Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP tiên phong chi nhánh nghệ an

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI PHẠM NGỌC HƢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - CHI NHÁNH NGHỆ AN Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh LUẬN VĂN THẠC SĨ KỸ THUẬT NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHẠM THỊ THU HÀ Hà Nội – 2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan tất nội dung Luận văn hoàn toàn đƣợc hình thành phát triển từ quan điểm cá nhân tơi, dƣới hƣớng dẫn khoa học PGS.TS PHẠM THỊ THU HÀ Các số liệu kết có đƣợc luận văn tốt nghiệp hoàn toàn trung thực./ Học viên PHẠM NGỌC HƢNG Phạm Ngọc Hưng i Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, em xin chân thành cảm ơn hƣớng dẫn tận tình PGS.TS PHẠM THỊ THU HÀ suốt q trình viết hồn thành luận văn Em xin bày tỏ lịng biết ơn tới thầy giáo Hội đồng khoa học Trƣờng Đại học Bách Khoa Hà Nội, Viện Kinh Tế Quản Lý, Viện đào tạo Sau đại học, Trƣờng Đại học Bách Khoa Hà Nội tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành luận văn Học viên PHẠM NGỌC HƢNG Phạm Ngọc Hưng ii Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG vi DANH MỤC CÁC HÌNH vii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬNCƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.2 Phân loại t n dụng ngân hàng 1.1.3 Quy trình t n dụng ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro t n dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro t n dụng 1.2.3 Các tiêu đo lƣờng rủi ro t n dụng 1.2.4 Nguyên nhân gây rủi ro t n dụng 12 1.2.5 Ảnh hƣởng rủi ro t n dụng 14 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 15 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại 15 1.3.2 Các nguyên tắc quản trị rủi ro t n dụng 17 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro t n dụng 20 KẾT LUẬN CHƢƠNG I 27 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TIÊN PHONG - CHI NHÁNH NGHỆ AN 28 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCPTIÊN PHONG – CHI NHÁNH NGHỆ AN 28 2.1.1 Tình hình kinh tế xã hội tỉnh Nghệ An 28 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển 29 Phạm Ngọc Hưng iii Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội 2.1.3 Mơ hình t ch c máy Ngân hàng TMCP Tiên Phong Chi nhánh Nghệ An 32 2.2 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG – CHI NHÁNH NGHỆ AN TRONG NHỮNG NĂM QUA 33 2.3 THƢC TRANG QUAN TRỊ RUI RO TIN DUNG CUA NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG – CHI NHÁNHNGHỆ AN 37 2.3.1 Thực trạng hoạt động t n dụng TPBank Nghệ An 37 2.3.2 Thực trạng quản trị Rủi ro t n dụng TPBank Nghệ An 40 2.3.3 Đánh g a thực trạng công tác quản trị rủi ro t n dụng TPBank Nghệ An 59 KẾT LUẬN CHƢƠNG II 68 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TIÊN PHONG- CHI NHÁNH NGHỆ AN 69 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA TPBANK NGHỆ AN TRONG THỜI GIAN TỚI 69 3.1.1 Định hƣớng phát triển hoạt động t n dụng an toàn hiệu TPBank Nghệ An 69 3.1.2 Yêu cầu quản trị rủi ro t n dụng TPBank Nghệ An 71 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RRTD TẠI TPBANK NGHỆ AN 72 3.2.1 Xây dựng ch nh sách cho vay hợp lý 72 3.2.2 Xây dựng văn hoá quản trị rủi ro t n dụng 74 3.2.3 Đa dạng hoá danh mục cho vay 75 3.2.4 Giải pháp phòng ngừa rủi ro 76 3.2.5 Giải pháp hạn chế, bù đắp có rủi ro xảy 80 3.2.6 Giải pháp nhân 82 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 84 3.3.1.Kiến nghị Ngân hàng TMCP Tiên Phong 84 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 87 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 Phạm Ngọc Hưng iv Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT 1.CBCNV Cán công nhân viên DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DNTN Doanh nghiệp tƣ nhân DNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại c phần TPBank Ngân hàng TMCP Tiên Phong 10.NQH Nợ hạn 11.QHKH Quan hệ khách hàng 12.RRTD Rủi ro t n dụng 13.QTTD Quản trị t n dụng 14.TCTD T ch c t n dụng 15.TDN T ng dƣ nợ 16.TSĐB Tài sản đảm bảo 17 QLRR Quản lý rủi ro 18 TCTD T ch c t n dụng 19 HĐQT Hội đồng quản trị 20.TPBank Nghệ An Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Nghệ An Phạm Ngọc Hưng v Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Một số tiêu hoạt động TPBank Nghệ An 34 Bảng 2.2: Tình hình dƣ nợ TPBank Nghệ An từ 2015- 2016 37 Bảng 2.3: Tình hình dƣ nợ TPBank Nghệ An 39 Bảng 2.4 Tỷ lệ nợ hạn t ng dƣ nợ TPBank Nghệ An 52 Bảng 2.5: Bảng t ng hợp phân loại nợ TPBank Nghệ An năm 2015-2016 55 Bảng 2.6: Cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế 56 Bảng 2.7: Cơ cấu nợ xấu theo lĩnh vực kinh tế 57 Bảng 2.8: Tr ch lập dự phòng rủi ro t n dụng Chi nhánh 58 Bảng 2.9: Tỷ lệ dƣ nợ có tài sản bảo đảm Chi nhánh 59 Phạm Ngọc Hưng vi Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1 Mơ hình t ch c máy TPBank Nghệ An 32 Hình 2.2: Tăng trƣởng dƣ nợ- Huy động - T ng tài sản 34 Hình 2.3: Tăng trƣởng lợi nhuận trƣớc thuế 36 Phạm Ngọc Hưng vii Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài Hoạt động t n dụng Ngân hàng thƣơng mại hoạt động kinh doanh ch nh mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, đặc biệt NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Nghệ An (TPBank Nghệ An) nói riêng Tuy vậy, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng lĩnh vực t n dụng ch a đựng nhiều rủi ro Hậu rủi ro t n dụng thƣờng gây ảnh hƣởng xấu ngân hàng: tăng thêm chi ph ngân hàng, giảm thu nhập, làm xấu tình hình tài ch nh uy t n ngân hàng Nếu rủi ro m c độ lớn, làm phát sinh rủi ro nhƣ rủi ro khả tốn, làm cho ngân hàng đến bờ vực phá sản, tạo nên hiệu ng dây chuyền bất lợi lĩnh vực Ngân hàng Rủi ro hoạt động t n dụng khơng thể tránh khỏi, tồn khách quan với tồn hoạt động t n dụng xảy nguyên nhân chủ quan nhƣ khách quan Vì vậy, ngân hàng cần phải xây dựng cho ch nh sách quản trị rủi ro t n dụng nhằm hạn chế đến m c thấp t n thất xảy Trong năm qua, hoạt động t n dụng TPBank Nghệ An đạt đƣợc thành tựu khơng nhỏ đóng góp vào phát triển chung kinh tế đất nƣớc TPBank Nghệ An quan tâm tới việc kiểm soát tỷ lệ tăng trƣởng t n dụng, tập trung vào t nh hiệu hoạt động t n dụng, quy trình t n dụng đƣợc thực ngày gần với chuẩn mực quốc tế Tuy nhiên, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu t ng dƣ nợ TPBank Nghệ An tồn m c cao Việc phân t ch đánh giá khách hàng nhiều bất cập, chƣa hỗ trợ hiệu cho việc định cho vay thu hồi nợ vay Ngun nhân tình trạng cơng tác quản trị rủi ro t n dụng chƣa đƣợc thực tốt, rủi ro t n dụng chƣa đƣợc xác định, đo lƣờng, đánh giá kiểm soát cách chặt chẽ, chƣa thực phù hợp với thông lệ quốc tế yêu cầu hội nhập Phạm Ngọc Hưng Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội Xuất phát từ lý luận thực ti n nêu trên, tác giả mạnh dạn lựa chọn thực đề tài: u n tr r ro t n d n t Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh N hệ An” với mong muốn tiếp tục trình nghiên c u đƣa giải pháp hữu hiệu, quản trị rủi ro t n dụng TPBank Nghệ An nói riêng hệ thống NHTM nói chung nhằm nâng cao hiệu kinh doanh NHTM điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Mục đích nghiên cứu Đề tài làm rõ vấn đề lý thuyết quản trị rủi ro t n dụng NHTM - Khảo sát đánh giá dạng rủi ro t n dụng, thực trạng quản trị rủi ro t n dụng gặp phải Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Nghệ An - Đề xuất số giải pháp nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro t n dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Nghệ An giai đoạn 2016 - 2020 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận, thực ti n quản trị rủi ro t n dụng hoạt động NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động quản trị RRTD TPBank Nghệ An Đánh giá hoạt động quản trị RRTD giai đoạn 2015-2016 Các giải pháp đề xuất cho giai đoạn đến 2020 Phƣơng pháp nghiên cứu Trên tảng vật biện ch ng vật lịch sử tác giả sử dụng số phƣơng pháp sau: - Phƣơng pháp gián tiếp: Phân t ch, thống kê, t ng hợp… - Phƣơng pháp trực tiếp: Điều tra, vấn Những đóng góp luận văn - Đối với công tác quản lý nhà nƣớc: Kết nghiên c u đề tài tƣ liệu để nhà nƣớc hoàn thiện ch nh sách, quy định pháp luật liên quan đến hoạt động t n dụng NHTM có biện pháp giám sát th ch Phạm Ngọc Hưng Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh 3.2.4.2 u n lý Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội ám sát k ểm sốt chặt chẽ q trình n ân sau kh cho vay Xét duyệt cho vay kiểm tra soát việc sử dụng vốn vay nhân tố hết s