Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh hoàng quốc việt

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - - NGUYỄN ĐỨC DUY GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU Hà Nội – 2018 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN ĐỨC DUY GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐINH XUÂN CƢỜNG XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu, kết nghiên cứu nêu luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố cơng trình khác Tơi xin cam đoan rằng, thơng tin trích dẫn luận văn đƣợc dẫn có nguồn gốc Tác giả luận văn Nguyễn Đức Duy LỜI CẢM ƠN Tôi xin trân trọng cảm ơn thầy cô trƣờng Đại học Kinh tế - ĐH Quốc Gia Hà Nội tận tình giảng dạy, giúp cho tơi có kiến thức tảng vững để thực nghiên cứu hoàn thành luận văn thạc sĩ Tôi xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc tới thầy giáo, TS Đinh Xuân Cƣờng, ngƣời tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ đƣa lời góp ý suốt trình nghiên cứu giúp tơi hồn thiện luận văn cách tốt Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến tất bạn bè, gia đình, ngƣời ln kịp thời động viên tạo điều kiện giúp tơi vƣợt qua khó khăn học tập nhƣ sống để hoàn thành luận văn Hà Nội, ngày tháng năm 2018 Tác giả luận văn Nguyễn Đức Duy MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC SƠ ĐỒ iv LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Tổng quan nghiên cứu trƣớc 1.1.2 Những khoảng trống cần tiếp tục nghiên cứu 1.2 Khái quát rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.2.4 Biểu rủi ro tín dụng 13 1.2.5 Hậu rủi ro tín dụng 15 1.2.6 Các giải pháp hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng 16 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 19 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 19 1.3.2 Sự cần thiết việc quản trị rủi ro tín dụng 20 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 22 1.3.4 Công cụ quản trị rủi ro tín dụng 35 1.3.5 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 36 1.3.6 Các tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 38 1.3.7 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng 40 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI 44 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 51 3.1 Tổng quan Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt 51 3.2 Thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt 53 3.2.1 Kết huy động vốn 53 3.2.2: Kết cho vay 57 3.3 Thực trạng quản trị RRTD Agribank chi nhánh Hồng Quốc Việt 62 3.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng: 62 3.3.2 Nhận diện rủi ro tín dụng: 63 3.3.3 Đo lƣờng rủi ro tín dụng 66 3.3.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 70 3.3.5 Tài trợ rủi ro tín dụng 74 3.3.6 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Hồng Quốc Việt 80 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 93 4.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Hoàng Quốc Việt 93 4.1.1 Định hƣớng kinh doanh 93 4.1.2 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng 94 4.2 Các giải pháp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Hoàng Quốc Việt 95 4.2.1 Hoàn thiện công tác quản lý hệ thống thông tin đánh giá khách hàng 95 4.2.2 Hồn thiện cơng tác điều hành tổ chức tín dụng 96 4.2.3 Hồn thiện cơng tác thẩm định, xét duyệt cho vay 97 4.2.4 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng 99 4.2.5 Tăng cƣờng công tác quản lý, hạn chế rủi ro tín dụng 100 4.2.6 Biện pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn 102 4.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam 103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 106 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Nguyên nghĩa AGRIBANK Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nƣớc DNNQD Doanh nghiệp ngồi quốc doanh DPRR Dự phịng rủi ro HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hoạt động tín dụng 10 LSCB Lãi suất 11 NH Ngân hàng 12 NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 13 NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn 14 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 15 NQH Nợ hạn 16 RRTD Rủi ro tín dụng 17 TCKT Tổ chức kinh tế 18 TCTD Tổ chức tín dụng 19 TMCP Thƣơng mại cổ phần 20 TSĐB Tài sản đảm bảo 21 TT-NHNN Thông tƣ - ngân hàng nhà nƣớc 22 XHCN Xã hội chủ nghĩa i DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Trang Bảng 3.1 Huy động vốn theo đồng tiền Bảng 3.2 Huy động vốn theo kỳ hạn 52 Bảng 3.3 Huy động vốn theo thành phần kinh tế 54 Bảng 3.4 Tình hình dƣ nợ theo loại tiền năm 2014 - 2016 55 Bảng 3.5 Dƣ nợ phân theo thời gian năm 2014 - 2016 56 Bảng 3.6 Dƣ nợ theo thành phần kinh tế năm 2014 - 2016 58 Bảng 3.7 Kết tài Agribank chi nhánh Hồng Quốc Việt 59 năm 2014-2016 Bảng 3.8 Bảng tiêu chí sử dụng để chấm điểm tín dụng doanh 65 nghiệp Bảng 3.9 Bảng thang điểm xếp loại theo quy mô doanh nghiệp 10 Bảng 3.10 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng doanh 66 66 nghiệp 11 Bảng 3.11 Tình nợ hạn Chi nhánh giai đoạn 2014-2016 79 12 Bảng 3.12 Tình hình nợ xấu Chi nhánh giai đoạn 2014-2016 81 13 Bảng 3.13 Tình hình nợ có khả vốn Chi nhánh giai 83 đoạn 2014-2016 14 Bảng 3.14 Tình hình trích lập DPRR Chi nhánh giai đoạn 2014-2016 ii 84 DANH MỤC BIỂU ĐỒ STT Biểu đồ Nội dung Biểu đồ 3.1 Huy động vốn theo đồng tiền 51 Biểu đồ 3.2 Huy động vốn theo kỳ hạn 52 Biểu đồ 3.3 Huy động vốn theo thành phần kinh tế 54 Biểu đồ 3.4 Tỷ Lệ NQH Chi nhánh giai đoạn 2014-2016 80 Biểu đồ 3.5 Tình hình nợ nhóm 3,4,5 Chi nhánh giai 82 đoạn 2014-2016 iii Trang KẾT LUẬN CHƢƠNG Chƣơng giới thiệu tổng quan ngân hàng Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt Bên cạnh đó, chƣơng nêu lên số liệu, thơng tin tổng quan tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt công tác huy động vốn, dƣ nợ, kết kinh doanh chi nhánh năm từ năm 2014 – 2016 Từ khung lý luận chƣơng phƣơng pháp chƣơng 2, chƣơng đƣa phân tích đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh qua số tiêu Qua đƣa đƣợc kết luận phát qua phân tích tình quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh, kết ngân hàng đạt đƣợc nhƣ tồn nguyên nhân gây tồn Từ đƣa số giải pháp, kiến nghị ngân hàng Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt đƣợc trình bày cụ thể chƣơng 92 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH HỒNG QUỐC VIỆT 4.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn chi nhánh Hồng Quốc Việt 4.1.1 Định hƣớng kinh doanh Định hƣớng chung NHNo&PTNT Việt Nam tiếp tục tăng trƣởng bền vững, lấy an toàn, chất lƣợng hiệu làm mục tiêu hàng đầu hoạt động, đổi cách thức quản lý, quản trị kinh doanh hƣớng tới chuẩn mực thông lệ quốc tế Trên sở định hƣớng chung NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh Hoàng Quốc Việt đƣa định hƣớng cụ thể: (1) Tiếp tục tổ chức triển khai, thực có hiệu chủ trƣơng, sách phát triển kinh tế Đảng, Nhà nƣớc, ngành, địa phƣơng, mục tiêu phƣơng hƣớng nhiệm vụ Chi nhánh (2) Triển khai có hiệu thị NHNN, chƣơng trình hoạt động UBND nhiệm vụ, giải pháp chủ yếu đạo, điều hành thực kế hoạch phát triển