Thực trạng hoạt động thanh toán TDCT tại chi nhánh NHNO&PTNT Hoàng Mai

Thực trạng hoạt động thanh toán TDCT tại chi nhánh NHN O &PTNT Hoàng Mai 2.1.Giới thiệu chung về NHN O &PTNT Hoàng Mai 2.1.1.Vài nét khái quát về NHN O &PTNT Hoàng Mai Hoạt động dới hình thức là một Chi nhánh NHN O &PTNT cấp 1, Chi nhánh NHN O &PTNT Hoàng Mai đợc thành lập theo quyết định số 305/QĐ/HĐQT- TCCB của Hội đồng quản trị NHN O &PTNT Vịêt Nam này 16/08/2004, là đơn vị phụ thuộc NHN O &PTNT Việt Nam có con dấu để hoạt động kinh doanh, đợc tổ chức và hoạt động theo Quy chế tổ chức và hoạt động của NHN O &PTNT Việt Nam, có đầy đủ chức năng kinh doanh chuyên doanh về tiền tệ, tín dụng và dịch vụ . Chi nhánh NHN O &PTNT Hoàng Mai rất chú trọng phục vụ sản xuất chế biến hàng xuất khẩu và kinh doanh xuất nhập khẩu. Sau nhiều tháng chuẩn bị mọi hoạt động và hoàn thiện các thủ trục pháp lý, chi nhánh NHN O &PTNT Hoàng Mai chính thức bắt đầu đi vào hoạt động ngày 15/12/2004 và cũng bắt đàu thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế và thông qua NHN O &PTNT Việt Nam thiết lập quan hệ đại lý, quan hệ tài khoản với các ngân hàng nớc ngoài. Kể từ đó đến nay, ngân hàng đã và đang tăng dần tốc độ phát triển về mọi mặt để có thể đuổi kịp các ngân hàng khác về tầm cỡ cũng nh về trình độ nghiệp vụ chuyên môn. Mọi sự cố gắng đều tập trung vào trang thiết bị kỹ thuật ngân hàng ngày càng hiện đại để trở thành ngân hàng có uy tín cao. Chi nhánh NHN O &PTNT Hoàng Mai với vai trò là một chi nhánh câp 1 thuộc hệ thống NHN O &PTNT Việt Nam chủ trơng hoạt động về mọi lĩnh vực, và cũng nh các chi nhánh khác của NHN O &PTNT Việt Nam có quan hệ với hơn 1.000 ngân hàng tại 82 quốc gia trên thế giới. Điều này đã mang lại cho Chi nhánh NHN O &PTNT Hoàng Mai sự thuận lợi khi cung cấp những sản phẩm dịch vụ ngân hàng đối ngoại cho khách hàng, đặc biệt là dịch vụ thanh toán quốc tế. Dịch vụ thanh toán quốc tế đang là một lĩnh vực mới và đang đần phát triển của Chi nhánh NHN O &PTNT Hoàng Mai, thông qua việc sử dụng nhiều loại phơng thức thanh toán khác nhau nh: phơng thức chuyển tiền, phơng thức nhờ thu, phơng thức tín dụng chứng từ, phơng thức thẻ tín dụng. Chi nhánh NHN O &PTNT Hoàng Mai ngày càng đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng. 2.1.2.Nhiệm vụ của phòng TTQT tại Chi nhánh Hoàng Mai NHN O &PTNT Hoàng Mai là một chi nhánh mới thầnh lập, và phòng thanh toán quốc tế là một trong những phòng có đội ngũ nhân viên trẻ trung năng động, phòng gồm có 5 nhân viên đều là những nhân viên trẻ (trình độ đại học 100%, Tiếng anh bằng C), có khả năng tiếp thu và học hỏi những cái mới, nhạy bén trong kỹ thuật nghiệp vụ, làm việc hết sức hiệu quả , góp phần làm tăng doanh số thanh toán cho ngân hàng. Các nhiệm vụ cụ thể của phòng TTQT là: + Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ nh mua, bán, chuyển đổi ngoại tệ. + Thực hiện công tác