c quan trọng đểđảm bảo cho vốn tín dụng phát huy đƣợc hiệu nhƣ mong muốn Việc phát hiện, chấn chỉnh xử lý kịp thời sai phạm sau cho vay việc làm cóý nghĩa quan trọng góp phần củng cố nâng cao chất lƣợng tín dụng - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ ch ng từ ch ng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trƣờng hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng nhƣ cho vay thu mua nông, lâm thủy sản hộ dân, trả lƣơng công nhân, chỉáp dụng phƣơng th c tốn chuyển khoản để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khách hàng… Những RRTD xuất sau cho vay không thân phƣơng án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt đƣợc dịng tiền sau kết thúc phƣơng án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phịng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: - Thực kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay chất lƣợng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho chi nhánh nhƣng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay t ng hợp, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều Đặc biệt khách hàng có dƣ nợ xấu Phạm Ngọc Hưng 78 Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội - Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ - Cần có phân tích vàđánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro nhƣ khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đ i môi trƣờng kinh doanh, tình hình thị trƣờng ảnh hƣởng xấu đến phƣơng án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật , dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm RRTD để nắm bắt khả xử lý chủđộng, kịp thời rủi ro có nguy xảy - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay: khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủđầu tƣ công nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền tốn tài khoản khách hàng mở chi nhánh; khoản vay thƣơng mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phƣơng án vay phải trả nợ sau thu đƣợc tiền, cho dù khoản vay chƣa đến hạn Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phƣơng án kinh doanh giúp chi nhánh kịp thời thu nợđến hạn Công tác chƣa đƣợc chi nhánh trọng m c 3.2.4.3 Nân cao h ệu qu côn tác k ểm tra nộ Kiểm tra nội ngày khẳng định vai trị quan trọng công tác quản trị rủi ro ngân hàng, đặc biệt hoạt động quản trị RRTD Kiểm tra nội khơng phát thiếu sót, sơ hở, bất hợp lý chếđiều hành hoạt động, mà giúp lãnh đạo ngân hàng hoạch định tốt chiến lƣợc kinh doanh, góp phần đƣa hoạt động tín dụng vào nề nếp, pháp luật Sự kiểm tra, kiểm soát đánh giá thƣờng xuyên vàđịnh kỳ kiểm soát nội giúp cho hoạt động tín dụng ngân hàng an tồn hiệu Qua đó, phận kiểm tra đánh giá giám sát việc tuân thủ quy trình tín dụng, sách tín dụng, danh mục cho vay, tình trạng nợ xấu…của ngân hàng để lập báo cáo trình cấp Lãnh đạo cấp phải có trách nhiệm xem xét để kịp thời đƣa Phạm Ngọc Hưng 79 Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội biện pháp giải có sai sót trình hoạt động ngân hàng nhƣ cho vay vƣợt hạn m c, tài sản đảm bảo không hợp pháp… Ngoài ra, lãnh đạo cần giám sát, quản trị, theo dõi cán tín dụng, cán thẩm định để tránh sai phạm đạo đ c xảy cán tín dụng có biểu bất thƣờng Mặc dù nhận th c đƣợc tầm quan trọng phận kiểm tra nội nhƣng thời gian qua công tác kiểm tra nội TPBank Nghệ An chƣa phát huy đƣợc hiệu lực lƣợng kiểm tra qít so với cơng việc quy mơ hoạt động, thiếu kinh nghiệm, kỹ thuật nghiệp vụ Do đó, Chi nhánh cần b sung tăng cƣờng đội ngũ kiểm tra viên, việc lựa chọn cán đủ lực chuyên môn, am hiểu luật pháp, yêu nghề có đạo đ c tốt, ngân hàng cịn trọng đào tạo để kiểm tra viên nắm bắt kịp thời kiến th c sản phẩm dịch vụ cơng nghệ Đặc biệt cần có chếđộ khen thƣởng tƣơng x ng với kết đạt đƣợc nhƣ xử phạt nghiêm minh kiểm tra viên không làm hết trách nhiệm, qua kiểm tra không phát phát nhƣng không kiến nghị biện pháp xử lýđể xảy rủi ro 3.2.5 Giải pháp hạn chế, bù đắp có rủi ro xảy 3.2.5.1 Tăng cườn h ệu qu xử lý nợ có vấn đề Nợ xấu làđiều khơng muốn nhƣng ln tồn bất c ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách quan Để giảm thiểu t n thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng ch c năng, nhiệm vụ phận có liên quan nhƣ máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Cần thành lập ban quản trị nợ xấu Chi nhánh để tham mƣu cho Ban Giám đốc hƣớng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từcác phòng nghiệp vụ Là nơi tập trung lãnh đạo Phịng có liên quan nhƣ Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro, QTTD, Ban xử lý nợ xấu sẽđảm bảo phối kết hợp phận nhằm đƣa giải pháp thích hợp, tham mƣu kịp thời cho giám đốc chi nhánh cách th c xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách Phạm Ngọc Hưng 80 Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bƣớc thận trọng cần thiết, không nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ đƣợc thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: - Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, m c độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản bảo đảm - Lựa chọn phƣơng pháp xử lý: phƣơng pháp khai thác (work – out) hay phƣơng pháp lý (liquidation) Việc lựa chọn phƣơng pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý 3.2.5.2 Thực h ện n h êm túc phân lo nợ tr ch lập dự phòn Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trƣờng hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gâ y rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phịng nhằm bù đắp t n thất rủi ro xảy 3.2.5.3 Sử d n côn c b o h ểm b o đ m t ền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng màđôi rủi ro ngân hàng khơng thể lƣờng trƣớc đƣợc Vì sử dụng cơng cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế t n thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dựán đầu tƣ), bảo hiểm hàng hóa… Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà t n thất vốn vay thiên tai gây đƣợc công ty bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể t n thất Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm nguồn thu nợ th hai RRTD xảy Qua xử lý số tài Phạm Ngọc Hưng 81 Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản khơng rõ ràng, khơng có giấy tờ ch ng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó khăn (cơ quan cơng ch ng không chịu công ch ng hợp đồng, ngƣời mua e ngại…) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên khơng đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xƣởng, cơng trình đất), chi nhánh khơng đơn đốc khách hàng hoàn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục…nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xƣởng, cơng trình xây dựng đất chấp Chi nhánh chƣa có giấy tờ sở hữu tài sản Do hồ sơ bảo đảm tiền vay không đầy đủ, gây khó khăn cho q trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro vềmặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dựán hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc cơng tác kiểm tra, liên tục rà sốt hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm 3.2.6 Giải pháp nh n Hiện nay, cịn tồn số cán tín dụng ngân hàng nói chung TPBank Nghệ An nói riêng có hiểu biết mơ hồ nguyên tắc, quy định tín dụng NHNN ngân hàng mình, họđang giải hồ sơ tín dụng theo kinh nghiệm đƣợc chuyển giao theo suy luận riêng Đây thực trạng đáng lo ngại mà lãnh đạo ngân hàng cần đặc biệt lƣu ý hoạt động tín dụng hoạt động ch a đựng nhiều rủi ro Hạn chế cán khả năng, kiến th c làm cho hoạt động quản trị RRTD trở nên không hiệu quả, làm rối loạn cho hệ thống quản trị, nâng cao hiệu quản trị RRTD cách sử dụng ngƣời yếu tố tiên vận hành chế quản trị RRTD Một mơ hình RRTD có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến nhƣng ngƣời cụ thểđể vận hành mơ hình bị hạn chế lực khơng đáp ng đƣợc yêu cầu vềđạo đ c thiệt hại, t n thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa RRTD Một số nội dung giải pháp là: Phạm Ngọc Hưng 82 Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn vàđạo đ c tốt để bố trí vào phận tín dụng Vì cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ng yêu cầu mở rộng mạng lƣới, quy mô kinh doanh TPBank Nghệ An tƣơng lai Tình trạng kế hoạch tuyển dụng cán cơng tác tín dụng khơng hợp lý thời gian qua, thực tếđã dẫn đến tình trạng thiếu trầm trọng cán trƣớc yêu cầu mở rộng quy môđể nâng cao lực cạnh tranh TPBank Nghệ An - Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lƣợng cơng việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên c u, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Tăng cƣờng công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thƣờng xuyên để nâng cao trình độ kiến th c nhƣ khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lƣợng tín dụng Đào tạo phải theo định hƣớng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề b trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt đƣợc quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển n định vững sau - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thƣởng kỷ luật dựa chất lƣợng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Các quy định khen thƣởng kỷ luật phải đƣợc thống phải đƣợc thực nghiêm túc triệt để Nhờvậy nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan - Thực luân chuyển cán quản trị khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ đƣợc tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc đƣợc nhanh chóng Định kỳ tháng lần chi nhánh nên t ch c kiểm tra, đánh giá lại trình độ cho cán tín dụng Nếu kết khơng đạt, cán tín dụng bị trừ lƣơng, thƣởng Ngân hàng nên khoán triệt để đến cán bộđể nâng cao trách nhiệm cán Phạm Ngọc Hưng 83 Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội việc mở rộng tín dụng, nâng cao chất lƣợng tín dụng, giảm thiểu rủi to c vào kết quảđạt đƣợc để trả lƣơng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1.Kiến nghị Ngân hàng TMCP Tiên Phong  Xây dựng cấu t ch c quản trị rủi ro có hiệu Để nâng cao chất lƣợng tín dụng thơng qua tăng cƣờng khả phản biện tín dụng phận thẩm định tín dụng độc lập, nâng tính hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt phận kiểm tra nội bộ, cần xây dựng phận quản trị RRTD, phận kiểm tra nội độc lập, có đầy đủ thẩm quyền tách biệt lợi ích với Chi nhánh Đồng thời máy t ch c phải đảm bảo tiết giảm thủ tục hành chính, thời gian xử lý hồ sơ, không làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng phục vụ khách hàng, khơng làm nhiều thời gian cho q trình cấp tín dụng Do đóđề xuất giải pháp xây dựng máy t ch c cấp tín dụng nhƣ sau: - Khơng thành lập Phịng Quản trị RRTD Chi nhánh mà thiết lập Phòng Quản trị RRTD khu vực trực thuộc Hội sở để thực thi ch c khu vực quản trị Việc thành lập đảm bảo tính độc lập khách quan định tín dụng khả kiểm tra kiểm soát phận quản trị RRTD Đồng thời việc đặt khu vực giúp cho Phịng quản trị RRTD có điều kiện nắm bắt đƣợc đặc điểm, tình hình địa phƣơng thị trƣờng nhằm giải kịp thời yêu cầu Chi nhánh rút ngắn thời gian xử lý cơng việc - Trong phạm vi đƣợc phân quyền, phịng quản lý rủi ro khu vực xem xét phê duyệt trƣờng hợp vƣợt thẩm quyền Chi nhánh Để không tạo nên tầng nấc trung gian gây ảnh hƣởng đến tốc độ giải hồ sơ, khoản vay vƣợt thẩm quyền Phòng Quản lý rủi ro khu vực sẽđƣợc trình thẳng lên cấp phê duyệt cao (T ng Giám đốc, Phó T ng giám đốc Hội đồng tín dụng TW)  Đ i đại hệ thống quản lý thông tin tín dụng Để nâng cao đƣợc chất lƣợng công tác quản trị RRTD, đƣa định đắn cho vay cần phải có thơng tin đầy đủ, xác, Phạm Ngọc Hưng 84 Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội khách quan TPBank cần quan tâm đến vấn đề tiếp cận, thu thập xử lý thông tin, cụ thể công tác thiết lập hệ thống thông tin nội cơng việc khai báo đầy đủ, xác kịp thời thông tin đƣợc yêu cầu phân hệ thông tin khách hàng phân hệ tín dụng Các thơng tin thu thập từ nguồn thơng tin nhƣ: Nguồn cung cấp thơng tin từ trung tâm phịng ngừa rủi ro, trung tâm thơng tin tín dụng từ nguồn khác (từ ngân hàng bạn, thông tin báo chí, Internet) để biết đƣợc quan hệ vay vốn doanh nghiệp kh Thông tin tài phi tài từ nội doanh nghiệp cán tín dụng chi nhánh thu thập trực tiếp từ khách hàng vay sở để đƣa đánh giá đầy đủ doanh nghiệp Để cóđƣợc nguồn thơng tin thật khách quan khơng mang tính đối phó từ doanh nghiệp, địi hỏi nhân viên tín dụng phải có đƣợc kỹ giao tiếp khéo léo nhạy bén Nguồn thơng tin lấy từ đối tƣợng có quan hệ với doanh nghiệp nhƣ đối tác đối thủ cạnh tranh doanh nghiệp, từ nhàcung ng, tiêu thụ sản phẩm Qua đó, TPBank Nghệ An biết đƣợc vấn đề toán, chất lƣợng, số lƣợng sản phẩm tin cậy, uy tín khách hàng doanh nghiệp  Chú trọng việc xây dựng chiến lƣợc đầu tƣ phát triển công nghệ Một là, tăng cƣờng đầu tƣ, phát triển hệ thống kênh giao dịch toán mà ngân hàng triển khai nhƣ: ATM, Telephone Banking, Home Banking,…đảm bảo cho khách hàng thực hầu hết giao dịch, từ việc tra c u thông tin đến kiểm tra nhật ký tài khoản, đăng ký sử dụng dịch vụ mới, toán giao dịch khác liên quan đến thẻ, đồng thời hệ thống giao dịch phải đƣợc xây dựng sở bảo mật, an tồn - Có chiến lƣợc đầu tƣ cập nhật công nghệ, máy móc tiên tiến, đại, liên kết thơng tin quốc tế,… cho phù hợp với thực ti n ngành, phát triển ng dụng công nghệ thông tin tiên tiến vi n thông để cải thiện sở hạ tầng cho sản phẩm ngân hàng, đặc biệt dịch vụ tốn điện tử, hệ thống thơng tin quản lý Phạm Ngọc Hưng 85 Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội toán điện tử liên ngân hàng nhằm tăng cƣờng khả hội nhập vào thị trƣờng tài quốc tế - Ngân hàng TMCP Tiên Phong cần có chiến lƣợc hợp tác hiệu với NHTM khác phát triển công nghệ, cho NHTM sử dụng cơng nghệ nhau, đồng thời ngân hàng cập nhật kịp thời thơng tin khách hàng vay vốn, từđó ngân hàng có thểđánh giá phân nhóm khách hàng cách xác Hai là, Ngân hàng TMCP Tiên Phong cần tiếp tục tích lũy tập trung vốn cho đầu tƣ, phát triển công nghệ ngân hàng đại Vốn làđiều kiện tiên giúp ngân hàng đ i đại hóa cơng nghệ ngân hàng Vì nâng cao vốn tự có hiệu hoạt động kinh doanh giải pháp có tính cấp bách đảm bảo tích lũy vốn cho đầu tƣ phát triển công nghệ ngân hàng Ba là, tăng cƣờng cơng tác đào tạo nhằm nâng cao trình độ cơng nghệ thông tin ngân hàng: số lƣợng cán ngân hàng cóđủ trình độđể vận hành bảo trì hệ thống cơng nghệ thơng tin đại ngân hàng hạn chế Nếu tập trung đầu tƣđ i công nghệ mà không quan tâm đến việc đào tạo, bồi dƣỡng cán am hiểu cơng nghệ thơng tin dẫn đến lãng phí vốn đầu tƣ, hiệu sử dụng cơng nghệ thấp Do đó, cần đẩy mạnh cơng tác đào tạo, bồi dƣỡng cho đội ngũ chuyên làm công tác tin học vừa phải ng phó với thực tế trƣớc mắt, vừa phải có tính chiến lƣợc lâu dài, đảm bảo cho phát triển công nghệ ngân hàng  Ngân hàng TMCP Tiên Phong cần tăng quyền tự chủ cho chi nhánh Để nhằm mở rộng hoạt động chi nhánh năm tới, nâng cao lực cạnh tranh chi nhánh so với ngân hàng khác địa bàn Ngân hàng TMCP Tiên Phong cần tăng quyền tự chủ cho chi nhánh hoạt động nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Nhƣ việc tăng hạn m c cho vay, dƣ nợ cho vay khách hàng Đối với dựán lớn, đề nghị Ngân hàng TMCP TMCP Tiên Phong hỗ trợ nguồn vốn với lãi suất hợp lý Phạm Ngọc Hưng 86 Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh  Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội Thực hỗ trợ cho chi nhánh việc đào tạo, bồi dƣỡng cán Hình th c hỗ trợ mở lớp đào tạo, bồi dƣỡng cán chỗ; mời chuyên gia, ngƣời có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tín dụng ngân hàng để t ch c bu i nói chuyện, trao đ i học tập nhằm cao kiến th c chuyên môn nhƣ kinh nghiệm cho cán tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong hỗ trợ kinh phí, cử cán bộđi học trƣờng đại học, trung tâm nghiên c u kinh tế, khoa học nƣớc Cung cấp đầy đủ tƣ liệu, văn quy phạm pháp luật, quy chế, hƣớng dẫn nghiệp vụ chun mơn quy định khác có liên quan Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc, Ngân hàng TMCP Tiên Phongđể cán tín dụng tự tham khảo nghiên c u 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc  Hoàn thiện văn pháp quy Văn pháp quy tạo hành lang pháp lý cho hoạt động NHTM Tuy nhiên thực tếđang tồn nhiều bất cập trình áp dụng thực thi Để khắc phục tình trạng này, NHNN cần đƣợc b sung sửa đ i theo nội dung nhƣđ i nội dung phƣơng pháp tra tra NHNN theo hƣớng đƣa quyền đánh giá kiểm soát hoạt động cho vay NHTM thành nội dung quan trọng công tác tra, giám sát Ngân hàng Nghiên c u ban hành quy chế mẫu, điều lệ mẫu t ch c, hoạt động kiểm tốn nội doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng theo chuẩn mực quốc tế, đảm bảo tính thống thực Hồn thiện hai luật, Luật NHNN, Luật TCTD nhằm khắc phục tình trạng mâu thuẫn đƣa vào áp dụng nhƣ Xây dựng chế phối hợp, chia sẻ thông tin NHTM nƣớc nƣớc để nâng cao hiệu hoạt động NHTM Việt Nam  Nâng cao hiệu công tác tra, giám sát NHNN Những thay đ i môi trƣờng hoạt động ngân hàng kèm theo yêu cầu đ i quan quản lý, giám sát ngân hàng để theo kịp phát Phạm Ngọc Hưng 87 Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội triển hệ thống ngân hàng bảo đảm quản lý, giám sát hữu hiệu TCTD Để đảm bảo trì phát triển hệ thống Tài vững mạnh cần phải đ i cơng tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc theo giải pháp đồng sau: Một là, hoàn thiện môi trƣờng pháp lý tra, giám sát ngân hàng nhằm thúc đẩy đ i mơ hình t ch c hoạt động hệ thống tra, giám sát ngân hàng từ Trung ƣơng đến địa phƣơng, phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế Hai là, đ i phƣơng pháp, quy trình tra, giám sát ngân hàng đơi với hoàn thiện quy định an toàn, biện pháp thận trọng hoạt động ngân hàng dựa sở ng dụng công nghệ tiên tiến nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu Ủy ban Giám sát ngân hàng Basel chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng Basel I, bƣớc tiến tới thực nguyên tắc, chuẩn mực theo Hiệp ƣớc vốn (Basel II) Tập trung nâng cao lực NHNN việc cảnh báo xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng; triển khai phƣơng pháp tra, giám sát dựa sở rủi ro; kết hợp chặt chẽ giám sát từ xa tra chỗ, giám sát an tồn vi mơ với giám sát an tồn vĩ mơ Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn rủi ro gây t n thất tài chính, phƣơng châm hoạt động tra, giám sát ngân hàng phải lấy cảnh báo, phát sớm, phòng ngừa rủi ro, vi phạm làm trọng tâm thay dựa vào việc tra chỗ theo tính tuân thủđể phát sai phạm xảy t n thất hữu Tăng cƣờng phối hợp quan tra, giám sát ngân hàng với quan tra, giám sát tài phi ngân hàng nƣớc, quan giám sát tài nƣớc ngồi để bƣớc triển khai hình th c giám sát hợp TCTD hoạt động đa năng, tập đồn tài - ngân hàng giám sát chặt chẽ TCTD nƣớc hoạt động Việt Nam Ba là, nâng cao lực đội ngũ tra viên ngân hàng thông qua công tác cán nhƣ tuyển dụng, xếp cán bộ, sách đãi ngộ biện Phạm Ngọc Hưng 88 Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội pháp khuyến khích khác, đặc biệt coi trọng đào tạo kiến th c, kỹ nghiệp vụ, phƣơng pháp tra, giám sát ngân hàng theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế  Nâng cao chất lƣợng thơng tin tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cho bất c khách hàng vay thìđều cần phải có thơng tin khách hàng đóđể có định cho vay đắn Hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu cao, an tồn cần phải có hệ thống thơng tin phục vụ cơng tác tín dụng kinh doanh Ngân hàng, ban lãnh đạo Ngân hàng Nhà nƣớc sớm cho chủ trƣơng xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng mà sau trở thành hệ thống thông tin tín dụng (gọi tắt CIC) Ngân hàng Hệ thống CIC phần cải thiện tình trạng thiếu thơng tin tín dụng phục vụ cơng tác cho vay Ngân hàng thƣơng mại t ch c tín dụng Tuy nhiên, CIC cịn phải đƣơng đầu với nhiều khó khăn việc thu thập xử lý thông tin Việc thu thập cập nhật thông tin biến động CIC thực chƣa có hiệu Các số liệu cập nhật khơng kịp thời, độ tin cậy thấp khiến cho Ngân hàng thƣơng mại t ch c tín dụng thƣờng sử dụng thƣờng sử dụng tài liệu CIC cung cấp Một số nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tình trạng là: thơng tin CIC phần lớn doanh nghiệp, t ch c tín dụng cung cấp Thơng tin thƣờng phản ánh sai lệch doanh nghiệp chƣa thực đầy đủ pháp lệnh kế toán thống kê, việc cung cấp thông tin không kịp thời làm cho thông tin thƣờng bị lạc hậu so với thời điểm cung cấp thông tin, xác nhận dƣ nợ khách hàng, thiếu tinh thần hợp tác với vay khách hàng mà có cịn bí mật thơng tin khách hàng mà biết để đảm bảo quyền lợi cho Chính vậy, đề nghị Ngân hàng Nhà nƣớc cần sớm có giải pháp để hoạt động trung tâm phát huy hiệu Cần bắt buộc Ngân hàng thƣơng mại t ch c tín dụng tham gia vào hoạt động hệ thống CIC, coi nhƣ quyền lợi nghĩa vụ Phạm Ngọc Hưng 89 Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội  Hoàn thiện môi trƣờng pháp lý cho hoạt động ngân hàng - Việc xử lý tài sản đảm bảo qua trung tâm đấu giá khởi kiện tòa án thời gian qua gây khó khăn, tốn nhiều thời gian gây khơng trở ngại cho NHTM Vì thế, để tạo điều kiện thuận lợi cho TCTD nói chung cho Ngân hàng TMCP Tiên Phong Chi nhánh Nghệ An nói riêng việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi vốn cho vay ngân hàng, Nhà nƣớc cần cải cách quy trình giải thủ tục tố tụng có liên quan đến xử lý nợ hạn đƣợc tiến hành nhanh, đơn giản, triệt để đồng