Kinh tế - Xã hội dự toán ngân sách nhà nƣớc (3) Nâng cao chất lƣợng, hiệu tra, giám sát NHNN kiểm tra, kiểm soát nội đơn vị, phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm xảy (4) Thƣờng xuyên chủ động nắm bắt, phát diễn biến, dấu hiệu bất thƣờng có biện pháp xử lý kịp thời số phòng giao dịch chƣa thực tốt quy định quy chế cho vay (5) Đẩy mạnh công tác tốn khơng dùng tiền mặt Thực tốt công tác cung ứng tiền mặt, đảm bảo hợp lý cấu loại tiền đƣa lƣu thông (6) Tiếp tục triển khai, thực tốt chế dộ báo cáo thống kê theo quy định NHNN, chế độ thông tin báo cáo theo quy định hành, phục vụ kịp thời, có hiệu cơng tác đạo điều hành Ngành 93 4.1.2 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng Để thực mục tiêu kế hoạch năm 2017, góp phần xây dựng hệ thống NHNo&PTNT chi nhánh Hoàng Quốc Việt bền vững, TCTD khác đóng góp tích cực vào việc thực mục tiêu sách tiền tệ quốc gia địa bàn, Chi nhánh đƣa định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng nhƣ sau: (1) Tập trung tái cấu khách hàng, đa dạng danh mục tài sản có nhằm nâng cao hiệu quả, chất lƣợng, chủ động kiểm soát rủi ro tăng trƣởng bền vững (2) Phát triển hoạt động ngân hàng bán lẻ, nắm giữ thị phần lớn dƣ nợ, huy động vốn dịch vụ bán lẻ nhằm phân tán rủi ro phát triển bền vững (3) Nâng cao lực quản trị rủi ro; áp dụng thơng lệ tốt nhất; hồn thiện phƣơng pháp xác định đo lƣờng rủi ro tín dụng có kết quả; tập trung hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng giám sát rủi ro tín dụng; nâng cao lực quản trị điều hành cấp (4) Cải thiện phát triển hệ thống công nghệ thông tin gắn với phát triển đa dạng hóa hệ thống sản phẩm, dịch vụ, kênh phân phối ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động quản trị rủi ro (5) Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực không ngừng nâng cao lợi ích ngƣời lao động phù hợp với nâng cao suất, chất lƣợng hiệu kinh doanh (6) Tái cấu trúc hoạt động kinh doanh tín dụng: Thực tái cấu trúc tồn diện danh mục tín dụng, danh mục đầu tƣ cấu thu nhập sở xác định rõ đối tƣợng khách hàng mục tiêu sản phẩm, dịch vụ ngân hàng chủ lực; đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngân hàng bán lẻ; tăng cƣờng chất lƣợng hiệu hoạt động, tăng tính ổn định hoạt động kinh doanh hƣớng đến mục tiêu phát triển bền vững; tăng cƣờng lực giám sát hoạt động kinh doanh, phân định rõ trách nhiệm quản lý hoạt động phòng chức nhằm đảm bảo an toàn chất lƣợng hiệu (7) Tái cấu trúc mơ hình tổ chức, nâng cao lực quản trị điều hành giám sát nhƣ: Thiết lập triển khai hoạt động trị rủi ro tín dụng cách theo thông lệ quốc tế; tiếp tục tăng cƣờng lực giám sát hoạt động kinh doanh, 94 đáp ứng yêu cầu quan quản lý Nhà nƣớc hƣớng theo thơng lệ Ủy ban Basel; kiên trì thực tái cấu mơ hình tổ chức hoạt động kinh doanh hƣớng đến khách hàng, sản phẩm, dịch vụ ngân hàng (8) Đào tạo phát triển nguồn nhân lực: Phát triển nguồn nhân lực đủ số lƣợng lẫn chất lƣợng; củng cố lực điều hành đội ngũ cán lãnh đạo cấp nghiệp vụ ngân hàng kỹ mềm; xây dựng đội ngũ cán chuyên môn giỏi; đổi phƣơng thức đánh giá cán bộ, thực phân bổ thu nhập theo kết kinh doanh kết hoàn thành nhiệm vụ; xây dựng chế động lực để nâng cao suất lao động 4.2 Các giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn chi nhánh Hồng Quốc Việt 4.2.1 Hồn thiện cơng tác quản lý hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng Khó khăn lớn phải kể Chi nhánh khâu thu thập thông tin liên quan đến q trình thẩm định nhƣ: Thơng tin khách hàng, thông tin đánh giá tài sản đảm bảo, thông