràng, bất động sản chưa có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, hay tài sản đảm bảo có giá trị nhỏ so với số lượng vốn muốn vay, tài sản chung chấp chưa có văn chấp thuận chủ tài sản, …đối với trường hợp gây rủi ro lớn nên ngân hàng không chấp nhận cho vay Ba là, khách hàng vay vốn có lực quản lý tài khơng tốt Như phân tích trên, để tham gia hoạt động khai khống, doanh nghiệp ngồi việc đáp ứng u cầu kỹ thuật cịn phải có vốn tự có 50% vốn đầu tư hoạt động thăm dò 30% vốn đầu tư hoạt động khai thác Điều đòi hỏi doanh nghiệp phải có tiềm lực tài mạnh đáp ứng yêu cầu tiến hành khai thác.Tại chi nhánh tiến hành đánh giá rủi ro khách hàng vay vốn thấy tình hình tài khó khăn, vay vốn ngân hàng khác tình trạng nợ hạn Do ngân hàng khơng cho vay Bốn là, số dự án không ngân hàng chấp nhận cho vay chưa tuân thủ đầy đủ quy định, quy chuẩn kỹ thuật an toàn từ khâu khai thác, vận hành tới chế biến Các loại khoáng sản chủ yếu khai thác phương pháp hầm lò theo lối thủ công, thiết bị không đầu tư kỹ thuật khai thác khơng có, khơng đảm bảo an tồn lao động, môi trường bị ô nhiễm Sau đưa số nguyên nhân tác động trực tiếp tới kết công tác đánh giá rủi ro chương 4, tác giả đưa số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản chi nhánh Thái Nguyên Nhưng trước trình bày giải pháp, tác giả trình bày định hướng chi nhánh hoạt động cho vay DAĐT khai thác khoáng sản như: Chi nhánh Thái Nguyên ưu tiên đầu tư vào ngành kinh tế then chốt mang tính ổn định cao cơng nghiệp chế biến thương nghiệp, theo sau ngành xây dựng, sản xuất,…và hạn chế tối đa việc cho vay ngành mang nặng tính đầu cơ, tiềm ẩn rủi ro cao chứng khoán, bất động sản Cơ cấu khách hàng phân bổ đa dạng, bảo đảm phát triển ổn định, mang tính bền vững; DAĐT khai thác khoáng sản Chi nhánh Thái Nguyên tập trung, quan tâm, trọng Tuy nhiên Chi nhánh soát khách hàng để lựa chọn khác hàng tiềm năng, đồng thời với dự án đầu tư khai thác khoáng sản, Chi nhánh ưu tiên cho vay dự án phát triển theo hướng tăng cường chế biến sâu Vì biết dự án đầu tư khai thác khoáng sản dừng lại quặng thô tinh quặng, xuất giá trị thấp; sau phải nhập kim loại qua tinh luyện chế biến với giá cao nên hiệu kinh tế hạn chế Nên thời gian tới, Chi nhánh Thái Nguyên ưu tiên dự án đầu tư khai thác khoáng sản phát triển theo hướng tăng cường chế biến sâu, bên cạnh dự án khai thác mỏ Và để nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản, tác giả xin sâu vào số giải pháp mà thân thấy tâm đắc theo nhận định chủ quan thấy phù hợp với định hướng phát triển chi nhánh Về nhân lực: chọn cán có lực, có trình độ chuy ên mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng ; bố trí phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tăng cường công tác đào tạo, tái đào tạo Về thông tin: Quán triệt đến tất cán để người nhận thấy vai trị, tác dụng thơng tin báo chí, việc thu thập, xử lý nguồn thơng tin từ báo chí phải thực thường xuyên có sàng lọc kỹ Về phương pháp đánh giá: Ngân hàng nên sử dụng thêm phương pháp khác như: phương pháp phân tích tình huống, phương pháp điều chỉnh tỷ lệ chiết khấu, phương pháp hệ số tin cậy, phương pháp mô tả Mỗi phương pháp thu kết định tổng hợp thu kết tốt Tuy nhiên, sử dụng thêm phương pháp, với cần thêm thời gian đánh giá rủi ro, thêm nhân lực, thêm chi phí Do ngân hàng phải cân nhắc thật kỹ để sử dụng hợp lý phương pháp đánh công tác đánh giá rủi ro đạt hiệu cao Về quy trình đánh giá rủi ro: hồn thiện quy trình đánh giá rủi ro hồn thiện bước quy trình Nghiệp vụ cho vay ngân hàng ngày phức tạp, bước quy trình khó khăn thực nên ngân hàng cần bố trí nhân lực hợp lý để bước thực cách nhuần nhuyễn Ngoài ra, với phát triển yếu tố môi trường ngân hàng, chi nhánh thường xuyên cập nhật, bổ sung yếu tố quy trình cho phù hợp với phát triển chung Như vậy, đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định DAĐT khía cạnh cần phải tiến hành xem xét dự án trước định đầu tư, cho phép đầu tư dự án, đặc biệt góc độ NHTM - nhà tài trợ lớn Đối với ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Thái Nguyên suốt thời gian qua tài trợ có hiệu cho nhiều DAĐT nói chung DAĐT khai thác khống sản nói riêng, đóng góp vào phát triển doanh nghiệp toàn tỉnh Đạt kết có phần quan trọng cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định Song bên cạnh mặt đ ạt cơng tác đánh giá rủi ro hạn chế, tồn định Sau nghiên c ứu mặt lý luận tìm hiểu thực tế cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản chi nhánh, tác giả mạnh dạn đưa số vấn đề thẩm định DAĐT NHTM, thực trạng hoạt động chi nhánh Thái Nguyên theo ý kiến chủ quan cá nhân, từ đưa số giải pháp để nâng cao hiệu nội dung thuộc công tác đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT khai thác khống sản Hi vọng ý kiến góp phần nhỏ bé vào phát triển ngày vững mạnh chi nhánh tương lai ... pháp so sánh đối chi? ??u tiêu Nội dung đánh giá rủi ro thẩm định DAĐT khai thác khoáng sản bao gồm đánh giá rủi ro khách hàng vay vốn đánh giá rủi ro DAĐT Khi đánh giá rủi ro chủ đầu tư xem xét... địi, Đánh giá rủi ro DAĐT khai thác khoáng sản: Tác giả nêu rủi ro đặc trưng ngành khai thác khoáng sản gồm: Rủi ro chế, sách pháp luật; Rủi ro giá nguyên vật liệu đầu vào; Rủi ro đầu ra; Rủi ro. .. đòi, Đánh giá rủi ro DAĐT khai thác khoáng sản: Tác giả nêu rủi ro đặc trưng ngành khai thác khoáng sản gồm: Rủi ro chế, sách pháp luật; Rủi ro giá nguyên vật liệu đầu vào; Rủi ro đầu ra; Rủi ro
Ngày đăng: 12/04/2021, 16:01
Xem thêm:
