CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP:Một số vấn đề cơ bản về tín dụng và tín dụng ngân hàng

Chuyên đề tốt nghiệp Trang Lời mở đầu: Ngày nay, hầu giới hoạt động ngân hàng trở nên thông dụng hệ thống ngân hàng hình thành bao gồm nhiều ngân hàng với hoạt động chức khác Trong kinh tế nhu cầu tín dụng thường xuyên phát sinh do doanh nghiệp ln tìm cách phát triển mở rộng sản xuất, đổi công nghệ, đổi phương tiện vận chuyển Đặc biệt kinh tế Việt Nam nhu cầu vốn lớn lúc nhà kinh doanh chưa tích lũy nhiều, chưa có thời gian để tích lũy vốn, tâm lý đầu tư trực tiếp vào doanh nghiệp cơng chúng cịn hạn chế Do đầu tư vào doanh nghiệp chủ yếu dựa vào vốn tự có nhà kinh doanh phần lại chủ yếu nhờ vào tài trợ hệ thống ngân hàng Hệ thống ngân hàng thương mại hệ thống kinh doanh tiền tệ có kinh nghiệm việc nắm bắt thị trường, có kinh nghiệm thẩm định dự án việc ngân hàng thương mại tài trợ vốn cho doanh nghiệp vừa đảm bảo lợi ích doanh nghiệp quan hệ toán với khách hàng, thông tin cần thiết cho khách hàng Nhận thức tầm quan trọng ngân hàng phát triển kinh tế quốc gia nên em tìm hiểu hoạt động cho vay Chi Nhánh Ngân Hàng Công Thương Đà Nẵng với đề tài: “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngồi quốc doanh” Đề tài: “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn doanh nghiệp quốc doanh” phần nhỏ nhiều nghiệp vụ ngân hàng Qua chuyên đề này, em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình thầy giáo trường Đại Học Kinh Tế, Khoa Tài Chính- Ngân Hàng đặc biệt cô Trịnh Thị Trinh anh chị NHCT Đà Nẵng Tuy nhiên, thời gian lực có hạn nên chuyên đề khó tránh khỏi thiếu sót Kính mong thầy giáo bạn thơng cảm góp ý kiến để chun đề hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn Đà Nẵng, ngày tháng 04 năm 2005 Sinh viên: Nguyễn Thị Thu Mỵ Chuyên đề tốt nghiệp Trang Chương I: Một số vấn đề tín dụng tín dụng ngân hàng I Một số vấn đề tín dụng: Khái niệm tín dụng: Tín dụng chuyển nhượng lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau khoảng thời gian định thu lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Ngun tắc tín dụng: gồm có ngun tắc sau: -Nguyên tắc hoàn trả: vốn vay phải hoàn trả gốc lãi hạn Đây nguyên tắc chủ đạo quan hệ tín dụng ngân hàng cấp tiền vay ngân hàng phải có sở tin người vay phải có khả trả nợ cách đầy đủ hạn không hợp đồng tín dụng khơng thể kí kết giúp cho ngân hàng tái tạo nguồn vốn có lãi để trang trải chi phí tiếp tục cho vay -Nguyên tắc 2: Vốn vay phải có mục đích sử dụng mục đích để đảm bảo cho kinh tế phát triển cân đối Khi cấp tiền vay ngân hàng phải biết vốn vay sử dụng vào mục đích nào, khả thu hồi vốn sao, lợi nhuận tạo có đủ khả trả nợ hay khơng, mức độ mạo hiểm việc sử dụng vốn -Nguyên tắc 3: Vốn vay phải có đảm bảo, kinh tế thị trường việc dự báo kiện xảy tương lai cách tương đối khó xác việc phân tích đánh giá khả trả nợ người vay khơng chắn, phải có dự phịng, cần phải có yếu tố đảm bảo Chức vai trị tín dụng: 3.1 Chức tín dụng: 3.1.1 Phân phối lại vốn tiền tệ kinh tế: Tín dụng vận động vốn từ chủ thể sang chủ thể khác hay vận động vốn từ doanh nghiệp, cá nhân có vốn tạm thời thừa sang doanh nghiệp, cá nhân tạm thời thiếu vốn giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng liên tục xã hội Vốn tín dụng phân phối hình thức: - Phân phối trực tiếp việc phân phân phối từ chủ thể tạm thời thừa vốn sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn để sản xuất kinh doanh tiêu dùng - Phân phối gián tiếp: thực thông qua định chế tài trung gian ngân hàng, quỹ tín dụng, cơng ty tài chính… Chun đề tốt nghiệp Trang 3.1.2 Tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng xã hội: -Trong thời kì đầu, tiền tệ lưu thơng hố tệ, quan hệ tín dụng phát triển,các giấy nợ thay cho phận tiền lưu thông Lợi dụng đặc điểm ngân hàng bắt đầu phát hành tiền giấy vào lưu thông -Ngày nay, ngân hàng cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu thực thông qua đường tín dụng Đây sở đảm bảo cho lưu thông tiền tệ ổn định, đồng thời đảm bảo đủ phương tiện phục vụ cho lưu thơng Nói tóm lại tín dụng thúc đẩy lưu thơng hàng hố phát triển kinh tế 3.1.3 Phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế: Nhà nước điều tiết cách linh hoạt khối lượng tiền tệ nhằm đáp ứng cách kịp thời phương tiện tiền tệ cho sản xuất lưu thông hàng hố 3.2 Vai trị tín dụng: 3.2.1 Góp phần thúc đẩy trình tái sản xuất xã hội phát triển -Tín dụng giúp điều hồ vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu từ góp phần trì, thúc đẩy trình mở rộng sản xuất kinh doanh thường xuyên, liên tục với chi phí hợp lý -Tín dụng cầu nối tiết kiệm đầu tư từ kích thích q trình tiết kiệm gia tăng vốn đầu tư phát triển cho xã hội 3.2.2 Góp phần ổn định tiền tệ, ổn định tỉ giá: -Các mục tiêu vĩ mô ổn định giá trị tiền tệ, thúc đẩy kinh tế tăng trưởng, tạo công ăn việc làm chịu ảnh hưởng lớn từ khối tiền tệ, tín dụng cung ứng - Thơng qua việc điều chỉnh tỉ giá, tín dụng cung ứng cho kinh tế, nhà nước điều chỉnh quan hệ cung cầu tiền tệ làm thay đổi quy mô, hướng vận động nguồn vốn tín dụng từ ảnh hưởng đến quy mô, cấu đầu tư qua đạt mục tiêu vĩ mơ 3.2.3 Tín dụng cơng cụ thực sách xã hội nhà nước: Thông qua việc nới lỏng điều kiện tiếp cận tín dụng ưu đãi mặt lãi suất, thời hạn tín dụng cho đối tượng cần hưởng sách xã hội, nhà nước nâng cao hiệu việc thực sách xã hội 3.2.4 Tạo điều kiện để phát triển quan hệ kinh tế với nước ngoài: -Trong điều kiện ngày nay, phát triển kinh tế nước gắn liền với thị trường giới, kinh tế “đóng” nhường bước cho kinh tế “mở”,vì tín dụng ngân hàng trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với Chuyên đề tốt nghiệp Trang -Đối với nước phát triển nói chung nước ta nói riêng, tín dụng đóng vai trị quan trọng việc mở rộng xuất hàng hoá, đồng thời nhờ nguồn tín dụng bên ngồi để cơng nghiệp hoá, đại hoá II Một số vấn đề tín dụng ngân hàng: 1.Khái niệm tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng phổ biến nay, góp phần giải mâu thuẫn tín dụng thương mại Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên chủ thể ngân hàng, bên doanh nghiệp, dân cư Ngân hàng vừa thể tư cách người vay vừa người cho vay Đặc điểm tín dụng ngân hàng: -Chủ thể tham gia gồm bên ngân hàng bên chủ thể khác kinh tế doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân… -Vốn tín dụng cấp chủ yếu tiền tệ, tài sản -Thời hạn tín dụng ngân hàng linh hoạt: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn -Cơng cụ tín dụng ngân hàng kinh hoạt:trái phiếu ngân hàng, kì phiếu, hợp đồng tín dụng… -Là hình thức tín dụng mang tính chất gián tiếp ngân hàng trung gian tiết kiệm người cần vốn để sản xuất kinh doanh tiêu dùng -Mục đích tín dụng ngân hàng nhằm phục vụ sản xuất kinh doanh tiêu dùng qua thu lợi nhuận Nguyên tắc cho vay: -Vốn vay phải hoàn trả đầy đủ hạn -Vốn vay phải sử dụng mục đích hợp đồng tín dụng thoả thuận có hiệu -Cho vay phải đảm bảo theo quy định phủ Phân loại tín dụng ngân hàng: 4.1 Theo thời hạn tín dụng: -Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn tối đa 12 tháng sử dụng để bù đắp nhu cầu vốn lưu động tạm thời thiếu doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại, dịch vụ -Cho vay trung hạn:là loại cho vay có thời hạn từ năm đến năm -Cho vay dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm Chuyên đề tốt nghiệp Trang 4.2 Theo mục đích tín dụng: -Cho vay bất động sản: loại cho vay liên quan đến việc mua sắm hình hành bất động sản -Cho vay công nghiệp thương mại: loại cho vay để bổ sung cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ -Cho vay nông nghiệp: loại cho ay để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động… -Cho vay tiêu dùng: loại cho vay đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân mua sắm vật dụng đắt tiền, cho vay để trang trải chi phí sống thơng qua thẻ tín dụng 4.3 Theo phương pháp hồn trả: -Cho vay trả góp: loại mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi theo định kì -Cho vay phi trả góp: loại cho vay mà lác hàng trả toàn vốn lần đáo hạn -Cho vay hoàn trả theo u cầu: tức người vay hồn trả nhiều lần theo khả thời hạn hợp đồng 4.4 Theo đảm bảo tín dụng: -Cho vay khơng đảm bảo: loại cho vay thể hoàn toàn dựa sở uy tín thân khách hàng vay -Cho vay có đảm bảo: loại cho vay ngân hàng thực sở phải có sở đảm bảo có bảo lãnh bên thứ ba + Đảm bảo đối nhân + Đảm bảo đối vật 4.5 Theo tính chất hồn trả: -Cho vay hoàn trả trực tiếp: loại cho vay mà việc hoàn trả nợ trực tiếp người vay -Cho vay hoàn trả gián tiếp: loại cho vay mà việc hồn trả nợ khơng thực trực tiếp người vay mà thực gián tiếp thông qua người thụ lệnh người vay Phương thức cho vay ngắn hạn: 5.1 Cho vay bổ sung vốn lưu động: Chuyên đề tốt nghiệp Trang 5.1.1 Phương thức cho vay lần: -Cho vay lần áp dụng khách hàng có nhu cầu vốn khơng thường xun Mỗi lần vay vốn, khách hàng ngân hàng cho vay làm thủ tục vay vốn cần thiết kí kết hợp đồng tín dụng -Số tiền cho vay = Tổng nhu cầu vốn dự án phương án - Vốn chủ sở hữu vốn tự có vốn tham gia khác (nếu có) -Mỗi hợp đồng tín dụng phát tiền vay nhiều lần phù hợp với tiến độ nhu cầu sử dụng vốn thực tế khách hàng Mỗi lần nhận tiền vay khách hàng lập giấy nhận nợ (mẫu 06) Trên giấy nhận nợ phải ghi thời hạn cho vay cụ thể, đảm bảo không vượt so với thời hạn cho vay ghi hợp đồng tín dụng Loại tiền nhận nợ phải phù hợp với loại tiền xác định hợp đồng tín dụng Tiền vay phát tiền mặt chuyển khoản theo mục đích sử dụng tiền vay thoả thuận hợp đồng tín dụng -NHCV phải quản lý chặt chẽ khoản phát tiền vay phương án/dự án, bảo đảm tổng số tiền cho vay giấy nhận nợ không vượt số tiền kí hợp đồng tín dụng -Thu nợ gốc lãi tiền vay +Thu nợ gốc: tiến hành theo thả thuận ghi hợp đồng tín dụng, khách hàng phảI chủ động trả nợ đến hạn trả trước hạn +Tính thu lãi: lãi tính thu với ngày trả nợ gốc tính thu hàng tháng vào ngày quy định ghi vào hợp đồng tín dụng Trường hợp đặc biệt, NHCV khách hàng thoả thuận thời điểm thu lãi -Chuyển nợ hạn: đến thời điểm cuối thời hạn cho vay thoả thuận hợp đồng tín dụng, khách hàng khơng trả hết số nợ gốc nợ lãi chuyển tồn dư nợ gốc thực tế lại hợp đồng tín dụng sang nợ hạn 5.1.2 Phương thức cho vay theo hạn mức: -Cho vay theo hạn mức tín dụng áp dụng khách hàng có nhu cầu vay vốn thưịng xun có đặc điểm sản xuất kinh doanh, luân chuyển vốn không phù hợp với phương thức cho vay lần -Hạn mức tín dụng: NHCV vào phương án/dự án, kế hoạch sản xuất, kinh doanh, nhu cầu vay vốn khác hàng, tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định NHCT, khả nguồn vốn NHCT để tính toán thoả thuận với khách hàng hạn mức tín dụng trì thời hạn định theo chu kì sản xuất kinh doanh Việc thoả thuận phải thể kí kết hợp đồng tín dụng Chuyên đề tốt nghiệp Trang 5.2 Chiết khấu chứng từ có giá: -Chiết khấu chứng từ có giá nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn tổ chức tín dụng nhận chứng từ có giá chưa đến hạn tốn doanh nghiệp trả cho số tiền số tiền ghi chứng từ có giá trị trừ phần lợi tức ngân hàng hưởng Tỉ lệ phần trăm phần lợi tức ngân hàng hưởng so với số tiền ghi chứng từ có giá gọi lợi suất chiết khấu -Chứng từ có giá nhận chiết khấu bao gồm loại thương phiếu có kỳ hạn lệnh phiếu, hối phiếu, trái phiếu ngắn hạn…do đơn vị phép phát hành hợp pháp, cịn thời hạn tốn bảo tồn mệnh giá Khi chiết khấu chứng từ có giá doanh nghiệp phải theo quy định sau đây: 1, Làm đơn xin chiết khấuvà nộp bảng kê có kèm theo gốc chứng từ xin chiết khấu 2,Tổ cức tín dụng xem xét tính tốn ngày làm việc chọn chứng từ có giá chấp nhận chiết khấu báo cho doanh nghiệp biết mức tiền chiết khấu 3, Khi chiết khấu, tổ chức tín dụng khấu trừ phần lợi tức hưởng theo chiết khấu từ 80-120% mức sinh lợi chứng từ xin chiết khấu, số tiền lại xin chuyển vào tài khoản tiền gửi doanh nghiệp xin chiết khấu trả tiền mặt hay ngân phiếu Trường hợp chứng từ có giá khơng ghi rõ lợi suất chiết khấu tổ chức tín dụng tính suất chiết khấu lãi suất cho vay 4,Thời hạn chiết khấu tối đa thời hạn có hiệu lực chứng từ chiết khấu không tháng 5, Khi hết hạn chiết khấu, tổ chức tín dụng trích tài khoản tiền gửi doanh nghiệp để thu hồi số tiền nhận chiết khấu hoàn trả chứng từ nhận chiết khấu Nếu doanh nghiệp khả trả nợ chuyển sang nợ hạn xử lý trường hợp cho vay nợ hạn Quy trình cho vay: 1.Liên hệ với phịng tín dụng, phịng giao dịch chi nhánh NHCT để hướng dẫn 2.Chuẩn bị nộp hồ sơ 3.NHCT thẩm định xét duyệt hồ sơ Nếu chấp nhận: 4.Kí hợp đồng bảo đảm tiền vay Chuyên đề tốt nghiệp Trang 