Tín dụng và các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP kiên long

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: - Cùng với vận động kinh tế, hệ thống Ngân hàng – sản phẩm kinh tế hàng hóa đã, vận động kịp thời để thích nghi với điều kiện Hoạt động Ngân hàng mắt xích quan trọng vận động nhịp nhàng kinh tế, nghiệp đổi hệ thống Ngân hàng nói chung Ngân hàng thương mại nói riêng góp phần tích cực vào cơng đổi đất nước, xây dựng hồn thiện kinh tế thị trường Việt Nam phát triển bền vững - Đối với Ngân hàng thương mại nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn khoảng 80%, nghiệp vụ tạo khoảng 90% tổng lợi nhuận Ngân hàng Song rủi ro từ nghiệp vụ tín dụng lớn, xảy lúc nào, làm sai lệch đảo lộn kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng, đưa Ngân hàng đến chỗ phá sản Sự phá sản Ngân hàng cú sốc mạnh không gây ảnh hưởng đến hệ thống Ngân hàng, mà ảnh hưởng tới tồn đời sống kinh tế, trị, xã hội Chính địi hỏi Ngân hàng phải quan tâm hiểu rõ rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Việc đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng để tìm biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp, sụp đổ hàng loạt tổ chức tín dụng giới khiến cho nguy khủng hoảng tín dụng tăng cao Đất nước Việt Nam với kinh tế mở tránh khỏi ảnh hưởng kinh tế giới Đứng trước tình hình đó, địi hỏi Ngân hàng thương mại Việt Nam phải có hành trang lực vững mạnh cách nâng cao khắc phục rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro - Trước tính cấp thiết đó, sau thời gian thực tập Ngân hàng Thương mại cổ phần Kiên Long em định chọn đề tài “ Tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kiên Long ” Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG Tình hình nghiên cứu - Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kiên Long trình thực tập tiếp xúc thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng Mục đích nghiên cứu 3.1 Mục tiêu chung - Mục tiêu nghiên cứu đề tài phân tích trạng hoạt động tín dụng, đánh giá tình hình rủi ro tín dụng Ngân hàng, đồng thời tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng để từ tìm giải pháp đề phịng rủi ro, nhằm tối thiểu hóa thiệt hại rủi ro tín dụng gây 3.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, huy động vốn sử dụng vốn Ngân hàng Từ đưa nhận xét khái quát Ngân hàng - Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng, nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng - Một số giải pháp hạn chế tình hình rủi ro tín dụng Nhiệm vụ nghiên cứu - Tìm hiểu phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kiên Long - Đưa số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp thu thập số liệu - Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, huy động vốn, sử dụng vốn lấy từ bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo tín dụng - Ngồi cịn tham khảo thêm thơng tin tạp chí sách báo có liên quan đến Ngân hàng, kết hợp với ý kiến góp ý dẫn giáo viên hướng dẫn cán tín dụng Ngân hàng 5.2 Phương pháp phân tích số liệu - Phương pháp thống kê tổng hợp số liệu năm - Phương pháp so sánh Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG - Phương pháp phân tích tỷ trọng, số tuyệt đối, số tương đối  Các phương pháp cho ta thấy tốc độ tăng giảm tiêu qua năm hay nhiều từ đánh giá tình hình thực tế tốt hay xấu, dự báo cho năm Các kết đạt đề tài - Hệ thống hóa sở lý luận Ngân hàng thương mại - Trình bày thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kiên Long - Đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kiên Long Kết cấu khóa luận tốt nghiệp Đề tài nghiên cứu gồm chương: - Chương Cơ sở lý luận Ngân hàng thương mại - Chương Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long - Chương Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Kiên Long CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại: - Luật Các Tổ chức tín dụng Quốc hội khóa X thơng qua vào ngày 12 tháng 12 năm 1997, định nghĩa: Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động khác có liên quan Tổ chức tín dụng loại hình doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG Ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung cấp dịch vụ toán 1.1.2 Các chức Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Chức trung gian tín dụng - Là chức quan trọng NHTM Khi thực chức này, NHTM đóng vai trò cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, NHTM vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trò người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay - Chức trung gian tín dụng NHTM có tác động lớn tồn kinh tế, làm cho nguồn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi sử dụng triệt để, tăng nhanh tốc độ luân chuyển vốn toàn xã hội, trình tái sản xuất nhờ tiến hành liên tục, khẩn trương mở rộng 1.1.2.2 Chức trung gian tốn - NHTM đóng vai trị thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức tốn phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế khơng phải giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản tốn Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo tốn an tồn Chức vơ hình Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG chung thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ tốn, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế 1.1.2.3 Chức tạo tiền - Là chức quan trọng, phản ánh rõ chất NHTM Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận yêu cầu cho tồn phát triển mình, NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù vơ hình chung thực chức tạo tiền cho kinh tế Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, Ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội, NHTM tổ chức tín dụng mà họat động chủ yếu kinh doanh tiền tệ 1.1.3 Các nghiệp vụ Ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Huy động vốn: hình thức sau: - Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác - Phát hình chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước nước - Vay vốn tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam tổ chức tín dụng nước ngồi - Vay vốn ngắn hạn Ngân hàng Nhà nước Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG - Các hình thức huy động vốn khác theo quy định NHNN 1.1.3.2 Hoạt động cấp tín dụng: - NHTM cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức: cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác theo quy định NHNN bao toán, tài trợ nhập khẩu, tài trợ xuất khẩu, cho vay thấu chi cho vay theo hạn mức tín dụng, hạn mức tín dụng dự phịng 1.1.3.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ: bao gồm hoạt động sau: - Cung cấp phương tiện toán - Thực dịch vụ toán nước cho khách hàng - Thực dịch vụ thu hộ chi hộ - Thực dịch vụ toán khác theo quy định NHNN - Thực dịch vụ toán quốc tế NHNN cho phép - Thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng - Tổ chức hệ thống toán nội tham gia hệ thống toán liên Ngân hàng nước - Tham gia hệ thống toán quốc tế NHNN cho phép 1.1.3.4 Các hoạt động khác: bao gồm: - Góp vốn mua cổ phần - Tham gia thị trường tiền tệ - Kinh doanh ngoại hối Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG - Ủy thác nhận ủy thác - Cung ứng dịch vụ bảo hiểm - Tư vấn tài - Bảo quản vật quý giá 1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm - Tín dụng Ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ Ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định 1.2.2 Các hình thức tín dụng 1.2.2.1 Dựa vào mục đích tín dụng: - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp - Cho vay tiêu dùng cá nhân - Cho vay mua bán bất động sản - Cho vay sản xuất nông nghiệp - Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu… 1.2.2 Dựa vào thời hạn tín dụng: - Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động - Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ đến năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ đầu tư vào dự án đầu tư Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG 1.2.2.3 Dựa vào mức độ tín nhiệm Ngân hàng: - Cho vay khơng có đảm bảo: Là loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay - Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay dựa sở bảo đảm cho tiền vay như: chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba khác 1.2.2.4 Dựa vào phương thức cho vay: - Cho vay theo vay - Cho vay theo hạn mức tín dụng - Cho vay theo hạn mức thấu chi 1.2.2.5 Dựa vào phương thức hồn trả nợ vay: - Cho vay có kỳ hạn trả nợ hay gọi cho vay trả nợ lần đáo hạn - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay cịn gọi cho vay trả góp - Cho vay trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn cụ thể mà tùy khả tài người vay trả nợ lúc 1.2.3 Bản chất tín dụng - Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (Ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên vay đến hạn toán 1.2.4 Vai trị tín dụng: Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG - Tín dụng cơng cụ thúc đẩy q trình tái sản xuất mở rộng góp phần điều tiết vĩ mơ kinh tế - Điều hòa vốn kinh tế, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh diễn liên tục thúc đẩy đầu tư phát triển đất nước Góp phần thúc đẩy q trình tích tụ tập trung vốn, làm tăng khả huy động vốn cần thiết - Góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội Giúp thúc đẩy việc thực sách xã hội, tăng cường quản lý Nhà nước hoạt động tài giúp ổn định kinh tế, ổn định giá - Giúp kinh tế tiết kiệm chi phí lưu thơng xã hội, hạn chế chi phí dùng tiền mặt 1.2.5 Nguyên tắc tín dụng 1.2.5.1 Nguyên tắc vay vốn: - Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận HĐTD - Phải hoàn trả tiền vay vốn lãi hạn thỏa thuận HĐTD - Tiền vay phát hành tiền mặt chuyển khoản theo mục đích sử dụng tiền vay thỏa thuận HĐTD - Theo Điều Quy chế cho vay Tổ chức Tín dụng khách hàng (Ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN), nguyên tắc vay vốn bao gồm: 1.2.5.1.1 Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng - Nhằm đảm bảo hiệu sử dụng vốn vay đồng thời tránh làm ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ vay sau này, trước định cho khách hàng vay Ngân hàng phải tìm hiểu kỹ mục đích vay vốn khách hàng kiểm tra thường xuyên việc sử dụng vốn mục đích hay khơng khách hàng Điều giúp Ngân hàng tránh rủi ro, tránh thất thoát lãng phí vốn vay khơng hiệu Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG 1.2.5.1.2 Hoàn trả nợ gốc lãi thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng - Đây ngun tắc khơng thể thiếu hoạt động tín dụng Thứ nhất, chất quan hệ tín dụng tạm thời nên sau khoảng thời gian định khách hàng phải hoàn trả lại cho Ngân hàng phần vốn vay gồm gốc lãi Thứ hai, hầu hết nguồn vốn Ngân hàng đem cho vay vốn huy động từ tiền gửi khách hàng, sau sử dụng vốn vay thời gian định khách hàng vay tiền phải trả lại cho Ngân hàng để Ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền họ có nhu cầu 1.2.5.2 Điều kiện vay vốn - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Có vốn tự có tham gia vào phương án sản xuất kinh doanh Phần vốn tự có tham gia tiền / vật Riêng cho vay trung dài hạn, tỷ lệ vốn tự có khách hàng tham gia vào dự án đầu tư không thấp 30% tổng nhu cầu vốn dự án dự án đầu tư mới, không thấp 20% dự án mở rộng, nâng cấp, cải tạo, cải tiến kỹ thuật - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật 1.2.5.3 Thời hạn cho vay - Ngân hàng khách hàng vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng nguồn vốn cho vay Ngân hàng để thỏa thuận thời hạn cho vay - Đối với tổ chức Việt Nam nước ngoài; thời hạn cho vay khơng q thời hạn hoạt động cịn lại theo định thành lập giấy phép hoạt động Việt Nam; cá nhân nước ngoài, thời hạn cho vay không vượt thời hạn phép sinh sống, hoạt động Việt Nam Trang 10 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG 1.1.3.4 Các hoạt động khác:: 1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Các hình thức tín dụng 1.2.2.1 Dựa vào mục đích tín dụng: .7 1.2.2 Dựa vào thời hạn tín dụng: 1.2.2.3 Dựa vào mức độ tín nhiệm Ngân hàng: 1.2.2.4 Dựa vào phương thức cho vay: .8 1.2.2.5 Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay: 1.2.3 Bản chất tín dụng 1.2.4 Vai trị tín dụng: .9 1.2.5 Nguyên tắc tín dụng .9 1.2.5.1 Nguyên tắc vay vốn: 1.2.5.1.1 Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng 10 1.2.5.1.2 Hoàn trả nợ gốc lãi thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng 10 1.2.5.2 Điều kiện vay vốn 10 1.2.5.3 Thời hạn cho vay 11 1.2.5.4 Lãi suất cho vay 11 1.2.5.5 Mức độ tín nhiệm khách hàng 11 1.2.5.6 Phương thức cho vay 11 1.2.5.7 Phương pháp hoàn trả 12 1.2.6 Quy trình tín dụng: .12 Trang ii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG 1.2.6.1 Tiếp nhận hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ tín dụng .12 1.2.6.2 Phân tích tín dụng 13 1.2.6.3 Ra định tín dụng 13 1.2.6.4 Giải ngân 13 1.2.6.5 Giám sát khoản vay .13 1.2.6.6 Thanh lý hợp đồng 14 1.2.7 Chứng từ tín dụng Ngân hàng: 14 1.2.7.1 Chứng từ gốc: .14 1.2.7.2 Chứng từ để ghi sổ kế toán: 14 1.2.8 Phương pháp xác định hạn mức tín dụng 15 1.2.9 Các khái niệm khác nghiệp vụ tín dụng: 18 1.2.9.1 Giới hạn tín dụng: 19 1.2.9.2 Kỳ hạn trả nợ: .19 1.2.9.3 Gia hạn nợ: 19 1.2.10 Đảm bảo tín dụng: 19 1.2.10.1 Khái niệm: 19 1.2.10.2 Mục đích: 19 1.2.10.3 Điều kiện để tài sản coi ĐBTD: .19 1.2.10.4 Các loại bảo đảm tín dụng: 20 1.3 Rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại .20 1.3.1 Khái niệm rủi ro: 20 1.3.2 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 21 1.3.2 1.Rủi ro hoạt động: 21 Trang iii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG 1.3.2.1 Rủi ro công nghệ thông tin: 21 1.3.2.1 Rủi ro nguồn vốn 22 1.3.2.1.2 Rủi ro thừa vốn .22 1.3.2.1.2.2 Rủi ro thiếu vốn 22 1.3.2.1 Rủi ro toán 23 1.3.2.1 Rủi ro khả toán 23 1.3.2.1.5 Rủi ro túy .23 1.3.2.2 Rủi ro thị trường: 23 1.3.2.2.1 Sức mua: 24 1.3.2.2.2 Lạm phát: .24 1.3.2.2.3 Tỷ giá hối đoái: 25 1.3.2.2.4 Lãi suất: 25 1.3.2.3 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 28 1.3.2.3.1 Khái niệm 28 1.3.2.3.2 Đặc điểm 29 1.3.2.3.3 Hậu rủi ro tín dụng: 29 1.3.2.3.4 Nguyên nhân 30 1.3.2.3.4.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng: 30 1.3.2.3.4.1.1 Khách hàng gian lận, cố ý lừa Ngân hàng: 30 1.3.2.3.4.1.2 Khách hàng không gian lận: 30 1.3.2.3.4.2 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng: 31 1.3.2.3.4.3 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh: 31 1.3.2.3.4.3.1 Môi trường pháp lý: .31 1.3.2.3.4.3.2 Nguyên nhân từ môi trường xã hội: .31 Trang iv Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG 1.3.2.3.4.3.3 Môi trường kinh tế: 32 1.3.2.3.5 Cấu trúc rủi ro tín dụng 32 1.3.2.3.6 Các loại rủi ro tín dụng 33 1.3.2.3.6.1 Rủi ro tín dụng ngắn hạn: 33 1.3.2.3.6.2 Rủi ro tín dụng trung dài hạn: .33 1.3.2.3.6.3 Rủi ro tín dụng chiết khấu: 33 1.3.2.3.6.4 Rủi ro tín dụng thuê mua: 34 1.3.2.3.7 Quản trị rủi ro tín dụng 34 1.3.2.3.7.1 Xây dựng mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng 34 1.3.2.3.7.1.1 Mô hình định tính_Mơ hình 6C: 35 1.3.2.3.7.1.2 Mơ hình định lượng_Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s .35 1.3.2.3.7.2 Hệ số an toàn vốn CAR: .36 1.3.2.3.7.2 Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động LDR: 36 1.3.2.3.7.4 Mơ hình Camels 37 1.3.2.3.7.4.1 Khái niệm 37 1.3.2.3.7.4.2 Các tiêu đánh giá 38 1.3.2.3.7.5 Hiệp ước Basel 42 1.3.2.3.7.5.1 Mơ hình Basel I 42 1.3.2.3.7.5.2 Mơ hình Basel II 46 1.3.2.3.7.6 Phân loại nhóm nợ trích lập dự phịng tín dụng 52 1.3.2.3.7.6.1 Phương Pháp " Định Lượng " 52 1.3.2.3.7.6 Phương Pháp " Định Tính " 52 Trang v Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG 1.3.2.3.7.6.3 Tỷ Lệ Trích Lập Cơng Thức Tính Dự Phòng Cụ Thể 53 1.3.2.3.8 Một số tiêu đánh giá hiệu tín dụng 54 1.3.2.3.8.1 Doanh số cho vay .54 1.3.2.3.8.2 Doanh số thu nợ 54 1.3.2.3.8.3 Dư nợ cho vay 55 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG 55 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Kiên Long .55 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển: 55 2.1.1.1 Giới thiệu tổng quan: 55 2.1.1.2.Sơ lược trình hình thành phát triển: 57 2.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Kiên Long 59 2.1.3 Mối quan hệ liên kết .60 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh năm vừa qua Ngân hàng TMCP Kiên Long: 61 2.1.4.1.Kết hoạt động kinh doanh .61 2.1.4.2 Tình hình hoạt động 63 2.1.4.3 Điểm giao dịch nhân sự: 65 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kiên Long 66 2.2.1 Thu nhập từ tín dụng 67 2.2.2 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay 68 2.2.2.1 Doanh số cho vay 69 2.2.2.1.2 Doanh số cho vay theo mục đích vay .71 2.2.2.1.3 Doanh số cho vay theo đối tượng vay 73 Trang vi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG 2.2.2.2 Dư nợ cho vay .75 2.2.2.2.1 Tình hình thu nợ theo kỳ hạn 75 2.2.2.2.2 Tình hình thu nợ theo mục đích vay .78 2.2.2.2.3 Tình