tin tiềm phát triển dự án,… Thơng tin tín dụng khởi đầu cho hoạt động kinh tế định đầu tƣ tín dụng Nếu hệ thống thơng tin khơng đầy đủ dự liệu khơng xác việc phân tích khách hàng Ngân hàng gặp khó khăn khơng thực hồn chỉnh Do vậy, nguồn thơng tin thu thập đƣợc để đánh giá đƣa định cho vay thiếu xác gây nhiều rủi ro giảm lợi nhuận thân Ngân hàng Xuất phát từ thực tiễn hệ thống thông tin kinh tế, xin đề xuất số ý kiến việc hồn thiện nâng cấp hệ thống thông tin Chi nhánh: - Đầu tiên nên tăng cƣờng quản lý thơng tin tín dụng Chi nhánh, tức tập hợp thơng tin có đƣợc theo ngăn riêng để dễ dàng quản lý sử dụng, ngăn chứa đựng thơng tin tính chất đặc điểm Bên cạnh nên thiết lập hệ thống bảo mật thông tin tránh trƣờng hợp bị thất rị rỉ thơng tin - Tiếp theo cần đa dạng hóa nguồn thơng tin, thơng tin phải đƣợc thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, cụ thể nhƣ: 95 ừ hồ sơ vay vốn khách hàng, cần phải có xác nhận kiểm tốn cấp tùy loại hình khách hàng vay vốn đồng thời đƣợc bổ sung cập nhật thƣờng xuyên Điều tra qua việc thâm nhập thực tế, thuê chuyên gia giúp tƣ vấn thẩm định tiêu thơng số kỹ thuật Ngồi cịn thu thập tin tức từ đối tác khách hàng hay từ ngân hàng bạn hành lập tổ thơng tin tín dụng để bổ sung thêm kênh thơng tin giúp Chi nhánh đối phó với vấn đề thông tin không cân xứng nhằm hạn chế rủi ro  Chủ động xây dựng mạng lƣới thông tin liên quan đến giá trị thị trƣờng tài sản đảm bảo nhƣ theo dõi diễn biến giá bất động sản, thiết bị máy móc,… Những giải pháp tốt đƣa liên quan đến vấn đề nguồn nhân lực chi phí, nhƣng làm đƣợc điều hạn chế lƣợng rủi ro không nhỏ cho Ngân hàng Trong ngành Tài - Ngân hàng nay, thơng tin yếu tố quan trọng, có vai trị định sử thành cơng hay thất bại trung gian tài Chính mà việc nâng cao chất lƣợng hệ thống thơng tin tín dụng đòi hỏi tất yếu, khách quan hệ thống ngân hàng nói chung NHNo&PTNT chi nhánh Hồng Quốc Việt nói riêng 4.2.2 Hồn thiện cơng tác điều hành tổ chức tín dụng Để hồn thiện cơng tác phân tích tín dụng doanh nghiệp khâu tổ chức phân công cán thẩm định vô quan trọng Cán tín dụng phải đƣợc bố trí cho hợp lý, tránh chồng chéo, đảm bảo phân công lực, chuyên môn Một giải pháp cho vấn đề thực phân công cán thẩm định theo: Lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp, thời gian khoản vay quy mô khoản vay Đối với phân công theo lĩnh vực kinh doanh, Ngân hàng nên tiến hành phân cơng cán tín dụng thành nhóm, nhóm phụ trách lĩnh vực định nhƣ: Công nghiệp, nông lâm nghiệp, thƣơng mại dịch vụ Thực theo mô hình có ƣu điểm chun mơn hóa đƣợc cán tín dụng lĩnh vực, họ am hiểu hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Từ đó, cơng tác phân tích tín dụng đảm 96 bảo chất lƣợng Đối với theo thời gian khoản vay, phân cơng cán tín dụng thành nhóm khác nhau, phụ trách khoản vay: Ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Các cán có trình độ chun mơn cao, có nhiều kinh nghiệm đƣợc phân công phụ trách khoản vay dài hạn Các cán trẻ phụ trách khoản vay ngắn hạn, bƣớc nâng cao kinh nghiệm thân Phân công theo quy mơ khoản vay, nghĩa cán tín dụng có chun mơn giỏi đƣợc phân tích khoản vay có giá trị lớn Ƣu điểm làm giảm quy mơ rủi ro khoản tín dụng đảm bảo chất lƣợng cơng tác phân tích tín dụng vay lớn Các giải pháp điều hành cơng tác phân tích tín dụng doanh nghiệp đƣợc số ngân hàng thực có hiệu cao Ngân hàng nên nhanh chóng thực giải pháp chun mơn hóa cơng tác phân tích tín dụng doanh nghiệp nhằm mang lại hiệu cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng 4.2.3 Hoàn thiện công