5.Kí hợp đồng tín dụng 6.Lập giấy nhận nợ, rút tiền vay 7.Trả nợ trả lãi theo hợp đồng tín dụng Thanh lý hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay 9.Giải chấp tài sản đảm bảo 10.Lưu trữ hồ sơ tín dụng hồ sơ đảm bảo tiền vay III Doanh nghiệp ngồi quốc doanh vai trị tín dụng ngân hàng doanh nghiệp ngồi quốc doanh: 1.Khái niệm doanh nghiệp: Theo luật doanh nghiệp năm 1999 định nghĩa “Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng kí kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh” 2.Vai trò doanh nghiệp quốc doanh phát triển kinh tế: Kể từ đổi Việt Nam đạt thành tựu to lớn phát triển kinh tế-xã hội, có đóng góp quan trọng DNNQD, thể qua tỉ lệ phần trăm cấu GDP, số công ăn việc làm khu vực mang lại đóng góp vào trình phân phối lại thu nhập, giảm bớt phát triển không đồng đô thị nơng thơn Vai trị DNNQD thể khía cạnh sau đây: -Thứ nhất: Thúc đẩy tăng trưỏng kinh tế, gia tăng thu nhập quốc dân; phát huy tiềm năng, nguồn lực nhân dân tham gia vào công xây dựng phát triển đất nước + Phát triển thành phần kinh tế quốc doanh điều kiện quan trọng để phát triển lực lượng sản xuất toàn kinh tế Do trình độ lực lượng sản xuất nước ta cịn thấp, tiềm kinh tế lớn khả khai thác hạn chế, hình thức sở hữu Nhà Nước sở hữu tập thể chưa khai thác hết tiềm to lớn đất nước Chỉ có khuyến khích tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế ngồi quốc doanh có khả khai thác tối đa tiềm đất nước + Các DNNQD khu vực có khả khai thác thu hút vốn dân, nguồn vốn có nhiều tiềm chưa khai thác nhiều, tính hiệu quả, quy mơ sản xuất chủ yếu vừa nhỏ địi hỏi vốn khơng nhiều, thời gian thu hồi vốn nhanh, tạo nên tập quán ngườI dân đầu tư vào sản xuất + Các DNNQD sản xuất khối lượng sản phẩm, dịch vụ tương đối lớn đáp ứng cho nhu cầu xã hội, làm giảm bớt áp lực cầu thị trường đồng thời đóng góp vào Ngân sách Nhà nước Các DNNQD đáp ứng tốt nhu cầu người tiêu Chuyên đề tốt nghiệp Trang dùng với giá rẻ thuận tiện Thương nghiệp dịch vụ, hay nói chung ngành phân phối lưu thơng thuộc ưu hoạt động DNNQD, loại dịch vụ cho cá nhân, cho tổ chức kinh tế xã hội thường có yêu cầu đa dạng chủng loại đòi hỏi phân phối rộng khắp, phù hợp với phân bố DNNQD +Các DNNQD nâng cao tính động, linh hoạt kinh tế nhờ quy mơ nhỏ, hình thức tổ chức sản xuất kinh doanh đa dạng phù hợp với chuyên mơn hố với đa dạng hố, linh hoạt với đòi hỏi kinh tế thị trường So với doanh nghiệp nhà nước, DNNQD ỷ lại vào giúp đỡ Nhà nước, phần điều kiện giúp đỡ Nhà nước bị hạn chế nên kể vốn, lao động họ tự điều chỉnh, tìm cách để vượt qua khó khăn, thử thách + Các DNNQD có khả tập trung vốn, trí tuệ vào ngành kinh tế có khả phát triển hay ngành kinh tế đòi hỏi hàm lượng tri thức cao có khả lấp đầy khoảng trống lĩnh vực sản xuất kinh doanh khơng cần nhiều vốn có mức lợi nhuận thấp, đồng thời DNNQD thường phổ biến sử dụng công nghệ trung gian, bước đại hoá, cầu nối công nghệ truyền thống công nghệ đại Các DNNQD dễ dàng, nhanh chóng đổi thiết bị cơng nghệ nên dễ thích ứng với biến đổi thường xuyên cách mạng khoa học công nghệ đại +Trong trình mở cửa kinh tế, bước hội nhập kinh tế với khu vực giới, DNNQD cầu nối quan trọng cho hội nhập Các nhà đầu tư nước ngồi cần phải có bạn đồng hành để họ an tâm đầu tư vốn khoa học cơng nghệ…Chính DNNQD thu hút vốn, kỹ thuật, cơng nghệ sản xuất…và người bạn đồng hành tạo tin tưởng cho nhà đầu tư nước -Thứ hai:Giải việc làm, giảm tỷ lệ thất nghiệp, hạn chế việc di dân vào đô thị: +Trong tiến trình đẩy mạnh cổ phần hố, cho th giải thể DNNN việc dơi số lượng lớn lao động điều tranh khỏi Các DNNQD có khả tạo việc làm với mức đầu tư thấp chủ yếu vốn dân mà lẽ Nhà nước phải tốn nhiều vốn đầu để giải việc làm Giải có hiệu vấn đề thất nghiệp từ dẫn đến giảm bớt tệ nạn xã hội tạo phát tiển hài hoà cho kinh tế +Tỉ trọng thu hút lao động DNNQD phạm vi nước có xu hướng tăng lên + Các DNNQD có tác động thúc đẩy q trình thị hố phi tập trung Sự phát triển DNNQD nông thôn không tạo việc làm cho ng ười chưa có việc làm cịn thu hút số lượng lớn lao động thời vụ thời gian nông nhàn vào hoạt động sản xuất kinh doanh, rút dần lực lượng lao động nông nghiệp sang làm công