Quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ tại công ty bảo hiểm pvi sông hồng

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐỖ HUYỀN CẨM HÀ QUẢN LÝ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM PVI SÔNG HỒNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐỖ HUYỀN CẨM HÀ QUẢN LÝ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM PVI SÔNG HỒNG Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS PHẠM VĂN GIÁP THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Thái nguyên, ngày tháng năm 2014 Tác giả luận văn Đỗ Huyền Cẩm Hà Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn, tơi dược giúp đỡ tập thể cá nhân Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến giúp đỡ q báu Trước hết tơi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu, Phòng đào tạo trường Đại học Kinh tế quản trị kinh doanh, Khoa sau Đại học Đại học Thái Nguyên Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến giúp đỡ thầy giáo q trình giảng dạy, trang bị cho kiến thức khoa học Đặc biệt thầy giáo - TS PHẠM VĂN GIÁP người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ suốt thời gian nghiên cứu học tập Tôi xin chân thành cám ơn ban ngành nơi cơng tác nghiên cứu luận văn, tồn thể đồng nghiệp học viên lớp cao học quản lý kinh tế khóa 9, gia đình bạn bè tạo điều kiện, cung cấp tài liệu cho tơi hồn thành chương trình học góp phần thực tốt cho công tác thực tế sau Tôi xin chân thành cảm ơn ! Thái nguyên, ngày tháng năm 2014 Tác giả luận văn Đỗ Huyền Cẩm Hà Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG vi DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ vii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục luận văn Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ 1.1 Bảo hiểm phi nhân thọ 1.1.1 Khái niệm bảo hiểm phi nhân thọ 1.1.2 Vai trò bảo hiểm phi nhân thọ kinh tế 1.1.3 Đặc điểm bảo hiểm phi nhân thọ 11 1.2 Rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 12 1.2.1 Khái niệm rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 12 1.2.2 Các loại rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 13 1.3 Quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 15 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 15 1.3.2 Mục tiêu quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 16 1.3.3 Vai trò quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 16 1.3.4 Nội dung quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 17 1.3.5 Các công cụ tài trợ rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 21 1.3.6 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 21 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 28 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 28 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iv 2.2 Phương pháp nghiên cứu 28 2.2.1 Chọn điểm nghiên cứu 28 2.2.2 Thu thập số liệu 28 2.2.3 Phương pháp tổng hợp số liệu 28 2.2.4 Phương pháp phân tích thông tin 30 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 33 Chƣơng 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM PVI SÔNG HỒNG 34 3.1 Giới thiệu Tổng Công ty Bảo hiểm PVI - Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 34 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 34 3.1.2 Cấu trúc tổ chức hàng dọc theo chức Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 37 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 38 3.2 Thực trạng rủi ro kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 42 3.3 Thực trạng quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 49 3.3.1 Thực trạng thiết lập bối cảnh nhận diện rủi ro Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 49 3.3.1.1 Bối cảnh bên doanh nghiệp 49 3.3.1.2 Bối cảnh bên doanh nghiệp 50 3.3.1.3 Nhận diện rủi ro 55 3.3.2 Thực trạng phân tích đánh giá rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 57 3.3.3 Thực trạng xử lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 75 3.4 Đánh giá quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 81 3.4.1 Điểm mạnh 81 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v 3.4.2 Điểm yếu nguyên nhân 82 Chƣơng 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM PVI SÔNG HỒNG 86 4.1 Phương hướng hoàn thiện quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 86 4.1.1 Định hướng phát triển Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng đến năm 2015 86 4.1.2 Định hướng hoàn thiện quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 89 4.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 90 4.2.1 Hoàn thiện hoạt động thiết lập bối cảnh nhận diện rủi ro 91 4.2.2 Hồn thiện hoạt động phân tích đánh giá rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 91 4.2.3 Hoàn thiện hoạt động tài trợ rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 92 4.2.4 Xây dựng phận quản lý rủi ro 93 4.2.5 Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ 94 4.2.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin quản lý 95 4.2.7 Hoàn thiện hoạt động kiểm soát, kiểm toán nội 95 4.3 Kiến nghị để thực giải pháp 96 4.3.1 Kiến nghị với Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 96 4.3.2 Kiến nghị với Tổng công ty Bảo hiểm PVI 97 4.3.3 Kiến nghị với quan quản lý nhà nước 98 KẾT LUẬN 100 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vi DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng giai đoạn 2009 - 2013 39 Bảng 3.2: Danh sách vụ tổn thất điển hình PVI bồi thường giai đoạn 2009-2013 43 Bảng 3.3: Doanh thu bồi thường theo nghiệp vụ PVI Sông Hồng giai đoạn 2009 - 2013 44 Bảng 3.4: Doanh thu bồi thường đơn vị bảo hiểm địa bàn tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2011 - 2013 46 Bảng 3.5: Bảng câu hỏi đánh giá Rủi ro hỏa hoạn & Rủi ro Đặc biệt khác 60 Bảng 3.6: Tỷ lệ doanh thu phí bảo hiểm đánh giá rủi ro tổng doanh thu PVI giai đoạn 2009 - 2013 70 Bảng 3.7: Tỷ lệ chi phí đánh giá rủi ro đối tượng bảo hiểm Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng giai đoạn 2009 - 2013 72 Bảng 3.8: Chi phí đề phịng hạn chế tổn thất Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng giai đoạn 2009 - 2013 76 Bảng 3.9: Dự phịng nghiệp vụ Cơng ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng giai đoạn 2009 - 2013 77 Bảng 3.10: Chi phí tái bảo hiểm Cơng ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng giai đoạn 2009 - 2013 78 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ HÌNH Hình 3.1: Biểu đồ kết kinh doanh PVI giai đoạn 2009-2013 41 Hình 3.2: Biểu đồ lợi nhuận trước thuế 41 Hình 3.3: Biểu đồ tổng tài sản 42 SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1 Sơ đồ tổ chức công ty bảo hiểm PVI Sông Hồng 37 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hội nhập kinh tế quốc tế tồn cầu hóa ngày sâu rộng, q trình hội nhập doanh nghiệp kinh tế diễn nhanh nhiều so với trước biến đổi sâu sắc toàn cảnh tranh kinh tế Các thay đổi tác động đến thực tiễn kinh doanh doanh nghiệp Dù hoạt động lĩnh vực hàng ngày doanh nghiệp thường xuyên phải đối mặt với hàng loạt rủi ro hoạt động kinh doanh Các rủi ro đem lại lợi ích, hội kinh doanh doanh nghiệp gây nên thiệt hại làm ảnh hưởng xấu tới kết kinh doanh doanh nghiệp Quản lý tốt rủi ro giúp doanh nghiệp tránh rủi ro tương lai giúp quản lý tốt hậu rủi ro gây Quản lý rủi ro hiệu quả, doanh nghiệp tối đa hóa lợi nhuận thơng qua việc giảm thiểu khả xẩy rủi ro tối thiểu hóa tổn thất rủi ro gây ra, giảm thiểu chi phí phát sinh cho doanh nghiệp Xét lợi ích mang lại thực tốt công tác quản lý rủi ro mang lại lợi cạnh tranh cho doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp ứng phó tốt với rủi ro bất lợi Trong bối cảnh mở cửa thị trường theo cam kết với WTO khủng hoảng tài nay, doanh nghiệp Việt Nam phải đứng trước biến động bất ổn lớn thị trường Nếu doanh nghiệp Việt Nam không lường trước biến động thị trường, khơng có chương trình quản lý rủi ro thích hợp đưa quản lý rủi ro lên thành hành động mơi trường cạnh tranh tồn cầu, phải thực đối mặt với khó khăn lớn, đặc biệt với doanh nghiệp nước ngồi vốn có truyền thống ngăn ngừa rủi ro từ lâu đời có hệ thống quản lý rủi ro tốt nhiều so với doanh nghiệp Việt Nam Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 89 sản phẩm bảo hiểm khơng địi hỏi doanh nghiệp phải nhượng tái bảo hiểm nhằm nâng cao tỷ trọng phí giữ lại tổng phí bảo hiểm Các sản phẩm bảo hiểm lại bao gồm: bảo hiểm hàng hoá vận chuyển, bảo hiểm tầu thuyền, bảo hiểm cháy tài sản, bảo hiểm xây dựng lắp đặt, giá trị hợp đồng bảo hiểm lớn lại đòi hỏi doanh nghiệp phải nhượng tái bảo hiểm lớn để phân tán rủi ro trì tỷ trọng khoảng 40% tổng phí thu bảo hiểm gốc hàng năm d Phát triển hoạt động đầu tư tài Phối hợp tích cực với Tổng Cơng ty Bảo hiểm PVI nâng cao khả tài lực cạnh tranh, mở rộng đầu tư đẩy nhanh tiến trình hội nhập Kế hoạch từ đến năm 2015 tăng vốn điều lệ tối thiểu đạt 1.700 tỷ đồng, nâng cao uy tín lực hoạt động đầu tư tài 4.1.2 Định hướng hồn thiện quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng PVI Sông Hồng với đơn vị thành viên toàn hệ thống hoạt động theo định hướng Tổng công ty Bảo hiểm PVI tiến tới trở thành tập đoàn bảo hiểm hàng đầu Việt Nam, với số vốn điều lệ đến năm 2015 1.700 tỉ đồng Để thực mục tiêu này, PVI Sông Hồng phải nâng cao lực tài chính, lực cạnh tranh Công ty, xây dựng chiến luợc đầu tư tài hợp lý hồn quản lý rủi ro yếu tố sống doanh nghiệp bảo hiểm Do đó, định hướng hồn thiện quản lý rủi ro năm tới PVI Sông Hồng là: Trong thời gian tới, thị trường bảo hiểm mở cửa hồn tồn, cơng ty bảo hiểm thị trường nói chung PVI Sơng Hồng nói riêng gặp phải cạnh tranh khốc liệt từ công ty bảo hiểm có kinh nghiệm hoạt động thị trường tài phát triển giới Do đó, từ bây giờ, cơng ty xác định cần phải xây dựng nội lực mạnh mẽ, xác lập chỗ đứng vững thị trường, xây dựng cho máy quản lý rủi ro chuyên biệt đủ sức kiểm soát rủi ro hệ thống Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 90 Tập trung ưu tiên phát triển đào tạo nguồn cán có chất lượng đặc biệt đội ngũ cán trực tiếp làm công tác quản lý rủi ro Có sách ưu tiên, đãi ngộ cán làm công tác quản lý rủi ro để họ gắn bó lâu dài với PVI Sông Hồng Tập trung trọng giải pháp thực hành tiết kiệm, chống thất thốt, giảm chi phí tăng cường công tác quản trị Coi trọng chất lượng kinh doanh, không chạy theo doanh số Tăng cường cải tiến, hợp lý hóa quy trình cơng việc, nâng cao chất lượng khâu bồi thường cho khách hàng Đẩy mạnh cơng tác khốn quản trị đơi với việc xác định trách nhiệm cá nhân, đạo đức nghề nghiệp cơng việc Đẩy nhanh hồn thành dự án cơng nghệ thông tin, đầu tư hệ thống phần mềm quản lý nghiệp vụ bảo hiểm để nâng cao chất lượng hiệu quản trị doanh nghiệp 4.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng Trong giai đoạn vừa qua, PVI Sông Hồng xây dựng xong mạng lưới chi nhánh trực thuộc nằm rải rác hầu hết tỉnh, thành phố vùng Tây Bắc theo phân công quản lý Tổng công ty Bảo hiểm PVI Từ thực tế kết kinh doanh bảo hiểm PVI Sơng Hồng năm qua cho thấy ngồi yếu tố khách quan thị trường bảo hiểm đem lại nguyên nhân tình trạng kinh doanh bảo hiểm gốc chưa hiệu PVI Sông Hồng chưa kiểm soát tốt hoạt động kinh doanh đơn vị trực thuộc hệ thống quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ PVI Sông Hồng chưa đáp ứng yêu cầu kiểm soát ngăn ngừa rủi ro Với điều kiện thực tế hạn chế hoạt động kiểm soát, quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ PVI Sông Hồng Tác giả xin đề xuất số giải pháp nhằm Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Ngun http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 91 hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ thời gian tới sau: 4.2.1 Hoàn thiện hoạt động thiết lập bối cảnh nhận diện rủi ro Quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ PVI Sơng Hồng phần cụ thể hố thơng qua quy định an toàn quy trình hướng dẫn nghiệp vụ Tuy nhiên, với đặc thù riêng lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm Cơng ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng cần phải cụ thể hóa cơng tác thiết lập bối cảnh??? nhận diện rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ đảm bảo kiểm sốt tồn hoạt động quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ nhận diện toàn rủi ro mà Công ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng phải đối mặt q trình hoạt động Hoạt động thiết lập bối cảnh??? nhận diện rủi ro hoạt động hiệu công ty ban hành quy tắc, chuẩn mực dạng văn khung quản lý rủi ro để nhận diện Khung quản lý rủi ro phải phổ biến rộng rãi nhân viên phải cam kết tuân thủ quy tắc, chuẩn mực thiết lập Bên cạnh Cơng ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng cần xây dựng cụ thể phương pháp nhận diện rủi ro ban hành áp dụng thống toàn hệ thống 4.2.2 Hồn thiện hoạt động phân tích đánh giá rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Cơng ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng cần phải hồn thiện hoạt động phân tích đánh giá rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ hoạt động kinh doanh đảm bảo tất hoạt động tác nghiệp phân tích đánh giá rủi ro để từ Cơng ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng lựa chọn phương pháp xử lý rủi ro phù hợp Trên thực tế hoạt động từ khâu cấp đơn bảo hiểm, ký hợp đồng bảo hiểm Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng quan tâm tới việc đánh giá rủi ro trước chấp nhận bảo Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 92 hiểm Còn khâu giám định bồi thường, hoạt động tái bảo hiểm Cơng ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng chưa có phận để đánh giá phân tích rủi ro Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng cần phải xây dựng phương pháp cụ thể thiết lập phận độc lập để thực công tác phân tích đánh giá rủi ro khâu giám định bồi thường hoạt động tái bảo hiểm để nâng cao hiệu quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ nâng cao hiệu kinh doanh chung Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng Do ban lãnh đạo Công ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng cần quan tâm khuyến khích nhân viên quan tâm, phát hiện, đánh giá phân tích định lượng tác hại lợi ích rủi ro hữu tiềm ẩn từ khâu cấp đơn bảo hiểm, hoạt động tái bảo hiểm khâu giám định bồi thường Đề biện pháp, kế hoạch quy trình hành động cụ thể nhằm giảm thiểu tác hại rủi ro đến giới hạn chấp nhận mà công ty xác lập Đặc biệt công ty cần phải có giải pháp để thực phân tích đánh giá rủi ro khâu giám định bồi thường, hoạt động tái bảo hiểm 4.2.3 Hoàn thiện hoạt động tài trợ rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Tăng cường hoàn thiện hoạt động liên quan tới tài trợ rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ giúp Cơng ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng nâng cao hiệu hoạt động kinh bảo hiểm phi nhân thọ, đảm bảo khả chi trả bồi thường cho khách hàng tăng cường khả nhận nhượng tái bảo hiểm cho đơn vị rủi ro có giới hạn trách nhiệm cao Theo Cơng ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng cần quan tâm hoàn thiện hoạt động sau: Đối với hoạt động liên quan tới đề phòng hạn chế tổn thất cho khách hàng: Công ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng cần có biện pháp khuyến cáo, u cầu khách hàng làm tốt cơng tác đề phịng hạn chế tổn thất họ trước chấp nhận bảo hiểm, thực tuyên truyền nâng cao ý thức khách hàng việc thực biện pháp bảo đảm an tồn cho tài sản Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 93 khách hàng bảo hiểm Đồng thời quan tâm thực đầy đủ công tác trang bị thiết bị, dụng cụ đề phòng hạn chế tổn tất khách hàng nằm nhóm sản phẩm bảo hiểm có nguy rủi ro cao bảo hiểm cháy nổ cho ngành gỗ, dệt may, hóa chất, xăng dầu Hồn thiện cơng tác trích lập dự phịng quĩ theo qui định Nhà nước, đặc biệt dự phòng bồi thường khiếu nại chưa giải Cơng ty cần phải xây dựng chương trình quản lý nghiệp vụ đảm bảo thống kê đầy đủ tất tổn thất phát sinh năm chưa giải để có sở số liệu trích lập dự phòng bồi thường đầy đủ theo qui định Nhà nước Từ đảm bảo khả tốn bồi thường cho khách hàng, giúp Cơng ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng kiểm sốt rủi ro phát sinh từ việc trích lập dự phịng bồi thường khơng đầy đủ Tiếp tục hồn thiện hoạt động liên quan tới tái bảo hiểm đảm bảo tất nhóm nghiệp vụ bảo hiểm có nguy tổn thất cao bảo hiểm cháy nổ, bảo hiểm tài sản kỹ thuật, bảo hiểm hàng hải bảo hiểm trách nhiệm cao tái bảo hiểm tồn Bên cạnh Cơng ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng cần phải xây dựng khung giám sát đánh giá hiệu hoạt động tái bảo hiểm 4.2.4 Xây dựng phận quản lý rủi ro Để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh mình, Cơng ty cần xây thành lập Phịng Ban Quản lý rủi ro hoạt động độc lập Thực chức nhiệm vụ quản lý rủi ro cho tồn Cơng ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng Chức năng, nhiệm vụ Phòng Quản lý rủi ro: Phòng Quản lý rủi ro thực chức kiểm soát rủi ro cho tồn Cơng ty, trực thuộc Giám đốc, có nhiệm vụ xây dựng, triển khai giám sát thực qui trình quản lý rủi ro tồn Cơng ty Quyền hạn Phịng Quản lý rủi ro: Thực theo ủy quyền Giám đốc công tác quản lý rủi ro tất khâu q trình hoạt động Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 94 kinh doanh bảo hiểm gốc Phòng Quản lý rủi ro có quyền định cao rủi ro mà cơng ty xem xét chấp nhận bảo hiểm, tái bảo hiểm 4.2.5 Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ Sau trình triển khai quy trình nghiệp vụ, cịn có nhiều vướng mắc việc xây dựng ban hành quy định, hướng dẫn nội dung, trình tự bước hoạt động liên quan tới kinh doanh bảo hiểm tất yếu để tập trung tính chuyên sâu phận, có sở chung để tham chiếu tác nghiệp sở cho hoạt động kiểm tra, giám sát nội qua nâng cao chất lượng quản lý rủi ro Vấn đề lại Công ty giải vướng mắc phát trình thực điều chỉnh cho thích hợp Làm rõ trách nhiệm phận khai thác quản lý rủi ro Không u cầu thực quy trình mà cịn rõ vai trò, trách nhiệm, quyền hạn khâu đồng thời thực xử lý nghiêm trường hợp vi phạm để đảm bảo tính bắt buộc tuân thủ quy trình nhân viên Cơng ty Hồn thiện khâu giám định đánh giá đối tượng bảo hiểm trước nhận bảo hiểm quy trình khai thác, tránh rủi ro tiềm ẩn tranh chấp pháp lý sau ký kết hợp đồng bảo hiểm Hoàn thiện khâu giám định xẩy tổn thất quy trình giám định Khi xác định yêu cầu đạo đức nghề nghiệp định mức phương án xử lý, khung giá tham chiếu tài sản tổn thất giám định, giám định viên có để thực Tách biệt phận đảm trách khâu chuỗi công việc liên quan đến khai thác - giám định - bồi thường để đảm bảo tính độc lập khâu qua thực kiểm sốt, giám sát chéo nhằm giảm thiểu rủi ro Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 95 Hồn thiện quy trình tái bảo hiểm để đảm bảo thoả thuận tái bảo hiểm giám sát thường xuyên, xây dựng khung đánh giá hiệu cho hoạt động tái bảo hiểm 4.2.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin quản lý Hồn thiện hệ thống thơng tin thống kê phục vụ cho việc phân loại rủi ro, xác định tần suất xuất tổn thất rủi ro, hồ sơ lưu trữ thông tin khách hàng, hồ sơ lưu trữ tổn thất Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng cần sớm xây dựng triển khai hệ thống thông tin quản lý Các thông tin lưu trữ hàng năm nguồn tài nguyên vô giá Cơng ty khai thác phục vụ vào mục đích khác hoạt động nghiệp vụ đặc biệt hoạt động tái bảo hiểm Công ty dễ dàng nhận diện, phân tích đánh giá rủi ro, từ sớm đưa biện pháp xử lý phù hợp 4.2.7 Hoàn thiện hoạt động kiểm soát, kiểm toán nội Kiểm toán nội phần hệ thống quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh bảo hiểm Vì vậy, xây dựng hệ thống kiểm toán nội với nhiệm vụ rà sốt, đánh giá giám sát biện pháp góp phần hạn chế làm giảm rủi ro Hiện nay, Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng tổ chức hệ thống kiểm toán nội tập trung trụ sở Cơng ty để thực rà sốt, đánh giá nội dung theo quy định Nhà nước Tuy nhiên, điều kiện nay, môi trường pháp luật sách Nhà nước cịn chưa hồn thiện ổn định, thân Cơng ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng chưa xây dựng quy trình nghiệp vụ hệ thống giám sát từ xa, mặt khác số lượng nhân hệ thống kiểm toán nội cịn q mỏng (chỉ có 02 người), nên hoạt động kiểm toán nội hạn chế Một vài hoạt động mà kiểm toán nội triển khai hoạt động kiểm tra sau nghiệp vụ kinh tế phát sinh Để đẩy mạnh hoạt động kiểm soát, kiểm toán nội với mục tiêu xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 96 hoạt động Công ty để đưa cảnh báo hay kiến nghị biện pháp xử lý, Cơng ty cần hồn thiện hệ thống kiểm toán nội Cụ thể: Xây dựng quy chế kiểm tốn nội cơng bố chức nhiệm vụ kiểm toán nội Xây dựng ban hành quy trình kiểm tốn nội thức Bổ sung, xếp lại máy kiểm toán nội bộ, khơng phải để có máy mà phải hoạt động hiệu Bao gồm hỗ trợ nhân sự, phương tiện thông tin để thực rà soát, đánh giá quyền hạn việc kiến nghị Ban lãnh đạo sửa đổi cần thiết 4.3 Kiến nghị để thực giải pháp 4.3.1 Kiến nghị với Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng - Xây dựng chiến lƣợc quản lý rủi ro tổng thể Như đề cập trên, quản lý rủi ro Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng phần cụ thể hố thơng qua quy định an tồn quy trình hướng dẫn nghiệp vụ Tuy nhiên, với đặc thù riêng lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm Cơng ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng cần có chiến lược tồn diện mang tính dài hạn quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ, chiến lược quản lý rủi ro bao gồm: Mục tiêu chiến lược quản lý rủi ro tạo an toàn phát triển cho công ty; Nội dung chiến lược quản lý rủi ro xây dựng quy trình quản lý rủi ro gắn kết mật thiết với kế hoạch phát triển tương lai công ty để đảm bảo kế hoạch thực cách quán Chiến lược quản lý rủi ro cần phải phổ biển rộng rãi đến tất nhân viên công ty, đảm bảo tính hiệu lực, tính tn thủ thơng qua hình thức xử lý nghiêm trường hợp vi phạm Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 97 Trước mắt Công ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng nên tập trung kiện tồn cấu tổ chức quản lý rủi ro, kết hợp nhuần nhuyễn với phận nghiệp vụ công ty để đảm bảo hoạt động nằm phạm vi kiểm soát rủi ro phát ngăn chặn từ điểm khởi đầu Xây dựng tiêu chí rủi ro, định tiêu chí để đánh giá rủi ro Tiêu chí xây dựng phải phù hợp với loại hình mức độ rủi ro Quy trình quản lý rủi ro phải đảm bảo khung quản lý rủi ro đặt giúp công ty đạt mục tiêu quản lý rủi ro Quy trình quản lý rủi ro cần phải chia nhỏ thành loạt hành động nhiệm vụ rõ ràng Ban hành quy trình quản lý rủi ro thức đảm bảo tính hiệu lực áp dụng quy trình ban hành - Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin quản lý: Quy định Nhà nước Thông tư số 86/2009/TTBTC thủ tục cấp phép thành lập hoạt động doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm phải chứng minh đáp ứng điều kiện công nghệ thông tin hoạt động nghiệp vụ, kế tốn tài chính, đầu tư, cán thông tin điều kiện sở hạ tầng công nghệ Hiện nay, Công ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng chưa có hệ thống thơng tin (phần mềm chuyên dụng) hoạt động nghiệp vụ (khai thác giám định - bồi thường; tái bảo hiểm) Do Cơng ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng chưa đáp ứng đủ yêu cầu Nhà nước yêu cầu thiết thực hoạt động kinh doanh hàng ngày thân Cơng ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng nhập liệu, xác định lưu trữ thông tin 4.3.2 Kiến nghị với Tổng công ty Bảo hiểm PVI - Có sách, chế độ ưu đãi cán làm công tác quản lý rủi ro Có kế hoạch cử cán quản lý rủi ro đào tạo học hỏi kinh nghiệm quản lý rủi ro Công ty bảo hiểm tiếng giới Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 98 - Tổ chức khóa đào tạo rộng khắp tới cán bộ, nhân viên công tác quản lý rủi ro doanh nghiệp - Rà sốt lại tồn qui trình nghiệp vụ ban hành sửa đổi bổ sung cho phù hợp với thực tế hoạt động doanh nghiệp 4.3.3 Kiến nghị với quan quản lý nhà nước Hiện hệ thống pháp luật bảo hiểm Việt Nam nhiều hạn chế, văn pháp luật phải sửa đổi, bổ sung, tính linh hoạt chưa cao, cịn nhiều kẽ hở, chưa quản lý hết hoạt động thị trường bảo hiểm Luật Kinh doanh bảo hiểm đời từ tháng 12/2000 đến tỏ lạc hậu, không phù hợp với thay đổi kinh tế phát triển lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm Bên cạnh tính pháp lý văn pháp luật chưa cao, chưa đưa chế tài chặt chẽ, mang tính răn đe với hành vi vi phạm, hành vi gian lận, trục lợi bảo hiểm Cùng với thói quen chậm tư duy, đổi doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nước bảo hộ Điều gây tác hại lớn đến khả cạnh tranh doanh nghiệp bảo hiểm mà thị trường bảo hiểm mở cửa tương lai gần Từ thực trạng mơi trường pháp lý nêu địi hỏi Nhà nước cần có thay đổi chế sách, thay đổi tư quản lý, nhằm xây dựng môi trường pháp lý lành mạnh, giúp cho doanh nghiệp bảo hiểm có định hướng để phát triển Thứ nhất, Nhà nước tiếp tục hồn thiện chế, sách hoạt động kinh doanh bảo hiểm để thị trường phát triển lành mạnh, an toàn, phù hợp với yêu cầu hội nhập; bảo đảm tính chủ động tự chịu trách nhiệm doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nói chung PJICO nói riêng Thứ hai, trợ giúp cho hoạt động công ty bảo hiểm kinh doanh công tác đào tạo cán quản lý rủi ro Thứ ba, Nhà nước có sách khuyến khích người dân tham gia bảo hiểm nhân thọ, ưu tiên phát triển sản phẩm bảo hiểm nhân thọ có Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 99 tính chất đầu tư dài hạn; khuyến khích doanh nghiệp bảo hiểm nghiên cứu triển khai sản phẩm bảo hiểm nông, lâm, ngư nghiệp; trọng mở rộng phạm vi hoạt động đến vùng sâu, vùng xa, qua tăng doanh thu cho doanh nghiệp bảo hiểm góp phần giảm bớt gánh nặng rủi ro cho đồng bào dân tộc miền núi khỏi thiên tai, lũ lụt Thứ tư, Nhà nước mà trực tiếp Cục Giám sát bảo hiểm trực thuộc Bộ Tài cần xây dựng hệ thống thông tin chung ngành thông tin cảnh báo rủi ro Hiện doanh nghiệp bảo hiểm cần thông tin lịch sử tổn thất, trục lợi bảo hiểm nợ đọng phí bảo hiểm để đánh giá rủi ro trước chấp nhận bảo hiểm Thứ năm, Nhà nước có chế, sách để doanh nghiệp bảo hiểm tự bổ sung vốn điều lệ cho phù hợp với tính chất hoạt động quy mô kinh doanh doanh nghiệp Điều giúp doanh nghiệp bảo hiểm chủ động việc thực chiến lược kinh doanh mình, đồng thời tạo điều kiện cho doanh nghiệp nâng cao khả toán trường hợp tổn thất lớn liên tiếp xẩy Trong điều kiện kinh tế mở cửa nay, doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam gặp phải cạnh tranh gay gắt đến từ cơng ty bảo hiểm có kinh nghiệm hoạt động lâu năm giới, từ lúc doanh nghiệp cần phải đầu tư mạnh vào việc xây dựng thương hiệu, thiết lập thị phần vững Thứ sáu, khuyến khích doanh nghiệp bảo hiểm đại hố cơng nghệ quản lý kinh doanh, từ nâng cao suất lao động, giảm chi phí hoạt động kiểm sốt chặt chẽ hoạt động kinh doanh, giảm thiểu tình trạng trục lợi bảo hiểm, tham nhũng Đồng thời khuyến khích doanh nghiệp bảo hiểm đầu tư nhiều vào nguồn nhân lực, đào tạo đội ngũ cán có đủ trình độ theo chuẩn mực quốc tế, thuê chuyên gia nước nước để quản lý số lĩnh vực hoạt động theo quy định pháp luật Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 100 Thứ bảy, tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật kinh doanh bảo hiểm Cần có luật chống cạnh tranh khơng lành mạnh, có văn pháp luật xử lý vi phạm hành lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm nhằm tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho công ty thực hoạt động kinh doanh nghiêm túc KẾT LUẬN Trong hoạt động kinh doanh, doanh nghiệp bảo hiểm luôn đối mặt với nhiều loại rủi ro khác Xu hướng cạnh tranh, minh bạch hố thơng tin tiếp tục phát triển với tốc độ nhanh đòi hỏi doanh nghiệp bảo hiểm cải tiến cách thức quản lý, nâng cao chất lượng hoạt động Trong đó, quản lý rủi ro tốt điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng Công ty bảo hiểm thị trường hoạt động theo mơ hình cơng ty mẹ - cơng ty theo chuẩn mực quốc tế Vì vậy, mơ hình hoạt động địi hỏi cơng tác quản trị rủi ro cần có nhiều thay đổi để đáp ứng yêu cầu nhà đầu tư Việc tăng cường quản lý rủi ro phải trọng thực phải liên tục xem xét, đánh giá để gày hồn thiện Trong thời gian qua, Cơng ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng có nhiều lỗ lực cố gắng việc nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh bảo hiểm mình, tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hồn thiện quy chế, quy trình nghiệp vụ nhằm hồn thiện dần hệ thống quản lý rủi ro Tuy nhiên, cịn có hạn chế, tồn công tác quản lý rủi ro Có thể ngun nhân chủ quan từ phía Cơng ty, khó khăn xuất phát từ nhiều phía quan quản lý chủ quản, doanh nghiệp, môi trường pháp lý Để xây dựng hệ thống quản lý rủi ro hoàn thiện thực phát huy hiệu cần có phối hợp đồng doanh nghiệp, quan quản lý nhà nước có thẩm quyền Tác giả mong vài giải pháp kiến nghị Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 101 nghiên cứu trình bày góp phần hồn thiện quản lý rủi ro Cơng ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng, phát triển doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động tài nước quốc tế Trong phạm vi Luận văn thạc sỹ, người viết tất hiểu biết kinh nghiệm thực tế với tâm huyết người gắn bó với Cơng ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng nhiều năm khơng có mong muốn đánh giá, đề xuất Luận văn có giá trị áp dụng vào thực tiễn hoạt động quản lý rủi ro Công ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng tham khảo áp dụng cho doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam có điều kiện hoạt động, quy mô định hướng phát triển tương tự Công ty Bảo hiểm PVI Sơng Hồng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bản tin Bảo hiểm năm 2009 - 2013 Bộ Tài chính, Thơng tư 155/2007/TT-BTC ngày 20/12/2007 Bộ Tài chính, Thơng tư 156/2007/TT-BTC ngày 20/12/2007 Bộ Tài chính, Thơng tư số 86/2009/TT-BTC ngày 28/04/2009 Chính phủ, Nghị định số 46/2007/NĐ-CP Dr David Bland (1998), Bảo hiểm - Nguyên tắc thực hành, Nhà xuất Tài TS Nguyễn Văn Định (Chủ biên) (2009), Giáo trình quản trị kinh doanh bảo hiểm, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân Luật Kinh doanh bảo hiểm Việt Nam (2000), Nhà xuất Chính trị quốc gia PGS.TS Hoàng Văn Nam - Hoàng Xuân Quyến (2002), Rủi ro tài - thực tiễn phương pháp đánh giá, Nhà xuất Tài 10 Dương Hữu Hạnh (MPA-1973)(2009), Quản trị rủi ro xí nghiệp kinh tế toàn cầu - Nguyên tắc thực hành, Nhà xuất Tài 11 GS TSKH Hồ Xuân Phương, Giáo trình Bảo hiểm, Nhà xuất Thống kê 12 PJICO, Báo cáo tài kiểm tốn năm từ 2009 - 2013 13 Nguyễn Quang Thu - Nguyễn Quốc Ấn - Phạm Thị Hà Phan Thị Thu Hương (2005), Quản trị rủi ro doanh nghiệp, Nhà xuất Thống kê 2005 14 GS.TS Đỗ Hoàng Toàn - PGS.TS Phan Kim Chiến TS Vũ Trọng Lâm (2008), Quản lý rủi ro doanh nghiệp, Nhà xuất khoa học kỹ thuật 15 PTS Nguyễn Quang Thu (chủ biên) - Ths Ngô Quang Huân - Ths Võ Thị Quý ; Ths Trần Quang Trung (1998), Giáo trình quản trị rủi ro, Nhà xuất Giáo dục 16 Tạp chí Bảo hiểm - Tái bảo hiểm Việt Nam, số 2009-2013 17 Tổng công ty bảo hiểm PVI, Báo cáo thường niên năm 2009 - 2013 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 103 18 Website: - Bộ Tài chính: http://www.mof.gov.vn - Cơng ty phần Bảo hiểm Petrolimex: www.pvi.com.vn - Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam: www.avi.org.vn - Tạp chí bảo hiểm: www.baohiem.pro.vn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ... giá rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng 57 3.3.3 Thực trạng xử lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ 75 3.4 Đánh giá quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Công ty Bảo. .. CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM PVI SÔNG HỒNG 86 4.1 Phương hướng hoàn thiện quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng ... quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Công ty Bảo hiểm PVI Sông Hồng cho giai đoạn đến năm 2015 năm - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu quản lý rủi ro bảo hiểm phi nhân thọ Công ty Bảo hiểm PVI Sông