tác thẩm định, xét duyệt cho vay Nhất là, nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin Yêu cầu khách hành cung cấp đầy đủ xác thơng tin hồ sơ tín dụng, cán tín dụng phải đối chiếu thơng tin với quan có liên quan nhƣ: Cơng ty kiểm tốn, quan thuế, quan địa chính,… để xác thực thơng tin Ngân hàng cần tìm nguồn thơng tin khác từ việc vấn trực tiếp nhƣ điều tra thực tế sở sản xuất kinh doanh khách hàng cách kỹ lƣỡng, định kỳ kiểm tra, giám sát trƣớc, sau cho vay để nắm bắt thông tin kịp thời đƣa định đắn Tìm hiểu quan hệ tín dụng khứ khách hàng với chủ nợ cán tín dụng khác Thiết lập mối quan hệ với quan truyền thơng, báo chí để nắm bắt thêm thông tin phục vụ cho trình phân tích tín dụng Cùng với việc thu thập thơng tin, nghiên cứu phân tích diễn biến thị trƣờng ngành, môi trƣờng kinh tế nƣớc quốc tế, thay đổi chủ trƣơng sách phát triển kinh tế Nhà nƣớc để chọn lọc thơng tin hữu ích, đánh giá xác hoạt động kinh doanh khách hàng phục vụ cho cơng tác phân tích tín dụng đạt hiệu 97 Hai là, hồn thiện cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Kiểm tra, kiểm soát việc làm cần thiết quan trọng, đề phòng, ngăn ngừa xử lý kịp thời, xác tƣợng dẫn tới rủi ro hoạt động ngân hàng Ngân hàng cần tiến hành kiểm tra trƣớc, sau cho vay để đảm bảo hạn chế tối đa rủi ro gặp phải Cán tín dụng phải phát huy tối đa tính khách quan, nhìn nhận vấn đề theo tình hình thực tế, theo số liệu cụ thể công tác kiểm tra Kiểm tra, kiểm soát phải đảm bảo kịp thời, thƣờng xuyên, đánh giá việc cách nhanh chóng đƣa kết luận xác Nếu cảm thấy có vấn đề cịn chƣa rõ ràng, chƣa cụ thể, chủ động bố trí xuống điều tra thực tế sở sản xuất kinh doanh doanh nghiệp để tìm hiểu thơng tin Tiến hành kiểm tra, kiểm sốt chéo cán tín dụng, Phịng, Ban nhằm tăng tính khách quan trách nhiệm cán Thành lập Ban chuyên trách kiểm tra, kiểm soát, đốc thúc giám sát cơng tác phân tích tín dụng cán tín dụng Ba là, giải pháp hệ thống cơng nghệ, trang thiết bị phương tiện Công nghệ ngân hàng yếu tố quan trọng tạo nên sức cạnh tranh ngân hàng, thể việc tiết kiệm chi phí thu thập thơng tin, tăng khối lƣợng chất lƣợng thông tin thu thập đƣợc, đẩy nhanh tốc độ xử lý q trình phân tích tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Cơng nghệ tin học giới ngày phát triển, mở hội thuận lợi cho Ngân hàng chiến lƣợc đại hoá ngân hàng Ngân hàng nên bƣớc triển khai thực chiến lƣợc nhƣ sau: Củng cố hệ thống mạng vi tính nội nhƣ hệ thống mạng nối với ngân hàng khác, đồng thời, thực việc nối mạng với doanh nghiệp vay vốn lớn nhằm thuận lợi cho công tác theo dõi, giám sát, đôn đốc trả nợ, Nâng cấp sở hoạt động phƣơng tiện làm việc Ngân hàng Cài đặt phần mềm đại hơn, xác giúp cho cơng tác phân tích, tính tốn cán tín dụng đƣợc nhanh hơn, chuẩn xác làm cho trình thẩm định diễn với thời gian nhanh vừa thuận lợi cho ngân hàng mà thuận lợi cho doanh nghiệp thời gian chờ đợi lâu 98 4.2.4 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng Trong hoạt động kinh doanh ngƣời yếu tố hàng đầu định thành bại hoạt động Đặc biệt kinh doanh ngân hàng ngành kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt đầy đủ rủi ro, vai trò ngƣời lại đƣợc đề cao phát huy Cán tín dụng phải thể đầy đủ tƣ cách ngƣời nắm vững trình độ chun mơn, nhanh nhạy, có tƣ chất đạo đức kiến thức xã hội phong phú Do đó, việc nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng chuyên môn nghiệp vụ lẫn đạo đức nghề nghiệp quan trọng Giải pháp Ngân hàng nhằm nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng cụ thể nhƣ sau: Về mặt chuyên môn nghiệp vụ: Cán tín dụng ngƣời trực tiếp xử lý khoản vay, an toàn vay phụ thuộc lớn vào cán tín dụng Ngân hàng nên thƣờng xuyên tổ chức buổi nâng cao trình độ nghiệp vụ định kỳ, tổ chức trao đổi rút kinh nghiệm hoạt động tín dụng ngân hàng Về mặt đạo đức nghề nghiệp: Tăng cƣờng kiểm soát, quản lý hoạt động nhân viên tín dụng hạn chế hành vi trái với quy định Ngân hàng Do nhân viên tín dụng ngƣời nắm rõ khoản vay nên việc quản lý nhân viên tín dụng quan trọng Để việc quản lý nhân viên đƣợc hiệu yêu cầu nhân viên thƣờng xuyên báo cáo tình hình hoạt động khách hàng, khoản vay phải có phân cấp quản lý mức cho vay Ngoài ra, ngƣời thực tất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cán tín dụng Vì thế, muốn ngăn ngừa rủi ro tín dụng cần phải nâng cao lực tín dụng Cụ thể nhƣ: - Tăng cƣờng tuyên truyền giáo dục tƣ tƣởng trị, tƣ tƣởng tác phong làm việc chống lại rủi ro đạo đức hoạt động cho vay Về số lƣợng cán tín dụng chiếm đến 50% số cán Chi nhánh Về trình độ, phải chuẩn hóa cán tín dụng có trình độ Đại học trở lên hiểu biết pháp luật, kinh tế chuyên ngành để phụ trách trọng nâng cao trình độ thẩm định dự án Cơ chế xử lý nghiêm minh với cán lợi dụng chức quyền để tham ô, lợi dụng cho vay 99 - Tuyển chọn cán đƣợc trang bị hay tích lũy kiến thức dựu án, có khả tiếp thu hƣớng dẫn lại nghiệp vụ quan, học chƣơng trình tập huấn có tiêu NHNN, sở đào tạo uy tín tổ chức Mặt khác, thân cán tín dụng cần tự chau dồi thêm kinh nghiệm kiến thức qua sách báo, tài liệu liên quan tới Ngân hàng - Mỗi cán cần phải đƣợc đặt môi trƣờng cạnh tranh, tạo thêm ƣu đãi hay thƣởng phạt đƣợc quy định rõ ràng trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi, tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động, sáng tạo cán - Có sách khen thƣởng, phúc lợi phù hợp cho cán nhân viên đạt đƣợc yêu cầu hoạt động Chi nhánh đề 4.2.5 Tăng cƣờng công tác quản lý, hạn chế rủi ro tín dụng Để xây dựng đƣợc hệ thống làm việc có hiệu quả, sở liệu tổn thất đầy đủ tin cậy, Chi nhánh cần tập trung vào giải pháp sau: Thứ nhất, cần phải có tham gia tất phòng ban hoạt động thu thập liệu tổn thất Thêm vào đó, cần xây dựng thức hóa quy trình thu thập liệu tổn thất Quy trình phải linh hoạt để cập nhật nguồn thông tin nhƣ phản ánh khả rủi ro hoạt động mơi trƣờng kinh doanh thay đổi Quy trình cần đƣợc thơng báo rộng rãi thống tồn hệ thống Ngân hàng Thứ hai, sở thu thập liệu rủi ro, tổn thất nội bên ngoài, Ngân hàng đo lƣờng rủi ro hoạt động theo phƣơng pháp: Đo lƣờng định tính định lƣợng Đối với đo lƣờng định lƣợng việc lƣu trữ liệu quan trọng NHTM phải lƣu trữ năm liệu rủi ro hoạt động chất lƣợng liệu phải có kiểm sốt chặt chẽ để đảm bảo tính đắn việc tính tốn Thứ ba, Ngân hàng cần xác định rủi ro hoạt động theo phịng/ban nghiệp vụ, nhằm mục đích giám sát hàng ngày chuẩn mực điều kiện tổ chức cấp độ từ dƣới lên dựa hoạt động kinh doanh, thƣờng xuyên rà soát lại quy trình rủi ro đƣợc xác định Từ đó, phân tích sát loại rủi ro hoạt động liên quan đến mảng kinh doanh Thiết lập hệ thống cảnh 100 báo sớm có hiệu lực, coi nhƣ biện pháp phòng ngừa để giảm thiểu rủi ro hoạt động Để xác định rủi ro chính, ngân hàng dựa số rủi ro đƣợc xây dựng cho lĩnh vực kinh doanh Thứ tư, ngân hàng phải phân loại mức độ rủi ro hoạt động theo cấp độ quan trọng từ thấp đến cao hoạt động xác định cấp độ báo cáo cho phù hợp Đồng thời, đƣa phƣơng pháp cách thức để đánh giá kiểm soát rủi ro nhiều mức độ khác (cấp lãnh đạo, quản lý hay cán bộ…) Việc đánh giá kiểm soát rủi ro phải đƣợc diễn thƣờng xuyên áp dụng cho toàn phòng/ban, nghiệp vụ kinh doanh hệ thống Thứ năm, công cụ thƣờng đƣợc sử dụng QTRR hoạt động phân tích kịch Lợi ích phân tích kịch hỗ trợ Ban lãnh đạo rút thông tin cần thiết cho hoạt động điều hành, khơng ngừng cải thiện quy trình QLRR hoạt động, thực giám sát rủi ro chủ động để bổ sung cho việc phân tích liệu tổn thất sau Để xác định kịch bản, Ngân hàng cần lƣu ý điều kiện tiên quyết: Những xảy gần đây? Những xảy điều kiện tại, xảy tới? Xác suất ƣớc tính bao nhiêu? Tổn thất dễ xảy gì? Những rủi ro cần tính đến trƣờng hợp xấu nhất? Các biện pháp để giảm rủi ro này? Với kịch lựa chọn, Ngân hàng ƣớc tính rủi ro hoạt động sở toàn hoạt động kinh doanh tồn phận, đồng thời rà sốt mức độ mà tổn thất lớn xảy Dựa vào đó, Ngân hàng tính tốn hay điều chỉnh giá trị rủi ro phân bổ vốn dự phịng rủi ro hoạt động theo phƣơng pháp thích hợp đƣợc hƣớng dẫn Basel II Thứ sáu, ngân hàng cần sớm xây dựng hệ thống báo cáo nhằm đáp ứng yêu cầu NHNN nhƣ đáp ứng nhu cầu quản trị nội Theo Basel, Ban lãnh đạo Ngân hàng nên triển khai quy trình để thƣờng xuyên giám sát hồ sơ rủi ro hoạt động nguy trọng yếu gây tổn thất Cơ chế báo cáo phù hợp cần phải có cấp độ Hội đồng quản trị, Ban điều hành, đơn vị kinh doanh nhằm tạo điều kiện chủ động QTRR hoạt động 101 Thứ bảy, cần trọng công tác quản trị nội bộ, giúp Ngân hàng chủ động nắm bắt biến động thị trƣờng, nhìn nhận đƣợc dấu hiệu rủi ro cảnh báo sớm rủi ro Để quản trị nội tốt, Ban lãnh đạo cần nâng cao nhận thức tầm quan trọng QTRR hoạt động Ngân hàng, thƣờng xuyên cập nhật trình đánh giá rủi ro hoạt động, đặc biệt rủi ro phát triển sản phẩm triển khai hoạt động kinh doanh 4.2.6 Biện pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn Các nợ khách hàng ảnh hƣởng lớn đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng, cần phải có giải pháp giảm khoản nợ có vấn đề, nợ hạn Đó thƣờng xuyên định kỳ tiến hành phân tích, đánh giá khoản nợ tồn đọng, nợ hạn, tìm rõ nguyên nhân để có giải pháp thu hồi nợ phù hợp: - Thực biện pháp thu hồi nợ hạn Đối với khoản nợ hạn bình thƣờng, cán tín dụng tăng cƣờng đơn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tình hình tài sản đảm bảo Đồng thời, Ngân hàng cần có biện pháp thích hợp để giúp đỡ khách hàng giải phần khó khăn tài chính, trả nợ Ngân hàng, tạm hoãn việc thu lãi định kỳ khoản nợ hạn chậm trả phần gốc lãi; cịn khoản nợ khó địi tháng có nguy rủi ro cần thực việc đôn đốc thu hồi nợ qua nhiều bƣớc, kiểm tra quy trách nhiệm - Khai thác tài sản đảm bảo nợ vay Trƣớc hết phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ hạn, từ có biện pháp bổ sung, hồn chỉnh, đảm bảo hợp lệ, hợp pháp, đầy đủ để tạo điều kiện cho việc xử lý Tiến hành bƣớc biện pháp xử lý tài sản phù hợp với thực trạng trƣờng hợp cụ thể - Phối hợp với ngành có liên quan, với cấp Ủy, với Chính quyền địa phƣơng để xử lý nợ khó địi, nợ q hạn 102 4.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam NHNo&PTNT Việt Nam nên nhanh chóng hồn thiện đƣa vào áp dụng thức hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội để hỗ trợ đầy đủ việc cho vay kiểm soát rủi ro Bộ phận phát triển sản phẩm NHNo&PTNT Việt Nam cần xây dựng quy trình cho vay lập theo hƣớng đối tƣợng sản phẩm cụ thể, hƣớng tới thị trƣờng, hƣớng tới khách hàng để cán tác nghiệp dễ dàng vận dụng chất lƣợng thực cao nhƣ dễ hồn thiện quy trình sản phẩm Xây dựng phận thu thập, hệ thống hóa cập nhật thơng tin, hệ thống thơng tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Việc sử dụng dự phòng để bù đắp rủi ro đƣa