Chuyên đề tốt nghiệp Trang 10 nghiệp, dịch vụ sống quê hương, giảm bớt lượng người di cư từ huyện ngoại thành vào quận nội thành -Thứ ba: Thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế đổi chế quản lý theo hướng kinh tế thị trường, nâng cao khả cạnh tranh kinh tế Trước hầu hết lĩnh vực kinh tế, ngành nghề sản xuất kinh doanh khu vực kinh tế quốc doanh đảm nhận Hiện nay, trừ số lĩnh vực, Nhà nước gữi vai trò độc quyền lại hầu hết lĩnh vực sản xuất, kinh doanh DNNQD tham gia với mức độ ngày lớn Trong đó, số ngành nghề DNNQD chiếm tỷ trọng cao Sự phát tiển phong phú đa dạng sở sản xuất, loại sản phảm dịch vụ, hình thức kinh doanh …của khu vực tác động mạnh mẽ đến DNNN Nói cách khác, DNNQD thúc đẩy cạnh tranh doanh nghiệp kinh tế, làm cho kinh tế động hơn, đồng thời tạo sức ép lớn buộc công tác quản lý hành Nhà nước phải thay đổi nhanh nhạy, đáp ứng yêu cầu đòi hỏi doanh nghiệp nói rêng kinh tế thị trường nói chung Như vậy, phát triển kinh tế quốc doanh góp phần quan trọng hình thành xác lập vai trị vị trí của chủ thể sản xuất kinh doanh theo yêu cầu c chế thị trường, đẩy nhanh việc hình thành kinh tế nhiều thành phần, thúc đẩy cải cách DNNN, cải tổ chế quản lý theo hướng thị trường, mở cửa hợp tác với bên ngoài, nâng cao lực cạnh tranh -Thứ tư: Hình thành phát triển đội ngũ nhà doanh nghiệp tư nhân, góp phần xây dựng đội ngũ nhà doanh nghiệp Việt Nam có trình độ Đồng thời chế quản lý mềm dẻo DNNQD tạo điều kiện cho phát triển lực người, bước thực cơng xã hội 3.Vai trị tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh: 3.1 Bằng sách ưu đãi thuế, miễn giảm thuế doanh nghiệp thành lập, nhà nước khuyến khích tầng lớp dân cư bỏ vốn thành lập doanh nghiệp mới, góp phần tích cực vào việc phát triển kinh tế Có biện pháp khuyến khích mở rộng quy mơ sản xuất kinh doanh thơng qua sách miễn thuế, hồn thuế thu nhập doanh nghiệp sử dụng vốn để tái đầu tư, sách tín dụng ưu đãi, bảo lãnh tín dụng… 3.2 Góp phần thúc đẩy tăng khả tự tích luỹ mở rộng khả huy động vốn từ bên ngoài, giúp cho doanh nghiệp tăng cường lực tài để phát triển sản xuất kinh doanh 3.3 Góp phần quan trọng hướng dẫn điều tiết hoạt động doanh nghiệp, hướng hoạt động doanh nghiệp vào ngành nghề khu vực cần phát triển nhà nước 3.4 Tăng khả hoạt động kinh doanh khả cạnh tranh doanh nghiệp thị trường nước thị trường quốc tế Chuyên đề tốt nghiệp Trang 44 khác đảm bảo cấu, mệnh giá chủng loại tiền lưu thông, làm sở cho việc phát triển cácdịch vụ tự động…So với tiền giấy, việc tiết kiệm chi phí phát hành tiền kim loại cịn có khả nâng chống giả cao hơn, Bên cạnh cần thơng tin cho người dân hiểu thêm tiền kim loại đồng tiền pháp định Nhà nước, việc từ chối lưu hành vi phạm pháp luật - Hiện lưu thông tồn song song tiền giấy tiền kim loại có mệnh giá từ 200 đến 5000đ Trên giới quốc gia sử dụng song song loại tiền giấy tiền kim loại có mệnh giá Do Ngân hàng Nhà nước cần có kế hoạch ngừng phát hành rút khỏi lưu thông loại tiền giấy có mệnh giá với tiền kim loại Tuy nhiên, việc rút tiền giấy khỏi lưu thông phải thay tiền kim loại tương ứng để tránh bị thiếu hụt loại tiền lẻ lưu thông, gây trở ngại cho hoạt động mua bán, toán hàn hoá dịch vụ Để tạo tiện lợi, sức hấp dẫn việc sử dụng tiền kim loại cần có phối hợp Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với Bộ, Ngành, đặch biệt ngành thuơng mại, dịch vụ để đưa sách nhằm khuyến khích trung tâm công nghệ, viện nghiên cứu, doanh nghiệp nghiên cứu sử dụng rộng rãi máy cung cấp dịch vụ bán hàng tự động sử dụng tiền kim loại Dịch vụ bán hàng tự động kênh bán hàng với chi phí thấp Thậm chí khuyến khích hỗ trợ phối hợp quyền địa phương, tổng công ty lớn ngành dịch vụ (Tổng công ty đường sắt VN, Tổng công ty Hàng khơng VN, Tổng cơng ty Bưu viễn thơng, công ty vận tải công cộng ) để áp dụng thu số loại phí cung cấp số dịch vụ máy tự động sử dụng tiền kim loại bán tem, điện thoại, bán vé, bán báo, thu phí vào cửa Nếu nghiên cứu thực giải pháp thích hợp chắn thời gian tới đồng tiền kim loại đón nhận nhiều thiện cảm người dân thơng qua hữu ích (Nguồn tham khảo: Tạp chí Tin học Ngân Hàng – Xuân Ất Dậu) ** Em xin có vài ý kiến vấn đề trên: Thứ nhất: Hiện NHCT Đà Nẵng đặt máy ATM không chi nhánh mà đặt siêu thị Theo em, NHCT không phối hợp với siêu thị hợp tác để đầu tư máy bán hàng tự động máy bán nước giải khát chẳng hạn siêu thị khối lượng người tiêu dùng mua sắm đơng, cịn có rạp chiếu phim, khu giải trí dành cho giới trẻ Nếu chắn khơng góp phần làm cho người dân nhanh chóng thích nghi với việc sử dụng tiền kim loại mà giúp siêu thị kinh doanh tốt Thứ hai: Tại trụ sở CNNHCT nên đặt máy bán nước tự động vì: Chuyên đề tốt nghiệp Trang 45 -Đối với khách hàng: Có thể giúp khách hàng có cảm giác vui vẻ, dễ chịu đến Ngân hàng ngày khách đơng Họ khơng cảm thấy khó chịu phải chờ đợi lâu, khách hàng thưởng thức cốc cà phê vừa đọc báo chờ đợi Ngân hàng nên có thêm số loại báo khác dành cho nhiều đối tượng khách hàng khác em thấy báo Nhân Dân có lẽ đơn điệu Đối với nhân viên ngân hàng: Các nhân viên không bất tiện tốn nhiều thời gian cho việc phải ngồi uống cà phê hay ăn sáng góp phần nâng cao suất công việc -Thứ ba: Tại trường học đặc biệt trường Đại học, việc lắp đặt nhiều hệ thống tự động góp phần lớn nâng cao chất lượng công tác giảng dạy, vệ sinh an toàn thực phẩm điều mà người quan tâm hàng đầu Bởi vì: Khơng sinh viên bỏ học để uống cà phê, hay ăn uống làm cho bạn tiếp thu kiến thức mà thầy cô truyền đạt ngồi cịn dẫn đến nhiều vấn đề tiêu cực khác mà khơng kiểm soát hết đánh bài, liên quan đến tệ nạn xã hội khác  Vì NH cần vạch chiến lược kinh doanh cách đưa chiến dịch quảng cáo phương tiện thông tin đại chúng không Đà Nẵng mà toàn quốc: NH sẵn sàng cho vay cá nhân hay tổ chức hình thức ưu đãi, hỗ trợ cho dự án khả để chế tạo sản phẩm ứng dụng thực tế sống, đem lại hiệu cao cho kinh tế Với tiện lợi đem lại hiệu cao nhiều mặt đời sống chúng ta, hi vọng thời gian không xa hệ thống máy tự động đa dạng loại hình có mặt Việt Nam Đa dạng loại hình dịch vụ nhằm thu hút khách hàng: Vừa qua NHTMCP Sacombank vừa khai trương chi nhánh 8-3 quận Tân Bình Thành Phố HCM Đây nơi giao dịch dành cho phụ nữ, tất nhân viên Ngân hàng từ cán đến nhân viên bảo vệ nữ Với ưu đãi lãi suất tiền gửi, phí mở thẻ, phí thường niên…tạo gần gũi, thân thiện đồng thời Ngân hàng liên kết với nhà cung cấp dịch vụ chăm sóc sức khoẻ, chăm sóc sắc đẹp, thời trang… Ý tưởng thử nghiệm Chi nhánh quận Tân Bình, coi sản phẩm đặc thù thương hiệu Sacombank khơng thành cơng không ảnh hưởng đến hệ thống SCB Ý tưởng nhằm tạo sân chơi để vừa huy động đồng vốn vừa khuyến khích phụ nữ tự chủ vấn đề tài Có ý tưởng dẫn đến thành cơng có ý tưởng khơng thành cơng chí thất bại Nhưng ý tưởng thường mang lại sắc màu cho sống đẹp hơn, thi vị (Nguồn tham khảo: Kinh tế Sài Gòn- Số 11/2005) Chuyên đề tốt nghiệp Trang 46 ** NHTMCP SCB có cách quảng bá cho thương hiệu cách độc đáo thú vị Vậy thiết nghĩ CNNHCT lại không thử sức với ý tưởng tương tự, có Chi nhánh 8-3 Đà Nẵng có Chi nhánh 20-10 Theo em biết tới chi nhánh NHCT đường Trần Quốc Toản sửa lại dự định có mặt tiền đường Trần Quốc Toản đường Yên Bái Nếu điều kiện thuận lợi để NHCT khai thác tối đa tiềm lực cạnh tranh Tại có thuận lợi lớn sát trường học nơi mà phụ huynh học sinh hay đón em mình, từ thu hút quan tâm bậc phụ huynh học sinh Với ưu đãi nhiều mặt cho khách hàng chắn NHCT gặt hái nhiều thành công Máy rút tiền tự động ATM: - Hiện nay, CNNHCT Đà Nẵng đặt hệ thống máy rút tiền tự động nơi có giao dịch NH siêu thị nơi có số lượng người nhiều Ở Đà Nẵng có siêu thị nên phần lớn cịn lại người dân có thói quen chợ chợ lớn chợ Hàn, chợ Cồn…Theo em nghĩ NHCT không mạnh dạn đặt máy chợ Đà Nẵng điểm du lịch lý tưởng cho du khách nước Đặc biệt chợ Hàn nằm cung đường Bạch Đằng nơi mà du khách có nhu cầu mua sắm ngang qua Khơng phục vụ cho khách nước ngồi nhu cầu khơng thường xun Nếu đặt chợ có lợi làm cho người dân làm quen dần với cách sử dụng thẻ mà nước giới dùng, xố bỏ dần thói quen sử dụng tiền mặt khơng có lợi dễ bị cắp gây lãng phí cho kinh tế Ngân hàng dùng tiền tạm thời nhàn rỗi để sử dụng vào mục đích khác Nói cách khác cần mở rộng mạng lưới sở chấp nhận thẻ có việc sử dụng thẻ có hiệu - Đối với trường học trừ trường ĐHKT phần lớn bạn sinh viên nhận thức phần lợi ích việc dùng