Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với tại NH eximbank CN bạc liêu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK – CHI NHÁNH BẠC LIÊU Ngành: KẾ TOÁN Chuyên ngành: KẾ TOÁN – NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn : Th.S Châu Văn Thưởng Sinh viên thực : Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Lớp: 10DKNH2 TP Hồ Chí Minh, 2014 Khóa Luận Tốt Nghiệp -i- GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu báo cáo thực đơn vị ngân hàng EXIMBANK – CN Bạc Liêu, không chép nguồn khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan TP Hồ Chí Minh, Ngày 12 tháng 07 năm 2014 Sinh viên Vũ Thị Nhâm SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Khóa Luận Tốt Nghiệp - ii - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng LỜI CẢM ƠN   Được học tập trường ĐH Công Nghệ TP HCM, em khoảng thời gian thực có ý nghĩa vơ lớn đời em Bởi thời gian học tập trường em sống không gian giáo dục nghiêm túc tồn diện dẫn nhiệt tình đầy nhiệt huyết thầy Em thấy lớn lên kiến thức nhận thức sống, nghề nghiệp mà em chọn Tất kiến thức nhận thức q vơ giá khơng em mà tất bạn sinh viên may mắn đón nhận Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới tất thầy, cô giáo công tác trường nói chung thầy, giáo giảng dạy em suốt trình em học tập trường nói riêng Em xin cảm ơn chân thành tới Ban giám đốc NH EXIMBANK – CN Bạc Liêu anh chị phịng tín dụng giúp đỡ em nhiệt tình trình thực tập NH Đặc biệt em xin cảm ơn thầy Th.S Châu Văn Thưởng tạo điều kiện thuận lợi để em thực tốt báo cáo tốt nghiệp Mặc dù cố gắng nhiều song thời gian thực tập ngắn, trình độ cịn hạn chế nên khơng thể tránh khỏi sai sót Kính mong cảm thơng đóng góp ý kiến thầy anh chị phịng tín dụng để báo cáo hoàn thiện Cuối em xin kính chúc q thầy sức khoẻ hồn thành tốt nghiệp trồng người Kính chúc q NH phát đạt ngày phát triển tương lai Tp Hồ Chí Minh, Ngày 12 tháng 07 năm 2014 Sinh viên Vũ Thị Nhâm SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Khóa Luận Tốt Nghiệp - iii - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng NHẬN XÉT CỦA NGÂN HÀNG EXIMBANK – CHI NHÁNH BẠC LIÊU CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc Họ tên sinh viên: MSSV: Khóa: Thời gian thực tập Bộ phận thực tập Tinh thần trách nhiệm với công việc ý thức chấp hành kỷ luật Kết thực tập theo đề tài Nhận xét chung Bạc Liêu, Ngày SVTH: Vũ Thị Nhâm tháng năm MSSV: 1054030411 Khóa Luận Tốt Nghiệp - iv - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN TP Hồ Chí Minh, Ngày tháng năm Giảng viên hướng dẫn SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Khóa Luận Tốt Nghiệp -v- GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT   NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TMCP Thương mại cổ phần CN Chi nhánh KH Khách hàng DN Doanh nghiệp DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ TCKT Tổ chức kinh tế 10 TCTD Tổ chức tín dụng 11 SXKD Sản xuất kinh doanh 12 TSĐB Tài sản đảm bảo 13 DPRR Dự phòng rủi ro SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Khóa Luận Tốt Nghiệp - vi - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình thu nhập NH Eximbank Bạc Liêu Bảng 2.2: Tình hình chi phí NH Eximbank Bạc Liêu Bảng 2.3: Tình hình lợi nhuận NH Eximbank Bạc Liêu Bảng 2.4: Tình hình tài sản NH Eximbank Bạc Liêu Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng NH Eximbank Bạc Liêu Bảng 2.6: Tình hình nguồn vốn NH Eximbank Bạc Liêu Bảng 2.7: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo nguồn gốc tiền gửi Bảng 2.8: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn tiền gửi Bảng 2.9: Cơ cấu doanh số cho vay theo kỳ hạn Bảng 2.10: Cơ cấu doanh số cho vay theo ngành kinh doanh Bảng 2.11: Cơ cấu doanh số cho vay theo phương thức đảm bảo Bảng 2.12: Cơ cấu doanh số thu nợ theo kỳ hạn Bảng 2.13: Cơ cấu doanh số thu nợ theo ngành kinh doanh Bảng 2.14: Cơ cấu doanh số thu nợ theo phương thức đảm bảo Bảng 2.15: Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn Bảng 2.16: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành kinh doanh Bảng 2.17: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo phương pháp đảm bảo Bảng 2.18: Tình hình nợ hạn nợ xấu NH Eximbank Bạc Liêu Bảng 2.19: Tỷ lệ nợ hạn Bảng 2.20: Tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.21: Dự phòng cụ thể dự phòng chung NH Eximbank Bạc Liêu Bảng 2.22: Tỷ lệ trích lập DPRR tín dụng NH Eximbank Bạc Liêu Bảng 2.23: Tỷ lệ nợ có TSĐB NH Eximbank Bạc Liêu Bảng 2.24: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng DNVVN NH Eximbank Bạc Liêu SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Khóa Luận Tốt Nghiệp - vii - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Hình 2.1: Sơ đồ máy tổ chức Biểu đồ 2.1: Tình hình lợi nhuận NH Eximbank Bạc Liêu Biểu đồ 2.2: Tình hình biến động Tổng tài sản NH Eximbank Bạc Liêu Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ theo đối tượng KH NH Eximbank Bạc Liêu Biểu đồ 2.4: Tình hình biến động tổng nguồn vốn NH Eximbank Bạc Liêu Biểu đồ 2.5: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn tiền gửi Biểu đồ 2.6: Cơ cấu tiền gửi có kỳ hạn Biểu đồ 2.7: Cơ cấu doanh số cho vay theo kỳ hạn Biểu đồ 2.8: Cơ cấu doanh số cho vay theo ngành kinh doanh Biểu đồ 2.9: Cơ cấu doanh số cho vay theo phương thức đảm bảo Biểu đồ 2.10: Cơ cấu doanh số thu nợ theo kỳ hạn Biểu đồ 2.11: Cơ cấu doanh số thu nợ theo ngành kinh doanh Biểu đồ 2.12: Cơ cấu doanh số thu nợ theo phương thức đảm bảo Biểu đồ 2.13: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo kỳ hạn Biểu đồ 2.14: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành kinh doanh Biểu đồ 2.15: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo phương thức đảm bảo Biểu đồ 2.16: Sự tăng trưởng tỷ lệ nợ xấu ngành NH, hệ thống Eximbank Eximbank – CN Bạc Liêu SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Khóa Luận Tốt Nghiệp - viii - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii NHẬN XÉT CỦA NH EXIMBANK – CN BẠC LIÊU iii NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU vi DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ vii MỤC LỤC viii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Các vấn đề chung tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.3 Vai trị tín dụng 1.1.4 Nguyên tắc tín dụng 1.1.5 Điều kiện cấp tín dụng 1.1.6 Hồ sơ vay vốn DNVVN 1.1.7 Quy trình tín dụng 1.2 Các tiêu phản ánh kết hoạt động tín dụng 10 1.2.1 Doanh số cho vay 10 1.2.2 Doanh số thu nợ 10 1.2.3 Dư nợ tín dụng 10 1.2.4 Rủi ro tín dụng 10 1.2.4.1 Khái niệm 10 1.2.4.2 Những tiêu chủ yếu đánh giá mức độ rủi ro tín dụng 11 Nợ hạn nợ xấu 11 SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Khóa Luận Tốt Nghiệp - ix - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng Tỷ lệ nợ hạn 12 Tỷ lệ nợ xấu 13 Mức trích lập DPRR tín dụng 13 Chỉ tiêu đảm bảo tiền vay 14 1.3 Các tiêu phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng 14 1.3.1 Dư nợ/Tổng dư nợ 14 1.3.2 Hiệu suất sử dụng vốn 15 1.3.3 Hệ số thu nợ 15 1.3.4 Vòng quay vốn tín dụng 15 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 15 1.4.1 Các yếu tố từ ngân hàng 15 1.4.2 Các yếu tố từ khách hàng 17 1.4.3 Các yếu tố từ môi trường 18 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NH EXIMBANK – CHI NHÁNH BẠC LIÊU 20 2.1 Giới thiệu chung NH Eximbank – CN Bạc Liêu 20 2.1.1 Sơ lược NH Eximbank Bạc Liêu 20 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức 21 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 22 2.1.3.1 Thu nhập 22 2.1.3.2 Chi phí 23 2.1.3.3 Lợi nhuận 25 2.1.4 Định hướng phát triển Eximbank Bạc Liêu năm tới 27 2.1.4.1 Về cho vay 27 2.1.4.2 Về huy động vốn 27 2.1.4.3 Tăng thu dịch vụ 28 SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Luận Văn Tốt Nghiệp - 57 - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng biến thủy hải sản, muối, nông nghiệp – ngành nghề làm theo mùa vụ với chu kỳ ngắn hạn ( đến vụ năm) nên việc tài trợ vốn lưu động cho KH tăng lên, người dân thường vay vốn theo mùa vụ sản xuất Do đó, CN tập trung đầu tư cho vay ngắn hạn điều hợp lý Dư nợ trung dài hạn/Tổng dư nợ Cũng cấu dư nợ cho vay DNVVN theo kỳ hạn, dư nợ trung dài hạn chiếm 1/3 dư nợ tỷ lệ dư nợ trung dài hạn so với tổng dư nợ đạt khoảng 34% Qua năm tỷ lệ có xu hướng giảm xuống, từ 37,81% năm 2011 giảm xuống 29,43% năm 2013 Tỷ lệ giảm dư nợ cho vay DNVVN tăng lên tăng chủ yếu khoản mục ngắn hạn, năm 2013 dư nợ ngắn hạn tăng 39,36% so với năm 2012 thời điểm dư nợ trung dài hạn tăng 12,32% Dư nợ CN ưu tiên cho lĩnh vực phổ biến tỉnh nhà cần vốn lưu động sản xuất chế biến thương mại nhằm thu hồi vốn nhanh rủi ro khoản vay trung dài hạn 2.2.3.2 Hiệu suất sử dụng vốn Tỷ lệ dư nợ cho vay/tổng vốn huy động CN nhìn chung ba năm qua tăng lên Năm 2010, mức độ sử dụng vốn CN chiếm 80,44% nguồn vốn huy động, tỷ lệ cao, cho thấy CN thận trọng việc cho vay tận dụng tối ưu nguốn vốn huy động Năm 2012 CN sử dụng 83,81% nguồn vốn huy động vay, tăng 3,37% so với năm 2011 Năm 2013, tỷ lệ cải thiện rõ, đạt 89,61% tăng lên 5,8% so với năm trước Nhìn chung mức độ sử dụng vốn CN tương đối tốt, tỷ lệ mức 70% phù hợp với tình hình đơn vị Trong cấu huy động vốn theo kỳ hạn CN, nguồn vốn ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao, mức 70% nguồn vốn huy động Đồng thời, cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn dư nợ ngắn hạn chiếm gần 70% dư nợ cho vay Chứng tỏ CN tập trung cấp tín dụng ngắn hạn cho DNVVN nguồn vốn huy động ngắn hạn mà sử dụng đến nguồn vốn huy động trung dài hạn vốn điều chuyển Điều làm giảm khoản chi phí rủi ro thường lãi suất nguồn cao lãi suất huy động ngắn hạn, nên sử dụng vốn huy động ngắn hạn vay ngắn hạn CN thu lợi nhuận cao nhờ chênh lệch lãi suất đầu vào 2.2.3.3 Hệ số thu nợ SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Luận Văn Tốt Nghiệp - 58 - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng Cùng với công tác cho vay, công tác thu hồi nợ đóng vai trị vơ quan trọng hoạt động tín dụng Nếu doanh số cho vay cao mà doanh số thu hồi nợ không đạt yêu cầu chất lượng tín dụng khơng coi tốt Qua năm, hệ số thu nợ tăng mức cao Năm 2011 đạt 70,51%, năm 2012 đạt 82,90% năm 2013 đạt 94,59% Sự gia tăng CN thắt chặt doanh số cho vay, tập trung cho vay để bổ sung vốn lưu động cho DNVVN lĩnh vực sản xuất chế biến thương mại, cho vay ngắn hạn nên khả thu hồi vốn nhanh rủi ro Hệ số thu nợ cho thấy đồng doanh số cho vay CN thu kỳ định Hệ số CN ba năm qua mức cao cho thấy chất lượng tín dụng tốt Nó khả trả nợ khách hàng cao, chất lượng khách hàng tốt Hệ số thu nợ cao đồng nghĩa với việc CN gặp rủi ro việc cho vay huy động, khoản nợ thu đủ để bù đắp khoản cho vay kỳ, nên trường hợp khách hàng rút vốn nhiều CN không sợ khả khoản Đồng thời giúp CN tiết kiệm khoản chi phí từ việc vay mượn TCTD khác vay NHNN trường hợp cần vốn nóng 2.2.3.4 Vịng quay vốn tín dụng Nhìn chung, tiêu CN tương đối, trung bình đạt 1,4 vịng/năm, nghĩa nguồn vốn CN tham gia vào 1,4 chu kỳ sản xuất kinh doanh Cụ thể, năm 2011 vòng quay vốn tín dụng 1,36 vịng Năm 2012 tăng lên 1,37 vòng 1,42 vòng năm 2013 Điều tốt, đồng vốn CN quay nhanh, luân chuyển liên tục, khả thu hồi nợ nhanh, đạt hiệu cao, giảm thiểu rủi ro tăng thu nhập cho CN Nguyên nhân tăng tốc độ thu hồi nợ, chủ yếu vay ngắn hạn nên vòng quay tăng nhanh 2.2.4 Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng DNVVN NH Eximbank Bạc Liêu 2.2.4.1 Những mặt làm Từ phân tích số phản ánh chất lượng tín dụng DNVVN NH Eximbank Bạc Liêu cho thấy tình hính hoạt động tín dụng tốt SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Luận Văn Tốt Nghiệp - 59 - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng  NH đáp ứng nhu cầu vốn cho KH ln kiểm sốt chặt chẽ nhằm thắt chặt tín dụng, biểu qua doanh số cho vay giảm dư nợ lại tăng qua năm  Khả thu hồi nợ cao, hệ số thu nợ đạt trung bình 82,65%, tăng chiều với doanh số thu nợ  Mức an tồn ln đảm bảo: Tỷ lệ nợ xấu giữ 3% giảm dần qua năm dư nợ tín dụng lại tăng lên  Triển khai mạnh mẽ công tác tiếp thị sản phẩm cho vay DNVVN, cho vay nông nghiệp nông thôn, sản xuất chế biến thương mại  Luôn cập nhật chào gói sản phẩm với lãi suất ưu đãi dành cho DNVVN để phát triển thêm KH mới, góp phần tăng trưởng tín dụng cho CN  Quan tâm rà soát, đánh giá lại hệ KH tiền vay hữu TSĐB, tình hình hoạt động, khả trả nợ, tồn kho–công nợ,…và phân công nhân đeo bám xử lý liệt biện pháp KH có dấu hiệu suy giảm khả trả nợ, hạn chế nợ hạn phát sinh  Ban Giám đốc trực tiếp tham gia cán tín dụng việc đeo bám xử lý nhiều biện pháp khoản nợ hạn nhằm sớm thu hồi dứt điểm  Trình phịng nghiệp vụ, Hội đồng tín dụng Hội sở xin chế nhận tài sản chấp cấn trừ nợ nhằm sớm xử lý số KH hạn có dư nợ lớn CN  Tập trung cho vay ngắn hạn, đầu tư vốn cho hộ sản xuất kinh doanh muối, thủy sản, tiệm vàng, kinh doanh phân bón, vật tư nơng nghiệp lĩnh vực phát triển ổn định địa phương, rủi ro thấp có tài sản đảm bảo tốt 2.2.4.2 Những mặt chưa làm Bên cạnh kết đạt được, Eximbank Bạc Liêu cịn có tồn tại, hạn chế cần khắc phục:  Sự tồn nợ hạn tăng lên Tỷ lệ nợ hạn so với dư nợ không cao lại có xu hướng tăng lên Trong điều kiện canh tranh gay gắt, giai đoạn vấn đề nợ xấu, nợ hạn yếu tố có tính thường trực tiềm ẩn gây hiệu trực tiếp NH, cần coi trọng điều  Tín dụng sụt giảm mảng cho vay cầm cố sổ tiết kiệm NH khác chưa tăng trưởng để bù đắp kịp SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Luận Văn Tốt Nghiệp - 60 - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng  CN chủ động giảm phí dịch vụ thẩm quyền vị trí CN khơng thuận lợi nên chưa thu hút hệ KH vãng lai giao dịch nhiều  Công tác xử lý thu hồi nợ hạn, nợ cấu chậm KH chây ì, bỏ trốn; cơng tác tố tụng thi hành án nhiều thủ tục nhiều khê 2.2.4.3 Nguyên nhân  Nguyên nhân chủ quan  Chính sách cho vay chưa hợp lý: - Chính sách KH chưa hiệu quả, chưa có tiêu đánh giá KH cụ thể để thực phân loại KH thường xuyên nhằm xác định KH chiến lược, KH truyền thông, KH uy tín, KH có quan hệ thường xun hay KH cần ưu đãi, chăm sóc đặc biệt,… - Chính sách lãi suất thiếu linh hoạt: Mức lãi suất cho vay KH khác dường khơng có phân biệt lớn, giảm khả thu hút KH lớn NH thông qua lãi suất - Thực nguyên tắc cho vay dựa vào TSĐB cứng nhắc - Phương thức cho vay thiếu linh hoạt  Cán tín dụng đa phần nhân mới, kinh nghiệm thẩm định non nên rủi ro đẩy mạnh việc tăng trưởng tín dụng điều kiện Tuy nhiên, tiếp thị chọn lọc KH có tiềm lực tốt, ngành nghề kinh doanh rủi ro tài sản đảm bảo lại không đáp ứng định giá theo phương pháp định giá phịng thẩm định giá, dẫn đến khơng thể mời KH giao dịch  Chất lượng thông tin tín dụng cịn kém: Thơng tin kinh tế xã hội, biến động ngành kinh doanh chưa cập nhật, phân tích lưu trữ thường xuyên nên việc thẩm định, đánh giá dự án vay vốn nhiều thời gian không xác  Nguyên nhân khách quan  Uy tín KH chưa cao: DNVVN nên quy mô nhỏ, phạm vi hoạt động hẹp, mối quan hệ nên cho vay NH thận trọng; lực tài lực hoạt động cịn hạn chế; lực lập trình bày dự án chưa tốt; TSĐB khơng đáp ứng u cầu CN  Tình hình địa phương cịn trầm lắng, hàng hóa ứ đọng tiêu thụ chậm, nợ vay NH cao nên nhiều KH có tâm lý ngần ngại vay thêm vốn để mở rộng kinh doanh, chủ yếu hoạt động cầm chừng để nuôi máy SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Luận Văn Tốt Nghiệp - 61 - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng  Chịu cạnh tranh gay gắt NH bạn liên tục có chương trình cho vay với lãi suất ưu đãi mà không kèm điều kiện bảo hiểm tỷ giá, kiểm soát nguồn thu  Khá nhiều tiệm vàng địa bàn trước giao dịch vay vốn kinh doanh cầm đồ vàng trang sức NH hệ thống không chấp nhận “cho vay cầm đồ” nên chuyển sang giao dịch tốt NH bạn tỏ e ngại, chí hờn trách CN mời giao dịch trở lại SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Luận Văn Tốt Nghiệp - 62 - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NH EXIMBANK – CN BẠC LIÊU 3.1 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng DNVVN NH Eximbank Bạc Liêu 3.1.1 Xây dựng hệ thống phân loại khách hàng Hệ thống phân loại KH coi quan trọng