Nâng cao hiểu quả công tác xử lý nợ có vấn đề tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Ninh

Nâng cao hiểu quả công tác xử lý nợ có vấn đề tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Ninh Nâng cao hiểu quả công tác xử lý nợ có vấn đề tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Ninh luận văn tốt nghiệp thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - PHẠM MINH ĐỨC NÂNG CAO HIỆU QUẢ CƠNG TÁC XỬ LÝ NỢ CĨ VẤN ĐỀ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NINH Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐẶNG VŨ TÙNG Hà Nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam kết luận văn tơi thực Tồn thơng tin, liệu nội dung trình bày luận văn không vi phạm quyền chép bất hợp pháp hình thức Bằng cam kết này, xin chịu trách nhiệm với vi phạm có TÁC GIẢ LUẬN VĂN Phạm Minh Đức i MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG vi DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ vii LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ CÓ VẤN ĐỀ 1.1 Tổng quan Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Vai trò NHTM kinh tế 1.2 Tín dụng đặc trƣng tín dụng 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Đặc trưng tín dụng 1.2.3 Các hình thức tín dụng 1.3 Những vấn đề nợ có vấn đề 10 1.3.1 Khái niệm 10 1.3.2 Phân loại nợ có vấn đề 12 1.3.3 Nguyên nhân gây nợ có vấn đề 14 1.3.4 Ảnh hưởng nợ có vấn đề 17 1.3.5 Biện pháp hạn chế nợ có vấn đề Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường 18 1.4 Các tiêu đánh giá hiệu công tác xử lý nợ có vấn đề .24 1.5 Kinh nghiệm phịng ngừa xử lý nợ có vấn đề học kinh nghiệm rút 25 1.5.1 Kinh nghiệm phịng ngừa xử lý nợ có vấn đề số nước 25 1.5.2 Kinh nghiệm phòng ngừa xử lý nợ có vấn đề số NHTM .27 1.5.3 Bài học kinh nghiệm vận dụng 27 ii CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NINH 32 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh 32 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam .32 2.1.2 Khái quát Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh 33 2.1.3 Đặc điểm thị trường hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh .34 2.1.4 Cơ cấu máy hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh 35 2.1.5 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh 36 2.2 Thực trạng công tác xử lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh 42 2.2.1 Chính sách quản lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh 42 2.2.2 Thực trạng nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Ninh 43 2.2.3 Nguyên nhân gây nợ có vấn đề 49 2.2.4 Thực trạng quản lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh 54 2.3 Đánh giá hiệu công tác xử lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh 57 2.3.1 Những kết đạt .58 2.3.2 Những mặt hạn chế 59 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CƠNG TÁC XỬ LÝ NỢ CĨ VẤN ĐỀ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NINH 61 iii 3.1 Định hƣớng hoạt động 61 3.1.1 Định hướng chương trình hành động Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 61 3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh năm 2015 62 3.2 Một số giải pháp với công tác xử lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh 63 3.2.1 Một số giải pháp tiếp tục nâng cao hiệu phòng ngừa nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh 63 3.2.2 Một số giải pháp tiếp tục xử lý nợ có vấn đề Vietcombank Quảng Ninh 72 3.2.3 Giải pháp hỗ trợ 75 3.3 Một số kiến nghị 77 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 77 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 79 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam .82 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Chữ viết tắt CIC Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam NHNT Ngân hàng ngoại thương TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn PGD Phòng giao dịch UBND Ủy ban nhân dân Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Vietcombank Quảng