thẻ cịn lại trường khác đặc biệt trường cấp III nơi mà bạn sớm muộn phải nhiều cần đến NHCT nên phối hợp với trường phổ thông cử cán đến để giới thiệu lợi ích việc dùng thẻ trường áp dụng mời công an đến giới thiệu luật giao thông cho bạn học sinh vào chào cờ Bên cạnh cán Ngân hàng cần khéo léo vừa kết hợp giới thiệu với việc bảo vệ máy ATM loại máy tự động khác Năm 2004 Ngân hàng Đơng Á có vài buổi giới thiệu tổ chức đăng kí mở thẻ cho sinh viên trường ĐHKT thu hút số lượng không nhỏ bạn tham gia Sắp tới NHCT có ý định NH Đơng Á hi vọng NHCT nhanh chóng triển khai để sinh viên sở hữu thẻ với số tiền mở thẻ phù hợp với túi tiền sinh viên - Hiện nay, vài Ngân hàng Vietcombank, Saicombank, Đông Á… trở thành viên hệ thống Ngân hàng Banknet Việc kết nối ATM Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Trang 47 đem lại thuận tiện Ngân hàng nhiều mặt mà cịn đem lại lợi ích lớn cho khách hàng “Vì lợi ích khách hàng Ngân hàng, hệ thống kết nối VNBC dựa mơ hình ĐẶT KHÁCH HÀNG LÀ TRỌNG TÂM PHỤC VỤ nguyên tắc tôn trọng khách hàng, đối xử bình đẳng với khách hàng cho dù họ sử dụng thẻ ngân hàng mạng lưới.” (Nguồn: www.eab.com.vn) Các Ngân hàng không ngừng cố gắng đem lại lợi ích tốt cho khách hàng, hi vọng NHCT nhanh chóng tham gia vào hệ thống ** Trả lương, toán tiền điện thoại qua hệ thống Ngân hàng: Hiện có nhiều Ngân hàng kết hợp với cơng ty, doanh nghiệp thực việc trả lương cho công nhân hay CBCNVC Dịch vụ đời giúp cho công ty hay doanh nghiệp không nhiều thời gian vào việc trả lương đồng thời tránh rắc rối quản lý lương nhân viên Nhưng thành phố Đà Nẵng dịch vụ chưa phát huy hết khả nhiều quan, trường học…cịn cảm thấy mẻ nên chưa tham gia Do Ngân hàng nên có chủ trương liên hệ với quan, doanh nghiệp, xí nghiệp…để nhân rộng dịch vụ tiện ích Đặc biệt quan Công An, xí nghiệp dệt may, cơng ty giày gia Quốc Bảo… nơi có số lượng cán cơng nhân đơng Nếu phát lương tốn nhiều thời gian công sức ngược lại Ngân hàng cần chuyển khoản máy cách nhanh chóng, đến ngày Ngân hàng tự động tất người nhận lương Các khách hàng kiểm tra thơng qua thẻ vài Ngân hàng cho phép nhân viên rút số dư với điều kiện người phải có thu nhập ổn định Hiện không thành phố Đà Nẵng mà nơi sử dụng điện thoại nhu cầu thiếu ngày nhiều thể rõ qua thống kê cơng ty điện thoại số th bao khơng ngừng tăng lên Đó điều đáng mừng phát sinh bất cập khách hàng đến nộp tiền cước điện thoại Đã có khơng trường hợp khách hàng đến nộp tiền vào ngày cuối tháng, gây ồn ùn tắc giao thông nảy sinh tiêu cực không đáng có Tình trạng diễn liên tục Ngân hàng phải để tiện lợi cho phía khách hàng phía cơng ty điện thoại Để làm điều khó khăn Ngân hàng Hi vọng tình trạng khơng cịn thời gian tới Tại trụ sở CNNHCT Đà Nẵng: - Số lượng khách hàng giao dịch ngày Ngân hàng khơng thể thống kê hết Do có ngày khách đơng có ngày lại khách Chun đề tốt nghiệp Trang 48 điều đương nhiên Vì nơi để xe khách hàng điều cần quan tâm, CNNHCT có thuận lợi mặt rộng rãi Nhưng bãi giữ xe khách hàng khiêm tốn điều khách hàng đến để xe để vào giao dịch: để xe gọn gàng đơi lúc họ vội vàng nên khơng ý Trong trường hợp khách khơng có ngày khác đơng người đến sau khơng có chỗ để xe Vì theo em Ngân hàng nên cử nhân viên để xếp xe gọn gàng tạo điều kiện thuận lợi cho việc lại Và mái che nhà xe Ngân hàng kéo dài đến gần máy ATM xe khơng bị nóng bị ướt trời mưa - Phía trước Ngân hàng có hoa sữa khơng đẹp mắt cho rễ lớn nên làm cho xi măng bị bung lên Vậy Ngân hàng nên báo cho Cơ quan chức cử người đến để tu sửa lại, góp phần làm đẹp cho đường phố cho Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Trang 49 KẾT LUẬN: Qua tháng thực tập giúp em tiếp cận thực tế hiểu rõ nghiệp vụ cho vay ngắn hạn Ngân hàng Thông qua kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng năm vừa qua ta thấy hoạt động cho vay hoạt động mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng Chính mà Ngân hàng khơng ngừng dùng nhiều biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng Một lần em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình thầy giáo trường Đại Học Kinh Tế, Khoa Tài Chính - Ngân Hàng đặc biệt cô Trịnh Thị Trinh anh chị NHCT Đà Nẵng giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Đà Nẵng, tháng năm 2005 Sinh viên: Nguyễn Thị Thu Mỵ NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Chuyên đề tốt nghiệp Trang 50 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Chuyên đề tốt nghiệp Trang 51 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Chuyên đề tốt nghiệp Trang 52 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Chuyên đề tốt nghiệp Trang 53 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Chuyên đề tốt nghiệp Trang 54 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Chuyên đề tốt nghiệp Trang 55 Mục lục: Lời mở đầu: …………1 Chương I: Một số vấn đề tín dụng tín dụng ngân hàng .…………2 I Một số vấn đề tín dụng …………2 1.Khái niệm tín dụng …………2 2.Nguyên tắc tín dụng …………2 Chuyên đề tốt nghiệp Trang 56 3.Chức vai trò tín dụng .…………2 3.1 Chức tín dụng …………2 3.2 Vai trò tín dụng …………3 II.Một số vấn đề tín dụng ngân hàng .…………4 1.Khái niệm tín dụng ngân hàng …………4 2.Đặc điểm tín dụng ngân hàng……………………………………………… … 3.Nguyên tắc cho vay …………4 4.Phân loại tín dụng ngân hàng …………4 5.Phương thức cho vay ngắn hạn …………5 5.1Cho vay bổ sung vốn lưu động …………6 5.2 Chiết khấu chứng từ có giá …………7 6.Quy trình cho vay …………7 III DNNQD vai trị tín dụng ngân hàng DNNQD …………8 1.Khái niệm doanh nghiệp …………8 2.Vai trò DNNQD phát triển kinh tế …………8 3.Vai trị tín dụng ngân hàng DNNQD .……… 10 4.Một số quy định cho vay ngắn hạn DNNQD ……… 11 Chương II: Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn DNNQD chi nhánh NHCTĐN .……… 12 A.Tổng quan CNNHCTĐN ……… 12 I.Vài nét giới thiệu CNNHCTĐN ……… 12 1.Sự hình thành phát triển CNNHCTĐN ……… 12 2.Chức nhiệm vụ .……… 12 2.1Chức ……… 12 2.2 Nhiệm vụ ……… 12 II.Cơ cấu tổ chức ……… 13 1.Sơ đồ ……… 13 2.Nhiệm vụ phòng ban .……… 14 3.Vai trò CNNHCT kinh tế Đà Nẵng ……… 14 Định hướng hoạt động CNNHCTĐN từ năm 2005 trở ……… 15 B.Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn DNNQD CNNHCTĐN…… …………………………………………………………………………………………16 I.Quy trình cho vay .……… 16 1.Sơ đồ ……… 16 Chuyên đề tốt nghiệp Trang 57 2.Nội dung ……… 17 2.1Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn .……… 17 2.2CBTD tiến hành xét duyệt thẩm định ……… 18 2.3Kí hợp đồng bảo đảm tiền vay ……… 19 2.4Kí hợp đồng tín dụng .……… 19 2.5Lập giấy nhận nợ, rút tiền vay ……… 19 2.6 Kiểm tra giám sát vốn vay ……… 19 2.7Thu nợ thu lãi theo kế hoạch .……… 20 2.8Thanh lý hợp đồng tín dụng .……… 20 2.9Giải chấp tài sản đảm bảo ……… 20 2.10 Lưu trữ hồ sơ tín dụng hồ sơ bảo đảm tiền vay ……… 20 II.Phân tích tình hình chung hoạt động tín dụng CNNHCTĐN ……… 21 1.Kết tình hình cho vay chung CNNHCTĐN .……… 21 1.1Tình hình nguồn vốn ……… 21 1.2Tình hình cho vay ……… 22 2.Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn DNNQD ………………… ……… 24 2.1 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn DNNQD theo ngành kinh tế………24 2.2 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn theo loại hình doanh nghiệp ……… 26 2.3 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn DNNQD theo quy mơ .……… 28 2.4 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn DNNQD theo hình thức đảm bảo…29 2.5Kết hoạt động kinh doanh CNNHCT ĐN năm qua ……… 32 Chương III: Đánh giá chung tình hình cho vay DNNQD Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng vài ý kiến đóng góp ……… 35 I Đánh giá chung tình hình cho vay DNNQD ……… 35 II Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng……… 37 1.Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng giảm thiểu rủi ro ……… 37 1.1Hoàn thiện kĩ thuật thẩm định nhu cầu vay vốn ……… 37 Chuyên đề tốt nghiệp Trang 58 1.2Nâng cao kiến thức cho đội ngũ cán thẩm định dự án ……… 37 2.Giải pháp cơng nghệ tin học với hoạt động thơng tin tín dụng ……… 38 3.Giải pháp hỗ trợ tài cho DNNQD qua hệ thống NHTMQD .……… 40 4.Giải pháp mở rộng tín dụng .……… 41 4.1 Đa dạng hoá dịch vụ Ngân hàng .……… 41 4.2 Chính sách khách hàng ……… 41 4.3 Chính sách lãi suất ……… 42 4.4 Mở rộng tín dụng thông qua cho vay đồng tài trợ ……… 43 III.Kiến nghị: Để đồng kim loại vào sống ……… 43 Đa dạng hoá loại hình dịch vụ nhằm thu hút khách hàng ……… 45 3.Tại trụ sở CNNHCTĐN ……… 48