bám sát quy trình cho vay tín dụng Dựa vào thơng tin thu thập KH, NH lập tiêu phân tích đánh giá tư cách, lực pháp lý, lực điều hành, quản lý, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh tình hình tài KH để thường xuyên phân loại KH tùy theo tiêu, nhằm: - Áp dụng mức lãi suất phù hợp cho nhóm KH Lãi suất cơng cụ nhạy cảm nhất, yếu tố KH NH quan tâm tạo lợi nhuận Một nguyên nhân dẫn đến hiệu tín dụng CN chưa cao sách lãi suất thiếu linh hoạt: Mức lãi suất cho vay KH khác dường khơng có phân biệt lớn, giảm khả thu hút KH lớn CN thơng qua lãi suất Vì vậy, CN cần đưa mức lãi suất khác nhằm thu hút KH giữ mối quan hệ lâu dài với KH Ví dụ, KH có uy tín, KH có quan hệ thường xuyên, KH trả nợ gốc lãi hạn phải ưu đãi giảm lãi suất tiền vay, giảm phí dịch vụ, tăng lãi suất tiền gửi,… - Đánh giá chất lượng tín dụng KH quan hệ thường xuyên, uy tín NH nắm bắt tiết kiệm chi phí thẩm định giám sát Căn vào số dư KH, NH biết khả tiềm tàng chu kỳ sử dụng vốn, tiền mặt quan hệ với đối tác việc mua nguyên vật liệu, tiêu thụ,…vừa thu thập thông tin KH mình, vừa gián tiếp có thơng tin đối tác KH Nếu đối tác có hiệu hoạt động tốt CN cần đưa biện pháp để thu hút KH giao dịch NH Ngược lại, thơng qua đối tác KH KH giao dịch NH, mà có dấu hiệu hoạt động NH kịp thời đưa biện pháp thu hồi nợ 3.1.2 Tiếp tục đẩy mạnh việc xử lý nợ hạn có biện pháp thu hồi khoản nợ cũ Tình hình nợ hạn NH Eximbank Bạc Liêu tăng qua năm, với tỷ lệ nợ hạn tăng qua năm: năm 2011, năm 2012 năm 2013 2,22%, 2,53% SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Luận Văn Tốt Nghiệp - 63 - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng 3,09% Tuy nằm mức an toàn theo quy định NHNN Việt Nam 5%, số có xu hướng tăng lên, báo động tình hình thu nợ tín dụng CN Vì thế, CN cần phải tiếp tục đẩy mạnh việc xử lý nợ hạn có biện pháp thu hồi khoản nợ cũ để đạt hiệu tốt - NH cần tích cực rà soát lại khoản nợ cách cụ thể phân loại nợ cách xác khoản nợ có khả thu hồi, có khả thu hồi có kèm theo điều kiện thu hồi mức độ tùy thuộc loại mà có cách xử lý thích hợp - Đối với khoản nợ hạn nguyên nhân chủ quan thuộc phía NH như: Chính sách cho vay chưa hợp lý, trình độ cán tín dụng chưa đủ vững vàng để thẩm định dự án phức tạp, chất lượng thơng tin cịn kém,… NH cần áp dụng biện pháp tận thu, gán nợ, quy trách nhiệm cụ thể cho cá nhân,… - Đối với khoản nợ hạn nguyên nhân khách quan từ phía KH hay khoản nợ DN cần thiết phải trì mục tiêu xã hội cần có giúp đỡ, tài trợ nhà nước để xóa nợ, khoanh nợ hay giãn nợ - Thay đổi sách KH áp dụng: cắt giảm ưu đãi, ngừng cho vay mới, bổ sung TSĐB,… - Những khoản nợ thu hồi nợ cần chuyển giao cho công ty xử lý nợ - Định kì hạn nợ cho phù hợp điều chỉnh cam kết hỗ trợ KH để thu hồi nợ - Đối với khoản vay có khả vốn, không thu nợ từ tài sản đảm bảo chi nhánh thu từ tài sản có giá trị khác khách hàng ví dụ nhà, xe, máy móc, thiết bị,… 3.1.3 Thực bảo hiểm tín dụng  KH vay vốn tham gia mua bảo hiểm cho ngành mà họ kinh doanh (mua từ cơng ty bảo hiểm), khoản vay đảm bảo gián tiếp NH cần có sách ưu tiên cho vay khối lượng lãi suất KH mua bảo hiểm  NH tự bảo hiểm cho cách lập quỹ dự phòng đặc biệt để bù đắp thiệt hại rủi ro Hằng năm, NH trích tỷ lệ lợi nhuận định ứng với hoạt động hoạt động kinh doanh để lập quỹ Mọi hoạt động NH chứa đựng SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Luận Văn Tốt Nghiệp - 64 - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng rủi ro, NH phải tự lấy vốn để bù đắp lại, song vốn NH chiếm phần nhỏ tổng nguồn vốn Như vậy, việc lập quỹ dự phòng hợp lý cần thiết  NH trực tiếp mua bảo hiểm công ty bảo hiểm chuyên nghiệp Như tránh tổn thất rủi ro xảy khoản cho vay 3.1.4 Tăng vốn Thực tốt hoạt động huy động vốn góp phần thực tốt hoạt động tín dụng, nguồn vốn huy động có dồi đáp ứng đủ nhu cầu vốn vay cho KH Nguồn vốn huy động CN tương đối cao, hiệu suất sử dụng vốn đạt hiệu tốt 80% Tuy nhiên, vốn huy động ngắn hạn lại chiếm tỷ trọng lớn Để ổn định nguồn vốn khơng bị thiếu hụt KH rút tiền trước kỳ hạn ngắn hạn CN cần cấu lại, tăng nguồn vốn huy động trung dài hạn lên mức 30% tổng vốn huy động Bên cạnh đó, CN thành lập lại nằm ngồi rìa thành phố nên việc giao dịch với KH gặp nhiều khó khăn, thêm lãi suất huy động lại thấp số NH bạn ( lãi suất CN áp dụng 8,2%/năm NH Đơng Á 8,5%/năm - năm 2013) Vì thế, CN cần phải có sản phẩm, dịch vụ thu hút KH hơn, tặng quà nhân ngày sinh nhật thay cho tin nhắn chúc mừng, tặng áo mưa KH mở số tiết kiệm tài khoản 50 triệu đồng, phần để giữ chân KH giao dịch Mặt khác, CN cần làm hài lòng KH cũ để thu hút KH mới, giới thiệu người quen đem lại nguồn KH dồi cho CN 3.1.5 Xây dựng sách KH nhằm phân tán rủi ro Một nguyên tắc quan trọng quản trị rủi ro “không để tất trứng giỏ” để tránh rủi ro tập trung Vì vậy, NH xây dựng sách KH cho phù hợp, đa dạng KH, đa dạng sản phẩm để giảm thiếu rủi ro tập trung đối tượng Việc xây dựng sách KH điều cần thiết, tình hình cạnh tranh khốc liệt NH với nhằm giữ chân KH cũ, thu hút KH theo hướng đa dạng hóa thành phần từ cá nhân đến tổ chức kinh tế để vừa mở rộng thị phần, vừa phân tán rủi ro Để thực tốt sách KH, sử dụng số biện pháp sau: NH chủ động tìm đến KH: vấn đề nhạy cảm khó khăn CN cần kết hợp nhiều cách thức thực đồng thực biện pháp NH tìm KH cho vay từ DN có tài khoản NH Với DN chưa có quan hệ tín SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Luận Văn Tốt Nghiệp - 65 - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng dụng với CN chủ động tìm đến để mời chào DN vay vốn Khi NH chủ động tìm đến NH phải có thơng tin trước KH, NH chủ động thẩm định trước để lựa chọn Thơng qua việc tìm hiểu hoạt động sản xuất kinh doanh DN, NH hiểu vướng mắc DN tiếp cận vốn vay từ CN, xác định rõ nhu cầu vốn khả tài DN Từ cán tín dụng tham mưu cho CN có hướng đầu tư phù hợp DN Ngoài cán tín dụng nên cố gắng giúp đỡ DN hoạt động SXKD lập phương án sản xuất, chứng minh tính hiệu phương án… để duyệt cho vay Nếu DN khơng có tài sản chấp mà dự án thực khả thi áp dụng hình thức cho vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay Với biện pháp này, biện pháp cho vay DNVVN nới lỏng hơn, NH chủ động hiệu cho vay nâng cao Đẩy mạnh công tác tiếp thị nghiên cứu KH: thị trường tín dụng cho DNVVN diễn biến phức tạp lượng KH lớn, hoạt động nhiều lĩnh vực khác nhau, nhu cầu thường xuyên biến động Công việc nghiên cứu KH không ngừng giúp NH nắm bắt nhu cầu vốn DN, thực trạng kinh doanh DN mà nắm bắt diễn biến thị trường Đây điều kiện để NH có khả chớp thời cạnh tranh với NH khác thị trường Tạo lập hình ảnh riêng NH: thực cách sử dụng phương tiện thơng tin đại chúng tổ chức buổi hội thảo mời DNVVN Qua giới thiệu CN, sản phẩm dịch vụ mà NHCT cung cấp Hình ảnh NH cịn phụ thuộc vào cán NH, mắt KH nhân viên NH hình ảnh NH Cán tín dụng địi hỏi phải giỏi trình độ nghiệp vụ nhằm tạo tâm lý tin tưởng, yên tâm cho KH Sự lịch thiệp thái độ vui vẻ mực tạo nên hài lịng với KH Vì cần ý đến đào tạo nghiệp vụ chuyên môn cho cán cách giao tiếp ứng xử Thường xuyên cập nhật thơng tin, gói sản phẩm cách chi tiết website NH Đồng thời, CN đưa thông tin sản phẩm thông qua dịch vụ tin nhắn, thông qua sản phẩm tặng kèm CN 3.1.6 Hồn thiện quy trình thẩm định tín dụng Rà sốt lại, bỏ số thủ tục khơng cần thiết, hồn thiện quy trình thẩm định kể hệ thống mạng xử lý (như INCAS) theo hướng đơn giản dễ hiểu dễ thực hiện, quy trình SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Luận Văn Tốt Nghiệp - 66 - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng cụ thể trình tự thời gian thực bước quy trình thẩm định để sửa đổi bổ sung kịp thời, xây dựng quy trình kiểm tra, giám sát trình thẩm định vay vốn, sử dụng vốn vay…Nên đơn giản hóa cơng khai quy trình thẩm định tín dụng, quy trình thay đổi, cần có tập huấn cho các tín dụng có liên quan việc vận dụng quy trình ban hành, phổ biến thay đổi quy trình cho KH biết Bên cạnh việc tuân thủ nghiêm ngặt quy trình thẩm định, cán tín dụng tiến hành thẩm định khoản vay, khoản vay có giá trị lớn cần áp dụng biện pháp thẩm định đại, ví dụ: áp dụng nguyên tắc 6C (Capital-Vốn, Capacity–Năng lực tài chính, Character–Tính chất đặc điểm phân loại, Conditions–Điều kiện, Collaterals– TSĐB, Control-Kiểm sốt), thay 5C trước để đánh giá lực KH Chất lượng khoản vay tốt làm tăng chất lượng hiệu tín dụng 3.1.7 Khơng ngừng nâng cao trình độ, lực chun mơn cho Cán tín dụng Trong điều kiện kinh tế thị trường đòi hỏi tất cán tín dụng cần phải có lực trình độ tổng hợp cao Do đặc thù cơng tác tín dụng giao lưu rộng với nhiều DN, nhiều thành phần kinh tế, lưu động để nắm bắt tình hình kinh tế thị trường, tình hình SXKD DN có quan hệ tín dụng với NH nên việc lựa chọn cán để giao công tác tín dụng quan trọng Cán giao công tác phải hội đủ điều kiện: trung thực, có tác phong đạo đức tốt, có trình độ kiến thức kinh tế tài cần thiết, hay nói cách khác phải hội đủ độ tin cậy nhằm tránh rủi ro chủ quan từ cán tín dụng Con người yếu tố định hoạt động nên công tác đào tạo biện pháp quan trọng chiến lược xây dựng phát triển nguồn nhân lực Để giữ vững phát triển khả người, NH cần trọng việc đào tạo bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ cho cán NH đặc biệt cán tín dụng Bằng cách phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán Theo lời khuyên chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng khơng có phương pháp phân tích phức tạp thay kinh nghiệm đánh giá chun mơn quản trị rủi ro Do đó, để quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, cần tuyển dụng, sử dụng, đào tạo, nuôi dưỡng đội ngũ cán chun mơn hố có kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Luận Văn Tốt Nghiệp - 67 - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng NH nên xây dựng hệ thống khuyến khích vật chất tinh thần cá nhân, đơn vị trực thuộc, cá nhân người lao động phù hợp với yêu cầu kinh doanh, cạnh tranh mục tiêu lợi nhuận để nâng cao tinh thần trách nhiệm nhân viên hạn chế tối đa tiêu cực xảy cách phát động phong trào thi đua rộng rãi vào đầu năm cán nhân viên, đặt tiêu chí thi đua cụ thể để nhân viên phấn đấu thực đồng thời đặt chế độ kỷ luật nghiêm minh để hạn chế tiêu cực cán Nên phát huy tính dân chủ quan đề tiêu chí thi đua khen thưởng kỷ luật Hiện nay, tỷ lệ cán có trình độ thạc sỹ CN chiếm 7,73% Trong năm tới, CN cần phấn đấu để nâng cao tỷ lệ Đồng thời, CN cần tăng số lượng nhân viên tín dụng để giảm bớt áp lực công việc cho nhân viên 3.1.8 Thành lập phịng thơng tin tín dụng Thành lập phịng thơng tin tín dụng trang bị thiết bị cơng nghệ đại nhằm nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng: - Tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin KH, thông tin ngành kinh doanh, thông tin thị trường sản phẩm, đối thủ cạnh tranh KH, tình kinh kinh tế xã hội, thơng tin cơng nghệ,… dựa việc sử dụng phần mềm tin học Đây để đánh giá xác KH vay vốn nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, định cho vay giám sát khoản vay - Luôn cập nhật thông tin thường xuyên có sang lọc kỹ - Tiếp cận với phương tiện truyền thông, báo chí để khai thác thơng tin nhằm nắm bắt thêm thông tin liên quan đến hoạt động cho vay địa bàn 3.1.9 Thực chun mơn hóa Cùng với phát triển vũ bão khoa học cơng nghệ, kinh doanh NH có bước phát triển Với phương pháp công nghệ đại NH tiếp cận KH với chi phí giao dịch thấp cung cấp nhiều loại sản phẩm dịch vụ tài so với trước Tuy nhiên, mở rộng hoạt động tiềm ẩn rủi ro Càng mở rộng quy mô hoạt động tỷ lệ rủi ro cao Với lượng KH ngày tăng, việc thu thập thông tin KH, đánh giá, phân loại KH vay nghiệp vụ cần có trình độ chun mơn cao Do cán CN phải làm việc nhiều: vừa người trực tiếp giao dịch với KH, vừa người giải quyết, thẩm định hồ sơ, SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Luận Văn Tốt Nghiệp - 68 - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng vừa người công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm…nên khơng có thời gian để đơn đốc KH đóng tiền thời hạn Vì vậy, việc chun mơn hóa theo cơng đoạn cần thiết Cần phân cơng bố trí cơng việc cách hợp lý, khoa học, phù hợp với trình độ chun mơn nhân viên hiệu cơng việc cao 3.2 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng DNVVN - Khối KH doanh nghiệp, Trung tâm tín dụng Giám đốc KVMT hỗ trợ tiếp xúc, thẩm định từ đầu số doanh nghiệp Công ty Ngọc Trí, Girimex, cơng ty CBTS Trang Khanh, cơng ty TNHH MTV Nhựa Tý Liên,… - Hình thành nhiều sản phẩm tín dụng DNVVN hướng đến nhu cầu đa dạng KH đặc biệt sản phẩm cạnh tranh với NH bạn - Cấu trúc lại quy trình, sản phẩm mẫu biểu tín dụng, mẫu biểu giao dịch quầy theo hướng tinh gọn xúc tích, dễ hiểu nhằm giúp cho RM/RBO/Teller nắm bắt sản phẩm dịch vụ nhanh chóng, hiểu rõ ràng nội dung ý đồ sản phẩm, dịch vụ từ tư vấn tốt cho KH - Phân công thành viên tổ xử lý nợ nhân viên chuyên trách xử lý nợ tích cực đeo bám tìm biện pháp nhằm sớm thu hồi dứt điểm khoản nợ hạn, nợ cấu theo lộ trình Tổng giám đốc giao phó Tích cực phối hợp với trung tâm xử lý nợ Hội sở để hướng dẫn hỗ trợ - Công tác xác minh, thẩm định thực tế KH vay phải quan tâm mức, đảm bảo tính trung thực thơng tin, số liệu tình hình hoạt động, tình hình tài mục địch vay vốn KH - Công tác kiểm tra giám sát sau cho vay phải thực chặt chẽ (tăng cường kiểm tra sử dụng vốn vay đột xuất thay kiểm định định kỳ) nhằm kịp thời phát KH có dấu hiệu suy giảm khả trả nợ có xu hướng xử lý phù hợp, hạn chế tối đa nợ hạn phát sinh 3.3 Kết luận Tín dụng giao dịch sinh lời chiếm tỷ trọng lớn nghiệp vụ thiếu hoạt động kinh doanh NH Do đó, quản lý cách hiệu hoạt động tín dụng có tác động ảnh hưởng đến ý định quản trị NH Nhìn lại kết kinh doanh SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Luận Văn Tốt Nghiệp - 69 - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng năm gần đây, cho thấy CN hoàn thành nhiều nhiệm vụ trọng tâm đề như: công tác huy động vốn, chất lượng hiệu tín dụng…và hoạt động năm liền có lãi Qua số liệu phân tích thu cho biết, cho vay DNVVN chiếm tỷ trọng lớn hoạt động CN thấy uy tín CN cho vay DNVVN – thị trường đầy tiềm Như vậy, hoạt động cho vay DNVVN EXIMBANK – CN Bạc Liêu đạt kết tương đối khả quan Chứng tỏ, CN quản lý hiệu loại sản phẩm tín dụng, quan tâm tốt đến mối quan hệ chi phí quản trị lợi nhuận mang lại Bên cạnh tồn hạn chế quản trị cho vay DNVVN Với vị NHTMCP lớn hệ thống tỉnh nhà, xu hội nhập, phải chấp nhận chế cạnh tranh khốc liệt quy luật “Mạnh được, yếu thua”; đồng thời, hàng ngày phải đối mặt với rủi ro gây tổn thất lớn tài sản cho CN Do đó, giải pháp nâng cao hiệu tín dụng vấn đề cần thiết để giảm thiểu tối đa tổn thất cho CN Qua nghiên cứu thực tiễn tình hình tín dụng DNVVN EXIMBANK – CN Bạc Liêu cho thấy: Rất cần thiết phải có sách, chương trình hỗ trợ cho lĩnh vực sản xuất phát triển Trong hệ thống sách hỗ trợ cho KH DNVVN sách hỗ trợ vốn giữ vai trò quan trọng SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 Luận Văn Tốt Nghiệp - 70 - GVHD: Th.S Châu Văn Thưởng TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Nguyễn Minh Kiều_Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại_NXB Thống Kê năm 2009 PGS TS Nguyễn Đăng Dờn; TS Hồng Đức; TS Trần Huy Hồng; TS Trần Xuân Hương; Th.s Nguyễn Quốc Anh_Tín Dụng Ngân Hàng_NXB Thống Kê, TP.HCM Báo cáo nội NH Eximbank Bạc Liêu năm 2011, năm 2012, năm 2013 Các website tham khảo  www.eximbank.com.vn  www.DoKo.vn  www.google.com.vn  www.tailieu.vn  www.idoc.vn  www.cafef.vn  www.vietstock.vn SVTH: Vũ Thị Nhâm MSSV: 1054030411 ... NH EXIMBANK – CHI NH? ?NH BẠC LIÊU 2.1 Giới thiệu chung NH Eximbank – CN Bạc Liêu 2.1.1 Sơ lược NH Eximbank Bạc Liêu NH TMCP Xuất Nh? ??p Khẩu Việt Nam Bạc Liêu CN NH TMCP Xuất Nh? ??p Việt Nam, th? ?nh. .. TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NH EXIMBANK – CHI NH? ?NH BẠC LIÊU 20 2.1 Giới thiệu chung NH Eximbank – CN Bạc Liêu 20 2.1.1 Sơ lược NH Eximbank Bạc Liêu 20... Ch? ?nh sách tín dụng: Ch? ?nh sách tín dụng phản ? ?nh đ? ?nh hướng cho hoạt động tín dụng, có ý nghĩa đ? ?nh đến th? ?nh công hay thất bại NH Để đảm bảo nâng cao chất lượng tín dụng, NH cần phải có sách tín