Ninh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh v DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1: Kết kinh doanh Vietcombank Quảng Ninh 36 giai đoạn 2012 - 2014 36 Bảng 2: Kết huy động vốn giai đoạn 2012 - 2014 Vietcombank Quảng Ninh 37 Bảng 3: Kết hoạt động tín dụng Vietcombank Quảng Ninh giai đoạn 2012 - 2014 38 Bảng 4: Kết số hoạt động dịch vụ Vietcombank Quảng Ninh giai đoạn 2013 2014 41 Bảng 5: Nợ có vấn đề phân theo nguyên nhân 43 Bảng 6: Nợ có vấn đề phân theo nhóm nợ 44 Bảng 7: Nợ có vấn đề phân theo thời hạn cho vay 46 Bảng 8: Nợ có vấn đề phân theo đối tượng khách hàng 47 Bảng 9: Nợ có vấn đề phân theo ngành kinh tế 48 Bảng 10: Xử lý nợ có vấn đề thơng qua thu hồi trực tiếp phát mại tài sản bảo đảm 55 Bảng 11: Xử lý nợ quỹ dự phòng rủi ro 56 Bảng 12: Hiệu công tác xử lý nợ có vấn đề Vietcombank Quảng Ninh 57 vi DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Sơ đồ 1: Bộ máy tổ chức Vietcombank Quảng Ninh 36 Biểu đồ 1: Nợ có vấn đề phân theo nhóm nợ 45 Biểu đồ 2: Nợ có vấn đề phân theo thể loại cho vay 46 Biểu đồ 3: Nợ có vấn đề phân theo đối tượng cho vay 47 vii LỜI NĨI ĐẦU 1-Tính cấp thiết đề tài Trong giai đoạn từ năm 2008 – 2014, kinh tế Việt Nam gặp nhiều khó khăn Nguyên nhân ảnh hưởng từ khủng hoảng Kinh tế Thế Giới bắt nguồn từ Mỹ năm 2008 tác động đến hoạt động kinh tế Việt Nam Bên cạnh đó, kinh tế Việt Nam phải đối mặt với nhiều vấn đề sau giai đoạn tăng trưởng tốc độ cao thời gian trước Cùng với khủng hoảng kinh tế nói chung, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam trải qua giai đoạn hoạt động khó khăn: số lượng ngân hàng thương mại đời ngày nhiều dẫn đến cạnh tranh khốc liệt; ngân hàng thương mại không tuân thủ theo quy định Ngân hàng Nhà Nước hoạt động cụ thể, trình độ nghiệp vụ, đạo đức cán chưa đáp ứng yêu cầu công việc Tổ chức tín dụng…Trong đó, vấn đề bật khơng ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại nói riêng mà ảnh hưởng đến hoạt động kinh tế nói chung nợ có vấn đề Nợ có vấn đề vấn đề đáng quan ngại ngân hàng thương mại kinh tế Nợ có vấn đề làm xói mịn lợi nhuận ngân hàng thương mại dẫn đến vốn chủ sở hữu, gây ách tắc việc cung ứng nguồn vốn kinh tế dẫn đến khó khăn hoạt động đối tượng kinh tế, sụt giảm uy tín khách hàng đối tác liên quan Một số ngân hàng thương mại có tỷ lệ nợ có vấn đề vượt vốn chủ sở hữu phải tiến hành sáp nhập mua bán với ngân hàng thương mại khác bị thương hiệu Nhận thức điều em chọn đề tài: “Nâng cao hiệu cơng tác xử lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh” 2- Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa phần lý luận chung làm sáng tỏ vấn đề lý luận hiệu công tác xử lý nợ có vấn đề - Đánh giá thực trạng nợ có vấn đề biện pháp xử lý, phòng ngừa Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh - Kiến nghị số giải pháp nhằm thực công tác phòng ngừa xử lý tốt thời gian tới, đảm bảo hiệu hoạt động đơn vị 3-Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài nghiên cứu giải pháp nhằm xử lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu giải vấn đề liên quan đến nợ có vấn đề (nợ phân loại nhóm 3, nhóm 4, nhóm theo theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN quy định việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) xử lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh năm 2012-2013-2014 4-Phƣơng pháp nghiên cứu Trên sở phương pháp luận chủ nghĩa vật lịch sử chủ nghĩa vật biện chứng, phương pháp sử dụng trình thực đề tài bao gồm: Phương pháp tổng hợp, phân tích, so sánh kết hợp với phương pháp thống kê sử dụng trình nghiên cứu để đưa nhận xét, đánh giá vấn đề 5-Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu thành chương: Chƣơng 1: Tổng quan ngân hàng thương mại vấn đề hiệu công tác xử lý nợ có vấn đề Chƣơng 2: Thực trạng hiệu cơng tác xử lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh Chƣơng 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu công tác xử lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh - Tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn - Các dấu hiệu cho thấy khách hàng trông chờ vào thu nhập bất thường từ hoạt động sản xuất kinh doanh từ hoạt động đề xuất phương án xin vay - Có dấu hiệu tìm kiếm tài trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn, đặc biệt từ đối thủ cạnh tranh ngân hàng - Sử dụng tài trợ ngắn hạn cho hoạt động trung dài hạn - Chấp nhận sử dụng nguồn tài trợ giá cao với điều kiện - Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ ngân hàng Nhóm dấu hiệu có tác động trực tiếp đến chất lượng tín dụng với độ trễ lớn Các dấu hiệu rút từ thân hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng không dễ nhận biết thiếu quản lý chặt chẽ sâu sát cán tín dụng Nhóm bao gồm dấu hiệu sau: - Độ lệch doanh thu hay dòng tiền thực tế so với mức dự kiến khách hàng đề nghị cấp tín dụng - Những thay đổi bất lợi cấu vốn, tỷ lệ khoản hay mức độ hoạt động khách hàng như: gia tăng đột biến tỷ lệ nợ/vốn chủ sở hữu; tỷ lệ khả tốn nhanh tốn tức thời có dấu hiệu giảm sút liên tục; giảm khoản phải trả tăng nhanh khoản phải thu, hàng tồn kho với cường độ lớn, gia tăng không cân đối tỷ lệ nợ thường xuyên, giảm quỹ tiền mặt, tăng doanh thu giảm lợi nhuận - Dấu hiệu ngày nhiều chi phí bất hợp lý phát triển đột biến chi phí quảng cáo, tiếp khách - Thay đổi thường xuyên cấu quản trị điều hành - Xuất bất đồng mâu thuẫn máy quản trị điều hành, tranh chấp trình quản lý - Khó khăn quản lý phát triển sản phẩm dịch vụ - Những thay đổi sách Nhà nước tác động thuế, xuất nhập khẩu, thay đổi biến số kinh tế vĩ mô: tỷ giá, lãi suất, thay đổi công nghệ sản 71 xuất,tác động bất lợi đến chiến lược, kế hoạch sản xuất kinh doanh khách hàng 3.2.1.5 Không ngừng nâng cao ý thức cán ngân hàng nói chung cán tín dụng nói riêng Có thể thấy giải pháp quan trọng để phòng ngừa nợ xấu thân cán tín dụng Việc Ngân hàng giao mức tăng trưởng tín dụng cho cán tín dụng sách dễ gây rủi ro Để chạy theo mức tăng trưởng tín dụng giao cán tín dụng làm trái quy định Vì để phịng ngừa rủi ro Ngân hàng khơng nên giao tăng trưởng tín dụng mà cần nâng cao chất lượng tín dụng Một cán tín dụng khơng đạt mức tăng trưởng tín dụng khoản cho vay thu hồi đủ cần có sách khuyến khích phát huy 3.2.2 Một số giải pháp tiếp tục xử lý nợ có vấn đề Vietcombank Quảng Ninh 3.2.2.1 Duy trì hoạt động Ban xử lý có vấn đề cách hiệu Định kỳ hàng tháng tiến hành họp Ban xử lý nợ có vấn đề, thành viên ban xử lý bao gồm Ban giám đốc (trong Giám đốc chi nhánh trưởng ban) trưởng/phó phịng phụ trách phát sinh nợ có vấn đề; thực phân cơng trực tiếp cho thành viên chịu trách nhiệm xử lý nợ đối khách hàng nợ có vấn đề có dư nợ lớn Ban giám đốc trực tiếp phụ trách khoản nợ có vấn đề, có tính chất phức tạp Ban xử lý nợ cần phải thường xuyên báo cáo lên cấp để nhanh chóng nắm bắt phương hướng xử lý nợ văn hướng dẫn tạo điều kiện cho trình xử lý nợ quy định tốn thời gian, chi phí 3.2.2.2 Tổ chức phân tích, phân loại nợ có vấn đề theo định kỳ Cán tín dụng phải coi việc phân tích, phân loại nợ có vấn đề cơng việc trọng yếu Đối với khoản nợ có vấn đề phải phân tích chi tiết thực trạng tình hình tài khách hàng, tìm ngun nhân dẫn đến nợ có vấn đề, khả tài khách hàng thu nợ đến đâu, tìm hiểu rõ đạo đức gia cảnh khách hàng, từ giúp cán tín dụng nắm ngun nhân phát sinh để có biện pháp xử lý hợp lý như: (i) Khách hàng hợp tác, có nguồn trả nợ: Theo dõi đặc biệt, Hỗ trợ 72 khách hàng: giảm lãi suất vay vốn, miễn giảm lãi, cấu nợ, tiếp tục trì cho vay với điều kiện chặt chẽ giảm dần dư nợ (ii) Khách hàng hợp tác, hoạt động cầm chừng, khơng hiệu quả: Dừng cấp tín dụng, phối hợp bán tài sản bảo đảm thông qua phương tiện thông tin đại chúng, sàn bất động sản,… (iii) Khách hàng khơng hợp tác, khơng có nguồn trả nợ: Thực khởi kiện khách hàng, phát mại tài sản thông qua quan thi hành án Việc phân tích, phân loại nợ có vấn đề phải tiến hành thường xuyên, liên tục, định kỳ, phát thay đổi phải báo cáo lên phải báo cáo tình hình xử lý nợ, khó khăn q trình