thời quy trình xử lýđối với tài sản đảm bảo cần phải đƣợc tinh giản nhƣ: ngân hàng nộp hồ sơ khởi kiện đầy đủ hợp lệ tịa án nên tiến hành giải xử lý nhanh chóng hồ sơ khởi kiện khoảng thời gian định để ngân hàng đƣợc phép xử lý tài sản định tịa án có hiệu lực TCTD đƣợc chủ động việc lựa chọn hình th c phát tài sản mà không cần phải qua thi hành án kéo dài nhƣ - Đối với việc quản lý doanh nghiệp, Nhà Nƣớc cần ban hành chếđộ kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp quan kiểm toán phải chịu trách nhiệm vềđộ xác, tính minh bạch việc kiểm tốn, giúp phản ánh trung thực tình hình tài doanh nghiệp Từ giúp ngân hàng có sở đánh giá khả tài doanh nghiệp để có định đầu tƣ đắn, hạn chế rủi ro - Chính phủ cần hoàn chỉnh đề án nghiên c u cải tiến cách định giá tài sản đảm bảo việc xem xét khung giá quyền sử dụng đất cho phản ánh đƣợc giá thị trƣờng xây dựng đội ngũ cán chuyên trách việc đánh giá bất động sản Phạm Ngọc Hưng 90 Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội KẾT LUẬN Trong xu toàn cầu hóa nhƣ nay, vấn đề hội nhập tất yếu Trong điều kiện NHTM khơng huyết mạch kinh tế quốc dân mà cịn mang vận hội vƣơn rộng khu vực giới Đó địi hỏi NHTM phải nâng cao s c cạnh tranh, chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ, cơng tác quản trị quản trị ngân hàng theo quy chuẩn quốc tế, đặc biệt công tác quản trị RRTD phải đƣợc thực thƣờng xuyên, liên tục, tăng cƣờng chất lƣợng nhƣ hiệu quả, có nhƣ đáp ng đƣợc yêu cầu đặt đặt t ch c tài trung gian Trên sở sử dụng t ng hợp phƣơng pháp nghiên c u với c lý luận thực ti n, luận văn hoàn thành số nhiệm vụ sau: Th nhất: Hệ thống hoá làm rõ lý luận tín dụng, RRTD, quản trị RRTD nghiên c u kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng nƣớc ngồi Th hai: Phân tích đánh giá cách sâu sắc, xác cơng tác quản trị RRTD TPBank Nghệ An, rõ kết quảđạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác quản trị RRTD TPBank Nghệ An Th ba: Luận văn đãđƣa giải pháp quản trị RRTD TPBank Nghệ An số kiến nghị Nhà nƣớc, Bộ ngành liên quan tầm vĩ mô vi mô nhằm hạn chế đƣợc RRTD, nâng cao hiệu kinh doanh an toàn hoạt động Qua việc nghiên c u đề tài này, tác giả hy vọng luận văn có đóng góp định việc hạn chế RRTD TPBank Nghệ An nói riêng NHTM nói chung Quản trị RRTD vấn đề ph c tạp, thời gian nghiên c u hạn hẹp, luận văn khơng tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, tác giả mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp thầy cô giáo bạn quan tâm đến vấn đề để hồn thiện cơng trình nghiên c u cấp độ cao hơn, b sung nhận th c lý luận thực ti n công tác quản trị RRTD NHTM nay./ X n trân trọn c m ơn ! Phạm Ngọc Hưng 91 Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Đình Hạc (2014), “Giải pháp nâng cao chất lƣợng phân tích tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, tạp chí ngân hàng, (số 12), tr 28 – 30, Hà Nội Ngân hàng TMCP Tiên Phong Chi nhánh Nghệ An (2015; 2016), Báo cáo t ng kết hoạt động Ngân hàng TMCP Tiên Phong Chi nhánh Nghệ An năm 2015-2016 Ngân hàngTMCP Tiên Phong Chi nhánh Nghệ An (2015; 2016), Bảng cân đối tài khoản kế toán năm 2015-2016 TPBank Nghệ An Ngân hàng TMCP Tiên Phong Chi nhánh Nghệ An (2015), S tay tín dụng TPBank Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam (2016), S tay tra, giám sát ngân hàng sở rủi ro, Hà Nội Tô Kim Ngọc (2014), giáo trình lý thuyết tiền tệ - ngân hàng, nhà xuất Thống Kê, Hà Nội Nguy n Bạch Nguyệt (2015), giáo trình lập dự án đầu tƣ, nhà xuất Thống Kê, Hà Nội Nguy n Văn Tiến (2015), quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, nhà xuất Thống Kê, Hà Nội Phạm Ngọc Hưng 92 Khóa 2015-2017 ... động Ngân hàng thƣơng mại - Chƣơng 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Nghệ An - Chƣơng 3: Giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên. .. – CHI NHÁNH NGHỆ AN TRONG NHỮNG NĂM QUA 33 2.3 THƢC TRANG QUAN TRỊ RUI RO TIN DUNG CUA NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG – CHI NHÁNHNGHỆ AN 37 2.3.1 Thực trạng hoạt động t n dụng TPBank Nghệ An. .. vấn đề lý thuyết quản trị rủi ro t n dụng NHTM - Khảo sát đánh giá dạng rủi ro t n dụng, thực trạng quản trị rủi ro t n dụng gặp phải Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Nghệ An - Đề xuất số