Đang tải... (xem toàn văn)
[r]
(1)Bài 5: Bảo hiểm người
BÀI BẢO HIỂM CON NGƯỜI
Hướng dẫn học
Để học tốt này,sinh viên cần tham khảo phương pháp học sau:
Đọc chương 15 giáo trình Bảo hiểm (2012) để nắm vững vấn đề lý luận bảo hiểm người
Làm tập thực hành tính phí bảo hiểm nhân thọ trường hợp: bảo hiểm tử
kỳ phí nộp lần; bảo hiểm tử kỳ phí nộp hàng năm; bảo hiểm nhân thọ hỗn hợp phí nộp lần; bảo hiểm nhân thọ phí nộp hàng năm
Học lịch trình môn học theo tuần, làm luyện tập đầy đủ tham gia thảo luận diễn đàn
Đọc tài liệu: Giáo trình Bảo hiểm, PGS TS Nguyễn Văn Định chủ biên, NXB Đại học KTQD
Sinh viên làm việc theo nhóm trao đổi với giảng viên trực tiếp lớp học qua email
Trang Web môn học Nội dung
Khái quát chung bảo hiểm người Bảo hiểm nhân thọ
Bảo hiểm người phi nhân thọ
Mục tiêu
Sau học xong này, sinh viên cần thực việc sau:
Hiểu bảo hiểm người; bảo hiểm người có tác dụng Có loại hình bảo hiểm người nào;
Hiểu đặc điểm loại hình bảo hiểm nhân thọ bản; Hiểu công thức thực hành xác định phí bảo hiểm nhân thọ;
(2)Bài 5: Bảo hiểm người
Tình dẫn nhập Rủi ro tử vong – Lo sợ hay không lo sợ
Anh Minh nhân viên kinh doanh cơng ty Cơng việc anh địi hỏi phải công tác nhiều Gần đây, xem thời sự, thấy tivi đưa tin nhiều tai nạn giao thông, anh Minh lo lắng: Nếu chẳng may công tác anh bị tai nạn tử vong vợ gái anh, bố mẹ anh sống
thế đây? Anh Minh băn khoăn anh gặp chị Hà đại lý bảo hiểm cho công ty bảo hiểm nhân thọ Sau
được chị Hà tư vấn, anh Minh thấy yên tâm Anh
định tham gia bảo hiểm nhân thọ để bảo vệ gia đình trước rủi ro tử vong Vậy:
1 Thế bảo hiểm nhân thọ?
2 Tại bảo hiểm nhân thọ giúp cá nhân gia đình khỏi lo lắng rủi ro tử vong?
3 Trong trường hợp người bảo hiểm bị tai nạn dẫn đến thương tật tồn vĩnh viễn cơng ty bảo hiểm nhân thọ có chi trả chi phí y tế nhằm điều trị thương tật chi trả khoản tiền cho người bảo hiểm không?
4 Nếu người bảo hiểm bị tử vong tai nạn phương tiện giao thông với tư cách hành khách thân nhân họ
(3)Bài 5: Bảo hiểm người
5.1 Khái quát chung bảo hiểm người 5.1.1 Khái niệm bảo hiểm người
Bảo hiểm người loại hình bảo hiểm thương mại nhằm đảm bảo cho rủi ro liên quan đến thân người
Bảo hiểm người loại hình bảo hiểm thương mại nhằm đảm bảo ổn định đời sống cho thành viên xã hội trước rủi ro, tai nạn bất ngờ thân thể, tính mạng,
giảm sút thu nhập đáp ứng số
nhu cầu khác người tham gia bảo hiểm
5.1.2 Tác dụng bảo hiểm người
Góp phần ổn định đời sống nhân dân, chỗ dựa tinh thần cho người bảo hiểm
Góp phần ổn định tài sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, tạo lập mối quan hệ gần gũi, gắn bó người lao động người sử dụng lao động Quỹ bảo hiểm nhàn rỗi nguồn vốn đầu tư góp phần phát triển tăng trưởng
kinh tế
Bảo hiểm người công cụ hữu hiệu để huy động nguồn tiền mặt nhàn rỗi nằm tầng lớp dân cư xã hội để thực hành tiết kiệm góp phần chống lạm phát
Bảo hiểm người góp phần giải số vấn đề mặt xã hội như: Tạo thêm việc làm cho người lao động, tăng vốn đầu tư cho việc giáo dục cái, tạo nếp sống đẹp, tiết kiệm, có kế hoạch
5.1.3 Phân loại bảo hiểm người 5.1.3.1 Theo thời hạn bảo hiểm
Bảo hiểm người ngắn hạn: Là loại hình bảo hiểm người thời hạn bảo hiểm từ năm trở xuống
Bảo hiểm người dài hạn: Là loại hình bảo hiểm người thời hạn bảo hiểm năm
5.1.3.2 Theo hình thức bảo hiểm
Bảo hiểm người bắt buộc: Loại hình bảo hiểm người mà pháp luật bắt buộc đối tượng phải tham gia (VD: bảo hiểm tai nạn hành khách)
(4)Bài 5: Bảo hiểm người
5.1.3.3 Theo kỹ thuật quản lý
Bảo hiểm người quản lý theo kỹ thuật phân chia: Các khoản thu chi hợp đồng bảo hiểm cân thời hạn ngắn thường năm trở xuống (VD: Các nghiệp vụ bảo hiểm người phi nhân thọ)
Bảo hiểm người quản lý theo kỹ thuật tồn tích: Thực với hợp đồng bảo hiểm người có thời hạn dài, theo phí bảo hiểm thu năm không sử dụng hết để chi trả cho tổn thất xảy năm, phần phí bảo hiểm sẽđược tồn tích lại theo phương pháp lãi kép nhằm giúp người bảo hiểm thực cơng việc tốn tương lai
5.1.3.4 Theo tính chất rủi ro bảo hiểm
Bảo hiểm nhân thọ: Loại hình bảo hiểm người nhằm đảm bảo cho rủi ro liên quan
đến tuổi thọ người Bảo hiểm nhân thọ
bao gồm: bảo hiểm nhân thọ trường hợp sống; bảo hiểm nhân thọ trường hợp tử
vong; bảo hiểm nhân thọ hỗn hợp
Bảo hiểm người phi nhân thọ: Loại hình bảo hiểm người nhằm đảm bảo cho rủi ro khác tuổi thọ người (bệnh tật, tai nạn, khả lao động, tử vong) Có nhiều nghiệp vụ bảo hiểm người phi nhân thọ như: bảo hiểm tai nạn người 24/24 giờ; bảo hiểm tai nạn hành khách; bảo hiểm trợ cấp nằm viện phẫu thuật; bảo hiểm học sinh; bảo hiểm khách du lịch…
5.1.4 Nguyên tắc khoán bảo hiểm người
Số tiền chi trả cơng ty bảo hiểm khốn trước, ấn định trước Số tiền
được xác định dựa nhu cầu khả tài người tham gia bảo hiểm Hệ nguyên tắc khốn: người tham gia nhiều hợp đồng bảo hiểm
con người trường hợp gặp rủi ro nhận tổng số tiền bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm
5.2 Bảo hiểm nhân thọ
5.2.1 Sự đời phát triển bảo hiểm nhân thọ
Bảo hiểm nhân thọ cam kết người bảo hiểm người tham gia bảo hiểm theo người bảo hiểm trả cho người tham gia bảo hiểm số tiền định có kiện định trước xảy ra, người tham gia bảo hiểm phải nộp phí bảo hiểm đầy đủ, hạn
Vào năm 1583, Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ ký kết nước Anh (bảo hiểm tử vong thời hạn năm, phí bảo hiểm 32 bảng Anh, số tiền bảo hiểm 400 bảng Anh.)
Năm 1759, công ty bảo hiểm nhân thọđầu tiên đời Philadenphia (Mỹ) Năm 1762, công ty bảo hiểm nhân thọ nước Anh thành lập
(5)Bài 5: Bảo hiểm người
Năm 1868, công ty bảo hiểm nhân thọ châu Á đời (công ty Meiji Nhật Bản)
Ở Việt Nam, bảo hiểm nhân thọđược triển khai từ năm 1996 công ty bảo hiểm Bảo Việt với doanh thu phí bảo hiểm 0,97tỷđồng Năm 2011 thị trường bảo hiểm Việt Nam có 13 cơng ty bảo hiểm nhân thọ, tổng doanh thu phí bảo hiểm nhân thọ khai thác 16.025 tỷ đồng (trong phí khai thác 4.617 tỷ đồng) Đến cuối năm 2011, Việt Nam có 4,46 triệu hợp đồng bảo hiểm nhân thọđang có hiệu lực
5.2.2 Các loại hình bảo hiểm nhân thọ
5.2.2.1 Bảo hiểm nhân thọ trường hợp tử vong
Đặc điểm: Số tiền bảo hiểm chỉđược chi trả người bảo hiểm không may tử vong Mục đích:
o Đảm bảo sống cho người phụ
thuộc người lao động trụ cột khơng may qua đời;
o Đảm bảo chi phí mai táng; o Thanh toán khoản nợ
Bao gồm: bảo hiểm tử kỳ bảo hiểm nhân thọ trọn đời
Bảo hiểm tử kỳ
o Đặc điểm:
Thời hạn bảo hiểm xác định trước;
Số tiền bảo hiểm chi trả người bảo hiểm không may tử
vong thời hạn hợp đồng
o Bao gồm:
Bảo hiểm tử kỳ cốđịnh;
Bảo hiểm tử kỳ có số tiền bảo hiểm tăng; Bảo hiểm tử kỳ có số tiền bảo hiểm giảm; Bảo hiểm tử kỳ tái tục hợp đồng; Bảo hiểm thu nhập gia đình;
Bảo hiểm thu nhập gia đình tăng lên; Bảo hiểm tử kỳ có điều kiện
Bảo hiểm nhân thọ trọn đời
o Đặc điểm:
Thời hạn bảo hiểm không xác định trước;
Số tiền bảo hiểm chi trả người bảo hiểm không may tử vong
o Bao gồm:
(6)Bài 5: Bảo hiểm người
Bảo hiểm nhân thọ trọn đời có giới hạn thời gian nộp phí; Bảo hiểm nhân thọ trọn đời có tham gia chia lãi;
Bảo hiểm nhân thọ trọn đời không tham gia chia lãi
5.2.2.2 Bảo hiểm nhân thọ trường hợp sống
Đặc điểm: Số tiền bảo hiểm chi trả người bảo hiểm sống
đến thời điểm định Mục đích:
o Đầu tư, tiết kiệm cho tương lai; o Tựđảm bảo sống hưu; o Chăm lo cho việc học tập
Bao gồm: bảo hiểm sinh kỳ tuý bảo hiểm trả tiền định kỳ
Bảo hiểm sinh kỳ tuý:
o Thời hạn bảo hiểm xác định trước;
o STBH chi trả người bảo hiểm sống thời điểm hết
hạn HĐ
Bảo hiểm trả tiền định kỳ (Niên kim nhân thọ):
o Đặc điểm: Nếu người bảo hiểm sống đến độ tuổi định, định
kỳ (hàng năm) họ nhận khoản tiền (1 niên kim) nhận qua đời
o Bao gồm:
Niên kim cốđịnh; Niên kim biến đổi; Niên kim có bảo đảm; Niên kim khơng có bảo đảm
5.2.2.3 Bảo hiểm nhân thọ hỗn hợp
Đặc điểm:
o Thời hạn bảo hiểm xác định trước;
o Số tiền bảo hiểm chi trả người bảo hiểm không may tử vong
trong thời hạn hợp đồng người bảo hiểm sống thời điểm hết hạn hợp đồng
Mục đích:
o Đảm bảo sống cho người phụ thuộc người lao động trụ cột không may
qua đời;
o Đầu tư, tiết kiệm cho tương lai, tựđảm bảo sống hưu, chăm lo cho
học tập Bao gồm:
(7)Bài 5: Bảo hiểm người
5.2.2.4 Các điều khoản bổ sung
Nhằm bổ sung cho sản phẩm BHNT chính, tăng tính hấp dẫn cho BHNT Các sản phẩm bổ trợ gồm:
Bảo hiểm tai nạn người; Bảo hiểm chi phí y tế; Bảo hiểm bệnh hiểm nghèo; Bảo hiểm từ bỏ thu phí;
5.2.3 Đặc điểm bảo hiểm nhân thọ
5.2.3.1 BHNT vừa mang tính bảo hiểm rủi ro, vừa mang tính tiết kiệm
Đây điểm khác BHTN với bảo hiểm phi nhân thọ Cụ thể, tham gia bảo hiểm,
định kỳ người tham gia bảo hiểm nộp khoản phí tương đối nhỏ để xảy kiện bảo hiểm công ty BHTN chi trả khoản tiền lớn nhiều so với số phí bảo hiểm nộp tính tiết kiệm thể cá nhân, gia đình: Tiết kiệm phần thu nhập thường xuyên để đảm bảo sống cho thân gia đình
5.2.3.2 BHNT đáp ứng nhiều mục đích khác người tham gia bảo hiểm
Trong bảo hiểm phi nhân thọ chỉđáp ứng mục đích khắc phục hậu tổn thất xảy ra, BHNT đáp ứng nhiều mục đích: Đảm bảo sống cho người phụ thuộc, tự đảm bảo sống hưu, chăm lo cho việc học hành cái…
5.2.3.3 Các loại hợp đồng BHNT đa dạng phức tạp
Tính đa dạng phức tạp hợp đồng BHNT thể sản phẩm Cụ thể, sản phẩm có nhiều loại hợp đồng Các hợp đồng khác
thời hạn bảo hiểm, STBH, phương thức đóng phí… Ngay hợp đồng, mối quan hệ bên phức tạp (có thể có bên liên quan: Bên bảo hiểm, bên tham gia bảo hiểm, bên bảo hiểm, bên thụ hưởng bảo hiểm)
5.2.3.4 Phí BHNT chịu tác động tổng hợp nhiều nhân tố, q trình định phí phức tạp
Phí BHNT phụ thuộc vào độ tuổi người bảo hiểm, tuổi thọ bình quân, STBH, thời hạn bảo hiểm, lãi suất đầu tư, phụ thuộc vào chi phí khai thác, chi phí quản lý hợp đồng… Do định phí bảo hiểm phải dựa nhiều giả định: Tỷ lệ
tử vong, tỷ lệ hủy bỏ hợp đồng, tỷ lệ lạm phát…
5.2.3.5 BHNT đời phát triển điều kiện kinh tế – xã hội định
Các điều kiện kinh tế:
(8)Bài 5: Bảo hiểm người
o Tỷ lệ lạm phát đồng tiền; o Tỷ giá hối đoái
Các điều kiện xã hội:
o Điều kiện dân số;
o Tuổi thọ bình quân người dân; o Tỷ lệ tử vong trẻ sơ sinh
Môi trường pháp lý ảnh hưởng đến đời phát triển BHNT (Luật kinh doanh bảo hiểm, sách thuếđối với hoạt động kinh doanh bảo hiểm…)
5.2.4 Phí bảo hiểm nhân thọ
5.2.4.1 Nguyên tắc xác định phí BHNT
Phí xác định cho khoản thu tương lai đủđể trang trải khoản chi phí khoản tiền bảo hiểm, đồng thời mang lại lợi nhuận hợp lý cho công ty BHNT
Phí phải tính tốn sở khoa học định (quy luật số lớn toán học, bảng tỷ
lệ tử vong, qui luật giới tính, qui luật tuổi thọ
tăng dần dân số…)
Q trình định phí phải dựa vào số giả định
(giảđịnh tỷ lệ tử vong ngành nghề, vùng địa lý; giảđịnh lãi suất
đầu tư; tỷ lệ hủy bỏ hợp đồng…) Phí BHNT phải đảm bảo yếu tố cạnh tranh
5.2.4.2 Bảng tỷ lệ tử vong
Là bảng thống kê xây dựng sởđiều tra nhân tình hình tử
vong tầng lớp dân cư
Quá trình điều tra để xây dựng nên Bảng tỷ lệ tử vong phải đảm bảo qui luật số lớn toán học Nếu điều tra số lớn tập hợp người kết luận: Khơng thể tiên đoán thời hạn sống người, xét tổng thể số đơng xác suất số người chết độ tuổi xuất với số gần
không đổi Đây sở xây dựng Bảng tỷ lệ tử vong sởđể xác
định phí BHNT
Tỷ lệ tử vong tỷ số số người chết khoảng thời gian định tổng số người sống thời điểm khởi đầu khoảng thời gian
Tỷ lệ sống tỷ số số người sống sau khoảng thời gian định tổng số người sống thời điểm khởi đầu khoảng thời gian (Khoảng thời gian thường tính năm)
Tỷ lệ tử vong tỷ lệ sống xác định theo giới tính theo độ tuổi Ví dụ:
(9)Bài 5: Bảo hiểm người
tỷ lệ tử vong ởđộ tuổi 30 nam giới 100/100.000 = 0,001; tỷ
lệ sống ởđộ tuổi 30 nam giới 99.900/100.000 = 0,999; Tỷ
lệ tử vong + tỷ lệ sống =
Kết cấu Bảng tỷ lệ tử vong: Độ tuổi đưa vào Bảng tuổi; Số
người khởi đầu (Số người sống ởđộ tuổi 0) thường số chẵn lớn (Ví dụ
100.000 người 1.000.000 người) Độ tuổi cuối Bảng độ tuổi mà khơng cịn sống)
Trên giới, ký hiệu sau sử dụng thống để lập Bảng tỷ lệ tử vong: x – độ tuổi
qx – tỷ lệ tử vong ởđộ tuổi x Px – tỷ lệ sống ởđộ tuổi x lx – Số người sống độ tuổi x
dx – Số người tử vong độ tuổi x (x+1)
Mối quan hệ tiêu Bảng tỷ lệ tử vong:
o Tỷ lệ tử vong ởđộ tuổi x: qx = dx/ lx
o Tỷ lệ sống ởđộ tuổi x: px = l x+1/ lx
o Số người tử vong độ tuổi x (x+1): dx = lx – l x+1
o Tổng tỷ lệ tử vong tỷ lệ sống: px + qx = Có loại Bảng tỷ lệ tử vong:
o Bảng dân số: Cho biết mức tử vong dân số nước hay vùng cụ
thể Bảng lập sau điều tra dân số Số lượng tử vong thu thập từ số liệu thống kê dân số
o Bảng tỷ lệ tử vong kinh nghiệm: Cho biết tình hình tử vong người bảo hiểm công ty BHNT, phản ánh mức tử vong thực tếđã xảy Thông thường Bảng tỷ lệ tử vong kinh nghiệm có tỷ lệ tử vong thấp Bảng dân số cơng ty BHNT lựa chọn rủi ro để bảo hiểm thông qua kiểm tra sức khỏe
Các Bảng tỷ lệ tử vong thường có đặc điểm chung:
o Tỷ lệ tử vong tăng dần theo độ tuổi;
o Tỷ lệ tử vong Nữ giới thường thấp Nam giới (trừ Băng–la–đét Ấn Độ);
o Tỷ lệ tử vong Bảng lập sau thường thấp Bảng lập trước
5.2.4.3 Lãi suất BHNT
Các loại hợp đồng BHNT thường có thời gian dài phần lớn lại thu phí định kỳ, DNBH sau thu phí phải tiến hành đầu tưđể thu lợi nhuận
Trong trường hợp đầu tư có hiệu quả, việc tính tốn kết quảđầu tư thu sau khoảng thời gian định gọi tính tốn tiền lãi
Một số khái niệm:
(10)Bài 5: Bảo hiểm người
o Lãi suất tỷ lệ % tiền lãi thu tổng quỹ đầu tư sau thời gian đặn, thường năm
Tiền lãi gồm loại:
o Lãi đơn: Là tiền lãi thu thời kỳđều không tái đầu tư
Ký hiệu: K: Tiền gốc
n: Thời kỳđầu tư (tính theo năm) i: Lãi suất thực
I: Tiền lãi thu thời kỳđầu tư
S: Tiền gốc + Lãi vào cuối thời kỳđầu tư
I = K n i
S = K + I = K (1 + n.i)
o Lãi gộp: Là tiền lãi thu được tái đầu tư sinh lời giống tiền gốc:
I = K [(1+i) n – 1] S = K + I = K (1 + i ) n
Nói cách khác, tiền có giá trị theo thời gian Nếu gọi PV Giá trị tại; FV Giá trị tương lai PV = FV 1/ (1+i) n
5.2.4.4 Xác định phí BHNT
Phí bảo hiểm thực tế người tham gia bảo hiểm nộp cho công ty bảo hiểm gọi Phí tồn phần
Về mặt kết cấu: Phí tồn phần (P) = Phí (f) + Phí hoạt động (h)
o Phí hoạt động (h) khoản phí nhằm trang trải chi phí cho hợp đồng
mới (chi hoa hồng cho đại lý bảo hiểm, chi kiểm tra y tế…), chi phí thu phí bảo hiểm, chi phí quản lý hợp đồng…
Phí hoạt động thường giảđịnh tỷ lệ % định phí tồn phần xác định Phí tồn phần, cần xác định phí thuần, sau cộng thêm Phí hoạt động
o Phí xác định theo nguyên lý cân bằng: (Số thu) = (Số chi)
Khi xác định phí phải áp dụng giảđịnh:
o Tỷ lệ tử vong xác định: Số tử vong xảy tương ứng với Bảng tỷ lệ tử
vong chọn lựa để tính phí;
o Cách tính tuổi phù hợp với tuổi Bảng tỷ lệ tử vong;
o Lãi suất xác định: Lãi đầu tư thu theo giảđịnh (lãi kỹ thuật); o Tiền bảo hiểm tử vong trả vào cuối năm hợp đồng;
o Hợp đồng bảo hiểm chấm dứt người bảo hiểm chết hết hạn
hợp đồng (khơng có trường hợp hủy bỏ hợp đồng hợp đồng hiệu lực) Trường hợp 1: Xác định phí nộp lần bảo hiểm tử vong có kỳ hạn xác định