khoản nợ xấu ngoại bảng cần đƣợc quy định thơng thống Đối với Chi nhánh có đủ khả tài nợ xấu nhóm cho phép xử lý đƣa ngoại bảng quỹ dự phịng, trƣờng hợp thiếu cho phép trích thẳng vào chi phí 103 KẾT LUẬN CHƢƠNG Kết thúc chƣơng bốn, với việc nêu giải pháp kiến nghị cụ thể, ngƣời viết tin giải pháp đề đóng góp thiết thực cho việc khắc phục, hạn chế rủi ro, nhƣ nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng thời gian tƣơng lai NHNo&PTNT chi nhánh Hoàng Quốc Việt 104 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế quốc tế xu hƣớng toàn cầu hóa kinh tế giới, hoạt động kinh doanh NHTM tiềm tàng khả chứa đựng rủi ro Những rủi ro xảy gây thiệt hại khơng nhỏ cho NHTM Có thể làm giảm lợi nhuận đƣa NHTM tới bờ vực phá sản, chí gây đổ vỡ hàng loạt hệ thống ngân hàng Chính vậy, suốt q trình hoạt động kinh doanh mình, ngân hàng ln phải trọng vào quản trị rủi ro, nhƣ nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Đây phƣơng thức giúp ngân hàng hoạt động an toàn kiểm soát đƣợc tổn thất mức thấp Đối với phát triển NHTM nói chung NHNo&PTNT nói riêng khơng thể khơng kể đến đóng góp cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Tuy nhiên, mặt lý thuyết thực tiễn công tác nhiều hạn chế chƣa bao quát, cán tín dụng chƣa có điều kiện tiếp cận với kiến thức mới, chuyên sâu vấn đề Với nội dung đƣợc đề cập luận văn này, tơi mong đóng góp phần vào việc nâng cao lực quản trị rủi ro nhƣ công tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hồng Quốc Việt Do hạn chế kiến thức lý luận đồng thời xuất phát từ ý kiến mang tính chất chủ quan thân nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót q trình phân tích, đánh giá đƣa giải pháp Tơi mong nhận đƣợc quan tâm, đóng góp ý kiến thầy cô để luận văn tơi đƣợc hồn chỉnh Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy giáo TS Đinh Xuân Cƣờng tận tình hƣớng dẫn, bảo để tơi hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn! 105 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Nguyễn Văn Chinh, 2009 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam địa bàn Hà Nội Luận văn thạc sỹ Trƣờng Học viện Ngân hàng Trần Tiến Chƣơng, 2008 Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Luận văn thạc sỹ kinh tế Trƣờng Đại học kinh tế TP HCM Nguyễn Hải Đăng, 2011 Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Vũng Tàu Luận văn thạc sỹ Trƣờng Đại học kinh tế TP HCM Bùi Thị Thu Hiền, 2015 Hoàn thiện cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP công thương Việt Nam Luận văn thạc sỹ Trƣờng Đại học Đà Nẵng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Hoàng Quốc Việt, 2014 Báo cáo thường niên Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam chi nhánh Hồng Quốc Việt, 2015 Báo cáo thường niên Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Hoàng Quốc Việt, 2016 Báo cáo thường niên Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, 2016 Cẩm nang tín dụng Hà Nội Chu Văn Sơn, 2008 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Luận văn thạc sỹ kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân Tài liệu tiếng Anh: Khơng có Các website: Khơng có 106 ... quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Hồng Quốc Việt 80 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH... biện pháp để quản trị rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Hoàng Quốc Việt cần thiết Do đó, tơi định chọn đề tài: ? ?Giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát. .. VIỆT Chƣơng : GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