hình thu nợ theo đối tượng vay 80 2.2.2.3 Cơ cấu dư nợ tín dụng 2006-2010 83 2.2.2.3.1 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo loại tiền tệ 84 2.2.2.3.2 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay .85 2.2.2.3.3 Cơ cấu tín dụng theo mục đích vay 87 2.2.2.3.4 Cơ cấu dư nợ theo loại hình doanh nghiệp 89 2.2.3 Chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng 2006-2010 91 2.2.3.1 Tăng trưởng huy động 91 2.2.3.2 Tăng trưởng cho vay .92 2.2.4 Tỷ lệ nợ xấu 2006-2010 93 2.2.5 Áp dụng mơ hình Camels, Basel I vào phân tích tình hình hoạt động rủi ro Ngân hàng: .94 2.2.5.1 Áp dụng mơ hình Camels: .94 2.2.5.1.1 Xác định tiêu CAR, LDR 95 2.2.5.1.1.1 Mức độ an toàn vốn: 95 2.2.5.1.1.2 Chỉ tiêu LDR 2006-2010 96 2.2.5.1.2 Tài sản có: .97 2.2.5.1.3 Lợi nhuận: 98 2.2.5.1.4 Thanh khỏan: 99 2.2.5.2 Áp dụng mơ hình Basel I: 100 2.2.5.2.1.Tỷ lệ vốn dựa rủi ro: 101 Trang vii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG 2.2.5.2.2.Xác định định mức vốn CAR: 101 2.3 Những thuận lợi khó khăn Ngân hàng thời gian hoạt động 104 2.2.1.Khó khăn .104 2.2.2.Thuận lợi .105 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG 106 3.1 Mục tiêu phát triển tương lai Ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long .106 3.2 Một số giải pháp tăng trưởng huy động 109 3.3 Một số giải pháp tăng trưởng tín dụng 113 3.4 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 114 3.4.1 Áp dụng mơ hình Camels, Basel I, Basel II vào quản lý rủi ro tín dụng: 114 3.4.1.1 Áp dụng mơ hình Camels: 114 3.4.1.2 Áp dụng mơ hình Basel I: .116 3.4.1.3 Áp dụng mơ hình Basel II: 117 3.4.2 Tăng cường thu thập thông tin khách hàng: 120 3.4.3.Tăng cường kiểm tra tín dụng: 120 3.4.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát, quản lý 120 3.4.5 Hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay .120 3.4.6 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân 121 3.4.7 Ứng dụng công nghệ thông tin 122 3.4.8 Nghiêm chỉnh chấp hành quy định Ngân hàng Nhà nước: 122 Trang viii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG 3.4.9 Ngăn ngừa hành vi lừa đảo khách hàng 123 3.4.10 Hạn chế gian lận, thiếu trung thực sai phạm nghiệp vụ cán tín dụng 123 3.4.11 San sẻ rủi ro 124 3.4.12 Chuyển rủi ro cho bên thứ 03: 124 3.4.13 Giám sát theo dõi nợ vay: 125 3.4.14 Quản lý nợ hạn, nợ xấu 125 3.4.15 Xử lý khoản vay có vấn đề: 126 3.5 Các biện pháp hạn chế tổn thất xảy rủi ro tín dụng .126 3.5.1 Xây dựng hệ thống tiêu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng .126 3.5.2 Tổ chức giám sát thu hồi khoản nợ xấu 126 3.6 Một số kiến nghị .127 3.6.1 Về phía thân Ngân hàng .127 3.6.2 Về phía Ngân hàng Nhà Nước 128 3.6.3 Đối với quan Nhà nước, cấp, ngành có liên quan .129 KẾT LUẬN 131 TÀI LIỆU THAM KHẢO 132 Trang ix Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CMND Chứng minh nhân dân DNCV Dư nợ cho vay DNNN Doanh nghiệp Nhà Nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân DN khác Doanh nghiệp khác DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ HĐTD Hợp đồng tín dụng KH Kế hoạch KHDN Khách hàng doanh nghiệp NDHKH Nợ dài hạn kế hoạch NHKL Ngân hàng Kiên Long NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TDH Trung, dài hạn TMCP Thương mại cổ phần TNHH, CP Trách nhiệm hữu hạn, cổ phần Trang x Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG TS Tài sản TSCĐ Tài sản cố định TSDHKH Tài sản dài hạn kế hoạch VCSHKH Vốn chủ sỡ hữu kế hoạch VND Việt Nam đồng Trang xi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG DANH SÁCH CÁC BẢNG SỬ DỤNG Bảng 2.1.4.1 Kết hoạt động kinh doanh Bảng 2.1.4.2 Tình hình hoạt động Bảng 2.1.4.3 Điểm giao dịch nhân Bảng 2.2.1 Thu nhập từ tín dụng Bảng 2.2.2 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay Bảng 2.2.2.1.1 Doanh số cho vay theo kỳ hạn Bảng 2.2.2.1.2 Doanh số cho vay theo mục đích vay Bảng 2.2.2.1.3 Doanh số cho vay theo đối tượng vay Bảng 2.2.2.2.1 Tình hình thu nợ theo kỳ hạn vay Bảng 2.2.2.2.2 Tình hình thu nợ theo mục đích vay Bảng 2.2.2.2.3 Tình hình thu nợ theo đối tượng vay Bảng 2.2.2.3 Cơ cấu dư nợ tín dụng Bảng 2.2.2.3.4 Cơ cấu dư nợ theo loại hình doanh nghiệp Bảng 2.2.3 Chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng 2006-2010 Bảng 2.2.4 Tỷ lệ nợ xấu 2006 - 2010 Bảng 2.2.5.1.1.1 Hệ số an toàn vốn tối thiểu 2006 – 2010 Bảng 2.2.5.1.1.2 Chỉ tiêu LDR 2006 - 2010 Bảng 2.2.5.1.2 Tài sản có Bảng 2.2.5.1.3 Lợi nhuận Trang xii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG Bảng 2.2.5.1.4 Tỷ số khoản thời Bảng 2.2.5.2.2 Xếp hạng định mức vốn Bảng 2.2.5.2.3.1 Vốn cấp Bảng 2.2.5.2.3.2 Vốn cấp Bảng 2.2.5.2.3.3 Vốn cấp Bảng 2.2.5.2.3.4 So sánh Vốn cấp ( Vốn cấp + Vốn cấp ) Bảng 3.1 Chỉ tiêu tài 2010- 2015 Trang xiii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ SỬ DỤNG Biểu đồ 2.1.4.1 Kết hoạt động kinh doanh Biểu đồ 2.1.4.2 Tình hình hoạt động năm vừa qua Biểu đồ 2.1.4.3.1 Điểm giao dịch Biểu đồ 2.1.4.3.2 Nhân Biểu đồ 2.2.1 Thu nhập từ tín dụng Biểu đồ 2.2.2 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay Biểu đồ 2.2.2.1.1 Cơ cấu doanh số cho vay theo kỳ hạn Biểu đồ 2.2.2.1.2 Cơ cấu doanh số cho vay theo mục đích vay Biểu đồ 2.2.2.1.3 Cơ cấu doanh số cho vay theo đối tượng vay Biểu đồ 2.2.2.2.1.Tình hình thu nợ theo kỳ hạn vay Biểu đồ 2.2.2.2.2 Tình hình thu nợ theo mục đích vay Biểu đồ 2.2.2.2.3 Tình hình thu nợ theo đối tượng vay Biểu đồ 2.2.2.3.1 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền tệ Biểu đồ 2.2.2.3.2 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay Biểu đồ 2.2.2.3.3 Cơ cấu dư nợ theo mục đích vay Biểu đồ 2.2.2.3.4 Cơ cấu dư nợ theo loại hình doanh nghiệp Biểu đồ 2.2.3.1 Tăng trưởng huy động Biểu đồ 2.2.3.2 Tăng trưởng cho vay Biểu đồ 2.2.4 Tỷ lệ nợ xấu 2006 - 2010 Trang xiv Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG Biểu đồ 2.2.5.1.1.1 Hệ số an toàn vốn tối thiểu 2006 – 2010 Biểu đồ 2.2.5.1.1.2 Chỉ tiêu LDR Biểu đồ 2.2.5.1.2 Tài sản có Biểu đồ 2.2.5.1.3 Lợi nhuận Biểu đồ 2.2.5.1.4 Tỷ số khoản thời Biểu đồ 2.2.5.2.3 So sánh vốn cấp ( Vốn cấp + Vốn cấp ) Biểu đồ 3.1.Chỉ tiêu tài 2010- 2015 Trang xv Khóa luận tốt nghiệp GVHD: THS CHÂU VĂN THƯỞNG Trang xvi ... mại - Trình bày thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kiên Long - Đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kiên Long Kết cấu khóa luận tốt nghiệp Đề... đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kiên Long - Đưa số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp thu thập số liệu - Doanh... sử dụng vốn Ngân hàng Từ đưa nhận xét khái quát Ngân hàng - Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng, nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng - Một số giải pháp hạn chế tình hình rủi ro tín dụng