thực Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng Nhà nước để lấy ý kiến đạo kịp thời Việc kiểm tra, phân tích khoản nợ có vấn đề phải thực cán có nghiệp vụ vững vàng, nắm rõ khoản nợ, có kinh nghiệm cơng tác xử lý nợ có vấn đề; tiến hành phân tích nhiều góc độ khác nhau: theo thành phần kinh tế, theo phương thức cho vay, theo tài sản bảo đảm, theo mức độ rủi ro để xác định hướng xử lý khoản nợ đó; đồng thời kiểm tra tính pháp lý hồ sơ đề nghị xử lý nợ tập hợp trình lên ban xử lý nợ cấp Trình tự giúp cho cơng tác đánh giá xác, khả thi 3.2.2.3 Đẩy mạnh công tác cấu lại nợ Đối với khoản nợ xấu nguyên nhân khách quan chưa phải bất khả kháng việc xem xét cấu lại nợ việc làm cần thiết Điều giúp cho doanh nghiệp có hội để tiếp tục sản xuất tiến hành trả nợ cho Ngân hàng Việc cấu lại nợ thay đổi hợp đồng tín dụng gồm: - Nhóm nợ hạn xét cho khoanh nợ từ đến năm nợ doanh nghiệp nhà nước chưa trả nợ vay Ngân hàng chịu ảnh hưởng trực tiếp thay đổi chế, sách mơi trường kinh doanh (như bị đóng cửa, thị trường ); tiến hành xếp lại doanh nghiệp; Ngân hàng cho vay theo định cấp Trước mắt Ngân hàng chịu rủi ro phần thu lãi hàng năm loại nợ xấu Tuy nhiên để Ngân hàng có nguồn vốn hoạt động Ngân hàng cần có chế mua bán nợ khoản nợ khoanh hạch toán riêng tạm loại khỏi 73 tiêu tính tỷ lệ nợ xấu ngân hàng từ thời điểm có định khoanh - Nhóm nợ xấu xét cho giãn nợ từ đến năm doanh nghiệp nhà nước chưa có khả trả nợ cho Ngân hàng kinh doanh thua lỗ, thời tiêu thụ hàng hoá thời kỳ phát huy hiệu dự án sản xuất chưa tới, nhu cầu kinh tế hướng phát triển tương lai mà doanh nghiệp cần tiếp tục tồn Đây khoản dư nợ xét cho cấu lại: biến nợ thời hạn ngắn thành thời hạn dài hơn, biến nợ hạn thành nợ hạn nợ phải trả lãi tiền vay suốt thời gian chưa đáo hạn hợp đồng tín dụng Để bù đắp thiếu hụt nguồn vốn toán (do phải kéo dài thời gian thu hồi nợ) Vietcombank Quảng Ninh sử dụng thị trường tiền tệ thị trường mua bán nợ 3.2.2.4 Tiếp tục khai thác xử lý khoản nợ có tài sản bảo đảm Trước hết, phải rà soát lại toàn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ xấu Tiến hành bổ sung hoàn chỉnh kịp thời hồ sơ thiếu thiếu tính hợp lệ, hợp pháp đầy đủ để tạo điều kiện tốt cho việc xử lý Vấn đề phức tạp xử lý tài sản nhà, đất có nhiều thay đổi quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng…Ngân hàng cần có biện pháp bổ sung khách hàng xin đổi, cấp lại giấy tờ theo quy định để làm sở cho việc xử lý tránh xảy việc lợi dụng, lừa đảo Tổ chức đánh giá lại trạng, giá trị tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản đó, từ để đề biện pháp xử lý thích hợp : - Ngân hàng khách hàng tự xử lý tài sản để trả nợ giám sát Ngân hàng Biện pháp áp dụng khách hàng có thiện chí trả nợ nhằm đơn giản hoá thủ tục, giải nhanh, giảm thấp chi phí giá bán cao…làm giảm bớt thiệt hại cho khách hàng Ngân hàng - Đối với nợ xấu tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản án giao cho Ngân hàng tổ chức tín dụng phải chủ động xử lý theo hình thức: + Tự bán công khai thị trường bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản tài sản đủ điều kiện + Bán cho công ty mua bán nợ Bộ tài (khi thành lập) 74 Trường hợp bán tài sản giá trị thấp giá trị nợ tồn đọng phần chênh lệch xử lý từ nguồn dự phòng rủi ro Vietcombank Quảng Ninh - Đối với tài sản bảo đảm nợ vay thuộc vụ án án phán chưa giao cho Ngân hàng tập hợp trình Ban đạo cấu lại đề nghị Chính phủ yêu cầu quan thi hành án nhanh chóng giao cho Vietcombank Quảng Ninh để tiến hành xử lý thu nợ - Đối với tài sản chưa đầy đủ pháp lý khơng có tranh chấp Vietcombank Quảng Ninh tập hợp báo cáo trình Ban đạo cấu lại tài đề nghị Chính phủ u cầu quan chức có thẩm quyền hoàn thiện thủ tục pháp lý để Tổ chức tín dụng bán nhanh tài sản thu hồi nợ - Đối với tài sản chưa bán Vietcombank Quảng Ninh cần tiếp tục cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản để bán, cho thuê, khai thác kinh doanh góp vốn, liên doanh tài sản thu hồi nợ Vietcombank Quảng Ninh cần phải