TTQT thông qua mạng SWIFT của NHN O . +Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến thanh toán xuất nhâp khẩu hàng hoá, dịch vụ và bảo lãnh của khách hàng là tổ chức: -->Hàng nhập: Nhận hồ sơ mở L/C đã đợc duyệt từ cán bộ quan hệ khách hàng thực hiện mở L/C, kiểm tra bộ chứng từ và thanh toán với nớc ngoài, thông báo bộ chứng từ nhờ thu nhận từ ngân hàng nớc ngoài và thanh toán với nớc ngoài khi khách hàng chấp nhận. Trực tiếp nhận hồ sơ và mở L/C ký quỹ 100%. -->Hàng xuất: Thông báo L/C hàng xuất khẩu nhận từ nớc ngoài, kiểm tra bộ chứng từ hàng xuất khẩu do khách hàng xuất trình thực hiện gửi chứng từ thuộc L/C hoặc chứng từ nhờ thu hàng xuất đi đòi tiền, hạch toán tiền báo có cho khách hàng. + Thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền đi nớc ngoài của khách hàng là tổ chức. +Trực tiếp nhận hồ sơ và thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh trong nớc và nớc ngoài, L/C trả chậm đối với trờng hợp ký quỹ 100%. Phát hành th bảo lãnh đối với các hồ sơ bảo lãnh có mức ký quỹ 100% đã đợc duyệt do bộ phận QHKH chuyển đến. + Nhận điện từ trung tâm thanh toán của NHN O , chuyển điện cho các phòng ban liên quan, in bảng kê điện đã nhân. +Quản lý và kiểm tra mẫu dấu chữ ký của các NH nớc ngoài. +Thực hiện công tác báo cáo, thống kê định kỳ theo qui định của NHN O , Ngân hàng Nhà nớc và các báo cáo đột xuất theo yêu cầu của Ban Giám Đốc. +Thực hiện các nghiệp vụ khác do Ban Giám Đốc giao. Và để xem NHN O &PTNT Hoàng Mai đã làm đợc những gì qua hoạt động thanh toán quốc tế, thì sau đây bài báo cáo sẽ đi sâu tìm hiểu cụ thể hoạt động thanh toán xuất khẩu và thanh toán nhập khẩu bắng phơng thức L/C của ngân hàng Hoàng Mai. 2.2. Hoạt động thanh toán Xuất khẩu 2.2.1. Quy trình nghiệp vụ cụ thể Trong quy trình thanh toán xuất khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng từ, Chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai là ngân hàng thông báo, giữ vai trò là ngời thay mặt ngời xuất khẩu đòi tiền ngời nhập khẩu ở nớc ngoài. Toàn bộ các nghiệp vụ này do phòng thanh toán xuất khẩu đảm nhận, bao gồm các nghiệp vụ cơ bản sau: - Tiếp nhận thông báo L/C hoặc sửa đổi L/C. - Tiếp nhận và xử lý bộ chứng từ thanh toán.- - Thanh toán bộ chứng từ Mọi nghiệp vụ liên quan đến tiếp nhận L/C từ nớc ngoài đến, nhận tin đến, truyền tin đi . của phòng thanh toán xuất đợc thực hiện thông qua mạng thông tin điện tử đợc kết nối trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam. Có thể khái quát nghiệp vụ thanh toán xuất khẩu bằng L/c theo sơ đồ sau: Sơ đồ 2.1: Quy trình thanh toán xuất khẩu theo phơng thức TDCT A. Tiếp nhận và thông báo L/C hoặc sửa đổi L/C Bớc 1: Tiếp nhận L/C / sửa đổi L/C Lãnh đạo phòng hoặc ngời đợc phân công sẽ nhận L/C/ sửa đổi L/C từ mạng Swift từ Trung ơng truyền tới (đối với L/C / sửa đổi L/C gửi bằng TELEX/SWIFT) hoặc phòng hành chính đối với L/C / sửa đổi L/C gửi bằng th), sau đó giao lại cho bộ phận thông báo L/C xử lý. Bộ phận thông báo L/c chịu trách nhiệm vào sổ nhận điện /th đến, kiểm tra xem L/C / sửa đổi L/C có đợc phòng QHQT kiểm tra tính xác thực hay cha (SWIFT) đợc Authenticated, chữ ký hữu quyền đợc kiểm đúng, số Test đợc giải (2) (3) (1) Thanh toán viên Bộ phận nhận chứng từ Ngời hởng lợi (3) (4) Kiểm soát viên (6) (6) (6)(1) (5) Trởng (phó) phòng thanh toán Ngân hàng mở L/C mã đúng, Nếu cha đợc xác thực thì chuyển các điện, th cần xác thực đến phòng QHQT để đợc xác thực (kiểm chữ ký hữu quyền, giải mã số Test). Sau đó bộ phận này sẽ lấy số và vào sổ nhận L/C (đối với L/C). vào bìa hồ sơ L/C (điền đầy đủ các chi tiết theo mẫu có sẵn). Đồng thời, kiểm tra chi tiết trên L/C / sửa đổi L/C để lựa chọn thình thức thông báo thích hợp, bao gồm: + L/C phải có dẫn chiếu UCP 600. Đối với L/C mở bằng Swift MT700 hoặc thông báo bằng Swift MT 700, hoặc chuyển nhợng bằng MT720 dù không có dẫn chiếu UCP600 vẫn đợc hiểu là tuân thủ UCP600 trừ khi có quy định khác. + Tên và địa chỉ ngời hởng lợi. + Các chỉ dẫn thông báo L/C (thông báo trực tiếp cho ngời hởng lợi hay qua ngân hàng thông báo khác). + Loại L/C (L/C xác nhận, tuần hoàn, chuyển nhợng .) + Có bị chập, sai sót, mâu thuẫn, không rõ ràng không. Nếu có lu ý đơn vị (đối với các sai sót về nội dung L/C) hoặc yêu cầu ngân hàng nớc ngoài lập lại (nếu bị chập). Tiếp theo là nhập các chi tiết cần thiết vào phần "Thông báo L/C/ sửa đổi L/C" của chơng trình vi tính mạng Ipacad (theo mẫu có sẵn trong chơng trình). Bớc 2: Thông báo L/C hoặc sửa đổi L/C a. Thông báo trực tiếp đến khách hàng. Bộ phận thông báo L/C in th thông báo theo mẫu thích hợp. Th thông báo làm thành hai bản: một bản có tiêu đề NHNo&PTNT Hoàng Mai đính kèm bản gốc L/C hoặc sửa đổi L/C giao cho khách hàng, một bản đính kèm bản sao L/C hoặc sửa đổi L/C đợc lu hồ sơ L/C tại phòng. Sau khi chuyển kiểm soát viên để kiểm tra nội dung L/C / sửa đổi L/C và th thông báo những ngời này sẽ trình lãnh đạo phòng ký th thông báo và L/C gốc. Điện thoại mời khách hàng đến NHNo&PTNT Hoàng Mai nhận L/C / sửa đổi L/C (có ghi lại ngày, giờ, tên ngời đã đợc liên hệ) hoặc gửi L/C / sửa đổi L/C qua bu điện nếu khách hàng có yêu cầu. Trờng hợp L/C yêu cầu thông báo cho ngời thụ hởng qua Ngân hàng khác thì thực hiện theo yêu cầu. Sau khi thông báo qua điện thoại, sau đó nhắc lại (mỗi ngày một lần) trong vòng ngày làm việc từ ngày NHNo&PTNT Hoàng Mai nhận đợc L/C /sửa đổi L/C, nếu khách hàng không đến Ngân hàng nhận, bộ phận thông báo L/c phải gửi th nhắc khách hàng đến nhận. Trong những trờng hợp thời hạn giao hàng, thời hạn hiệu lực sắp hết (trong vòng 5 ngày kể từ ngày nhận đợc L/C/sửa đổi L/C ) thì một mặt phải điện thoại lu ý khách hàng và yêu cầu khách hàng ra nhận gấp, mặt khác gửi th yêu cầu khách hàng đến nhận ngay trong ngày. Khi giao L/C /sửa đổi L/C, phải yêu cầu khách hàng ký nhận và ghi rõ ngày giờ nhận. Nếu khách hàng từ chối nhận L/C /sửa đổi L/C (bằng văn bản chính thức), điện thông báo ngay cho ngân hàng nớc ngoài. b. Thông báo qua ngân hàng thông báo khác. Có thể thông báo th, Swift hoặc Telex. Bộ phận thông báo L/C: - Thông báo bằng th: in th thông báo theo mẫu thích hợp. Th thông báo làm thành hai bản, một bản đính kèm bản gốc L/C hoặc sửa đổi L/C gửi bằng th bảo đảm/EMS/trao tay cho ngân hàng thông báo khác đợc quy định trong L/C, một bản đính kèm bản sao L/C hoặc sửa đổi L/C đợc lu tại hồ sơ L/C. - Thông báo bằng Swift: dùng MT710, MT711 hoặc 799 tuỳ từng trờng hợp cụ thể. - Thông báo bằng Telex: phải có Test (do phòng QHQT cung cấp) Khi thông báo bằng TELEX hoặc SWIFT MT, phải chuyển nguyên văn nội dung nhận đợc đồng thời nêu rõ " NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Hoàng Mai thông báo L/C và sửa đổi L/C mà không chịu trách nhiệm gì". Đồng thời, theo dõi và nhắc ngân hàng thông báo thứ 2 trả phí thông báo và các phí có liên quan (nếu có). c. Thông báo kèm xác nhận Đối với các L/C mà ngân hàng phát hành yêu cầu thì Chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai thông báo kèm xác nhận: Bộ phận thông báo L/c kiểm tra uy tín của ngân hàng phát hành thông qua bảng: "Danh sách ngân hàng có quan hệ đại lý với NHNo&PTNT Việt Nam tại các thị trờng quan trọng trên thế giới đợc tín nhiệm" do phòng QHQT cung cấp. Sau đó tiến hành kiểm tra các điều kiện, điều khoản L/C , khả năng thực hiện L/C. Tham khảo ý kiến của kiểm soát viên và đề xuất việc xác nhận có ký quỹ (mức ký quỹ) hay không ký quỹ hoặc không xác nhận. Trên cơ sở đề xuất đó, phụ trách phòng xem xét lại và trình GĐ quyết định, trớc khi thông báo cho khách hàng và ngân hàng phát hành. Có các trờng hợp sau: TH1: Nếu không đồng ý xác nhận: thông báo ngay cho ngân hàng phát hành, nội dung thông báo ghi rõ "Chúng tôi không đồng ý xác nhận L/C này. Chúng tôi đã thông báo cho ngời thụ hởng không kèm theo sự xác nhận". Đồng thời, lập thông báo không kèm sự xác nhận gửi khách hàng. TH2: Nếu đồng ý nhận xác nhận miễn ký quỹ, lập thông báo kèm xác nhận gửi khách hàng. TH3: Nếu đồng ý xác nhận có ký quỹ: lập thông báo không kèm xác nhận gửi khách hàng và ghi thêm "L/C này chỉ đợc xác nhận khi chúng tôi nhận đợc tiền ký quỹ từ ngân hàng phát hành". Đồng thời thông báo ngay cho ngân hàng phát hành số tiền yêu cầu ký quỹ và chỉ định ngân hàng giữ tài khoản đẻ chuyển tiền ký quỹ. Trờng hợp Ngân hàng phát hành chấp nhận ký quỹ nh yêu cầu, lập thông báo bổ sung việc xác nhận cho khách hàng. Trờng hợp ngân hàng phát hành không chấp nhận ký quỹ và từ bỏ yêu cầu xác nhận, lập thông báo bổ sung khẳng định việc không xác nhận cho khách hàng. Trờng hợp Ngân hàng phát hành không chấp nhận ký quỹ nhng vẫn yêu cầu Chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai xác nhận, phải báo cáo Lãnh đạo phòng để trình Giám đốc quyết định. * Trong các trờng hợp NHNo&PTNT Hoàng Mai đồng ý xác nhận đều phải có ý kiến chấp nhận của khách hàng thì mới thực hiện. Thu phí thông báo, phí xác nhận và hạch toán: - Nếu phí thông báo L/C, sửa đổi L/C, phí xác nhận do khách hàng chịu thì bộ phận thông báo L/C có trách nhiệm thông báo trực tiếp cho khách hàng: việc thu phí phái đợc thực hiện trớc khi giao thông báo (kể cả thông báo sơ bộ), hoặc thông báo qua ngân hàng thông báo khác: thu phí trực tiếp ngân hàng thông báo đó và ghi rõ mức phí phải thu trên th thông báo. Trong cả hai trờng hợp thì mức phí đều áp dụng theo biểu phí thu hiện hành của NHNo&PTNT Việt Nam. Bộ phận này sau đó sẽ hạch toán nhập ngoại bằng tài khoản "L/C EIB thông báo" trị giá L/C sửa đổi tăng hoặc xuất ngoại bảng giá trị giá sửa đổi giảm. - Nếu phí thông báo L/C, sửa đổi L/C, phí xác nhận do ngời mở L/C chịu thì bộ phận thông báo L/C lập ngay điện thu đòi ngân hàng phát hành theo biểu phí áp dùng cho các ngân hàng đại lý hiện hành. Khi nhận đợc tiền thanh toán phí từ ngân hàng phát hành, họ sẽ hạch toán nội bảng thu phí nghiệp vụ và điện phí (nếu có) của Chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai số tiền phí ngân hàng phát hành trả. Tiếp theo, số tiền ký quỹ của ngân hàng xác nhận đợc hạch toán. Bộ phận thông báo L/C khi nhận đựơc tiền kỹ quỹ từ ngân hàng xác nhận, hạch toán số tiền ký quỹ vào tài khoản ký quỹ thích hợp (trờng hợp thông báo kèm xác nhận có yêu cầu ngân hàng phát hành ký quỹ), đồng thời theo dõi các khoản quỹ đã đòi: Theo dõi các khoản quỹ đã đòi phải báo cáo cho lãnh đạo phòng về những khoản phí nớc ngoài/ phí khách hàng trong nớc cha thanh toán để có biện pháp xử lý. Thông báo sơ bộ L/C (Pre-advice Letter of Credit): - Khi nhận đợc điện L/C hoặc sửa đổi L/C ghi "Các chi tiết đầy đủ gửi sau" hoặc một câu có nội dung tơng tự, bộ phận thông báo L/C lập tức thông báo sơ bộ gửi khách hàng, xử lý tơng tự nh khi tiếp nhận và thông báo L/C hoặc sửa đổi L/C nêu trên. Tuy nhiên trên th thông báo sơ bộ đến khách hàng, phải ghi rõ "đây chỉ là thông báo sơ bộ, cha có hiệu lực thi hành". Theo dõi cho đến khi nhận đợc L/C , sửa đổi chính thức, thực hiện kiểm tra và thông báo nh quy định đối với L/C hoặc sửa đổi L/C nêu trên. Tuy nhiên, sau 5 ngày làm việc mà không nhận đợc L/C sửa đổi chính thức, phải tra soát với ngân hàng phát hành. B. Tiếp nhận và xử lý bộ chứng từ thanh toán: Bớc 3: Tiếp nhận bộ chứng từ Bộ tiếp nhận bộ chứng từ nhận bộ chứng từ từ khách hàng xuất trình kèm theo bản gốc L/C, các sửa đổi L/C liên quan (nếu có) có xác nhận mã/chữ ký đúng. Sau đó kiểm tra đủ loại chứng từ, lợng của từng loại chứng từ kê trên "Giấy xuất trình chứng từ hàng xuất theo phơng thức tín dụng chứng từ trớc khi ký nhận chứng từ phải ghi rõ ngày, giờ nhận chứng từ trên "Giấy xuất trình chứng từ hàng xuất theo phơng thức tín dụng chứng từ", tìm hồ sơ L/c tơng ứng. Đối với những bộ chứng từ xuất trình lần đầu theo L/C do ngân hàng khác thông báo: vào số L/C do Ngân hàng khác thông báo và lấy số tham chiếu của chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai (theo ký hiệu của loại L/C này), vào bìa riêng cho loại L/C này và điền đầy đủ các chi tiết trên bìa. Sau đó vào số chứng từ và chuyển chứng từ cho lãnh đạo phòng để phân chứng từ cho thanh toán viên xử lý. Bớc 4: Xử lý bộ chứng từ a. Kiểm tra và yêu cầu khách hàng sửa chữa chứng từ. Thanh toán viên kiểm tra đầy đủ và ghi liệt kê số lợng chứng từ vào "Phiếu kiểm chứng từ". Trờng hợp L/C do ngân hàng khác thông báo, phải kiểm tra chữ ký hữu quyền của Ngân hàng thông báo. Ghi chú các chi tiết bộ chứng từ vào bảng: "Danh sách bộ chứng từ đang xử lý" của từng thanh toán viên để theo dõi trên giấy. Tiếp theo là bớc ký xác nhận (vào mặt sau của L/C gốc) trị giá bộ chứng từ xuất trình, ngày xuất trình. Họ phải ghi số tiền trên bìa hồ sơ L/C và kiểm tra số d của L/C có đủ không. Kiểm tra tính hợp lệ của chứng từ theo điều kiện quy định của L/C và sửa đổi L/C liên quan (nêu có) và UCP 600, kiểm tra các chi tiết trên "Giấy đề nghị chiết khấu chứng từ hàng xuất theo L/C xuất " (nếu có) theo quy chế của NHNo&PTNT Việt Nam. Sau khi kiểm tra, thanh toán viên ghi ý kiến của mình trrên "phiếu kiểm chứng từ", ngày giờ kiểm tra xong, ký tên và chuyển Kiểm soát viên kiểm tra toàn bộ chứng từ và giấy đề nghị chiết khấu trên. Sau khi đã kiểm tra, Kiểm soát viên ghi rõ ý kiến của mình, ngày giờ kiểm tra xong, ký tên và chuyển lại cho Thanh toán viên. Nếu kiểm soát viên không đồng nhất ý kiến với Thanh toán viên về tình trạng của bộ chứng từ thì trình lãnh đạo phòng quyết định (lãnh đạo phòng có thể trình Phó giám đốc phụ trách để xin ý kiến). Nếu bộ chứng từ có sai sót, thanh toán viên phải thông báo ngay cho khách hàng, nêu rõ từng sai sót của chứng từ để yêu cầu khách hàng sửa chữa hoặc thay thế. Sau đó giao lại cho khách hàng (có kỹ nhận của khách hàng) những chứng từ cần sửa chữa hoặc thay thế. Trờnghợp khách hàng không đồng ý với ý kiến của Chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai về những sai sót đã nêu, thanh toán viên báo cáo lại phụ trách phòng để xử lý. Khi khách hàng bổ sung, sửa chữa lại chứng từ, yêu cầu khách hàng ký xác nhận ngày giờ hoàn tất sửa chữa chứng từ trên " phiếu kiểm chứng từ" b. In th gửi chứng từ và đòi tiền - Trong trờng hợp chứng từ phù hợp, nếu L/C quy định đòi tiền bằng điện: thanh toán viên lập điện đòi tiền (sử dụng Telex/Swift có mã hoặc Swift MT 754 nếu đòi tiền ngân hàng phát hành, MT 742 nếu đòi tiền ngân hàng bồi hoàn đợc chỉ định đồng thời lập th gửi chứng từ cho ngân hàng phát hành nêu rõ là đòi tiền bằng Swift MT ngày ) Nếu L/C quy định đòi tiền ngân hàng phát hành bằng th: thanh toán viên lập th gửi chứng từ kèm chỉ thị chuyển tiền để đòi tiền ngân hàng phát hành. Còn nếu L/C quy định đòi tiền ngân hàng bồi hoàn bằng th: thanh toán viên lập th đòi tiên ngân hàng bồi hoàn và thứ gửi chứng từ cho ngân hàng phát hành (trong đó có ghi rõ là đã đòi tiền ngân hàng bồi hoàn và đính kèm th đòi tiền đó). - Trờng hợp chứng từ không phù hợp, nếu L/C quy định đòi tiền ngân hàng phát hành bằng điện thì không gửi điện mà chỉ lập th gửi chứng từ nêu rõ các điểm không phù hợp kèm chỉ thị thanh toán. Nếu L/C quy định đòi tiền ngân hàng bồi hoàn bằng điện: không điện đòi tiền ngân hàng bồi hoàn mà chỉ lập th gửi chứng từ cho ngân hàng phát hành kèm theo chỉ thị chuyển tiền. Nếu ngân hàng phát hành chấp nhận chứng từ nhng không thực hiện việc thanh toán mà uỷ quyền cho chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai đòi tiền ngân hàng bồi hoàn, thanh toán viên sẽ điện đòi tiền ngân hàng bồi hoàn, nói rõ là tiền theo sự chấp thuận của ngân hàng mở L/C bằng . ngày ). Nếu L/C quy định đòi tiền ngân hàng phát hành bằng th thì lập th gửi chứng từ có nêu các điểm không phù hợp, và chỉ thị chuyển tiền. Trờng hợp L/C quy định đòi tiền ngân hàng bồi hoàn bằng th: thanh toán viên không đòi tiền ngân hàng bồi hoàn mà chỉ lập chứng từ có [...]... đã đợc thanh toán và xem lại toàn bộ hồ sơ sau khi thanh toán, trớc khi xếp hồ sơ để lu Hiện nay, Chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai đang áp dụng 3 hình thức thanh toán sau: - Thanh toán khi nhận đợc báo có của ngân hàng nớc ngoài là việc ngân hàng thanh toán tiền cho ngời xuất khẩu chỉ khi ngân hàng thanh toán chấp nhận việc trả tiền ngay hoặc đã ghi có vào tài khoản của Chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai Đây... không thể thanh toán đợc thì NHNo&PTNT Hoàng Mai sẽ tự động ghi nợ vào tài khoản của khách hàng và nếu trên tài khoản của khách hàng không có tiền thì trong vòng 5 ngày làm việc ngân hàng sẽ chuyển thành nợ quá hạn và xử lý nh với trờng hợp cho vay quá hạn 2.2.2 .Thực trạng hoạt động thanh toán xuât khẩu tại NHN&PTNT Hoàng Mai 2.2.2.1.Về thị phần thanh toán xuất khẩu của NHN O&PTNT Hoàng Mai từ năm... ngân hàng - Chi t khấu miễn truy đòi: là việc Chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai mua đứt bộ chứng từ thanh toán và chịu mọi rủi ro trong việc đòi tiền ngời nhập khẩu nớc ngoài Đây là hình thức thanh toán ít đợc sử dụng vì khả năng chịu rủi ro và thiệt hại do phía nớc ngoài không thanh toán rất lớn - Chi t khấu truy đòi: là việc ngân hàng chi t khấu chứng từ nhng nếu nớc ngoài từ chối thanh toán thì ngân... kiểm tra báo có là của bộ chứng từ nào để giao lại cho Thanh toán viên đang xử lý bộ chứng từ làm bút toán Thanh toán viên kiểm tra ngân hàng nớc ngoài có thanh toán đúng không, nhập các chi tiết cần thiết vào máy tính phần thanh toán L/C của chơng trình Ipcad (theo mẫu sẵn có trong chơng trình) Đồng thời làm bút toán thanh toán, thu tiền gốc và lãi chi t khấu và phí phát sinh (nếu có) và xuất ngoại bảng... khẩu Thực chất đây là nghiệp vụ ứng trớc tiền hàng hay cho vay thế chấp L/C chứ cha phải là nghiệp vụ mua đứt bán đoạn Bởi vì, trong trờng hợp ngân hàng chi t khấu 98% trị giá bộ chứng từ, khi ngân hàng nớc ngoài trả tiền thì Chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai sẽ trả 2% còn lại sau khi đã thu lãi và phí liên quan Nếu ngân hàng nớc ngoài không thanh toán đợc thì NHNo&PTNT Hoàng Mai sẽ đòi lại số tiền đã chi t... ngân hàng phát hành Nếu ngân hàng phát hành chấp nhận chứng từ nhng không thực hiện việc thanh toán mà uỷ quyền cho Chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai đòi tiền ngân hàng bồi hoàn, thanh toán viên sẽ lập th đòi tiền ngân hàng bồi hoàn * Lu ý: Hối chi u đợc gửi theo quy định của L/C c Gửi chứng từ đòi tiền và theo dõi tiền về Thanh toán viên gửi bộ chứng từ (có photo copy lại một bộ chứng từ để lu hồ sơ)... nhận ngày đáo hạn Trong vòng 01 ngày làm việc sau ngày đáo hạn, nếu cha nhận đợc thanh toán từ ngân hàng nớc ngoài, thanh toán viên phải làm điện nhắc - Trờng hợp chứng từ bị từ chối thanh toán, Thanh toán viên phải kiểm tra lý do từ chối thanh toán của ngân hàng nớc ngoài, thông báo cho khách hàng về việc từ chối thanh toán để khách hàng định đoạt chứng từ Đồng thời điện ngày cho ngân hàng nớc ngoài... đảm, mà không nhận đợc báo trả tiền hoặc báo có, thanh toán viên phải điện nhắc ngân hàng nớc ngoài trả tiền đối với những chứng từ phù hợp, chấp nhận thanh toán hoặc thông báo về tình trạng chứng từ đối với những bộ chứng từ không phù hợp + Đối với L/C trả chậm: Thanh toán viên phải theo dõi và yêu cầu ngân hàng nớc ngoài thông báo việc chấp nhận thanh toán bộ chứng từ của ngời mua và xác nhận ngày... hoặc tiếp tục bị NHNN từ chối, thanh toán viên phải thông báo ngay cho khách hàng yêu cầu khách hàng chỉ thị giải quyết, đồng thời vẫn tiếp tục gửi điện, th đấu tranh với NHNN Trờng hợp ngân hàng nớc ngoài từ chối thanh toán và trả lại chứng từ gốc + Nếu không có chi t khấu: Thanh toán viên trả lại bộ chứng từ cho khách hàng (có ký nhận) thu các phí có liên quan và hạch toán xuất ngoại bảng tài khoản... nhanh (tuỳ điều kiện L/C) Sau đó nhập các chi tiết cần thiết của bộ chứng từ vào máy- phần xuất trình chứng từ của chơng trình Ipcad (theo mẫu có sẵn trong chơng trình), làm bút toán thu thủ tục phí thơng lợng và các phí liên quan, chi t khấu chứng từ theo yêu cầu khách hàng (theo quy chế của Agribank), xuất ngoại bảng tài khoản L/C do Chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai thông báo, số tiền trị giá bộ chứng . Thực trạng hoạt động thanh toán TDCT tại chi nhánh NHN O &PTNT Hoàng Mai 2.1.Giới thiệu chung về NHN O &PTNT Hoàng Mai 2.1.1.Vài. hạn. 2.2.2 .Thực trạng hoạt động thanh toán xuât khẩu tại NHN&PTNT Hoàng Mai 2.2.2.1.Về thị phần thanh toán xuất khẩu của NHN O &PTNT Hoàng Mai từ năm