Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh an lão

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC DÂN LẬP HẢI PHÒNG - ISO 9001:2008 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Sinh viên : Đoàn Thị Hiền Giảng viên hƣớng dẫn : Th.S Vũ Thị Lành HẢI PHÒNG - 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC DÂN LẬP HẢI PHÒNG - MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG CHI NHÁNH AN LÃO KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC HỆ CHÍNH QUY NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Sinh viên : Đoàn Thị Hiền Giảng viên hƣớng dẫn : Th.S Vũ Thị Lành HẢI PHÒNG - 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC DÂN LẬP HẢI PHÒNG NHIỆM VỤ ĐỀ TÀI TỐT NGHIỆP Sinh viên: Đoàn Thị Hiền Mã SV: 1112404103 Lớp: QT1502T Ngành: Tài Chính Ngân Hàng Tên đề tài: Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn- chi nhánh An Lão NHIỆM VỤ ĐỀ TÀI Nội dung yêu cầu cần giải nhiệm vụ đề tài - Hệ thống hóa sở lý luận hoạt động cho vay hiệu hoạt động cho vay - Phân tích thực trạng hoạt động cho vay tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh An Lão - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay chi nhánh Các số liệu cần thiết để thiết kế, tính tốn - Doanh số cho vay, dư nợ cho vay theo tiêu chí: kỳ hạn, loại tiền, đối tượng, mục đích sử dụng vốn vay… - Các số liệu để phục vụ tính tốn tiêu phản ánh hiệu hoạt động cho vay: lãi thu,lãi phải thu, doanh số thu nợ… - Giai đoạn thu thập số liệu từ năm 2012 - 2014 Địa điểm thực tập tốt nghiệp Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh An Lão – Hải Phòng CÁN BỘ HƢỚNG DẪN ĐỀ TÀI TỐT NGHIỆP Ngƣời hƣớng dẫn thứ nhất: Họ tên: Vũ Thị Lành Học hàm, học vị: Thạc sĩ Cơ quan cơng tác: Trường Đại học Dân Lập Hải Phịng Nội dung hướng dẫn: Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn - chi nhánh An Lão Ngƣời hƣớng dẫn thứ hai: Họ tên: Học hàm, học vị: Cơ quan công tác: Nội dung hướng dẫn: Đề tài tốt nghiệp giao ngày 27 tháng 04 năm 2015 Yêu cầu phải hoàn thành xong trước ngày 18 tháng 07 năm 2015 Đã nhận nhiệm vụ ĐTTN Đã giao nhiệm vụ ĐTTN Người hướng dẫn Sinh viên Hải Phòng, ngày tháng năm 2015 Hiệu trƣởng GS.TS.NGƢT Trần Hữu Nghị PHẦN NHẬN XÉT CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN Tinh thần thái độ sinh viên trình làm đề tài tốt nghiệp: …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… Đánh giá chất lƣợng khóa luận (so với nội dung yêu cầu đề nhiệm vụ Đ.T T.N mặt lý luận, thực tiễn, tính tốn số liệu…): …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… Cho điểm cán hƣớng dẫn (ghi số chữ): …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… Hải Phòng, ngày … tháng … năm 2015 Cán hƣớng dẫn (Ký ghi rõ họ tên) MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG I NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.2 Chức vai trò ngân hàng thương mại kinh tế thị trường 1.2.1 Chức NHTM 1.2.2 Vai trò NHTM 1.3 Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại 1.3.1 Hoạt động huy động vốn 1.3.2 Hoạt động tín dụng 1.3.3 Hoạt đông dịch vụ toán ngân quỹ 1.3.4 Hoạt động khác HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Khái niệm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 2.2 Đặc điểm cho vay ngân hàng thương mại 10 2.3 Phân loại cho vay ngân hàng thương mại 10 2.3.1 Phân loại theo thời hạn 10 2.3.2 Phân loại theo phương thức cho vay 11 2.3.3 Phân loại theo thành phần kinh tế 12 2.3.4 Phân loại theo đảm bảo tiền vay 13 2.4 Vai trò hoạt động cho vay ngân hàng thương mại kinh tế thị trường 13 2.4.1 Đối với kinh tế 13 2.4.2 Đối với ngân hàng 15 2.4.3 Đối với khách hàng nói chung 15 2.5 Quy trình cho vay 16 HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY 19 3.1 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay 19 3.1.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%) 19 3.1.2 Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay (DSCV) (%) 20 3.1.3 Tỷ lệ thu lãi (%) 20 3.1.4 Tỷ lệ doanh số cho vay/ Vốn huy đông (%) 21 3.1.5 Tỷ lệ dư nợ/Vốn huy động 21 3.1.6 Tỷ lệ nợ xấu 21 3.1.7 Tỷ lệ nợ hạn 22 3.1.8 Vịng quay vốn tín dụng 22 3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 22 3.2.1 Nhân tố từ phía khách hàng 22 3.2.2 Nhân tố từ phía ngân hàng 24 3.2.3 Nhân tố từ môi trường kinh tế 26 CHƢƠNG II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT AN LÃO 27 TỔNG QUAN VỀ NHNo&PTNT CHI NHÁNH AN LÃO 27 1.1 Giới thiệu ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam 27 1.2 Lịch sử hình thành NHNo&PTNT chi nhánh An Lão 28 1.2.1 Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh An Lão 29 1.2.1.1 Sơ đồ tổ chức máy NHNo&PTNT chi nhánh An Lão 29 1.2.1.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 29 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNO&PTNT CHI NHÁNH AN LÃO 32 2.1 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012-2014 32 2.2 Những thuận lợi khó khăn 33 2.2.1 Thuận lợi 33 2.2.2 Khó khăn 34 THỰC TRẠNG CHO VAY TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH AN LÃO 34 3.1 Quy mô tín dụng 34 3.1.1 Quy mô tốc độ tăng trưởng dư nợ 34 3.1.2 Hoạt động cho vay 39 3.1.3 Tỷ lệ DSCV/Vốn huy động 40 3.1.4 Tỷ lệ dư nợ/ Vốn huy động 41 TÌNH HÌNH THU NỢ TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH AN LÃO 41 4.1 Tỷ lệ thu lãi 41 4.2 Tình hình nợ xấu 42 4.3 Vịng quay vốn tín dụng 43 4.4 Tỷ lệ nợ hạn 44 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH AN LÃO 45 5.1 Những kết đạt 45 5.2 Những tồn nguyên nhân 46 CHƢƠNG III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH AN LÃO 48 PHƢƠNG HƢỚNG VÀ NHIỆM VỤ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH AN LÃO NĂM 2015 48 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH AN LÃO 49 2.1 Đẩy mạnh cho vay tiêu dùng 49 2.2 Kiểm soát nợ xấu gia tăng 51 2.2.1 Tăng cường công tác kiểm tra hoạt động sử dụng vay vốn khách hàng 51 2.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đánh giá khách hàng, hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng 52 2.3 Xây dựng quy trình cho vay hợp lý 52 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 53 3.1 Đối với ngân hàng nhà nước 54 3.2 Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Thành phố 56 3.3 Đối với nhà nước 57 KẾT LUẬN 59 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh An Lão 32 Bảng 2: Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh An Lão 35 Bảng 3: Dư nợ tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh An Lão năm 2012-2014 36 Biểu đồ 1: Dư nợ tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh An Lão năm 2012 37 Biểu đồ 2: Dư nợ tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh An Lão năm 2013 37 Biểu đồ 3: Dư nợ tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh An Lão năm 2014 38 Bảng 4: Hoạt động cho vay NHNo&PTNT chi nhánh An Lão năm 20122014 39 Biểu đồ 4: Tình hình cho vay NHNo&PTNT chi nhánh An Lão năm 20122014 39 Bảng 5: Tỷ lệ DCSV/ vốn huy động NHNo&PTNT chi nhánh An Lão năm 2012-2014 40 Bảng 6: Tỷ lệ dư nợ/ vốn huy động NHNo&PTNT chi nhánh An Lão năm 2012-2014 41 Bảng 7: Tỷ lệ thu lãi NHNo&PTNT chi nhánh An Lão năm 2012-2014 41 Bảng 8: Tình hình nợ xấu NHNo&PTNT chi nhánh An Lão năm 2012-2014 42 Bảng 9: Vịng quay vốn tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh An Lão năm 2012-2014 43 Bảng 10: Tình hình nợ hạn NHNo&PTNT chi nhánh An Lão giai đoạn 2012-2014 44 Khóa luận tốt nghiệp – NHNo&PTNT Chi nhánh An Lão Ngân hàng triển khai tốt công tác hướng dẫn doanh nghiệp lập hồ sơ vay vốn hợp lý, quy định nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành sớm thủ tục xin vay nhanh chóng thuận lợi Doanh số cho vay tăng trưởng qua năm tập trung chủ yếu vào cho vay ngắn hạn đáp ứng nhu cầu khách hàng nông dân, hộ sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ Dư nợ tăng trưởng qua năm dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn (năm 2012 79,4%, năm 2013 82,4% năm 2014 74,8%) Đây kết tốt mà ngân hàng đạt cho thấy uy tín quan hệ tín dụng ngân hàng ngày mở rộng Điều khiến Ngân hàng tránh nhiều rủi ro, đặc biệt rủi ro tính khoản, rủi ro ngành rủi ro lãi suất Tỉ lệ thu lãi cao ( năm 2012 97,98%, năm 2013 94,03%, năm 2014 96,6%) cho thấy tình hình thực kế hoạch tài chính, khả đơn đốc, thu hồi lãi từ việc cho vay chi nhánh tốt Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng giới hạn an toàn cho thấy thời gian vừa qua nhờ thực tốt chủ trương NHNN NHNo&PTNT, chi nhánh tập trung xử lý nợ đọng không thu hồi nhiều nguồn khác nhau, hết năm 2014 xử lý hầu hết nợ đọng phát sinh từ năm trước, góp phần làm sạch, lành mạnh bảng cân đối tài Ngân hàng 5.2 Những tồn nguyên nhân Bên cạnh kết đạt hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện An Lão thời gian qua số hạn chế, tồn như: Dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ thấp, chi nhánh tập trung cho vay chủ yếu vào hộ SXKD Nguyên nhân ngân hàng sợ rủi ro cao khó khăn việc nắm bắt tình hình sử dụng vốn doanh nghiệp quốc doanh Ngoài địa bàn doanh nghiệp ngồi quốc doanh cịn nên việc vay vốn hạn chế Bên cạnh cịn có nhiều ngân hàng mạnh cho vay quốc doanh chi nhánh nằm địa bàn Dư nợ trung dài hạn thấp cho vay trung dài hạn có độ rủi ro cao nên lãi suất phải cao ngân hàng cẩn thận việc giải ngân Nguyên nhân lãi suất trung dài hạn cao doanh Sinh viên: Đồn Thị Hiền – Lớp: QT1502T 46 Khóa luận tốt nghiệp – NHNo&PTNT Chi nhánh An Lão nghiệp khó vay vốn để đầu tư dự án trung, dài hạn kinh tế khó khăn Mặc dù nguồn vốn huy động cao tốc độ tăng dư nợ chưa cao Ngân hàng không khai thác hết nguồn vốn huy động, hoạt động cho vay không sử dụng hết nguồn vốn huy động dẫn đến ngân hàng rơi vào tình trạng ế vốn Vịng quay vốn tín dụng cịn thấp có xu hướng giảm, cho thấy hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh giảm Cho vay trung dài hạn tăng cao, tốc độ luân chuyển khoản vay giảm, dẫn tới vịng quay vốn tín dụng giảm Bên cạnh đó, kinh tế gặp nhiều khó khăn, thời tiết xấu, chăn ni bệnh dịch nên làm giảm lợi nhuận người dân dẫn đến việc khó khăn việc trả nợ cho ngân hàng Quy trình cho vay chưa hợp lý, cán tín dụng thực ba khâu trình cho vay: tiếp nhận hồ sơ; phân tích, thẩm định khách hàng; xét duyệt cho vay Đây trách nhiệm nặng nề với cán tín dụng hội để số cán thối hóa biến chất lợi dụng để móc ngoặc với khách hàng vay vốn, cố tình làm sai lệch thơng tin để thu lợi cá nhân, tăng nguy phát sinh rủi ro cho vay Tỷ lệ nợ xấu nằm giới hạn an tồn lại có xu hướng tăng lên qua năm, cho thấy chi nhánh lơ kiểm sốt cho vay Sinh viên: Đồn Thị Hiền – Lớp: QT1502T 47 Khóa luận tốt nghiệp – NHNo&PTNT Chi nhánh An Lão CHƢƠNG III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH AN LÃO PHƢƠNG HƢỚNG VÀ NHIỆM VỤ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH AN LÃO NĂM 2015 Trên sở kết đạt năm qua vào định hướng phát triển ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Hải Phịng tình hình kinh tế chung, chi nhánh An Lão đề mục tiêu, nhiệm vụ kinh doanh năm 2015 sau:  Định hƣớng Tiếp tục thực định hướng kinh doanh chọn, điều chỉnh chiến lược kinh doanh phù hợp với xu phát triển kinh tế, đảm bảo tăng trưởng vững Mở rộng quy mô gắn với nâng cao chất lượng cho vay, hiệu kinh doanh, đa dạng hình thức huy động vốn, bước nâng cao tỷ trọng nguồn vốn có tính ổn định, có mức lãi suất đầu vào hợp lý Thực cho vay có chọn lọc phạm vi kiểm sốt Tích cực đŕo tạo nâng cao trình độ CBTD để tạo ưu cạnh tranh Tập trung khai thác số khách hàng dự án lớn giữu vững vai trị điều tiết cho hoạt động tồn chi nhánh  Chiến lƣợc Về công tác cho vay: Từng bước chuyển đổi cấu đầu tư, đối tượng đầu tư, tập trung cho vay hộ kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ Về công ác tạo: Chú trọng công tác đào tạo đào tạo lại CBTD, khơng ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ để đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh Chọn lọc kỹ khách hàng để mở rộng cho vay, tọng yếu tố vốn tự có tham gia khách hàng chiếm tỷ trọng lớn tài sản có tính lỏng cao Quyết định cơng tác thu hồi nợ xấu, nợ xử lý, đề biện pháp để xử lý dứt điểm kể khởi kiện pháp luật dể thu hồi nợ Hạn chế thấp nợ hạn phát sinh Tăng cường việc đào tạo, ứng dụng phát triển công nghệ nhằm nâng cao chất lượng cho vay Sinh viên: Đoàn Thị Hiền – Lớp: QT1502T 48 Khóa luận tốt nghiệp – NHNo&PTNT Chi nhánh An Lão Mở rộng cho vay sang lĩnh vực khác thành phần kinh tế khác công ty cổ phần, doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước - Tăng cường thu thập thơng tin chương trình đầu tư phát triển thành phố, ngành, tổng công ty, kết hợp với tình hình hoạt động doanh nghiệp, lên kế hoạch tiếp cận cụ thể có sách phù hợp,đáp ứng nhu cầu khách hàng Thực nghiêm túc luật tổ chức tín dụng quy trình tín dụng ngành, nâng cao vai trị cơng tác thẩm định dự án xét duyệt cho vay, tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt, doanh nghiệp có dấu hiệu khó khăn để ngăn chặn việc khơng phát sinh thêm nợ hạn rủi ro tín dụng Chi nhánh đạt danh hiệu: Chi nhánh NHNo&PTNT vững mạnh  Các tiêu cụ thể chất lƣợng cho vay năm 2015: Nguồn vốn huy động: 660.000 triệu đồng, tăng 12% so với năm 2014 Tổng dư nợ: 345.000 triệu đồng, tăng 15% so với năm trước Tỷ trọng cho vay nông nghiệp, nông thôn tối thiểu 75% trở lên Nợ xấu: 2% tổng dư nợ Thu dịch vụ tăng 18% so với năm trước Thu tiền lãi vay: đạt 97% số lãi phải thu Hệ số lương kinh doanh làm ra: Phấn đấu đạt quy định NHNo&PTNT Thành phố MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH AN LÃO 2.1 Đẩy mạnh cho vay tiêu dùng Các ngân hàng thương mại Việt Nam phát triển nhiều hình thức huy động cho vay: mở rộng đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng, dịch vụ thẻ; mở rộng mạng lưới, tập trung thành phố lớn khu công nghiệp; mở rộng cho vay tiêu dùng Bên cạnh đó, bước đổi thay ứng dụng công nghệ tiên tiến ngân hàng, nhằm làm cho hoạt động ngày đa dạng hố loại hình kinh doanh dịch vụ, tăng cường vai trò cạnh tranh để thu hút khách hàng, giảm đến mức thấp rủi ro hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận cao Sinh viên: Đoàn Thị Hiền – Lớp: QT1502T 49 Khóa luận tốt nghiệp – NHNo&PTNT Chi nhánh An Lão Từ thực tế cho thấy xã hội ngày phát triển, khơng có cơng ty, doanh nghiệp cần vốn để sản xuất kinh doanh, mở rộng thị trường mà nay, cá nhân người cần vốn hết Tuy nhiên chủ yếu lĩnh vực truyền thống mà chưa ý đến mảng cho vay tiêu dùng, giới cho vay tiêu dùng phát triển trở thành nguồn thu cho ngân hàng Sự phát triển kinh tế tỷ lệ thuận với nhu cầu tiêu dùng người dân, nhu cầu chi tiêu ngày tăng, khơng sử dụng khoản tài mà họ cịn có nhu cầu vay để tài trợ cho tiêu dùng Có thể nói, cho vay tiêu dùng giải pháp giúp kích cầu tiêu dùng nội địa, nhu cầu sống ngày nâng cao cạnh tranh cho vay tiêu dùng cơng ty tài ngân hàng nóng lên Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nhánh An Lão đạt kết khả quan, thu nhập từ cho vay tiêu dùng chiếm tỷ trọng nhỏ có xu hướng tăng lên, trở thành khoản mục mang lại phần lợi nhuận cho ngân hàng Do ngân hàng ngày trọng đến cho vay tiêu dùng Có thể nói mục tiêu hàng đầu ngân hàng thời gian tới Tuy nhiên để đảm bảo khoản thu nhập từ ải nâng cao chất lượng từ hoạt động cho vay tiêu dùng Trong thời gian tới chi nhánh cần trọng việc phát triển loại hình cho vay tiêu dùng truyền thống kết hợp với dịch vụ tiện ích loại hình cho vay chiếm tỷ trọng khách hàng lớn mang lại nguồn lợi nhuận lớn hoạt tín dụng ngân hàng Với thị trường mục tiêu hướng đến khách hàng cá nhân doanh nghiệp vừa nhỏ, chi nhánh nên đưa sách phù hợp để phát triển loại hình như: Giảm lãi suất đưa mức lãi suất ưu đãi tương ứng với hạn mức vay mà khách hàng đăng ký nhằm phù hợp với nhu cầu tài khách người tiêu dùng Cung cấp nhiều sản phẩm, dịch vụ với nhiều lựa chọn cho khách hàng để đạt mục tiêu có lãi suất thấp hơn, tặng bảo hiểm cho người vay, tăng hạn mức cấp tín dụng, triển khai hình thức cho vay tín chấp (khơng cần TSĐB)… Ngoài ra, Chi nhánh nên định hướng phát triển cho vay tiêu dùng đến nhóm khách hàng trẻ nhóm khách hàng tiềm năng, chiếm tỷ trọng lớn tổng số dân Việt Nam Nhóm khách hàng trẻ có Sinh viên: Đồn Thị Hiền – Lớp: QT1502T 50 Khóa luận tốt nghiệp – NHNo&PTNT Chi nhánh An Lão nhiều nhu cầu vay phục vụ mua sắm, sinh hoạt tiêu dùng bằ ức trả góp hàng tháng không cần tài sản đảm bảo Với định hướng phát triển đắn có hoạch định rõ ràng giúp cho NHNo&PTNT chi nhánh An Lão trở thành ngân hàng thân thiết nhà dẫn đầu khối ngân hàng thương mại mảng cho vay tiêu dùng tín chấp 2.2 Kiểm sốt nợ xấu gia tăng 2.2.1 Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra hoạt động sử dụng vay vốn khách hàng Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt khoản vay cán tín dụng (CBTD) có ý nghĩa vơ quan trọng hiệu hoạt động tín dụng Thực tốt cơng tác kiểm tra, kiểm soát giúp ngân hàng phát sai xót, yếu tồn tại, phát sinh hoạt động sử dụng vốn DN Từ nâng cao hiệu cho vay, hạn chế nợ xấu tránh rủi ro vốn Thực tế cho thấy, số nguyên nhân khách quan dẫn đến nợ xấu chi nhánh, chủ yếu quản lý yếu doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp nhà nước dẫn đến tình trạng thất thốt, lãng phí vốn vốn vay khơng sử dụng mục đích hợp đồng tín dụng thỏa thuận Vì vậy, CBTD phải sát việc giám sát khoản vay sau giải ngân Việc kiểm tra hoạt động sử dụng vốn vay DN phải tiến hành thường xuyên thật nghiêm túc Đối với việc sử dụng vốn vay, ngân hàng cần phải kiểm tra trước, sau cho vay Kiểm tra trước cho vay bao gồm: kiểm tra điều kiện vay vốn, tính pháp lý hồ sơ vay vốn nội dung khác, đảm bảo phù hợp với quy định hướng dẫn NHNN Kiểm tra cho vay (kiểm tra giai đoạn giải ngân) gồm: kiểm tra chứng từ, tài liệu gửi kèm giấy nhận nợ khách hàng rút vốn, đảm bảo mục đích vay phù hợp với hợp đồng tín dụng, giải ngân phù hợp với tiến độ sử dụng vốn thực tế hình thức toán khách hàng Kiểm tra sau cho vay: kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất, kinh doanh, tình trạng tài sản bảo đảm tiền vay, khó khăn thuận lợi việc thu nợ, phát vi phạm hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay để có biện pháp xử lý…CBTD phải kiểm tra thường xuyên, chặt chẽ để phát kịp thời sai phạm đưa định xử lý nhanh chóng, hợp lý theo quyền hạn nghĩa vụ Sinh viên: Đoàn Thị Hiền – Lớp: QT1502T 51 Khóa luận tốt nghiệp – NHNo&PTNT Chi nhánh An Lão 2.2.2 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định, đánh giá khách hàng, hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng Hiện chi nhánh NHNo&PTNT An Lão thẩm định hồ sơ vay vốn ngân hàng yêu cầu khách hàng chuẩn bị hồ sơ vay vốn thơng tin cần có giấy đề nghị vay vốn Nhưng việc kiểm tra thủ tục vay vốn chưa sát bỏ qua nhiều thông tin cần thiết cho việc thẩm định dẫn tới nhiều rủi ro cho vay gia tăng nợ xấu, ngân hàng cần nâng cao chất lượng công tác thẩm định cách: Ngân hàng cần quan tâm nội dung thẩm định,cần xác định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khâu quan trọng cho vay Cán thẩm định cần kiểm tra tư cách pháp nhân người ,vay, mức độ tín nhiệm q trình giao dịch với khách hàng, xem xét sở khoa học việc lập dự án đầu tư, thời gian lập đế xin vay vốn, đối chiếu với quy định nhà nước, dự kiến lực sản xuất,kinh doanh,mặt hàng, dịch vụ, giá thành, thị trường, cung ứng, tiêu thụ sản phẩm, dự kiến thu nhập, lãi với thời gian hoàn vốn dự án Đối với báo cáo tài khách hàng vay vốn phải có xác nhận kiểm tốn nhà nước cơng ty kiểm tốn độc lập Vì doanh nghiệp tư nhân thường gửi cho ngân hàng theo tính chất đối phó theo chuẩn mực kế toán Bộ Tài Chính, thiếu thơng tin quan trọng đáng tin cậy phục vụ cho việc thẩm định, đặc biệt dự án lớn, cần lượng vốn lớn phải thẩm định kỹ Hệ hống chấm điểm tín dụng phân loại khách hàng chi nhánh chưa hoàn thiện nên để nâng cao chất lượng cho vay bước chuẩn hóa cơng tác quản trị rủi ro theo thơng lệ quốc tế việc xây dựng áp dụng quy tình chấm điểm tín dụng phân loại khách hàng đóng vai trị quan trọng Khi xây dựng mơ hình chấm điểm tín dụng ngân hàng cần xem xét đến tính đặc thù lợi ngành kinh tế 2.3 Xây dựng quy trình cho vay hợp lý Ở NHNo&PTNT chi nhánh An Lão quy trình cho vay theo bước: Tiếp nhận hồ sơ; Phân tích , thẩm định khách hàng; Xét duyệt cho vay; Hoàn thiện hồ sơ, ký kết hợp đồng; Thanh lý hợp đồng tín dụng; Thu nợ, lãi, gốc, xử lý phát sinh; Kiểm tra, kiểm sốt giải ngân Tuy nhiên quy trình cho vay cửa ngân hàng bộc lộ nhiều hạn chế Hạn chế lớn cán tín dụng thực ba khâu Sinh viên: Đồn Thị Hiền – Lớp: QT1502T 52 Khóa luận tốt nghiệp – NHNo&PTNT Chi nhánh An Lão trình cho vay Để hạn chế nhược điểm này, tham khảo quy trình cho vay số ngân hàng khu vực nên tách quy trình cho vay làm hai phận: Bộ phận quan hệ khách hàng (front office): chịu trách nhiệm tiếp thị chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn khơng có trách nhiệm thẩm định đề xuất khoản vay, thực quản lý khoản vay sai cho vay Bộ phận thẩm định phê duyệt khoản vay (back office): thực phân tích, đánh giá, định lượng rủi ro trước đề xuất lãnh đạo phê duyệt khoản vay Bên cạnh đó, cần chuẩn hóa phương pháp phân tích cho vay theo cho điểm tín dụng sử dụng phương pháp hệ thống chuyên gia, vận dụng nguyên tắc 5Cs thẩm định khoản vay: Character: Lịch sử hình thành phát triển doanh nghiệp lịch sử hành nghề cá nhân, lịch sử quan hệ tín dụng Capacity: Cơ cấu tài chiến lược đầu tư khách hàng khoản vay Collateral: Giá trị tính khoản tài sản chấp Cycle or Conditions: Khả ứng phó với khách hàng trước thách thức, phòng vệ Việc phân tích đánh giá khách hàng khoản vay cần thực hiện,một cách thường xuyên để kịp thời phát khắc phục sai sót Đồng thời xơ sở để ban hành sach cho vay phù hợp với thời kỳ cụ thể,đảm bảo an toàn hoạt động cho vay MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Hoạt động kinh doanh cho vay ngân hàng loại hinh kinh doanh đặc biệt, mang tính tổng hợp, gắn liền với điều kiện kinh tế-chính trị-xã hội đất nước Do đó, việc tạo lập mơi trường kinh tế pháp lý đầy đủ đồng hoạt động kinh doanh ngân hàng có ý nghĩa to lớn việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đất nước Đối với khó khăn hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT An Lão, có số nhóm kiến nghị sau: Sinh viên: Đồn Thị Hiền – Lớp: QT1502T 53 Khóa luận tốt nghiệp – NHNo&PTNT Chi nhánh An Lão 3.1 Đối với ngân hàng nhà nƣớc  Tiếp tục mở rộng phát triển thị trường tín dụng sở khuyến khích thành phần kinh tế tham gia, đa dạng hóa cơng cụ tín dụng phù hợp với chế thị trường Tạo điều kiện bước cho TCTD nước tham gia vào thị trưởng sở thuận lợi hóa hoạt động cho vay, giảm thiểu quy định hạn chế hoạt động dịch vụ, dịch vụ tín dụng ngồi nước Tạo điều kiện cho TCTD mở rộng hoạt động đầu tư, bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh toán, phát hành trái phiếu, môi giới tiền tệ, hoạt động cho thuê tài quản lý tài sản, tiếp tục đổi phương thức thủ tục tín dụng, đa dạng hóa phương thức tài trợ tín dụng kể lĩnh vực sản xuất, kinh doanh tiêu dùng: Cho th tài chính, mua trả góp, góp vốn đầu tư đồng tài trợ, hình thức tín dụng tín chấp, chấp Đồng thời tích cực giới thiệu sản phẩm, Marketing thu hút khách hàng,tạo tính hấp dẫn dịch vụ, sản phẩm cho vay  Tăng cường lực tài chính, nâng cao hiệu quản lý điều hành phòng chống rủi ro cho TCTD Tiếp tục thực biện pháp tăng cường vốn điều lệ cho NHTM ngân hàng nhà nước ngân hàng cổ phần cấp bổ sung, phát hành trái phiếu, cổ phiếu, mục tiêu phát triển tiền tệ ổn định thị trường tín dụng nước ta Nhanh chóng thúc đẩy tiến trình cấu lại nợ NHTM, giải khoản nợ tồn đọng, ngăn chặn nợ xấu phát sinh Cần thiết lập quan quản lý nợ độc lập nhằm nâng cao hiệu quản lý nợ thúc đẩy việc xử lý khoản nợ xấu, nợ tồn động Tăng cừng quan rlý khoản trích lập dự phòng rủi ro TCTD nhằm tạo ðiều kiện hình thành quỹ dự phịng cho hoạt động cho vay cách tập trung: Áp dụng chuẩn mực quốc tế đánh giá nợ TCTD, cần phải có phối hợp đánh giá với bên liên quan thơng tin tín dụng từ CIC Thông tin đánh giá nợ giúp tổ chức, đơn vị có sở đánh giá xác nợ rủi ro khoản nợ khách hàng TCTD khác CIC phải trở thành địa tin cậy cung cấp thơng tin phục vụ cho mục đích Chất lượng thơng tin tín dụng Việt Nam phụ thuộc lớn vào chất lượng hoạt động CIC Vì NHNN cần tăng cường vai trò CIC điều kiện Sinh viên: Đoàn Thị Hiền – Lớp: QT1502T 54 Khóa luận tốt nghiệp – NHNo&PTNT Chi nhánh An Lão Cho vay nghiệp vụ vô phúc tạp đa dạng, theo nghiệp vụ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng phân loại nợ phải linh hoạt đê phù hợp với ngành nghề kinh doanh khách hàng vay Ngồi định 18/QĐ/NHNN cần có sách sửa đổi bổ sung cho định 493/QĐ/2005/NHNN NHNN cần có sách sửa đổi bổ sung, thay đổi định 493/QĐ/NHNN định phù hợp việc phân loại nhóm nợ, quy định việc trích lập dự phịng rủi ro cho vay áp dụng chung cho toàn hệ thống ngân hàng cho phù hợp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHNN nên nới lỏng dần tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro cho nhóm nợ quy định định 18/207/NHNN sau: Nhóm 1: 0%; nhóm 2- 20%: 5%; nhóm 3: 20%50%; nhóm 4: 50%- 100%; nhóm 5: 100%  Tăng cường công tác quản lý giảm kiểm tra, kiếm soát Ngân hàng Nhà nước thiết lập chuẩn mực an tồn thị trường tín dụng Cho đến hệ thống giám sát hoạt độngtín dụng NHNN chủ yếu dựa tuân thủ luật lệ đặt ra, tức việc xem xét TCTD chấp hành pháp luật, quy định chế độ báo cáo có khơng Nhưng thực tiễn giải pháp chưa đáp ứng yêu cầu kiểm soát gia tăng tín dụng cách an tồn Tình trạng thiếu an toàn, chất lượng cho vay thấp nhiều TCTD thị trường tín dụng điều đáng quan tâm Hệ thống giám sát quy định an tồn NHNN cịn hạn chế, chưa phù hợp với thơng lệ quốc tế Chính tăng cường chất lượng giám sát hoạt động đảm bảo an toàn, nâng cao chất lượng cho vay cần phải thực giải pháp: Hệ thống NHNN TCTD phải phối hợp thực cách chặt chẽ quản lư kinh doanh Đồng thời quan tâm xây dựng máy tra NHNN, việc kiểm sốt nội TCTD phải có chất lượng, nhằm tăng cường quản lý nhà nước, kiểm soát hoạt động tièn tệ,tín dụng, cho vay TCTD để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh hướng, an toàn hiệu Tăng cường hiệu sử dụng vốn, giảm thấp hạn chế nợ hạn phát sinh, củng cố chất lựng tín dụng, NHNN cần gắn chặt việc cho vay tái cấp vốn hình thức tái chiết khấu với kết giảm nợ hạn TCTD cho phép 5% tỏng dư nợ Không cho mở rộng máy tổ chức quy mô hoạt động điều kiện lực khơng đủ, xử phạt hình Sinh viên: Đồn Thị Hiền – Lớp: QT1502T 55 Khóa luận tốt nghiệp – NHNo&PTNT Chi nhánh An Lão thức hạn chế,đình tạm thời số nghiệp vụ TCTD có vi phạm nghiêm trọng Phải kết hợp chặt chẽ phương pháp giám sát từ xa tra chỗ NHNN TCTD Nâng cao trình độ khả tra đội ngũ cán tra với việc thiết lập hệ thống thơng tin tín dụng, áp dụng cơng nghệ tin học có hiệu  Nâng cao hiệu điều hành sách tín dụng chế cho vay NHNN NHNN xây dựng thể lệ tín dụng chung theo hướng quy định điều hạn chế khơng thực Vì kinh tế đại xu hướng chuyển dần loại cho vay theo thời hạn sang hình thức cho vay dự án chủ yếu, phương thức cho vay, thu nợ theo tiến độ triển khai thực dự án Thể lệ quy định với tất loại hình, phương thức cấp tín dụng cho đồng Việt Nam ngoại tệ Tiếp tục đổi sách cung ứng cho vay phù hợp theo yêu cầu mục tiêu sách tiền tệ, sách tài quốc gia Chính sách tín dụng vĩ mô cần hoạch định phù hợp với trình yêu cầu chuyển đổi cấu kinh tế, cấu phân phối nguồn lực,cơ cấu thị trường thay đổi cấu sản phẩm Chính sách tín dụng NHNN phải sở định hướng cho TCTD xác định mục tiêu, mức độ cấu huy động nguồn vốn đầu tư tín dụng cho nèn kinh tế Tiếp tục ban hành văn quy định nhằm đảm bảo an toàn hệ thống như: Bảo hiểm tiền gửi, tài sản bảo đảm cho vay, đăng ký giao dịch bảo đảm 3.2 Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Thành phố Đề nghị NHNo&PTNT nên có chủ trương khuyến khích nâng cao hiệu hoạt động nói chung, hiệu cho vay nói riêng với chi nhánh Trong hoạt động cho vay, thực phân loại đánh giá tiềm lực khả chi nhánh cách cụ thể qua đưa hạn mức cho vay với chi nhánh cách xác hợp lí Theo đó, qua đánh giá chung hiệu cho vay chi nhánh thấy, Chi nhánh ngân hàng An Lão hồn tồn mở rộng qui mơ cho vay mà đảm bảo chất lượng hiệu quả,an toàn vốn Do vậy, đề nghị NHNo&PTNT thành phố NHNo&PTNT Trung Ương tạo điều kiện thuận lợi cho Chi nhánh nâng cao hạn mức dư nợ hàng Sinh viên: Đồn Thị Hiền – Lớp: QT1502T 56 Khóa luận tốt nghiệp – NHNo&PTNT Chi nhánh An Lão năm,nhằm đưa tỉ lệ dư nợ vốn huy động Chi nhánh tăng lên,qua đạt hiệu cao thu lợi nhuận lớn Chính sách tín dụng cần có định hướng cụ thể sách như: sách khách hàng, sách qui mơ giới hạn tín dụng, sách lãi suất, sách đảm bảo tiền vay nhằm tạo khuôn khổ chung cho đơn vị định hướng thực Chính sách khách hàng: phải định hướng cụ thể nhóm khách hàng đối tượng ưu tiên Ngân hàng kèm theo ưu tiên cụ thể phù hợp với chiến lược danh mục đầu tư Chi nhánh thời kỳ Chính sách qui mơ giới hạn tín dụng :cần phải thiết lập hệ thống chấm điểm tín dụng hồn thiện nhằm xác định rủi ro với nhóm khách hàng từ giúp cán tín dụng có sở chủ động việc xác định qui mô giới hạn tín dụng cho nhóm khách hàng Chính sách lãi suất: bên cạnh việc xác định công thức tính lãi suẩt,chính sách lãi suất phải xây dựng cách linh hoạt để đơn vị lấy làm kết hợp với thực trạng đơn vị để tính tốn mức lãi suất hợp lý Chính sách đảm bảo tiền vay: Cần phải thiết lập qui định rõ ràng vấn đề đảm bảo tiền vay bên cạnh qui định mang tính hướng dẫn Các qui định phải có kết hợp yêu cầu pháp lý với sách cho vay riêng ngân hàng, nhằm giúp cán nắm vững yêu cầu đảm bảo tiền vay Cần hồn thiện Qui trình cho vay theo hướng cụ thể chuẩn xác nhằm làm sở hướng dẫn cho cán tín dụng tác nghiệp Bên cạnh qui định cho vay khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Việt Nam cần ban hành văn hướng dẫn cụ thể thực qui trình cho vay, qui trình áp dụng cho loại hình cho vay 3.3 Đối với nhà nƣớc Cần phải ban hành, hoàn thiện đng hóa văn quy phạm pháp luật điều chỉnh trực tiếp có liên quan để tạo môi trường kinh tế-pháp lý vững cho hoạt động doanh nghiệp, hoạt động ngân hàng Cần tạo guồng máy hoạt động nhịp nhàng, có hiệu ngành cấp, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động doanh nghiệp, hạn chế thấp rủi ro cho ngân hàng Sự hoạt động đồng quan như: Ủy ban nhân dân cấp, Bộ, Sở cơng nghiệp, tài chính, Ngân Sinh viên: Đồn Thị Hiền – Lớp: QT1502T 57 Khóa luận tốt nghiệp – NHNo&PTNT Chi nhánh An Lão hàng nhà nước, Cơng an, Tồn án nhân dân cấp cần thiết, nhờ đó, doanh nghiệp nhanh chóng triển khai hoạt động, đồng thời giúp ngân hàng giám sát tốt việc sử dụng vốn vay, đảm bảo vốn vay sử dụng mục dích, hạn chế rủi ro tín dụng xảy Sinh viên: Đồn Thị Hiền – Lớp: QT1502T 58 Khóa luận tốt nghiệp – NHNo&PTNT Chi nhánh An Lão KẾT LUẬN Qua thời gian thực tập nghiên cứu hoạt động cho vay chi nhánh Ngân hàng NHNo&PTNT huyện An Lão giúp em nhận thức phần vai trị quan trọng tín dụng kinh tế nói chung ngân hàng nói riêng Đồng thời em thấy vai trò hiệu hoạt động cho vay ngân hàng với doanh nghiệp kinh tế Việc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng giúp NH giảm chi phí liên quan đến huy động vốn, cho vay đặc biệt hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Đồng thời, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng giúp ngân hàng tăng lợi nhuận khả cạnh tranh thị trường Qua phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh cho thấy hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng cao hoạt động ngân hàng Nhìn chung, cơng tác kiểm sốt tốc độ tăng trưởng tín dụng chi nhánh thực kịp thời, đảm bảo mức tăng trưởng phù hợp tính khoản NH thực sách chọn lọc khách hàng năm qua nhằm nâng cao hiệu vốn đầu tư Chi nhánh phân loại đối tượng đầu tư, có sàng lọc khách hàng, loại dần khách hàng yếu tài Từ chi nhánh đầu tư vốn đối tượng, đơn vị vay vốn sử dụng mục đích, có hiệu nên có khả trả nợ lãi kịp thời, nợ xấu nằm tầm kiểm soát Tổng tài sản lợi nhuận NH giữ mức ốn định, đảm bảo hiệu hoạt động NH nói chung hiệu hoạt động tín dụng nói riêng Chi nhánh tạo chỗ đứng toàn hệ thống NHTM Với thời gian nghiên cứu tìm hiểu khơng nhiều, nội dung khóa luận em chắn khơng thể tránh khỏi sai sót Là sinh viên thực tập với hiểu biết có hạn, chưa có kinh nghiệm thực tế, việc sưu tầm tài liệu, kiến thức, trình độ thân cịn hạn chế nên khóa luận có vấn đề chưa đề cập đến đề cập đến cịn thiếu tính thực tế, chưa xem xét đến bối cảnh hoàn cảnh áp dụng nên em mong thầy cô giáo, cán nhân viên chi nhánh ngân hàng đóng góp ý kiến để giúp em hồn thiện tốt đề tài Em bày tỏ lòng biết ơn tới cô giáo Thạc Sỹ Vũ Thị Lành tập thể anh chị phịng tín dụng chi nhánh An Lão tận tình hướng dẫn bảo để em hồn thành đề tài khóa luận Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên: Đồn Thị Hiền – Lớp: QT1502T 59 Khóa luận tốt nghiệp – NHNo&PTNT Chi nhánh An Lão DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Phân tích tài doanh nghiệp – Học viện Tài Giáo trình Ngân hàng thương mại – PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại – Học viện Tài Cẩm nang huy động vốn Agribank Luật Tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010 Tạp chí thơng tin Agribank Việt Nam Các wedsite: http://vanban.chinhphu.vn www.agribank.com.vn http://haiphong.gov.vn Sinh viên: Đoàn Thị Hiền – Lớp: QT1502T 60 ... trạng cho vay hiệu cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh An Lão Chướng 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn. .. vay tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh An Lão - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay chi nhánh Các số liệu cần thiết để... HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH AN LÃO 48 PHƢƠNG HƢỚNG VÀ NHIỆM VỤ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH AN LÃO NĂM 2015 48 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG