Phân tích hoạt động cho vay đối với hộ gia đình cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện châu thành tỉnh an giang

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI HỘ GIA ĐÌNH, CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH AN GIANG ĐOÀN THANH SANG An Giang, tháng năm 2015 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI HỘ GIA ĐÌNH, CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH AN GIANG Họ tên tác giả: ĐOÀN THANH SANG MSSV: DNH117351 GVHD: Ths PHÙNG NGỌC TRIỀU LỜI CẢM ƠN  -Đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn thầy, cô giáo khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh trường ĐH An Giang dạy dỗ đào tạo giúp đỡ em suốt trình học tập trường Em xin chân thành cảm ơn cô - Ths Phùng Ngọc Triều trực tiếp hướng dẫn, nhiệt tình giúp đỡ em hồn thành đề tài nghiên cứu Em xin chân thành cảm ơn cô, chú, anh, chị nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Châu thành – An Giang tạo điều kiện thuận lợi cho em tiếp xúc với công việc chi nhánh thời gian thực tập Em xin cảm ơn ý kiến, đóng góp, thơng tin, số liệu sát thực phịng kế hoạch kinh doanh, phịng hành nhân cung cấp để em hồn thành chuyên đề tốt nghiệp Cuối cùng, em xin chúc giảng viên hướng dẫn, quý vị thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh trường Đại học An Giang Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam huyện Châu Thành tỉnh An Giang thật nhiều sức khỏe, thành công gặp nhiều may mắn Em xin chân thành cảm ơn! An Giang, ngày 25 tháng 07 năm 2015 Sinh viên thực Đoàn Thanh Sang NHAA NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN CHẤM Long xuyên, ngày tháng năm 2015 Giảng viên hướng dẫn Ths Phùng Ngọc Triều NHAA NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN CHẤM Long xuyên, ngày tháng năm 2015 Giảng Viên Hướng Dẫn CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc ĐÁNH GIÁ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Tên đơn vị: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Châu Thành, tỉnh An Giang Địa chỉ: Quốc lộ 91, thị trấn An Châu, huyện Châu Thành, tỉnh An Giang Điện thoại: 0763.836887 Fax: Người đánh giá: Chức vụ: ………………… Tên sinh viên thực tập: Đoàn Thanh Sang Lớp: DT7NH2 Mức độ TT Tiêu chí đánh giá Quá trình thực tập tốt nghiệp Kém TB Khá Tốt 1.1 Ý thức học hỏi, nâng cao chuyên mơn 1.2 Mức độ chun cần 1.3 Khả hịa nhập vào thực tế công việc 1.4 Giao tiếp với cán bộ-nhân viên đơn vị 1.5 Chấp hành nội quy, quy định đơn vị 1.6 Đánh giá chung Chun đề/ khóa luận 2.1 Tính thực tiễn đề tài 2.2 Năng lực thu thập thông tin 2.3 Khả phản ánh xác hợp lý tình hình đơn vị 2.4 Khả xử lý, phân tích liệu 2.5 Mức khả thi giải pháp, kiến nghị (nếu có) mà tác giả đề 2.6 Hình thức (cấu trúc, hành văn, trình bày bảng-biểu…) 2.7 Đánh giá chung Các ý kiến khác Trường Đại học An Giang: Châu Thành, ngày … tháng … năm 2015 Người đánh giá Lãnh đạo đơn vị (ký tên, đóng dấu) DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT  -CBTD Cán tín dụng CBVC Cán viên chức CN Chi nhánh CP Chính phủ CT Chủ tịch DNCV Dư nợ cho vay DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ GĐ Giám đốc HC&NS Hành nhân HĐBT Hội đồng Bộ trưởng HĐQT Hội đồng quản trị NĐ Nghị định NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo Ngân hàng Nông nghiệp NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn P KH&KD Phòng Kế hoạch Kinh doanh P KT&NQ Phòng Kế tốn Ngân quỹ PGD Phịng Giao dịch QĐ Quyết định SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng UBND Ủy ban nhân dân VHĐ Vốn huy động VN Việt Nam MỤC LỤC Trang PHẦN MỞ ĐẦU LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 01 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 01 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 02 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 02 CẤU TRÚC CỦA ĐỀ TÀI 02 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI HỘ GIA ĐÌNH, CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MAI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thƣơng mại .03 1.1.2 Bản chất Ngân hàng thƣơng mại 03 1.1.3 Vai trò Ngân hàng thƣơng mại 03 1.2 KHÁI NIỆM CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng .04 1.2.2 Khái niệm cấp tín dụng 04 1.2.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng 04 1.3 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY 1.3.1 Khái niệm cho vay 05 1.3.2 Đối tƣợng cho vay .05 1.3.3 Nguyên tắc vay vốn .06 1.3.4 Điều kiện vay vốn 06 1.3.5 Thời hạn cho vay 06 1.3.6 Lãi suất cho vay 06 1.3.7 Phƣơng thức cho vay 06 1.3.8 Hợp đồng vay vốn .07 1.4 TỔNG QUAN VỀ CHO VAY HỘ GIA ĐÌNH, CÁ NHÂN 1.4.1 Khái niệm hộ gia đình, cá nhân 07 1.4.2 Đặc điểm cho vay hộ gia đình, cá nhân 07 1.4.3 Các hình thức cho vay hộ gia đình, cá nhân 08 1.5 MỘT SỐ CHỈ TIÊU PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HGĐ, CÁ NHÂN 1.5.1 Doanh số cho vay .09 1.5.2 Doanh số thu nợ 09 1.5.3 Dƣ nợ 09 1.5.4 Nợ hạn 09 1.6 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY HGĐ, CÁ NHÂN 1.6.1 Hệ số thu nợ 10 1.6.2 Tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ 10 1.6.3 Dƣ nợ tổng nguồn vốn 10 1.6.4 Dƣ nợ tổng vốn huy động 10 1.7 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ CHO VAY HGĐ, CÁ NHÂN 1.7.1 Yếu tố chủ quan 11 1.7.2 Yếu tố khách quan 11 Trang _ CHƢƠNG 2: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH 2.1 VÀI NÉT VỀ ĐIỀU KIỆN TỰ NHIÊN VÀ KINH TẾ XÃ HỘI HUYỆN CHÂU THÀNH 2.1.1 Vị trí địa lý 12 2.1.2 Điều kiện kinh tế - xã hội 12 2.2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NN VÀ PTNT HUYỆN CHÂU THÀNH 2.2.1 Ngân hàng NN&PTNT – Chi nhánh huyện Châu Thành 13 2.2.2 Cơ cấu tổ chức chức năng, nhiệm vụ phòng ban 2.2.2.1 Cơ cấu tổ chức 13 2.2.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 14 2.3 SẢN PHẨM, DỊCH VỤ CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG NN VÀ PTNT – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH 15 2.4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NN VÀ PTNT – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TRONG GIAI ĐOẠN 2012-2014 2.4.1 Về huy động vốn .16 2.4.2 Tình hình sử dụng vốn 18 2.4.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng .19 2.4.4 Thuận lợi khó khăn NHNo&PTNT huyện Châu Thành 21 CHƢƠNG 3: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI HỘ GIA ĐÌNH, CÁ NHÂN NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH, AN GIANG 3.1 PHÂN TÍCH DOANH SỐ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NN VÀ PTNT – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH GIAI ĐOẠN 2012-2014 3.2.1 Phân tích doanh số cho vay HGĐ, CN theo thời hạn vay 23 3.2.2 Phân tích doanh số cho vay HGĐ, CN theo ngành kinh tế 24 3.2 PHÂN TÍCH DOANH SỐ THU NỢ TẠI NGÂN HÀNG NN VÀ PTNT – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH GIAI ĐOẠN 2012-2014 3.2.1 Phân tích doanh số thu nợ HGĐ, CN theo thời hạn vay 26 3.2.2 Phân tích doanh số thu nợ HGĐ, CN theo ngành kinh tế 28 3.3 PHÂN TÍCH DƢ NỢ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NN VÀ PTNT – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH GIAI ĐOẠN 2012-2014 3.3.1 Phân tích dƣ nợ HGĐ, CN theo thời hạn vay 29 3.3.2 Phân tích dƣ nợ HGĐ,CN theo ngành kinh tế 31 3.4 PHÂN TÍCH NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG NN VÀ PTNT – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH GIAI ĐOẠN 2012-2014 3.4.1 Nợ hạn HGĐ, CN theo thời hạn vay năm 2012-2014 33 3.4.2 Nợ hạn HGĐ,CN theo ngành kinh tế năm 2012-2014 34 3.5 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI HGĐ, CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NN VÀ PTNT HUYỆN CHÂU THÀNH 36 3.6 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HGĐ, CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NN VÀ PTNT HUYỆN CHÂU THÀNH 3.6.1 Thành tựu 38 3.6.2 Hạn chế .38 Trang 3.7 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM HỒN THIỆN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KINH TẾ HỘ TẠI NGÂN HÀNG NN VÀ PTNT HUYỆN CHÂU THÀNH 3.7.1 Định hƣớng phát triển .38 3.7.2 Nâng cao doanh số cho vay, dƣ nợ cho vay 39 3.7.3 Gia tăng doanh số thu nợ, giảm nợ hạn 39 3.7.4 Tổ chức quản lý nhân 40 CHƢƠNG 4: KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN 4.1 KIẾN NGHỊ 4.1.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam .41 4.1.2 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp huyện Châu Thành 41 4.2 KẾT LUẬN 42 Từ bảng số liệu biểu đồ 2.7 cho thấy ngành nghề NHNo&PTNT sau: - Các ngành nông nghiệp: hệ số thu nợ ngành chiếm t trọng tương đối lớn lại tăng giảm không ổn định Cụ thể năm 2013 doanh số thu nợ đạt 486.965 triệu đồng tăng 59.764 triệu tương đương tăng 13,99% so với năm 2012 Doanh số thu nợ tăng người dân có kinh nghiệm canh tác sản xuất, đất đai màu mở với đạo quyền địa phương hợp tác xã, mà doanh số thu nợ năm 2013 tăng Nhưng năm 2014 doanh số lại giảm 385.596 triệu đồng, giảm 101.369 triệu tương đương 20,82% Nguyên nhân nơng dân gặp khó khăn dịch bệnh liên quan đến trồng vật nuôi ảnh hưởng đến nguồn thu nhập họ đồng thời công tác thu nợ Ngân hàng giảm theo - Công nghiệp: từ bảng số liệu 2.7 cho thấy doanh số năm 2013 đạt 4.870 triệu đồng giảm 21.367 triệu tương đương 81,44% Doanh số giảm mặt khách hàng vay vốn đầu tư kinh doanh chưa đạt hiệu kinh tế vùng đa phần nông nên ngành công nghiệp phát triển Năm 2014 doanh số thu nợ khả quan đạt 17.383 triệu đồng tăng 12.513 triệu tương đương 256,94% Nguyên nhân CBTD nỗ lực phấn đấu cơng tác thu nợ, song song khách hàng có ý thức trách nhiệm nghĩa vụ trả nợ nên Ngân hàng thu nợ có hiệu - Xây dựng: doanh số ngành tăng liên tục qua năm Từ biểu đồ 2.7 cho thấy giai đoạn 2013 -2014 tăng nhiều nhất, tăng 78.207 triệu đồng tương đương tăng 359,67% Doanh số thu nợ ngành tăng cho thấy giải pháp mà Ngân hàng áp dụng với ngành có hiệu cơng tác thu nợ đẩy mạnh - TMDV: doanh số ngành thương mại dịch vụ qua năm có lúc tăng giảm tương đối Năm 2013 doanh số 150.151 triệu đồng tăng 21.496 triệu đồng tương đương tăng 16,71% Sang năm 2014 doanh số thu nợ ngành 129.750 triệu đồng giảm 20.401 triệu tương đương giảm 13,59% Điều cho thấy toàn thể cán nhân viên Ngân hàng cần phải nổ lực phấn đấu để công tác thu hồi nợ đạt kết cao - Các ngành khác: nhìn chung doanh số thu nợ ngành khác tăng liên tục qua năm Cụ thể năm 2013 doanh số đạt 94.620 triệu đồng tăng 40.470 triệu tương đương tăng 74,74% Bước qua năm 2014 doanh số thu nợ tăng khả quan đạt 166.874 triệu tương đương tăng 72.254 triệu đồng 3.3 Phân tích dƣ nợ cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Huyện Châu Thành giai đoạn 2012 -2014 Dư nợ kết có từ diễn biến tình hình cho vay thu nợ Nó thể số vốn ngân hàng cho khách hàng vay thời điểm báo cáo Kết dư nợ từ 2012 đến 2014 thể bảng biểu đồ 2.8 3.3.1 Phân tích dƣ nợ HGĐ, CN theo thời hạn vay 29 Bảng 2.8 Dƣ nợ HGĐ, CN theo thời hạn vay năm 2012 – 2014 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 2013/2012 Năm Chỉ tiêu Chênh lệch 2014/2013 2012 2013 2014 Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 323.933 342.400 414.017 18.467 5,70 71.617 20.92 Trung dài hạn 237.059 259.998 309.840 22.939 9,68 49.842 19,17 Tổng cộng 560.992 638.398 723.854 77.406 13.80 85.546 13,38 (Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh NHNo&PTNT huyện Châu Thành) Tổng dư nợ HGĐ, CN tăng liên tục Năm 2012 tổng dư nợ 560.992 triệu đồng, đến năm 2013 tổng dư nợ 638.389 triệu đồng tăng 77.406 triệu đồng Tiếp đến năm 2014 tổng dư nợ 723.857 triệu đồng, dư nợ tiếp tục tăng 85.546 triệu đồng Xét theo thời hạn vay khơng tổng dư nợ ngắn hạn tăng liên tục mà dư nợ trung dài hạn tăng tương ứng Triệu đồng 800,000 600,000 400,000 200,000 Tổng cộng Trung dài… Năm 2012 Ngắn hạn Năm 2013 Năm Năm 2014 Biểu đồ 2.8 Dƣ nợ HGĐ, CN theo thời hạn vay năm 2012 – 2014 - Ngắn hạn: qua năm từ 2012 đến 2014 dư nợ ngắn hạn tăng qua năm Nguyên nhân phía Ngân hàng trọng vào cho vay ngắn hạn để quay vòng vốn nhanh hơn, mặc khác địa bàn huyện Châu Thành chủ yếu nông dân sản xuất nơng nghiệp, hộ gia đình nhỏ lẻ nên cần nguồn vốn ngắn hạn bổ sung kinh doanh, mà dư nợ ngắn hạn tăng - Trung dài hạn: tương tự dư nợ trung dài hạn tăng qua năm Năm 2012 dư nợ 237.056 triệu đồng, sang năm 2013 dư nợ đạt 295.998 triệu tăng 22.939 tương đương tăng 19,68% Đến năm 2014 dư nợ trung dài hạn tiếp tục đạt 309.840 triệu 30 đồng, tăng 49.842 triệu tương đương tăng 19,17% Dư nợ tăng khách hàng vay vốn đầu tư vào ngành xây dựng, cơng nghiệp mà Ngân hàng thu hồi vốn chậm Tóm lại dư nợ cho vay Ngân hàng tăng năm qua cho thấy hoạt động cho vay HGĐ, CN hoạt động hiệu quả, đảm bảo tiêu tăng trưởng tín dụng NHNo tỉnh đề đem lại lợi nhuận cho NH Tuy nhiên dư nợ cho vay cao khiến NH gặp nhiều rủi ro việc thu hồi vốn, khoản nợ đến hạn không xử lý tốt trở thành nợ hạn nợ xấu thời hạn dài ảnh hưởng đến hoạt động NH 3.3.2 Phân tích dƣ nợ HGĐ,CN theo ngành kinh tế Bên cạnh việc phân tích dư nợ theo thời hạn vay HGĐ, CN cần phải phân tích dư nợ theo ngành nghề, khách hàng đầu tư vào nhiều ngành nghề khác Qua cho thấy tiềm ngành Ngân hàng tập trung đầu tư so với cấu kinh tế chung huyện, để có giải pháp cấu lại dư nợ cho phù hợp với biến đổi doanh số cho vay năm Và dư nợ HGĐ, CN theo ngành kinh tế NHNo&PTNT huyện Châu Thành thể qua bảng số liệu biểu đồ 2.9 đây: Bảng 2.9 Dƣ nợ HGĐ,CN theo ngành kinh tế năm 2012 – 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2012 2013 2014 Chênh lệch 2013/2012 Chênh lệch 2014/2013 Số tiền % Số tiền % Nông nghiệp 446.904 363.875 540.643 (83.029) (18,58) 176.768 48,58 Công nghiệp 1.272 14.948 11.095 13.676 107,51 (3.853) (25,77) Xây dựng 4.239 87.291 41.395 83.052 195,92 (45.896) (52,58) TMDV 70.741 54.738 69.464 (16.003) (22,62) 14.726 26,90 Khác 37.836 117.546 61.260 79.710 210,67 (56.286) (47,88) Tổng cộng 560.992 638.398 723.854 77.406 13,80 85.456 13,38 (Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh NHNo&PTNT huyện Châu Thành) 31 Các ngành nông nghiệp: nhìn chung ngành nơng nghiệp hoạt động qua năm tốc độ tăng giảm không đồng Năm 2013 dư nợ ngành 363.875 triệu đồng giảm 83.029 triệu đồng tương đương giảm 18,58% so với năm 2012 Bước sang năm 2014 dư nợ đạt 540.643 triệu đồng tăng 176.768 triệu tương đương tăng 48,58% Nguyên nhân tăng ngành nông nghiệp huyện chiếm t trọng cao cấu ngành kinh tế, sản xuất nông nghiệp năm qua có chuyển biến tốt có ứng dụng khoa học – kỹ thuật vào canh tác nên nguồn vốn vay ngành tăng, kéo theo dư nợ ngành nông nghiệp tăng theo Công nghiệp: từ bảng số liệu 2.9 cho thấy dư nợ ngành công nghiệp tăng giảm không ổn định qua năm Năm 2012 dư nợ 1.272 triệu đồng, đến năm 2013 doanh số 14.948 triệu tăng vọt lên 13.676 triệu đồng tương đương tăng 107,51% Dư nợ tăng kinh tế huyện theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa nên ngành quyền địa phương Nhà nước quan tâm, đưa sách phát triển nên Ngân hàng trọng mở rộng cho vay, điều làm dư nợ tăng lên Đến năm 2014 dư nợ 11.095 triệu đồng, giảm nhẹ 3.853 triệu đồng tương đương giảm 25,77% Nguyên nhân khách hàng kinh doanh có hiệu quả, ý thức trách nhiệm họ việc trả nợ, mặc khác CBTD thẩm định phương án đôn đốc khách hàng trà nợ hạn Xây dựng: dư nợ ngành xây dựng năm 2013 87.291 triệu tăng 83.052 triệu đồng tương đương tăng 195,92% so với năm 2012 Dư nợ tăng cao Nhà nước chủ trương đẩy mạnh việc xây dựng, tăng cường quản lý đầu tư nên dư nợ tăng nhanh Sang năm 2014 dư nợ 41.395 triệu đồng giảm 45.894 triệu tương đương giảm 52,58% Nguyên nhân giảm chủ trương Nhà nước đề đạt hiệu mà khách hàng kinh doanh đầu tư có lời nên nhanh chóng có nguồn trả nợ cho Ngân hàng, từ mà dư nợ giảm xuống đáng kể TMDV: dư nợ ngành thương mại dịch vụ tăng giảm giai đoạn Năm 2012 dư nợ ngành 70.741 triệu đồng, năm 2013 dư nợ 54.738 triệu giảm 16.003 triệu đồng tương đương 22,62% Dư nợ giảm cho thấy khách hàng kinh doanh ngành làm ăn có thu nhập hiệu nên hồn thành việc trả nợ cho NH mà dư nợ giảm Đến năm 2014 dư nợ đạt 61.260 triệu đồng tăng 14.726 triệu tương đương 26,90% điều cho thấy CBTD NH cần phải nổ lực phấn đấu để công tác thu hồi nợ đạt kết cao Các ngành nghề khác: nhìn chung dư nợ ngành nghề khác tăng giảm qua năm Do NHNo&PTNT tập trung vào cho vay nông nghiệp, mặt khác tình hình kinh tế xã hội ln biến động qua năm, giá lại không ổn định nên ảnh hưởng đến công tác cho vay NH 32 Tóm lại, dư nợ HGĐ, CN ngành có tăng trưởng qua năm, mà chủ yếu lĩnh vực nông nghiệp, TMDV, xây dựng, công nghiệp đến ngành khác Biểu đô 2.9 Dƣ nợ HGĐ,CN theo ngành kinh tế năm 2012 – 2014 800,000 Triệu đồng 700,000 600,000 Các ngành nông nghiệp 500,000 Công nghiệp 400,000 Xây dựng 300,000 TMDV 200,000 Các ngành khác 100,000 Tổng cộng Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 3.4 Phân tích nợ hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Huyện Châu Thành giai đoạn 2012 - 2014 3.4.1 Nợ hạn HGĐ, CN theo thời hạn vay năm 2012 – 2014 Nợ hạn yếu tố quan trọng mà Ngân hàng phải quan tâm, phát sinh nợ hạn chứng tỏ khả toán khách hàng bị giảm sút khả toán Nếu nợ hạn cao hoạt động kinh doanh Ngân hàng đánh giá hiệu có tác động xấu đến Ngân hàng mà cịn phụ thuộc vào khả xử lý thu hồi nợ q hạn hay khơng Bảng 3.1 Nợ q HGĐ, CN theo thời hạn vay năm 2012 – 2014 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 2013/2012 Năm Chỉ tiêu Chênh lệch 2014/2013 2012 2013 2014 Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 2.622 1.028 4.245 (1.594) (60.79) 3.217 312.94 Trung dài hạn 3.403 3.806 6.502 403 11.84 2.696 87.36 Tổng cộng 6.025 4.834 10.747 (1.191) (19.77) 5.913 122.32 (Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh NHNo&PTNT huyện Châu Thành) 33 Biểu đồ 3.1 Nợ hạn HGĐ, CN theo thời hạn vay năm 2012 – 2014 12,000 Triệu đồng 10,000 8,000 Ngắn hạn 6,000 Trung dài hạn Tổng 4,000 2,000 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Trong hoạt động cho vay HGĐ, CN tình hình nợ hạn NHN0&PTNT huyện Châu Thành thể qua bảng biểu đồ 3.1 sau: - Ngắn hạn: năm 2012 nợ hạn Ngân hàng 2.622 triệu đồng, sang năm 2013 nợ hạn giảm xuống 1.028 triệu đồng tương đương 60,79% Đến năm 2014 nợ hạn lại tăng lên 4.245 triệu đồng, tăng 3.217 triệu đồng, tương đương tăng 312,94% Nợ hạn tăng 2014 chi nhánh tập trung cho vay khách hàng cá nhân hộ gia đình tình hình kinh tế khó khăn, t lệ thất nghiệp tăng cao, thu nhập người dân cịn thấp khơng ổn định nên ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng làm nợ hạn tăng - Trung dài hạn: nợ hạn trung dài hạn tăng qua năm Năm 2012 nợ hạn 3.403 triệu đồng, sang năm 2013 nợ hạn đạt 3.806 triệu tăng 403 tương đương tăng 11,84% Đến năm 2014 nợ hạn trung dài hạn tiếp tục đạt 6.502 triệu đồng, tăng 2.696 triệu tương đương tăng 87,36% Nợ hạn tăng khách hàng vay vốn đầu tư vào ngành thương mại, dịch vụ vay tiêu dùng suy thoái kinh tế, việc kinh doanh gặp nhiều khó khăn nên việc thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn 3.4.2 Nợ hạn HGĐ, CN theo ngành kinh tế năm 2012 – 2014 Trong hoạt động sản xuất kinh doanh rủi ro yếu tố khó tránh khỏi Rùi ro bắt nguồn từ nguyên nhân chủ quan khách quan, điều ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh đơn vị làm giảm lợi nhuận gây phá sản Trong trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng rủi ro tồn với hình thức nợ khơng thu hạn Ngân hàng gọi nợ hạn Bảng 3.2 Nợ hạn HGĐ, CN theo ngành kinh tế năm 2012 – 2014 34 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2012 2013 Chênh lệch Chênh lệch 2013/2012 2014/2013 2014 Số tiền % Số tiền % Nông nghiệp 1.345 2.144 5.846 799 59 3.702 173 Công nghiệp 1.010 300 (710) (70) (300) (100) Xây dựng 0 14 0 14 TMDV 2.625 1.473 3.162 (1.152) (44) 1.689 115 Khác 1.045 917 1.725 (128) (12) 808 88 Tổng cộng 6.025 4.834 10.747 (1.191) (20) 5.913 122 (Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh NHNo&PTNT huyện Châu Thành) Biểu đồ 3.2 Nợ hạn HGĐ, CN theo ngành kinh tế năm 2012 – 2014 12,000 Các ngành nông nghiệp Công nghiệp Triệu đồng 10,000 8,000 6,000 Xây dựng 4,000 TMDV 2,000 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Nơng nghiệp: nhìn chung nợ hạn HGĐ, CN thuộc ngành nông nghiệp giai đoạn 2012 – 2014 tăng cao nhiều lần so với ngành khác Năm 2013 nợ hạn 2.144 triệu đồng tăng 799 triệu đồng, tương đương tăng 59% so với năm 2012 Đến năm 2014 nợ hạn tiếp tục tăng lên 5.846 triệu đồng tăng 3.702 triệu tương đương tăng 173% Do NHNN&PTNT triển khai số sách cấp bách hỗ trợ sản xuất chăn nuôi nuôi trồng thu sản chưa mang lại hiệu nên người dân chưa thể hồn vốn vay, bên cạnh thời điểm tình hình ni trồng thu sản gặp nhiều khó khăn, nuôi cá tra nguyên liệu đầu vào tăng gây ảnh hưởng lợi nhuận người dân ảnh hưởng đến khả trả nợ người dân làm nợ xấu tăng cao vào năm 2014 Cơng nghiệp: năm 2012 ngân hàng có tồn nợ xấu đến cuối năm 2013-2014 tình hình nợ xấu ngân hàng khắc phục cách triệt để, giai đoạn ngân hàng thực chủ trương cho vay phương án sản xuất kinh doanh hiệu giảm lãi suất từ 7,5% năm, với mức ưu đãi giúp 35 hộ sản xuất kinh doanh giảm chi phí, tăng suất cạnh tranh, làm ăn có lợi nhuận cao mà nợ q hạn khơng cịn Xây dựng: từ bảng số liệu biểu đồ 3.2 cho thấy nợ hạn ngành không tồn tại, đến năm 2014 nợ hạn xuất 14 triệu đồng Nguyên nhân chủ yếu đối tượng vay ngành chủ yếu công nhân viên chức vay để xây dựng nhà, san lắp mặt việc trả nợ hàng tháng thông qua lương nên tình trạng nợ xấu xảy nhỏ TMDV: Năm 2013 nợ hạn ngành đạt 1.473 triệu đồng giảm 1.152 triệu so với năm 2012, tương đương giảm 44% Đến năm 2014 số 3.162 triệu đồng tăng 1.689 triệu đồng, tương đương tăng 115% Nợ xấu ngành thương mại giảm năm 2013 hoạt động dịch vụ thương mại địa bàn hoạt động hiệu nên toán khoản nợ hạn tồn đọng, sang năm 2014 hộ gia đình đẩy mạnh vốn đầu tư cho kinh doanh, tình hình kinh tế không ổn định, giá mặt hàng liên tục biến động làm cho hoạt động ngành gặp nhiều khó khăn dẫn đến tình trạng nợ xấu tăng trở lại Ngành nghề khác: chủ yếu cho vay đời sống Qua biểu đồ cho thấy nợ hạn năm 2013 917 triệu giảm 128 triệu đồng so với năm 2012, tương đương giảm 12% Bước sang năm 2014 số liệu ngành 1.725 triệu đồng tăng 808 triệu đồng so với năm 2013, tương đương tăng 88% Nợ hạn tăng giảm số khách hàng sử dụng nguốn vốn không mục đích, khơng hiệu đa phần cho vay tiêu dùng chủ yếu hình thức tín chấp nên nhận thức nghĩa vụ trả nợ khách hàng kém, dẫn đến tình trạng nợ hạn tăng Đối với hình thức cho vay HGĐ, CN nợ hạn tồn tránh khỏi thường không tập trung vào khách hàng mà phân tán chia nhỏ thành nhiều khoản vay nên mức rủi ro thấp Từ bảng 3.1 ta thấy nợ hạn Ngân hàng tăng qua năm hoạt động tỉ lệ phần trăm năm sau cao so với năm trước, không đáng kể nợ hạn có hu xướng tăng; mặt, hộ vay vốn kinh doanh thua lỗ, khơng có nguồn khác để bù vào khoản lỗ; mặt khác, công tác thẩm định số ích cán kinh doanh chưa hiệu quả, không xác định qui mô kinh doanh thực khách hàng 3.5 Các tiêu đánh giá hiệu cho vay hộ gia đình, cá nhân NHNo&PTNT huyện Châu Thành Bảng 3.3 Các tiêu đánh giá hiệu cho vay hộ gia đình, cá nhân NHNo&PTNT huyện Châu Thành 36 ĐVT: Triệu đồng, % Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Doanh số cho vay 746.026 835.756 885.013 Doanh số thu nợ 640.482 758.350 799.554 Tổng dƣ nợ 560.992 638.389 723.854 Nợ hạn 6.781 6.813 6.848 Tổng nguồn vốn 594.041 696.132 639.420 Tổng vốn huy động 320.718 399.937 351.661 Hệ số thu nợ (%) 85,85 90,73 90,81 Nợ hạn/ Tổng dƣ nợ (%) 1,21 1,07 0,95 Dƣ nợ/ Tổng nguồn vốn(%) 94,44 91.71 113,20 Dƣ nợ/ Tổng vốn huy động(%) 174,92 159,62 205,84 (Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh NHNo&PTNT huyện Châu Thành) Hệ số thu nợ hộ gia đình, cá nhân NHN0&PTNT huyện Châu Thành tốt, hệ số tăng qua năm hoạt động, thấy hoạt động cho vay Ngân hàng hiệu quả, an toàn hệ số cho thấy việc kinh doanh khách hàng khả quan, có thu nhập ổn định góp phần cải thiện đời sống thúc đẩy kinh tế huyện Châu Thành ngày phát triển Ngoài ra,hệ số tăng cao nhờ vào CBTD làm tốt công tác thẩm định, kiểm tra theo dõi tình hình sử dụng vốn vay, kịp thời nhắc nhở khách hàng trả tiền gốc lãi hạn, cần nhờ đến ý thức tự giác trả nợ khách hàng ngày nâng cao Về t lệ nợ hạn, từ bảng số liệu 3.2 cho thấy t lệ nợ hạn qua năm giảm, ngun nhân CBTD kiểm sốt khoản nợ phải thu có sách thu nợ khách hàng hiệu Điều cho thấy hoạt động cho vay Ngân hàng tốt, khoản nợ hạn trì mức thấp có khả quản lý tốt khoản nợ phải thu Từ bảng số liệu 3.2 cho thấy t lệ dư nợ /tổng vốn huy động HGĐ, CN có tăng giảm khơng ổn định qua năm Năm 2012 t lệ 174,92% sang năm 2013 giảm xuống 159,62%, tiếp đến bước qua năm 2014 t lệ tăng trở lại Mặc dù, có giảm 37 t lệ dư nợ /tổng vốn huy động đạt 150% Kết cho thấy Ngân hàng tập trung đầu tư vào hoạt động cho vay khách hàng HGĐ, CN Mặc khác kết phản ánh nguồn vốn huy động để đáp ứng nhu cầu cho vay khách hàng lớn, đồng thời phản ánh nguồn vốn huy động thấp mà nhu cầu vay vốn lại cao.Qua cho thấy, Ngân hàng tập trung nhiều vào hoạt động cho vay thay tập trung huy động vốn Tuy nhiên để hạn chế phụ thuộc nhiều vào Hội sở NHN0 &PTNT chi nhánh huyện Châu Thành cần có nhửng biện pháp đẩy mạnh hoạt động huy động vốn nhiều để bù đắp vào hoạt động cho vay 3.6 Đánh giá hoạt động tín dụng hộ gia đình, cá nhân Ngân hàng NN PTNT huyện Châu Thành 3.6.1 Thành tựu + Đội ngũ CBTD ln tích cực việc tìm kiếm khách hàng giải hồ sơ vay cho khách hàng nhanh chóng + Từng CBTD phụ trách địa bàn thường xuyên rà sóat lại danh sách khách hàng trả tất nợ, từ lên kế họach tiếp cận khách hàng để giải ngân kế họach tăng trưởng cho địa bàn phụ trách + Phòng KHKD thực giao tiêu tăng trưởng tín dụng cụ thể CBTD hàng tháng, áp dụng xét lương V2 cán không hoàn thành tiêu + Chi nhánh thường xuyên chấn chỉnh lề lối làm việc đặc biệt ngôn phong, tác phong, thái độ phục vụ, tăng cường kỹ cương, nâng cao tính pháp luật, giữ vững thương hiệu, uy tín với khách hàng 3.6.2 Hạn chế Sự cạnh tranh gay gắt lãi suất, mức vay TCTD địa bàn, ảnh hưởng đến việc tăng trưởng tín dụng Phong cách phục vụ vài CBKD chưa tốt; đặc biệt công đoạn giải hồ sơ vay cho khách hàng chậm Một số CBTD chưa chủ động việc giữ khách hàng truyền thống phát triển khách hàng mới, cịn trơng chờ vào đạo lãnh đạo phòng Ban giám đốc NHNo Châu Thành chưa tăng cường mạnh sách chăm sóc khách hàng vay Thực chủ trương địa phương đổi quyền sử dụng đất sang mẩu theo quy định, nên chưa làm hồ sơ cho vay lại 3.7 Một số biện pháp nhằm hồn thiện tín dụng kinh tế hộ Ngân hàng NN PTNT huyện Châu Thành 3.7.1 Định hƣớng phát triển 38 Dựa vào thuận lợi, khó khăn kết hoạt động kinh doanh giai đoạn vừa qua, năm 2015 chi nhánh NHNo huyện châu Thành thực có hiệu tiêu sau: - Vốn huy động tăng 13% so với năm 2014 ( 400,000 triệu đồng) - Tổng dư nợ tăng 10% so với năm 2014 ( 860,000 triệu đồng) - Dư nợ nhóm 2% - Dư nợ xấu (nhóm 3,4,5) 1,5% - Trích lập dự phòng rủi ro 4,000 triệu đồng - Xử lý rủi ro 3.500 triệu đồng - Thu nợ xử lý rủi ro 3.500 triệu đồng - Thu dịch vụ tín dụng 1.650 triệu đồng - Tình hình tài tăng năm so năm 2014 hoàn thành kế hoạch tài NHNo tỉnh giao năm 2015 để có đủ quỹ lương chi tối đa theo quy định có tích lũy 3.7.2 Nâng cao doanh số cho vay, dƣ nợ cho vay - Trên sở xếp phân loại khách hàng theo quy định, qua ưu tiên khách hàng thân chủ (loại A), áp dụng biện pháp ưu đãi, tình khơng để khách hàng - Cải tiến lề lối làm việc khoa học trình tư vấn, thẩm định giải nhu cầu vay vốn khách hàng kịp thời, nhanh gọn không thời gian quy định, để tạo niềm tin yêu mến khách hàng NHNo&PTNT Châu Thành, qua tăng sức cạnh tranh với TCTD địa bàn - Mở rộng đa dạng hóa loại hình tín dụng theo đó, Ban lãnh đạo ngân hàng cần phối hợp với ban ngành để nắm vững tình hình kinh tế - xã hội địa phương, có biện pháp kịp thời hỗ trợ khách hàng lĩnh vực nông nghiệp 3.7.3 Gia tăng doanh số thu nợ, giảm nợ hạn - Tăng cường công tác xử lý thu hồi nợ xấu, nợ sau xử lý rủi ro Muốn đạt hiệu quâ cao CBTD phải phân tích, đánh giá cụ thể khả nguồn trả nợ khách hàng để chọn lọc xử lý thời gian cụ thể - Phối hợp đề xuất với quan pháp luật sớm xử lý vay hạn chủ quan khách hàng,nhưng cố tình khơng trả nợ cho NHNo&PTNT Châu Thành 39 - Kiên thu khoản lãi tồn đọng, không để phát sinh lãi dự thu tháng nợ ngắn hạn tháng nợ trung dài hạn Cán tín dụng nên thường xuyên theo dõi nợ hạn để tiến hành nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ hạn gốc lãi - Tiếp tục mở rộng phát huy hiệu tích cực biện pháp giải ngân thơng qua thẻ nhằm kiểm sốt cách tốt việc sử dụng vốn khách hàng đảm bảo an toàn khâu giải ngân, hạn chế sử dụng tiền mặt khơng mục đích - Sau cho vay phải thường xuyên kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn, tài sản chấp việc làm quan trọng nhằm tạo mối thân thiện, phát có biện pháp xử lý khách hàng sử dụng vốn không mục đích cam kết ban đầu hợp đồng tín dụng Bên cạnh cần theo dõi biến dộng thị trường để có giải pháp thu hồi nợ hợp lý - Cần thận trọng tiến hành kỹ lưỡng công tác thẩm định ban đầu cơng tác thẩm định đạt chất lượng , xem yếu tố đầu vào đảm bảo định đầu công tác cấp tín dụng mang lại chất lượng cao 3.7.4 Tổ chức quản lý nhân - Ban Giám đốc phát động phong trào thi đua,giao tiêu cho CBVC Nghiên cứu tổ chức khen thưởng đạt vượt tiêu cho cán Trong hoạt động cho vay trì hàng năm khen thưởng thích đáng đưa vào nề nếp thi đua cán tín dụng về: phát triển DSCV, nâng cao DSTN, giảm nợ hạn, thu nợ xử lý, Qua kích thích đội ngũ khơng ngừng học tập, cập nhật kiến thức nhừ nâng cao chất lượng hiệu tín dụng - Đẩy mạnh luân chuyển CBTD phù hợp với địa bàn, điều kiện công tác lực để cán phát huy hết khả Kiên xử lý CBVC lợi dụng chức quyền để thu lợi gây khó khăn cho khách hàng - Cần rà sót lại cơng tác quy hoạch, bồi dưỡng, đánh giá CBVC nhằm xây dựng đội ngũ cán tín dụng có trình độ chuyên môn tốt 40 CHƢƠNG KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN 4.1 KIẾN NGHỊ 4.1.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam - Cần tiếp tục thực sách tín dụng theo hướng mở rộng tín dụng đơi với hiệu quả, kiểm sốt xử lý nợ xấu; tiếp tục hồn thiện chế, sách tín dụng, làm sở để TCTD đẩy mạnh hoạt động tín dụng, phục vụ phát triển kinh tế - xã hội Tiếp tục làm tốt công tác thông tin – tuyên truyền hoạt động tiền tệ - ngân hàng - Tiếp tục đạo TCTD tập trung vốn cho lĩnh vực ưu tiên, lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn - Tiếp tục tháo gỡ vướng mắc xử lý nợ xấu, hoàn thành dứt điểm tái cấu TCTD yếu lại, định hướng hỗ trợ thoái vốn DNNN, phối hợp giải tốn “tăng trưởng tín dụng”, bao gồm tín dụng nơng nghiệp, nơng thơn, hỗ trợ thị trường bất động sản - Tăng cường phối hợp với sách tài khóa để xử lý nợ đọng xây dựng nợ ngân sách, xem xét điều chỉnh giảm lãi suất điều hành thêm 0,5%; định hướng, hỗ trợ TCTD trình hội nhập kinh tế quốc tế, xử lý vướng mắc giao dịch tốn với đối tác nước ngồi 4.1.2 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp huyện Châu Thành + Giải hồ sơ vay vốn nhanh chóng, cấn có giải pháp thu hút khách hàng cho Ngân hàng + Chủ động đa dạng hóa hình thức huy động vón, trọng cơng tác huy động vốn dân cư với lãi suất hấp dẫn + Cần quan tâm quảng bá quảng cáo với nhiều hình thức phương tiện khác hoạt động kinh doanh Ngân hàng với sản phẩm dịch vụ phong phú từ tạo thêm niềm tin uy tín cho Ngân hàng + Thực khóa đào tạo nâng cao nghiệp vụ chuyên mộn, kỹ giao tiếp CBTD Ngân hàng để giúp họ dễ dàng tiếp cạn giúp đỡ khách hàng + Đa dạng loại hình cho vay để tăng doanh thu từ lãi tiền vay nâng cao hiệu kinh doanh + Tiếp tục phát huy thuận lợi vốn có ngân hàng , tranh thủ quan tâm, giúp đỡ quan chức công tác xử lý khoản nợ khó địi, 41 khơng ngừng thiết lập phát huy tốt mối quan hệ thân thiết với khách hàng công tác cho vay thu nợ + Phát động phong trào huy động tiền gửi tiết kiệm, tổ chức tuyên truyền, tiếp thị xét thưởng kịp thời cho tập thể, cá nhân thực kế hoạch huy động vốn vượt tiêu đề + Coi trọng nâng cấp trách nhiệm đội ngũ cán nhân viên, khuyến khích họ chủ động tìm kiếm nguồn lực từ nơi khác gửi với thời hạn ổn định 4.2 KẾT LUẬN Qua phân tích đánh giá hoạt động cho vay HGĐ, CN NHNo&PTNT –Chi nhánh huyện Châu Thành giai đoạn 2012 – 2014, cho thấy kết mà Ngân hàng đạt năm hiệu quả, điều khơng tạo điều kiện cho chi nhánh thu thuận lợi mà cịn góp phần phát triển king tế, xã hội Điều thễ qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ dư nợ tăng liên tục qua năm Tuy nhiên NH trộng vào mảng cho vay HGĐ, CN hoạt động cho vay doanh nghiệp chiếm phần ba tỗng hoạt động tín dụng cụa NH Vì NH cần phải mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp để tạo thêm lợi nhuận, uy tín cho NH góp phần cho kinh tế huyện ngày tối Cùng với lớn mạnh NHNo tỉnh NHNo huyện Châu Thành ngày phát triển Những năm qua với nổ lực chung tập thể cán nhân viên đơn vị trình thực nhiệm vụ NH đạt kết tốt lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Đồng thời đội ngũ nhân viên có nhiều kinh nghiễm, nhiệt tình đặc biệt có chĩ đạo đắn Ban Giám đốc, chi nhánh NHNo huyện Châu Thành người bạn đồng hành đáng tin cậy nhà, người dân Từ thúc đẩy kinh tề huyện ngày hùng mạnh hơn, chất lượng hoạt động cho vay NH ngày hiệu 42 TÀI LIỆU THAM KHẢO  -Các sách PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn 2005 Tín dụng Ngân hàng NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn 2009 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại NXB Đại học Quốc gia Tp Hồ Chí Minh PSG.TS.Nguyễn Đăng Dờn 2011 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại NXB Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh TS Nguyễn Minh Kiều 2007 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại NXB thống kê Luật, văn lưu hành nội Luật tổ chức tín dụng 2010 Bộ Luật dân 2005 Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN Quyết định 18/2007/QĐ – NHNN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Châu Thành 2013 Báo cáo tình hình hoạt động thực nhiệm vụ kinh doanh 2012 dự kiến kế hoạch 2013 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Châu Thành 2014 Báo cáo tình hình hoạt động thực nhiệm vụ kinh doanh 2013 dự kiến kế hoạch 2014 Luận văn, chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Kiều 2014.Nâng cao hiệu hoạt động cho vay cá nhâ, hộ gia đình Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nơng thôn huyện Châu Thành Chuyên đề tốt nghiệp đại học Khoa kinh tế - QTKD, Đại học An Giang Nguyễn Phước Điền 2014.Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành – An Giang Chuyên đề tốt nghiệp đại học Khoa kinh tế - QTKD, Đại học An Giang Internet http://www.agribank.com.vn http://vi.wikipedia.org Phân loại tín dụng ngân hàng, truy cập: http://www.dankinhte.vn/phan-loai-tindung-ngan-hang/ ... AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI HỘ GIA ĐÌNH, CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH AN GIANG. .. huyện Châu Thành 21 CHƢƠNG 3: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI HỘ GIA ĐÌNH, CÁ NHÂN NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH, AN GIANG 3.1 PHÂN TÍCH DOANH... HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH, TỈNH AN GIANG GIAI ĐOẠN 2012-2014 3.1 Phân tích doanh số cho vay HGĐ, CN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh