Nghiên cứu khả thi dự án trạm trộn bê tông thương phẩm

SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn BÁO CÁO NGHIÊN CỨU KHẢ THI DỰ ÁN TRẠM TRỘN BÊ TÔNG THƯƠNG PHẨM LỜI MỞ ĐẦU  Cơ sở hình thành đề tài: Cùng với phát triển lên đất nước, thành phố Hồ Chí Minh đầu phát triển kinh tế xã hội Sự phát triển địi hỏi sở hạ tầng phải phát triển để kịp đáp ứng Những năm gần ngày nhiều cơng trình xây dựng nhằm phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế xã hội Các cơng trình nhà cao tầng, cơng trình giao thông công chánh cải thiện môi trường góp phần phát triển sở hạ tầng thành phố Tuy nhiên thực tế cho thấy việc quản lý chất lượng cơng trình (đặc biệt chất lượng bê tông), tiến độ thi công chi phí thực cơng trình cịn nhiều hạn chế sử dụng nguồn bê tông tự trộn chất lượng dẫn đến nhiều cơng trình xây dựng nứt đổ vỡ Rất nhiều cơng trình trễ tiến độ làm ảnh hưởng đến đời sống dân cư khu vực xung quanh phát sinh tăng chi phí dự án dự án xây dựng Đại lộ Đông Tây, dự án cải thiện môi trường kênh Nhiêu Lộc (Nguồn: www.xaydungvietnam.vn) Làm để cơng trình xây dựng hồn thành tiến độ, chi phí chất lượng ban đầu đề trở thành vấn đề cần quan tâm Đê giải vấn đề Công ty Cổ phần Xây dựng& Kinh doanh Địa ốc Hòa Bình nghiên cứu xây dựng trạm trộn bê tơng thương phẩm để đáp cho cơng trình xây dựng Hồ Bình cung ứng nhu cầu thị trường Hiện Công ty Cổ phần Xây dựng & Kinh doanh Địa ốc Hịa Bình nghiên cứu chuẩn bị đầu tư trạm trộn bê tông thương phẩm cơng suất 120m3/h nhà máy Xi Măng Sài Gịn ấp Long Sơn, phường Long Bình, Quận 9, Thành Phố Hồ Chí Minh Dự án vào hoạt động vào cuối năm 2011 SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn Mục tiêu công ty hướng đến tương lai sản xuất chủng loại bê tông chất lượng cao, tăng sản lượng lên gấp nhiều lần để nhằm đáp ứng yêu cầu mặt chất lượng số lượng cơng trình lớn Tạo doanh thu lợi nhuận đáng kể cho Công ty Ngồi cịn tạo thêm việc làm cho xã hội Các thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội, Hải Phịng trung tâm tiêu thụ lớn bê tơng tươi so với nước Bê tông tươi sử dụng cơng trình cơng nghiệp hạ tầng lớn Tốc độ tăng trưởng bê tông tươi từ 15%-20% năm 15 năm qua dự đoán mức tăng trưởng mạnh tương lai kinh tế có dấu hiệu suy giảm Ở Thành Phố Hồ Chí Minh, Bình Dương, Đồng Nai, Bà Rịa Vũng Tàu, Long An, Cần Thơ thị trường bê tông tươi phục vụ trung tâm tiêu thụ lớn toàn địa bàn TP Hồ chí Minh, Bình Dương, Đồng Nai, Long An giai đoạn việc phát triển thị trường Sự đời ngành bê tơng tươi Hồ Bình để cung cấp nguồn cung bê tông chất lượng cao cho cơng trình mà Hồ Bình xây dựng thị trường, cốt liệu chiến lược công ty Hồ Bình thiết lập thật chặt chẽ, chia xẻ truyền bá đến hai phận phận xây dựng cơng trình phận kinh doanh bê tông tươi  Mục tiêu đề tài: Mục tiêu đề tài “ Lập báo cáo khả thi dự án trạm trộn bê tông thương phẩm” Công ty Cổ phần Xây dựng & Kinh doanh Địa ốc Hịa Bình khu vực Nam để thấy cần thiết phải đầu tư dự án trạm trộn bê tông thương phẩm  Đối tượng phạm vi nghiên cứu: SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn Đề tài tập trung vào việc lập báo cáo khả thi dự án trạm trộn bê tông thương phẩm để đưa cần thiết phải đầu tư dự án Đồng thời gói gọn cấp độ phân tích khả thi d ự án  Phương pháp nghiên cứu: Các phương pháp sử dụng thực đề tài:  Phương pháp quan sát phương pháp chuyên gia sử dụng việc tìm hiểu cấu tổ chức Cơng ty Cổ phần Xây dựng & Kinh doanh Địa ốc Hòa Bình  Áp dụng kiến thức quản trị dự án học, đồng thời tiếp thu kinh nghiệm từ thực tế để lập báo cáo khả thi dự án trạm trộn bê tông thương phẩm  Kết cấu khóa luận:  Chương 1: Cơ sở lý luận & Cơ sở pháp lý  Chương 2: Sự cần thiết phải đầu tư  Chương 3: Hình thức, mục tiêu, địa điểm, quy mơ đầu tư, phân tích sơ công nghệ, điều kiện cung cấp thiết bị, vật tư, NVL, hạ tầng kỹ thuật  Chương 4: Phân tích tài đánh giá hiệu đầu tư SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN & CƠ SỞ PHÁP LÝ A Cơ sở lý luận 1.1 Khái niệm dự án đầu tư  Dự án đầu tư hiểu tổng thể hoạt động giải pháp để sử dụng hợp lý nguồn lực cho mục đích đầu tư Vậy, định nghĩa sau:  Theo điều Nghị định số 52/199/NĐ-CP Chính Phủ: “ Dự án đầu tư tập hợp đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để tạo cải tạo sở vật chất định nhằm đạt tăng trưởng số lượng trì, cải tiến, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ khoảng thời gian xác định”  Theo Ngân hàng Thế Giới (WB-World Bank) định nghĩa: “ Dự án đầu tư tổng thể hoạt động chi phí liên quan hoạch định cách có bản, nhằm đạt mục tiêu định, thời gian xác định 1.2 Vai trò dự án đầu tư 1.2.1 Do DAĐT tài liệu phân tích, tính tốn đánh giá cách tồn diện, khoa học có hệ thống kinh tế - kỹ thuật, lao động, tài chính, mơi trường… cho mục đích đầu tư Vì vậy: DAĐT tảng có khoa học có độ tin cậy cao để tiến hành công việc đầu tư 1.2.2 Do mang tính pháp lý (vì quan thẩm quyền phê duyệt) nên DAĐT công cụ hoạt động quản lý kế hoạch hóa hoạt động đầu tư doanh nghiệp 1.3 Chức nhiệm vụ hoạt động quản trị DAĐT 1.3.1 Chức năng: có đầy đủ chức năng bản: SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn  Hoạch định – hoạch định dự án  Tổ chức – Tổ chức thực dự án  Lãnh đạo, điều phối dự án  Kiểm tra, kiểm soát dự án 1.3.2 Nhiệm vụ: nhìn nhận qua thực chức Vì vậy: nhiệm vụ hoạt động quản trị làm tốt chức nêu 1.3.2.1 Hoạch định: Xây dựng mơ hình cơng việc, vạch hội rủi ro gặp phải, đề cập đến giải pháp nhằm khai thác triệt để hội phòng tránh rủi ro Hoạch định khơng tốt dẫn đến thất bại quản trị 1.3.2.2 Tổ chức dự án:  Bố trí nhân tài – vật lực & máy để thực dự án  Triển khai hoạt động phối hợp hoạt động cách tối ưu 1.3.2.3 Lãnh đạo - điều khiển:  Chỉ đạo toàn diện hoạt động  Điều phối hoạt động tất công việc bước công việc  Tuân thủ nghiêm túc quy trình, quy phạm kỹ thuật cơng việc  Khích lệ động viên nhân tố tích cực, đồn kết nội 1.3.2.4 Kiểm tra - kiểm soát dự án:  Theo sát bước tiến trình dự án SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn  Đo lường đánh giá kết hoạt động: khối lượng, chất lượng, tiêu chuẩn, quy trình – quy phạm theo tiêu chí quản lý: chất lượng – chi phí & thời gian 1.4 Chu trình dự án đầu tư: c ó cơng đoạn: Chuẩn bị dự án Thực dự án Nghiên Nghiên Nghiên Thẩm Mời Thiết Thi cứu cứu cứu định thầu kế, công thử tác thác xuất hội tiền khả nghiên ký thẩm xây cho đầy suy đầu tư khả thi cứu kết định lắp nghiệm phần đủ thi Tính Quyết hợp thiết cơng thu vận cơng cơng xem Tính tốn định đồng kế tốn chi tiết đầu tư trình Chạy Vận hành khai thác hành Khai Khai Cơng suất suất giảm, xét tái tạo bổ chi tiết sung 1.4.1 Giai đoạn chuẩn bị đầu tư:  Tiến hành nghiên cứu dự án theo cấp độ khác nhau: + Nghiên cứu hội đầu tư: tìm điều kiện cho việc đầu tư: có hay khơng có điều kiện đó? Từ xác định: cần thiết phải đầu tư mục tiêu đầu tư Để làm điều nghiên cứu hội tiến hành khảo sát – điều tra kinh tế - xã hội, thăm dị thị trường, tìm yếu tố hội rủi ro thực dự án Cấp độ nghiên cứu sơ bộ, chưa sâu vào chi tiết, kết luận đưa mang tính khái quát chủ yếu + Nghiên cứu tiền khả thi & Nghiên cứu khả thi dự án Trong bước nghiên cứu này, khía cạnh vấn đề phân tích, đánh giá cách tồn diện, SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn chi tiết cụ thể Kết nghiên cứu TKT Khả thi: xác định quy mơ đầu tư dự án tính hiệu dự án + Tiến hành thẩm định nghiên cứu chuẩn bị đầu tư: giai đoạn quan trọng, mang tính móng có ý nghĩa định thành công thất bại dự án Vì giai đoạn thành lập dự án, giai đoạn khẳng định mục tiêu dự án & quy mô đầu tư nguồn lực ( nhân – tài – vật lực) cho dự án 1.4.2 Giai đoạn thực đầu tư:  Là giai đoạn chuyển tư đầu tư hồ sơ thành kết đầu tư thực tế( chuyển kết nghiên cứu sang hoạt động xây dựng trường dự án)  Là giai đoạn nguồn lực huy động cao nhất( chiếm 90-95%) tổng chi phí  Là giai đoạn với nhiều đối tác tham gia thực hiện: đấu thầu hợp đồng, khảo sát, thiết kế, thi công, xây lắp công trình Yêu cầu quản lý giai đoạn đảm bảo quy trình xây dựng & tiến độ, sử dụng hợp lý nguồn lực, tiết kiệm nguồn lực cách tối đa, hướng đến thực đầu tư tối ưu hiệu theo tiêu chí chất lượng  Chi phí – thời gian 1.4.3 Giai đoạn vận hành – khai thác dự án:  Là giai đoạn dự án làm sản phẩm Mục tiêu giai đoạn khai thác tối đa công suất dự án thời kỳ định, nhằm đạt hiệu khai thác tốt  Mọi cố gắn quản trị giai đoạn đưa khả sản xuất doanh nghiệp đạt công suất thiết kế Vì vậy: địi hỏi người vận hành dự án phải hướng hoạt động làm tốt khai thác công suất: tạo sản phẩm tối đa SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn Ở giai đoạn nhà quản trị có nhìn xun suốt tồn diện, giám sát hoạt động sản xuất tất khâu: từ nguyên liệu( đầu vào)đến sản phẩm, lợi nhuận( đầu ra) 1.5 Phân loại dự án đầu tư: 1.5.1 Phân loại theo lĩnh vực hoạt động: xem xét đến chất hoạt động tạo sản phẩm dự án hệ thống kinh tế - xã hội nói chung, như:  Các DAĐT Kinh tế - kỹ thuật nói chung: xây dựng nhà máy, phát triển mạng lưới “siêu thị”, xây dựng chợ đầu mối, dự án xây dựng hệ thống xử lý rác thải y tế sinh hoạt…  Các DAĐT phát triển sở hạ tầng: nâng cấp tuyến đường Quốc lộ 1A, cải tạo giao thông đô thị, chương trình mơi trường thị, cảnh quan, phát triển mạng lưới điện 500kv Bắc – Nam…  Các DADT phát triển lĩnh vự Quốc phòng, an ninh: xây dựng cảng quân sự, dự án chương trình “hệ thống phịng thủ quốc gia”, dự án chiến lược đại hóa quân đội…vv  Các DADT lĩnh vực văn hóa – xã hội: phát triển mạng lưới y tế cộng đồng; phát triển nghệ thuật chèo – cải lương; nhạc cụ nghiên cứu chữ viết dân tộc; bảo trì di sản văn hóa….vv 1.5.2 Phân loại theo chuyên ngành kinh tế - kỹ thuật dự án thuộc ngành kinh tế kỹ thuật cụ thể  Dự án thuộc ngành nông nghiệp: xây dựng hệ thống đê bao, cống ngăn mặn…  Ngành giao thông: xây dựng đường hầm Thủ Thiêm, xây dựng hệ thống bãi đậu xe, xe buýt TP.HCM, dự án xây cầu Cần Thơ, vv;  Thương mại: cải tạo mạng lưới chợ nội thành, chợ đầu mối, siêu thị…vv; SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn  Ngành giáo dục đào tạo, văn hóa: chương trình đổi sách giáo khoa, mở trường nghề vv;  Các dự án kiến trúc đô thị, điện lực, công nghệ thông tin, du lịch…vv 1.5.3 Phân loại theo cấp độ nghiên cứu: xem xét dự án có tổng mức vốn đầu tư lớn hay nhỏ Tổng mức đầu tư = Tổng CPXDDA + Vốn sản xuất ban đầu 1.5.4 Phân loại theo cấp độ nghiên cứu: xét đến phạm vi chiều sâu nghiên cứu:  Nghiên cứu hội: nghiên cứu sơ bộ, bước đầu nhằm tìm điều kiện, hội( rủi ro) cho việc đầu tư dự án Từ kết nghiên cứu định có tiếp tục nghiên cứu hay không( nghiên cứu tiền khả thi khả thi)  Nghiên cứu Tiền khả thi: bước nghiên cứu kinh tế - kỹ thuật mức độ khởi đầu, chưa đòi hỏi sâu vào chi tiết cụ thể Mọi khía cạnh xem xét trạng thái tĩnh, số tình so sánh diện hẹp kết lựa chọn bị hạn chế định  Nghiên cứu khả thi: bước nghiên cứu toàn diện Bản chất nghiên cứu khả thi sâu vào khía cạnh vấn đề Tại vấn đề xem xét trạng thái động, xem xét toàn diện giải triệt để 1.6 - Nghiên cứu dự án khả thi: Để thực dự án đầu tư, nhà quản trị phải đề cập đến hang loạt cơng việc: xem xét tính pháp lý việc đầu tư; xác định mục tiêu qui mơ dự án; phân tích yếu tố thị trường sản phẩm dự án; tính tốn đánh giá khả SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn cung ứng nguồn lực đầu vào; xác định tính hiệu tính khả thi dự án đầu tư - Thực chất tiến hành hoạt động đầu tư trình sử dụng nguồn lực cho mục đích đầu tư Và để đạt mục đích đầu tư, nhà quản trị dự án phải tiến hành hoạt động phân tích – tính tốn – đánh giá – so sánh lựa chọn cho tất yếu tố nguồn lực tham gia váo dự án - Nội dung cần có NCKT bao gồm nhiều vấn đề quy tụ vào nội dung sau đây: 1.6.1 Lập luận cần thiết phải đầu tư & mục tiêu đầu tư dự án: 1.6.1.1 Khái niệm: Một dự án gọi Khả thi dự án đảm bảo tính khả thi yếu tố sau đây: - Khả thi mục tiêu, quy mô dự án; - Khả thi huy động nguồn lực thực dự án( kỹ thuật, công nghệ-lao động-tài chánh & quỹ thời gian); - Và khả thi tính hiệu mà dự án đạt 1.6.1.2 Mục đích: Nghiên cứu dự án khả thi nhằm mục đích chủ yếu: - Hình thành tài liệu có hệ thống, có cư khoa học tính pháp lý để đệ trình tới quan việc thẩm định DA định đầu tư cho DA; - NCKT tạo hồ sơ gốc để tiến hành công việc Giai đoạn chu trình DAĐT gia đoạn “ Thực Dự án” 1.6.1.3 Sự cần thiết phải đầu tư mục tiêu đầu tư: - Đây nội dung mà bắt tay làm DAĐT đòi hỏi người xây dựng DA phải thể Nhà quản trị phải nêu lý cần thiết đầu tư để làm gì? Việc đầu tư giải vấn đề cho kinh tế - xã hội? Cho ngành 10 SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Tồn Bảng kế tính tốn trả nợ gốc lãi vay vốn đầu tư dài hạn Đvt: đ Năm Kỳ trả Trả nợ gốc Trả lãi Tổng nợ gốc lãi Nợ gốc cuối kỳ 38,950,000,000 1,622,916,667 1,752,750,000 3,375,666,667 37,327,083,333 37,327,083,333 1,622,916,667 1,679,718,750 3,302,635,417 35,704,166,667 35,704,166,667 1,622,916,667 1,606,687,500 3,229,604,167 34,081,250,000 34,081,250,000 1,622,916,667 1,533,656,250 3,156,572,917 32,458,333,333 38,950,000,000 6,491,666,667 6,572,812,500 32,458,333,333 1,622,916,667 1,460,625,000 3,083,541,667 30,835,416,667 30,835,416,667 1,622,916,667 1,387,593,750 3,010,510,417 29,212,500,000 29,212,500,000 1,622,916,667 1,314,562,500 2,937,479,167 27,589,583,333 27,589,583,333 1,622,916,667 1,241,531,250 2,864,447,917 25,966,666,667 32,458,333,333 6,491,666,667 5,404,312,500 25,966,666,667 1,622,916,667 1,168,500,000 2,791,416,667 24,343,750,000 10 24,343,750,000 1,622,916,667 1,095,468,750 2,718,385,417 22,720,833,333 11 22,720,833,333 1,622,916,667 1,022,437,500 2,645,354,167 21,097,916,667 12 21,097,916,667 1,622,916,667 949,406,250 2,572,322,917 19,475,000,000 25,966,666,667 6,491,666,667 4,235,812,500 Nợ gốc đầu kỳ 53 SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh 13 19,475,000,000 1,622,916,667 876,375,000 2,499,291,667 17,852,083,333 14 17,852,083,333 1,622,916,667 803,343,750 2,426,260,417 16,229,166,667 15 16,229,166,667 1,622,916,667 730,312,500 2,353,229,167 14,606,250,000 16 14,606,250,000 1,622,916,667 657,281,250 2,280,197,917 12,983,333,333 19,475,000,000 6,491,666,667 3,067,312,500 17 12,983,333,333 1,622,916,667 584,250,000 2,207,166,667 11,360,416,667 18 11,360,416,667 1,622,916,667 511,218,750 2,134,135,417 9,737,500,000 19 9,737,500,000 1,622,916,667 438,187,500 2,061,104,167 8,114,583,333 20 8,114,583,333 1,622,916,667 365,156,250 1,988,072,917 6,491,666,667 12,983,333,333 6,491,666,667 1,898,812,500 21 6,491,666,667 1,622,916,667 292,125,000 1,915,041,667 4,868,750,000 22 4,868,750,000 1,622,916,667 219,093,750 1,842,010,417 3,245,833,333 23 3,245,833,333 1,622,916,667 146,062,500 1,768,979,167 1,622,916,667 24 1,622,916,667 1,622,916,667 73,031,250 1,695,947,917 (0) 6,491,666,667 6,491,666,667 730,312,500 GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn 54 SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn Bảng kế hoạch trả lãi vay vốn lưu động Tổng số vốn lưu TT Năm Hệ số sử dụng vốn để sản động/tháng Vốn phải vay xuất kinh doanh sản xuất 100 % để hoạt động/ tháng Lãi vay công suất 1 60% 39,556,861,250 23,734,116,750 4,272,141,015 2 65% 39,556,861,250 25,711,959,813 4,628,152,766 3 70% 39,556,861,250 27,689,802,875 4,984,164,518 4 80% 39,556,861,250 31,645,489,000 5,696,188,020 5 85% 39,556,861,250 33,623,332,063 6,052,199,771 6 90% 39,556,861,250 35,601,175,125 6,408,211,523 7 90% 39,556,861,250 35,601,175,125 6,408,211,523 8 90% 39,556,861,250 35,601,175,125 6,408,211,523 9 90% 39,556,861,250 35,601,175,125 6,408,211,523 10 10 90% 39,556,861,250 35,601,175,125 6,408,211,523 55 SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn Công suất, doanh thu hoạt động 100 % công suất N ội dung TT Trạm Trạm Trạm Tổng công suất 8087.04 11232 11232 30,551 Công suất (m3/ tháng) Công suất (m3/ năm) 366,612 Giá trung bình nguyên vật liệu (vnđ/m3) 780,000 Chi phí sản xuất chưaVAT (vnđ/m3) 124,780 Chi phí lãi vay vốn lưu động (vnđ/m3) 19,422 Tổng biến phí sản xuất (vnđ/m3) 924,201 Giá vốn bán chưa VAT (vnđ/kg) 924,201 Tổng biến phí sản xuất (vnđ) Giá bán chưa VAT (vnđ/kg) 10 Tổng doanh thu chưa thuế (vnđ) 11 Chi phí bán hàng (đ/m3) 12 Chi phí bán hàng 3,666,124,800 13 DT-Tổng biến phí (vnđ) 42,453,276,370 338,823,702,830 1,050,000 384,943,104,000 10,000 *Ghi chú: Tính tốn theo mác bê tơng 400 56 SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn Bảng khấu hao tài sản cố định Stt Khoản mục Nguyên giá Năm năm năm năm năm Máy móc thiết bị 28,120,000,000 4,686,666,667 4,686,666,667 4,686,666,667 4,686,666,667 Xây lắp 6,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 Chi phí khác 17,750,000,000 2,958,333,333 2,958,333,333 2,958,333,333 2,958,333,333 1,699,474,800 10 169,947,480 169,947,480 169,947,480 169,947,480 3,438,473,740 573,078,957 573,078,957 573,078,957 573,078,957 9,388,026,437 9,388,026,437 9,388,026,437 9,388,026,437 Chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình Chi phí dự phịng Tổng cộng 57,007,948,54 Bảng khấu hao tài sản cố định (tt) Stt Khoản mục năm năm Máy móc thiết bị 4,686,666,667 4,686,666,667 Xây lắp 1,000,000,000 1,000,000,000 Chi phí khác 2,958,333,333 2,958,333,333 169,947,480 169,947,480 573,078,957 573,078,957 9,388,026,437 9,388,026,437 năm năm năm năm 10 169,947,480 169,947,480 169,947,480 169,947,480 169,947,480 169,947,480 169,947,480 169,947,480 Chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình Chi phí dự phịng Tổng cộng 57 SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Tồn Bảng tính hiệu sản xuất kinh doanh Stt Khoản mục Năm Năm Năm Năm Năm Hệ số sản xuất tiêu thụ 60% 65% 70% 80% 85% Tổng sản lượng (m3/năm) 219,967 238,298 256,629 293,290 311,621 Tổng doanh thu 230,965,862,400 250,213,017,600 269,460,172,800 307,954,483,200 307,954,483,200 Tổng biến phí 203,294,221,698 220,235,406,839 237,176,591,981 271,058,962,264 271,058,962,264 4,020,000,000 4,020,000,000 4,020,000,000 4,020,000,000 4,020,000,000 9,388,026,437 9,388,026,437 9,388,026,437 9,388,026,437 9,388,026,437 Tổng chi phí hoạt động doanh nghiệp năm Khấu hao Doanh Thu 230,965,862,400 250,213,017,600 269,460,172,800 307,954,483,200 307,954,483,200 Tổng trị giá vốn bán = (4+5+6) 216,702,248,135 233,643,433,276 250,584,618,418 284,466,988,701 284,466,988,701 10 Lợii nhuận gộp =(8-9) 14,263,614,265 16,569,584,324 18,875,554,382 23,487,494,499 23,487,494,499 11 Chi phí tài 6,572,812,500 5,404,312,500 4,235,812,500 3,067,312,500 1,898,812,500 12 Chi phí quản lý 4,377,900,616 4,377,900,616 4,377,900,616 4,377,900,616 4,377,900,616 13 Chi phí bán hàng 2,199,674,880 2,382,981,120 2,566,287,360 2,932,899,840 3,116,206,080 1,113,226,269 4,404,390,088 7,695,553,906 13,109,381,543 14,094,575,303 14 Lợi nhuận trước thuế (lãi ròng=(10-11-12) 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp (25%) 278,306,567 1,101,097,522 1,923,888,477 3,277,345,386 3,523,643,826 16 Lợi nhuận =(13-14) 834,919,702 3,303,292,566 5,771,665,430 9,832,036,158 10,570,931,478 58 SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn Bảng tính hiệu sản xuất kinh doanh (tt) Khoản mục Stt Năm Năm Năm Năm Năm 10 Hệ số sản xuất tiêu thụ 90% 90% 90% 90% 90% Tổng Sản lượng (m3/năm) 329,951 329,951 329,951 329,951 329,951 Tổng doanh Thu 307,954,483,200 307,954,483,200 307,954,483,200 307,954,483,200 307,954,483,200 Tổng biến Phí 271,058,962,264 271,058,962,263.9 271,058,962,263.9 271,058,962,263.9 271,058,962,263.9 Tổng chi phí hoạt động doanh nghiệp năm 4,020,000,000 4,020,000,000 4,020,000,000 4,020,000,000 4,020,000,000 9,388,026,437 169,947,480 169,947,480 169,947,480 169,947,480 Khấu hao Doanh Thu 307,954,483,200 307,954,483,200 307,954,483,200 307,954,483,200 307,954,483,200 Tổng trị giá vốn bán = 284,466,988,701 275,248,909,744 275,248,909,744 275,248,909,744 275,248,909,744 23,487,494,499 32,705,573,456 32,705,573,456 32,705,573,456 32,705,573,456 11 Chi phí tài 730,312,500 - - - - 12 Chi phí quản lý 4,377,900,616 4,377,900,616 4,377,900,616 4,377,900,616 4,377,900,616 13 Chi phí bán hàng 3,299,512,320 3,299,512,320 3,299,512,320 3,299,512,320 3,299,512,320 15,079,769,063 25,028,160,520 25,028,160,520 25,028,160,520 25,028,160,520 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 3,769,942,266 6,257,040,130 6,257,040,130 6,257,040,130 6,257,040,130 16 Lợi nhuận =(13-14) 11,309,826,798 18,771,120,390 18,771,120,390 18,771,120,390 18,771,120,390 10 Lợi nhuận gộp =(8-9) 14 Lợi nhuận trước thuế (lãi ròng=(10-11-12) 59 SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn Thời gian hoàn vốn đầu tư TT Khoản mục năm năm năm năm năm năm r 0.12 0.12 0.12 0.12 0.12 0.12 (1+r)i 1.00000 1.12000 1.25440 1.40493 1.57352 1.76234 1.00000 0.89286 0.79719 0.71178 0.63552 0.56743 Hệ số chiết khấu 1/(1+r)i Vốn đầu tư (Ci) 57,007,948,540 Tổng PV(c) 57,007,948,540 Thu nhập ròng (Ti) - 10,501,252,706 13,792,416,525 17,083,580,343 22,497,407,980 23,482,601,740 PV(T) - 9,376,118,488 10,995,230,010 12,159,755,050 14,297,509,489 13,324,658,871 Tổng PV(T) - 9,376,118,488 20,371,348,498 32,531,103,548 46,828,613,036 60,153,271,907 Thời gian hoàn vốn T(hv) 4.8 năm Thời gian hoàn vốn đầu tư (tt) Stt Khoản mục Năm Năm Năm Năm Năm 10 r 0.12 0.12 0.12 0.12 0.12 (1+r)i 1.97382 2.21068 2.47596 2.77308 3.10585 0.50663 0.45235 0.40388 0.36061 0.32197 Thu nhập ròng (Ti) 24,467,795,500 25,198,108,000 25,198,108,000 25,198,108,000 25,198,108,000 PV(T) 12,396,146,668 11,398,344,384 10,177,093,199 9,086,690,357 8,113,116,390 Tổng PV(T) 72,549,418,575 83,947,762,959 94,124,856,159 103,211,546,516 111,324,662,905 Hệ số chiết khấu 1/(1+r)i 60 SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn Các tiêu tài chánh TT Khoản mục năm năm năm năm năm năm (57,007,948,540) 10,501,252,706 13,792,416,525 17,083,580,343 22,497,407,980 23,482,601,740 Khấu hao 9,388,026,437 9,388,026,437 9,388,026,437 9,388,026,437 9,388,026,437 Lãi ròng 1,113,226,269 4,404,390,088 7,695,553,906 13,109,381,543 14,094,575,303 Tổng định phí 24,358,739,553 23,190,239,553 22,021,739,553 20,853,239,553 19,684,739,553 Tổng biến phí 203,294,221,698 220,235,406,839 237,176,591,981 271,058,962,264 271,058,962,264 DT- Biến phí 27,671,640,702 29,977,610,761 32,283,580,819 36,895,520,936 36,895,520,936 193,633 184,344 175,055 165,767 166,258 88.03% 77.36% 68.21% 56.52% 53% Dòng tiền NPV 54,316,714,365 IRR 28.70% Sản lượng điểm hoà vốn (Xhv) Mức hoạt động hoà vốn (K) 61 SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn Các tiêu tài chánh (tt) TT Khoản mục năm năm năm năm năm 10 24,467,795,500 25,198,108,000 25,198,108,000 25,198,108,000 25,198,108,000 Khấu hao 9,388,026,437 169,947,480 169,947,480 169,947,480 169,947,480 Lãi ròng 15,079,769,063 25,028,160,520 25,028,160,520 25,028,160,520 25,028,160,520 Tổng định phí 18,516,239,553 8,567,848,096 8,567,848,096 8,567,848,096 8,567,848,096 Tổng biến phí 271,058,962,264 271,058,962,264 271,058,962,264 271,058,962,264 271,058,962,264 DT- Biến phí 36,895,520,936 36,895,520,936 36,895,520,936 36,895,520,936 36,895,520,936 165,588 76,621 76,621 76,621 76,621 50.19% 23.22% 23.22% 23.22% 23.22% Dòng tiền NPV IRR Sản lượng điểm hoà vốn (Xhv) Mức hoạt động hoà vốn (K) 62 SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn II Hiệu đầu tư Các tiêu tài chánh Kết hoạt động sản xuất kinh doanh theo số liệu phân tích kết sản xuất kinh doanh Qua bảng số liệu tiêu tài dự án sau:  Doanh thu trung bình năm đạt 290,632 tỷ  Lũy kế lợi nhuận sau thuế đến hết năm thứ 10 đạt 116,707,5153,691 đồng  Hệ số hoàn vốn nội IRR 28.70 %  Hiện giá (NPV) dự án tính 10 năm với suất chiết khấu lãi suất bình qn 18% dịng tiền tính tốn trừ lãi vay 54,316,714,365đồng Điều khẳng định tính hiệu dự án  Dịng tiền tích lũy đến hết năm thứ 10 212,617,486,794 đồng Số liệu khẳng định tính hiệu cao dự án  Thời gian hoàn vốn 4.8 năm Hiệu kinh tế- xã hội Hàng năm cơng trình tạo giá trị sản lượng hàng hóa bình qn 290,632 tỷ đồng, góp phần tăng trưởng giá trị sản xuất công nghiệp Công Ty địa phương Đóng góp ngân sách hàng năm trung bình 06 tỷ đồng Tạo việc làm cho 200 người 63 SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN DỰ ÁN Tiến độ thực dự án hệ thống trạm trộn bê tông thương phẩm dự kiến là: 12 tháng kể từ báo cáo đầu tư kế hoạch đấu thầu phê duyệt T NỘI DUNG CÔNG VIỆC T Tháng Lập hồ sơ trình duyệt để đầu tư cho trạm nhà máy xi măng Sài Gòn Lập hồ sơ mời thầu chọn nhà thầu cung cấp thiết bị xây lắp cho trạm Xi măng Sài Gòn Nghiệm thu, bàn giao sản xuất thử 64 10 11 12 SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Tồn Tìm địa điểm, chọn địa điểm xây dựng trạm Tân Sơn Nhất, Q Lập hồ sơ trình duyệt để đầu tư cho trạm Tân Sơn Nhất, Q Lập hồ sơ mời thầu chọn nhà thầu cung cấp thiết bị xây lắp cho trạm Tân Sơn Nhất, Q 7 Nghiệm thu, bàn giao sản xuất thử cho trạm Tân Sơn Nhất, Q 65 SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Nhận xét kết luận: Qua kết phân tích trên, dự án đầu tư hệ thống trạm trộn bê tông thương phẩm nhà máy sản xuất cát nhân tạo dự án đầu tư có hiệu kinh tế cao Các tiêu tài tính theo doanh thu NPV (SCK=12%) = 54,316,714,365 đồng, thời gian hoàn vốn ngắn: 04 năm tháng Trong giai đoạn đầu sản xuất thử, trạm trộn chạy cơng suất bình qn 4050%, tỷ lệ hao hụt 2.5% Sau ổn định máy móc có thị trường nâng cơng suất sử dụng lên 60 – 70% mức chạy hiệu kinh tế cho hệ thống trạm trộn Hơn nữa, giai đọan sau hiệu sử dụng lại cao vào khoảng 2% phế phẩm Đồng thời tăng cường công tác tiếp thị quảng cáo, thực chiến lược kinh doanh để tăng % sản lượng sản phẩm Như vậy, qua kết phân tích trên, việc đầu tư trạm trộn bê tông thương phẩm cần thiết nhằm mục tiêu sau: Phục vụ nhu cầu cơng trình nội (nếu có) Cơng ty xây dựng thực cho dự án công ty Phục vụ nhu cầu Công ty xây dựng đối tác Công ty Phục vụ nhu cầu thị trường cho cơng trình Thành phố tỉnh lân cận Đa dạng hoá ngành nghề Công ty Qua tiềm thuận lợi phân tích việc đầu tư xây dựng trạm trộn bê tơng thương phẩm có sở Ngồi việc xây dựng hệ thống trạm trộn bê tông mở hướng kinh doanh : đa dạng hố nghành nghề sản xuất cho cơng ty, tạo thêm việc làm sản phẩm cho xã hội 66 SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn Kiến nghị: Qua kết phân tích trên, kính đề xuất Hội Đồng Quản Trị Cơng ty Cổ phần Xây dựng& Kinh doanh Địa ốc Hịa Bình chấp thuận đầu tư hệ thống trạm trộn bê tông thương phẩm địa điểm địa bàn Thành Phố Hồ Chí Minh nêu TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách : [1] Lê Văn Kiểm (2000) - Giáo trình tổ chức thi công, NXB Bộ Xây Dựng [2] Đỗ Thị Xuân Lan (2003) - Quản lý dự án xây dựng, NXB Đại Học Quốc Gia TP.Hồ Chí Minh [3] Cao Hào Thi, Nguyễn Thúy Quỳnh Loan (2004) – Quản lý dự án , NXB Đại Học Quốc Gia TP.Hồ Chí Minh [4] TS Lê Kinh Vĩnh (2005) - Giáo trình: Quản Trị Dự Án Đầu Tư Tài liệu khác : [1] Tài liệu Ban quản lý dự án trạm trộn bê tơng thương phẩm FiCO [2] Tài liệu Phịng kế tốn, P.Tổ chức hành Cơng ty CP Kinh Doanh Địa Ốc Hịa Bình [3] Phịng ISO (2009), Hệ thống quản lý chất lượng ISO 9000, Công ty cổ phần xây dựng kinh doanh địa ốc Hịa Bình [4] Hồ sơ phát sinh, Dự án trạm trộn bê tơng, Cơng ty Hịa Bình [5] Các Định mức dự toán xây dựng (2005)-Nhà xuất Hà Nội [6] Một số tài liệu mạng 67 ... tư dự án trạm trộn bê tông thương phẩm  Đối tượng phạm vi nghiên cứu: SVTH: Lê Thị Hồng Hạnh GVHD: Th.s Trịnh Đặng Khánh Toàn Đề tài tập trung vào việc lập báo cáo khả thi dự án trạm trộn bê tông. .. Nghiên cứu hội: nghiên cứu sơ bộ, bước đầu nhằm tìm điều kiện, hội( rủi ro) cho việc đầu tư dự án Từ kết nghiên cứu định có tiếp tục nghiên cứu hay không( nghiên cứu tiền khả thi khả thi)  Nghiên. .. Lập luận cần thi? ??t phải đầu tư & mục tiêu đầu tư dự án: 1.6.1.1 Khái niệm: Một dự án gọi Khả thi dự án đảm bảo tính khả thi yếu tố sau đây: - Khả thi mục tiêu, quy mô dự án; - Khả thi huy động