có nguồn vốn tương ứng để tài sản lại Ngân hàng để sử dụng 3.2.3 Giải pháp hỗ trợ Ngành Ngân hàng Việt Nam chặng đường phát triển, cần có nhiều đổi phát triển để đạt chuẩn mực quốc tế hoạt động Ngân hàng Nghiên cứu ứng dụng có chọn lọc kinh nghiệm quốc tế hoạt động kinh doanh Ngân hàng đường ngắn để thực mục tiêu Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu xem sở tảng xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Việt Nam để đảm bảo tính an toàn, hiệu phục vụ cho phát triển kinh tế đất nước Trong xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng ngun tắc Basel có số điểm bản: - Phân tách máy cấp tín dụng theo phận tiếp thị, phận phân tích tín dụng phận phê duyệt tín dụng trách nhiệm rạch rịi phận tham gia - Nâng cao lực cán quản lý rủi ro tín dụng - Xây dựng hệ thống quản lý cập nhật thơng tin hiệu để trì 75 q trình đo lường, theo dõi tín dụng thích hợp, đáp ứng yêu cầu thẩm định quản lý rủi ro tín dụng Những ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu vệc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Việt Nam Trên sở nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu đặc thù hoạt động Ngân hàng Việt Nam, NHTM Việt Nam áp dụng xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng như: - Thực phân tách chức bán hàng, chức thẩm định, quản lý rủi ro tín dụng chức quản lý nợ hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp Theo tồn việc xây dựng giới hạn tín dụng sở xác định rủi ro tổng thể (thông qua thực xếp hạng tín dụng, phân tích ngành, khả phát triển khách hàng tương lai… - Phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng quản lý nợ Sự rạch rịi phân định trách nhiệm đảm bảo tính công đánh giá chất lượng công việc, điều kiện để trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng nhanh chóng, hiệu kịp thời tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận - Tiêu chuẩn hóa cán theo dõi tín dụng để đáp ứng yêu cầu nguyên tắc Basel Theo đó, cần xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề xuất tín dụng - Xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng - Nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thực xếp hạng theo định kỳ trì cách liên tục làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, định hướng tín dụng với khách hàng 76 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 3.3.1.1 Đảm bảo mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định Mơi trường kinh tế, trị, xã hội có ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động tín dụng điều kiện Việt Nam hoà nhập vào kinh tế giới mơi trường cạnh tranh cao, kinh tế dễ biến động, doanh nghiệp dễ rơi vào nguy khả toán, phá sản, co nhiều bank thành lập thị trường có hạn nêm mức độ cạnh tranh khơc liệt hơn, từ chất lượng tín dụng ngày giảm thấp Đảm bảo môi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định giúp cho tổ chức kinh tế doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu hơn, từ tăng khả trả nợ vay cho ngân hàng 3.3.1.2 Hoàn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Mơi trường pháp lý hồn thiện, có hiệu lực có ý nghĩa lớn việc quản lý thúc đẩy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nói chung hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng lành mạnh hiệu Trong thời gian qua, Chính phủ ban hành nhiều điều luật quan trọng liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Luật Ngân hàng Nhà nước, luật tổ chức tín dụng Tuy nhiên cịn tồn nhiều thiếu sót điều luật, chồng chéo quy định dẫn đến phối hợp thiếu đồng quan chức năng, gây khó khăn cho hoạt động tín dụng ngân hàng, đặc biệt việc giải tranh chấp tố tụng hợp đồng kinh tế, hợp đồng dân sự, phát mại tài sản, bán đấu giá… Vì vậy, kiến nghị phủ xem xét sửa đổi, quy định rõ vấn đề sau: Cần rà soát văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành có tính pháp lý cao không đơn hướng dẫn nghiệp vụ Quy định trách nhiệm rõ ràng cho cấp, ngành việc xử lý tài sản chấp NHTM Đồng thời quy định rõ thời gian, thủ tục xử lý trường hợp 77 này, hạn chế thủ tục rườm rà, gây phiền hà, cản trở trình xử lý Xem xét sửa đổi luật ban hành, nghiên cứu đời luật mới, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng Luật sở hữu tài sản ví dụ Hiện này, điều kiệ cho vay đặc biệt đói với doanh nghiệp quốc doanh gần bắt buộc phải chấp tài sản Trong đó, khơng có quan chịu trách nhiệm cấp chứng thư sở hữu tài sản Vì thế, nhiều trường hợp ngân hàng khó xác định xác chủ sở hữu tài sản phải lấy chứng nhận quan nguồn gốc tài sản chấp, cầm cố nguồn gốc số tiền trả nợ hợp pháp 3.3.1.3 Tăng cường công tác quản lý doanh nghiệp Việc nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp biện pháp hữu hiệu nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Trong hoàn cảnh kinh tế đất nước gặp nhiều khó khăn nay, lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cịn nhiều yếu kém, có sức cạnh tranh Trên thị trường hoạt động nhiều doanh nghiệp mang tính chất nhỏ lẻ, chụp giật, khơng có tầm nhìn chiến lược thách thức lớn địi hỏi Chính phủ phải có biện pháp giải kịp thời như: Thực kế hoạch tổng thể đặt kinh tế, có ưu đãi doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế mũi nhọn, kinh tế trọng điểm Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát việc thực thi pháp luật doanh nghiệp, đảm bảo tính minh bạch báo cáo tài thơng tin doanh nghiệp Việc cấp giấy phép hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mới, đặc biệt công ty TNHH phải đảm bảo điều kiện vốn, sở vật chất phục vụ kinh doanh, cán điều hành có đủ lực có phẩm chất đạo đức tốt Đẩy nhanh tiến độ xếp lại doanh nghiệp nhà nước, tạo điều kiện để doanh nghiệp có đủ khả điều hành sản xuất kinh doanh có tình hình tài lành mạnh 78 3.3.1.4 Thành lập quan chuyên trách chăm lo công tác phát triển doanh nghiệp Cơ quan có chức chủ yếu như: nắm bắt nguyện vọng doanh nghiệp dự báo phương hướng phát triển, tham mưu cho phủ có quyền định số lĩnh vực quản lý doanh nghiệp công tác đào tạo, tư vấn, đào tạo chủ doanh nghiệp, hợp tác với quốc gia tổ chức quốc tế doanh nghiệp Xét tình hình cụ thể Việt Nam, thành lập ủy ban, ban ngành đại diện đảm nhận nhiệm vụ đầu mối tham mưu xây dựng sách tổ chức xúc tiến phi phủ Phịng Thương mại cơng nghiệp Việt Nam làm đầu mối tổ chức, phối hợp hoạt động, chương trình hỗ trợ doanh nghiệp Thực tiễn kinh nghiệm nước cho thấy tổ chức phi phủ thường hoạt động có hiệu lĩnh vực hỗ trợ xúc tiến doanh nghiệp 3.3.1.5 Hạn chế tín dụng định Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh có điều kiện cần quản lý Nhà nước Chính phủ đặc biệt tín dụng đầy rủi ro Tuy nhiên việc quản lý can thiệp sâu vào hoạt động tự chủ kinh doanh tổ chức tín dụng việc cho vay theo định Chính Phủ can thiệp hành mức lãi suất cho vay, làm giảm hiệu hoạt động tín dụng Vì Chính phủ cần tránh can thiệp sâu mang tính hành vào hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Tăng cường hoạt động tra NHNN hoạt động tín dụng Trong thời gian qua, ngành ngân hàng vấp phải số vụ việc lớn liên quan đến sai phạm hợp đồng tín dụng Những vụ việc làm suy giảm uy tín ngành ngân hàng, làm suy yếu hoạt động ngân hàng Những xử lý kiên vụ việc thể tâm xây dựng hệ thống ngân hàng hoạt động lành mạnh, có hiệu Từ học đích đáng địi hỏi NHNN phải thường xuyên giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng, phối hợp với quan cơng an, Tồ án, Viện kiểm sát kịp thời phát xử lý vi phạm để ngăn ngừa, răn đe đối tượng có ý định lừa đảo ngân hàng góp phần làm lành mạnh hố quan hệ tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng 79 3.3.2.2 Nâng cao chất lượng cung cấp thông tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam(CIC) Thông tin CIC cung cấp cần mang tính đầy đủ, xác, cập nhật kịp thời, bao gồm tất thông tin tổng hợp tình hình vay vốn, tài sản đảm bảo, tình hình tài khách hàng để ngân hàng có sở đánh giá khách hàng vay Cần cải tiến trang web trung tâm CIC để trang web hoạt động tốt, cập nhật thường xuyên thông tin tín dụng ngân hàng, đảm bảo ngân hàng ln lấy thơng tin kịp thời xác Hiện tại, trung tâm CIC cấp trường dư nợ tín dụng trường tài sản bảo đảm Cần mở rộng thêm trường tình hình tài chính, uy tín lực đơn vị ,… Cụ thể thơng tin trường ví dụ trường dư nợ cung cấp tổng dư nợ tổ chức tín dụng, ghi có phát sinh nợ xấu tổ chức tín dụng khơng, trung tâm CIC nên cung cấp cụ thể dư nợ khách hàng tổ chức tín dụng, ngày phát sinh, mục đích sử dụng vốn vay, số ngày phát sinh nợ xấu, nguyên nhân phát sinh nợ xấu,… tạo điều kiện cho ngân hàng có thêm nguồn thơng tin tin cậy việc thẩm định nhu cầu vốn vay khách hàng 3.3.2.3 Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng NHNN cần sửa đổi, bổ sung chế, thể lệ cụ thể, rõ ràng để tạo lập khung pháp lý hoàn thiện cho hoạt động tín dụng Hiện nay, quy chế, thể lệ NHNN cịn tỏ q chung chung, mang tính đạo, định hướng nhiều mang tính pháp lý Đấy sơ hở văn pháp lý khung tín dụng cho NHTM thi hành Bên cạnh đó, NHNN phải có biện pháp hữu hiệu việc buộc NHTM thi hành chế, thể lệ Những sai sót, vi phạm quy chế, thể lệ phải xử lý nghiêm túc kịp thời 3.3.2.4 Hỗ trợ ngân hàng thương mại việc xử lý nợ NHNN cần phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục trình phát tài sản đảm bảo Hiện nay, NHTM Việt Nam đứng trước khó khăn lớn việc 80 xử lý tài sản chấp, cầm cố, khoản nợ khó địi Số vốn bị mắc kẹt khoản nợ chiếm tỷ lệ lớn tổng số vốn cho vay gây khó khăn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Để giải vấn đề này, đề nghị NHNN cấp, ngành có liên quan thực số biện pháp sau: Đề nghị UBND sở, ban, ngành tạo điều kiện hỗ trợ ngân hàng việc hợp pháp hóa tài sản chấp, tài sản xiết nợ, hỗ trợ kê biên đấu giá tài sản qua trung tâm đấu giá Các quan Cơng an, Tồ án, Viện kiểm sát tạo điều kiện cho ngân hàng thu giữ tài sản chấp, giải nhanh chóng vụ án để thu hồi vốn cho ngân hàng NHNN xúc tiến thành lập công ty mua bán nợ nhiều hình thức Nhà nước, cổ phần liên doanh Hoạt động Công ty mua bán nợ mở rộng, phát triển giải toả bớt nợ hạn, nợ đọng từ tài sản chấp giúp cho ngân hàng vượt qua khó khăn, có khoản để đầu tư cho kinh tế, có vốn để quay vịng khơng để tình trạng đóng băng vốn NHNN sớm cho đời tổ chức bảo hiểm tiền gửi Tổ chức bảo hiểm tiền gửi vào hoạt động quan cảnh báo xử lý sớm hoạt động yếu ngân hàng, không để cố xảy NHNN cần ban hành văn quy định hệ số an toàn để quản lý hoạt động ngân hàng gần tới tiêu chuẩn quốc tế, đồng thời tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM 3.3.2.5 Ngân hàng nhà nước cần phát huy vai trò đầu mối giao lưu, trao đổi thông tin ngân hàng Hiện khóa đào tạo nghiệp vụ NHNN tổ chức khan hiếm, NHNN cần thường xuyên tổ chức khóa đào tạo mời ngân hàng cử cán nhân viên tham gia, thông qua khóa đào tạo này, cán ngân hàng có điều kiện gặp gỡ, giao lưu học hỏi kinh nghiệm lẫn việc cung cấp tín dụng cách có hiệu chia sẻ thơng tin tín dụng cơng tác xử lý nợ có vấn đề Ngoài buổi hội thảo định kỳ mà NHNN đầu mối với tham gia NHTM, giúp cho ngân hàng mạnh dạn trình bày quan điểm, ý 81 kiến bất cập quy định liên quan cần phải sửa chữa nơi để lãnh đạo ngân hàng nhà nước giải thích, hướng dẫn việc thực thi quy định sách cho ngân hàng, tránh tình trạng ngân hàng dung túng dẫn đến việc thực thi sai quy định Chính phủ NHNN 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 3.3.3.1 Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ ngành Trong bối cảnh nay, điều kiện môi trường cho hoạt động ngân hàng cịn nhiều thiếu xót, bất cập nên Chính phủ cần thường xuyên đưa Nghị định để hướng dẫn cho hoạt động ngành Ngân hàng Để đáp ứng nhanh việc áp dụng sách Chính phủ ngành địi hỏi Ban lãnh đạo Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam nhanh chóng đưa hướng dẫn cụ thể cho chi nhánh thực thi, giúp chi nhánh giải tỏa kịp thời vướng mắc để nâng cao hiệu hoạt động 3.3.3.2 Nâng cao chất lượng cán ngân hàng, đặc biệt cán tín dụng Giải pháp người khơng giải pháp riêng chi nhánh mà phải có phối hợp NHNT Việt Nam NHNT Việt Nam cần có quy định tiêu chuẩn cán ngân hàng mặt hoạt động nghiệp vụ khác vị trí cấp bậc khác nhau, đồng thời tổ chức lớp đào tạo cán chuyên sâu lĩnh vực mà đặc biệt lĩnh vực tín dụng Các lớp đào tạo cần mở thường xuyên, nội dung giảng dạy phải không ngừng nâng cao để phù hợp với phát triển nghiệp vụ ngân hàng tiến tới tiêu chuẩn quốc tế Có thể, NHNT Việt Nam nên tổ chức kỳ thi sát hạch cán ngân hàng để chọn lọc cán có đủ lực, đồng thời khuyến khích họ không ngừng học hỏi, trau dồi kiến thức nghiệp vụ Ngoài ra, NHNT Việt Nam cần định người có lực thực sự, phẩm chất đạo đức tốt để bố trí vào vị trí lãnh đạo chủ chốt chi nhánh Một đội ngũ lãnh đạo giỏi nghiệp vụ, tốt đạo đức điều kiện cần thiết để nâng cao hiệu hoạt động, hạn chế tối đa rủi ro hoạt động nghiệp vụ nói chung hoạt động tín dụng nói riêng 82 3.3.3.3 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Tăng cường công tác tổng hợp số liệu khách hàng hệ thống NHNT, thông tin ngành nghề kinh tế từ cung cấp thơng tin có chất lượng có sở so sánh nhiều doanh nghiệp ngành nghề, cung cấp tin ngành nghề có chất lượng có tính dự báo Trung tâm thơng tin tín dụng cần tăng cường hợp tác với trung tâm thông tin khác để mở rộng tìm kiếm thơng tin đa dạng, xác, nhanh chóng có nhu cầu thông tin từ chi nhánh để giúp chi nhánh có đủ thơng tin hữu ích thẩm định tín dụng 83 KẾT LUẬN Vấn đề nợ có vấn đề xúc kinh tế Việt nam nay, nhiên Ngân hàng, doanh nghiệp chủ thể kinh tế tâm lý xem khoản nợ hạn, nợ xấu tài sản thực có, để dành Do vậy, có tâm lý chờ đợi để thu đủ giá trị khoản nợ Việc hạn chế mức thấp rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM thể tốt vai trò, chức ngành Ngân hàng kinh tế, giúp cho đơn vị, tổ chức thành phần kinh tế có điều kiện thực hiện, mở rộng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, thúc đẩy tăng trưởng, phát triển bền vững kinh tế đất nước, góp phần ổn định an ninh trị, trật tự, an tồn xã hội, thực tốt công đổi Đảng Nhà nước Việc phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng nhiệm vụ trước mắt lâu dài NHTM Muốn đòi hỏi NHTM phải thực đổi nhằm tăng cường lực hoạt động, tăng cường lực tài chính, phải có bước phát triển bền vững để đáp ứng thích nghi với chuyển biến tích cực kinh tế, nhằm hội nhập với kinh tế Thế giới… Trong phạm vi hiểu biết bị giới hạn thời gian nghiên cứu, luận văn tránh khỏi sai sót, bất cập Tơi xin chân thành cảm ơn TS Đặng Vũ Tùng tận tình hướng dẫn tơi hồn thiện luận văn Tơi mong nhận ý kiến đóng góp để luận văn hoàn thiện 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng Thương mại, NXB Đại học kinh tế quốc dân Hà Nội, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2005), Nghiệp vụ ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội Phương Ly (2014), “Xử lý nợ xấu: Kinh nghiệm từ Mỹ, Hàn Quốc Malaysia”, Trung tâm thông tin dự báo kinh tế - xã hội quốc gia Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2006), Quyết định số 228/GĐ-NHNT HĐQT quy định cho vay khách hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN việc ban hàng quy chế cho vay tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thơng tư 02/2013/TT-NHNN phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh (2012, 2013, 2014), Bản báo cáo tình hình kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2009), Quyết định số 106/QĐNHNT.CSTD quy định quản lý xử lý khoản nợ có vấn đề Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng 85 ... Chính sách quản lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh 42 2.2.2 Thực trạng nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Ninh ... cơng tác xử lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh Chƣơng 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu cơng tác xử lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thương. .. gây nợ có vấn đề 49 2.2.4 Thực trạng quản lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh 54 2.3 Đánh giá hiệu cơng tác xử lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP