Phân tích hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần xăng dầu petrolimex chi nhánh an giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ QUẢN TRỊ KINH DOANH HUỲNH THANH QUÍ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX CHI NHÁNH AN GIANG AN GIANG, THÁNG 07 NĂM 2015 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX CHI NHÁNH AN GIANG HUỲNH THANH QUÍ MSSV: DNH117348 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: ThS TRẦN MINH HIẾU AN GIANG, THÁNG 07 NĂM 2015 CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn: ThS Trần Minh Hiếu (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét 1:…………………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét 2:…………………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) LỜI CẢM ƠN -Trong suốt bốn năm học tập rèn luyện Trường Đại học An Giang, thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh nhiệt tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu làm hành trang cho bước vào mơi trường làm việc Hơm nay, để hồn thành khóa luận tốt nghiệp đại học này, nổ lực thân, tơi cịn nhận hỗ trợ nhiệt tình thầy khoa Tơi xin chân thành cảm ơn ban giám hiệu trường Đại học An Giang, thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, đặc biệt gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy Trần Minh Hiếu người tận tình hướng dẫn cho tơi q trình hồn thành chun đề tốt nghiệp Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo anh chị phịng tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xăng dầu Petrolimex– Chi nhánh An Giang tạo điều kiện cho tiếp xúc thực tế trình thực tập ngân hàng Sau xin chúc quý thầy cô trường Đại học An Giang, thầy Trần Minh Hiếu, toàn thể cán nhân viên Ngân hàng dồi sức khỏe thành công sống Sinh viên thực Huỳnh Thanh Q CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc ĐÁNH GIÁ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Tên đơn vị: Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex– CN An Giang Địa chỉ: 56-58 Nguyễn Trãi, Phường Mỹ Long, Thành Phố Long Xuyên, An Giang Điện thoại: thoại: 0763.941.249 Fax: 0763.253.313 Người đánh giá: Chức vụ: Tên sinh viên thực tập: Huỳnh Thanh Quí Lớp: DT7NH TT Tiêu chí đánh giá 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 Quá trình thực tập tốt nghiệp Ý thức học hỏi, nâng cao chuyên môn Mức độ chuyên cần Khả hòa nhập vào thực tế công việc Giao tiếp với cán - nhân viên đơn vị Chấp hành nội quy, quy định đơn vị Đánh giá chung Chuyên đề Tính thực tiễn đề tài Năng lực thu thập thông tin Khả phản ánh xác hợp lý tình hình đơn vị Khả xử lý, phân tích liệu Mức khả thi giải pháp, kiến nghị (nếu có) mà tác giả đề Hình thức (cấu trúc, hành văn, trình bày bảng - biểu…) Đánh giá chung Kém Mức độ TB Khá Tốt Các ý kiến khác Trường Đại học An Giang: An Giang, ngày … tháng … năm 2015 Người đánh giá Lãnh đạo đơn vị (ký tên, đóng dấu) TĨM TẮT -Trong năm gần đây, kinh tế Việt Nam có bước phát triển mạnh mẽ Cùng với phát triển kinh tế, nhu cầu vốn tổ chức kinh tế cá nhân lớn Đây điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, mà ngân hàng ngày phát huy vai trò vơ quan trọng thơng qua hai chức là: huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư tổ chức kinh tế, sau phân phối lại nguồn vốn cho tất thành phần kinh tế có nhu cầu sử dụng vốn cách hợp lý cho hoạt động sản xuất kinh doanh Do tính chất hoạt động ngân hàng “đi vay vay” với cạnh tranh gay gắt hoạt động hàng loạt ngân hàng mà hoạt động kinh doanh tiềm ẩn rủi ro định, gây ảnh hưởng không nhỏ đến kết kinh doanh thân ngân hàng kinh tế Vì mà cần phải phân tích rõ ràng hoạt động ngân hàng thời kỳ để đưa hướng kinh doanh hiệu hơn, hay khắc phục hạn chế tồn Mục tiêu nghiên cứu nhằm phân tích hoạt động huy động vốn cho vay ngân hàng, bên cạnh đưa biện pháp để nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn cho vay ngân hàng Thương mại Cổ phần Xăng dầu Petrolimex – Chi nhánh An Giang giai đoạn 2012 – 2014, qua đánh giá hiệu hoạt động huy động vốn hoạt động cho vay ngân hàng, đồng thời xác định mức độ rủi ro nợ hạn trình hoạt động ngân hàng Cuối cùng, dựa vào phân tích đó, đề số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn cho vay ngân hàng, đưa số sách công tác huy động vốn công tác cho vay ngân hàng Bên cạnh số kiến nghị quan, tổ chức có ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng như: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xăng dầu Petrolimexvà cấp quyền địa phương Nhằm mục đích để quan quyền nghĩa vụ đề sách phù hợp, giúp hoạt động Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xăng dầu Petrolimex– Chi nhánh An Giang ngày nâng cao bền vững MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN TÓM TẮT DANH MỤC BIỂU ĐỒ DIỄN GIẢI VIẾT TẮT 10 Chương .11 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN 11 1.1 Tính cấp thiết đề tài 11 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 11 1.3 Đối tượng nghiên cứu .12 1.4 Phương pháp nghiên cứu 12 1.5 Phạm vi nghiêncứu 12 1.6 Ý nghĩa nghiên cứu 12 1.7 Kết cấu dự kiến 13 Chương .14 CƠ SỞ LÝ LUẬN 14 2.1 Tổng quan NHTM 14 2.1.1 Khái niệm NHTM 14 2.1.2 Bản chất, chức năng, vai trò NHTM 14 2.1.3 Phân loại NHTM .16 2.1.4 Các hoạt động NHTM 17 2.2 Những vấn đề vốn .18 2.2.1 Vốn tự có 18 2.2.2 Vốn huy động 18 2.2.3 Nguồn vốn vay 19 2.2.4 Nguồn vốn khác 19 2.3 Tổng quan hoạt động huy động vốn NHTM 19 2.3.1 Huy động thông qua tiền gửi 19 2.3.2 Phát hành chứng từ có giá 20 2.4 Tổng quan hoạt động cho vay NHTM 21 2.4.1 Khái niệm 21 2.4.2 Nguyên tắc cho vay 22 2.4.3 Điều kiện vay vốn 22 2.4.4 Phân loại cho vay .23 2.4.5 2.5 Các phương thức cho vay 24 Các tiêu chí đánh giá hoạt động HĐV cho vay NHTM 25 2.5.1 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn 25 2.5.2 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay 26 Chương .28 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦNXĂNG DẦU PETROLIMEX– CHI NHÁNH AN GIANG 28 3.1.1 Giới thiệu sơ lược hội sở Ngân hàng Thương mại cổ phầnXăng dầu Petrolimex 28 3.1.2 Giới thiệu sơ lược Ngân hàng Thương mại cổ phần Xăng dầu Petrolimex- Chi nhánh An Giang 29 3.1.3 Cơ cấu tổ chức chức Ngân hàng Thương Mại Cổ Xăng dầu Petrolimex- Chi nhánh An Giang 29 3.1.4 Định hướng phát triển Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Xăng dầu Petrolimex– Chi nhánh An Giang năm 2015 32 3.1.5 Tình hình hoạt động kinh doanh PG Bank – Chi nhánh An Giang qua năm 2012 – 2014 32 Chương .35 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX CHI NHÁNH AN GIANG 35 4.1 Phân tích tình hình huy động vốn Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xăng dầu Petrolimex– Chi nhánh An Giang qua năm 2012 – 2014 35 4.1.1 Phân tích cấu nguồn vốn Ngân hàng qua năm 2012 – 2014 35 4.1.2 Tình hình huy động vốn .37 4.2 Phân tích tình hình cho vay PG Bank – Chi nhánh An Giang 41 4.2.1 Khái qt chung tình hình tín dụng Ngân hàng 41 4.2.2 Phân tích doanh số cho vay 43 4.2.3 Phân tích doanh số thu nợ 47 4.2.4 Phân tích tình hình dư nợ 51 4.2.5 Phân tích nợ hạn nợ xấu 54 4.2.6 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 57 4.3 Một số giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn cho vay ngân hàng 60 4.3.1 Tồn nguyên nhân 60 4.3.2 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn 61 4.3.3 Giải pháp nâng cao hiệu cho vay 62 Chương .65 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .65 5.1 Kết luận 65 5.2 Kiến nghị 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 DANH MỤC BẢNG Bảng1: Kết hoạt động kinh doanh qua năm 2012 – 2014 33 Bảng2: Cơ cấu vốn ngân hàng 35 Bảng 3:Tình hình huy động vốn qua năm 2012 – 2014 37 Bảng 4: Cơ cấu nguồn vốn huy động .39 Bảng 5: Tình hình hoạt động tín dụng PG Bank – Chi nhánh An Giang qua năm 2012 – 2014 41 Bảng 6: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế 45 Bảng 7: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 48 Bảng 8: Dư nợ theo thời hạn tín dụng 51 Bảng 9: Tình hình nợ hạn 55 Bảng 10: Tình hình nợ xấu 56 Bảng 11: Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng .57 nhanh qua năm doanh số thu nợ không tăng theo kịp nên cuối dư nợ ngành gia tăng + Dư nợ ngành sản xuất kinh doanh dịch vụ không ngừng tăng trưởng qua năm, tốc độ tăng dư nợ năm 2013 so với năm 2012 8,57%, tương đương với mức tăng 1.040 triệu đồng Năm 2014 mức dư nợ tăng tương đối chậm 2,06%, tương đương với 334 triệu đồng so năm 2013 Ngành sản xuất kinh doanh dịch vụ đóng góp đáng kể vào nghiệp phát triển kinh tế tỉnh Do vậy, dư nợ ngắn hạn ngành ngân hàng trì tỷ trọng cao tổng dư nợ Nhưng tỷ trọng giảm dần qua năm Doanh số cho vay qua năm ngành cao mà làm tình hình dư nợ ngành nghề tăng liên tục qua năm Qua năm 2014, sở kinh doanh thương mại dịch vụ có lợi nhuận nhiều hồn thành tốt nghĩa vụ hoàn trả nợ nên làm tốc độ tăng dư nợ năm chậm Bên cạnh có số sở thu hẹp quy mô hoạt động chuyển sang kinh doanh ngành nghề khác chịu cạnh tranh mãnh liệt ngành + Đối với ngành xây dựng, sữa chữa nhà: dư nợ vay phục vụ cho việc xây dựng sửa chữa nhà biến động thất thường Nhưng qua năm dư nợ ngành tăng Năm 2013 đạt 6.250 triệu đồng tăng năm 2012 7,75% Do năm 2013 kinh tế tỉnh phát triển cao, nhiều hệ thống sở hạ tầng xây dựng nên nhu cầu vay vốn cao dư nợ tăng tốc độ tăng chưa cao Năm 2014, tốc độ tăng dư nợ 3,36% so năm 2013 Nguyên nhân doanh số cho vay ngành xây dựng tăng nhẹ nên dư nợ ngành tăng nhẹ giảm Tuy năm 2013 nhu cầu cho xây dựng sữa chữa đẩy mạnh, năm 2014 nhu cầu biến đổi theo hướng khác, cuối làm dư nợ thay đổi + Chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ tổng dư nợ ngành có mức biến động không ổn định qua năm phụ thuộc nhu cầu đời sống khách hàng Cụ thể: năm 2013, dư nợ tăng 236 triệu đồng năm 2014 tăng 65 triệu đồng so năm 2013 Dư nợ biến động chịu ảnh hưởng doanh số cho vay thu nợ không theo tỷ lệ cố định Nhưng nhìn chung dư nợ ngành biến động theo hướng tích cực tương lai ngân hàng trọng vào lĩnh vực + Tương tự dư nợ cho vay tiêu dùng, dư nợ ngắn hạn ngành khác có biến động khơng ổn định Năm 2013 tăng 6,47% so năm 2012 năm 2014 tăng 4,46% Vì loại tín dụng không thường xuyên nên ngân hàng tập trung đầu tư vào nó, bên cạnh doanh số cho vay không ổn định nhu cầu vay vốn khách hàng phát sinh không theo nhu cầu định trước 4.2.5 Phân tích nợ hạn nợ xấu Nợ hạn khoản nợ đến hạn toán khách hàng chưa toán, Ngân hàng phải làm thủ tục chuyển sang nợ hạn Đây dạng nợ mà Ngân hàng cần hạn chế đến mức thấp Nợ hạn phản ánh chất lượng hiệu cho vay nên vấn đề mà tất ngân hàng quan tâm, đặc biệt 54 khoản nợ xấu, khoản nợ đáo hạn ngân hàng chưa thu thời gian dài (trên 90 ngày) có khả tổn thất phần tồn nguồn vốn cho vay Do phân tích tình hình nợ hạn cho ta thấy thực tế số tiền mà Ngân hàng cho vay thu hồi đến hạn Trên nguyên tắc nợ hạn chứa đựng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Nợ hạn cao rủi ro tín dụng cao Do đó, hạn chế nợ hạn xuống mức thấp điều mà tất ngân hàng muốn thực hiện, để làm điểu trước hết phải tìm nguyên nhân khoản nợ hạn để có biện pháp ngăn chặn xử lý phù hợp, kịp thời 4.2.5.1 Nợ hạn Về cấu nợ hạn Ngân hàng, ta thấy nợ hạn ngắn hạn chiếm tỷ trọng 100% tổng nợ hạn ngân hàng qua năm Nguyên nhân khiến cho nợ hạn cho vay ngắn hạn chiếm 100% ngân hàng đẩy mạnh hoạt động cho vay ngắn hạn, kéo theo rủi ro cho vay ngắn hạn cao, hoạt động cho vay ngắn hạn chủ yếu ngành nghề kinh doanh nhỏ lẻ, hộ kinh doanh cá thể cá nhân vay cho hoạt động tiêu dùng,… mà nguồn trả nợ ln biến động kéo theo tình hình nợ hạn ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao Mặc khác, nợ hạn trung dài hạn chưa xuất Phòng giao dịch thành lập cách không lâu, khoản vay chưa tới thời hạn để tất tốn mà nợ q hạn trung dài hạn chưa xuất năm qua Bảng 9: Tình hình nợ hạn Năm Chỉ tiêu 2012 2013 Chênh lệch 2014 2013/2012 Triệu đồng Số tiền 2014/2013 % Số tiền % NQH 188 136 174 (52) (27,65) 38 27,94 Ngắn hạn 188 136 174 (52) (27,65) 38 27,94 0 0 0,00 0,00 Trung dài hạn (Nguồn: Báo cáo thống kê tình hình hoạt động tín dụng) Xét tốc độ tăng giảm nợ hạn ngắn hạn theo bảng số liệu thống kê, ta thấy tình hình nợ hạn ngắn hạn có xu hướng giảm dần nợ hạn chiếm số nhỏ so với doanh số cho vay thu nợ hàng năm Đây dấu hiệu tốt cho ngân hàng Cụ thể sau: năm 2012 nợ hạn ngắn hạn 188 triệu đồng, qua năm 2013 giảm 52 triệu đồng, tương đương với mức giảm 27,65% năm 2014 có xu hướng tăng trở lại 27,94% tương đương với 38 triệu đồng so năm 2013 Mặc dù nợ hạn có xu hướng tăng năm 2014 thực tế hoạt động tín dụng ngân hàng chế thời điểm phát sinh nợ hạn vấn đề bình thường Mọi hoạt động ngân hàng chứa đựng rủi ro, yếu 55 tố rủi ro tỷ lệ thuận với lợi nhuận, vấn đề hạn chế đến mức thấp rủi ro chủ quan xảy Ở năm 2013 với kiểm tra nghiêm ngặt ngân hàng hội sở, với thông tư, nghị định liên quan đến việc cấp tín dụng thống đốc ban hành cách xác cụ thể buộc NVTD ngân hàng phải xem trọng cơng tác thẩm định tín dụng, xem xét kỹ lưỡng khoản vay đặc biệt phải luôn thực theo quy trình tín dụng từ lúc thẩm định đến thu nợ Nợ hạn ngắn hạn giảm cho thấy mặt kinh tế có chuyển biến tích cực sau giai đoạn suy thối trầm trọng, ngành kinh tế có phục hồi tích cực, khách hàng vay vốn ngân hàng có đầy đủ nguồn thu để tốn khoản nợ hạn cho ngân hàng Ở năm 2014 nợ hạn ngắn hạn có tăng trở lại năm qua tình hình kinh tế tỉnh có biến động, giá xăng dầu tăng mạnh dẫn đến chi phí đầu vào tăng theo làm cho nơng dân khơng có lời, doanh nghiệp kinh doanh hiệu thua lỗ, dẫn đến khả trả nợ cho Ngân hàng làm nợ hạn ngắn hạn Ngân hàng tăng trở lại 4.2.5.2 Nợ xấu Như ta biết nợ hạn có nhiều rủi ro nợ xấu rủi ro cao cho ngân hàng, nợ xấu khoản tín dụng bao gồm lãi gốc, gốc lãi không thu đến hạn Chỉ tiêu nợ xấu cho thấy số nhận xét chất lượng tín dụng Chi nhánh Bảng 10: Tình hình nợ xấu Năm Chỉ tiêu 2012 Chênh lệch 2013 2014 2013/2012 Triệu đồng Số tiền 2014/2013 % Số tiền % Nợ Xấu 94 68 70 (26) (27,65) 27,94 Ngắn hạn 94 68 70 (26) (27,65) 27,94 0 0 0,00 0,00 Trung dài hạn (Nguồn: Báo cáo thống kê tình hình hoạt động tín dụng) Qua bảng số liệu thống kê, ta thấy 100% nợ xấu Ngân hàng ngắn hạn khơng có nợ xấu trung dài hạn năm qua Do biến động chiều với nợ hạn năm qua nợ hạn ngắn hạn chiếm 100% nên nợ xấu ngắn hạn tương đương mức Về tốc độ tăng giảm, tình hình nợ xấu Ngân hàng có xu hướng giảm qua năm Năm 2013 nợ xấu ngắn hạn ngân hàng giảm 26 triệu đồng, tương đương với mức giảm 27,65% năm 2014 nợ xấu ngắn hạn tăng nhẹ triệu đồng, tương 56 đương 2,94% Nguyên nhân làm cho nợ xấu ngắn hạn giảm năm 2013 nợ cán tín dụng đến nhà thực cơng tác động viên tuyên truyền lập phương hướng trả nợ cho họ thiện chí trả nợ họ tốt, cố gắng làm ăn để trả nợ Ở năm 2014 có tăng nhẹ trở lại ảnh hưởng nợ hạn năm nay, nhóm nợ từ nợ hạn ngắn hạn chuyển sang nhóm nợ xấu vay hạn năm trước chưa xử lý phải chuyển sang nợ nhóm làm nợ xấu năm 2014 tăng nhẹ trở lại Nguyên nhân khách hàng cố tình khơng làm theo hướng dẫn cán tín dụng cán tín dụng mời lên để làm việc họ khơng đến thiện chí trả nợ ý chí vươn lên làm ăn khơng tốt dẫn đến tình trạng nợ xấu kéo dài 4.2.6 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Kinh tế Việt Nam giai đoạn phục hồi sau thời gian căng thẳng khó khăn nhất, hoạt động ngân hàng kiểm soát chặt chẽ không phần cạnh tranh gay gắt địa bàn Để hoạt động tốt nâng cao khả cạnh tranh thị trường, đòi hỏi ngân hàng phải thường xuyên đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh PG Bank An Giang – Chi nhánh An Giang thực việc đánh giá theo tiêu như: Dư nợ/Tổng nguồn vốn; Hệ số thu nợ; Vòng quay vốn tín dụng; v.v… tiến hành theo định kỳ Những tiêu giúp ngân hàng có nhận định xác q trình kinh doanh Bảng 11: Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng Chỉ tiêu ĐVT 2.012 2.013 2.014 Vốn huy động Triệu đồng 109.723 104.139 114.287 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 124.723 126.139 141.287 Doanh số cho vay Triệu đồng 236.850 264.147 369.422 Doanh số thu nợ Triệu đồng 220.943 261.547 368.632 Dư nợ Triệu đồng 32.120 34.720 35.510 Dư nợ bình quân Triệu đồng 30.060 32.530 34.195 Nợ hạn Triệu đồng 188 136 174 Nợ xấu Triệu đồng 94 68 70 Dư nợ/Tổng nguồn vốn % 25,75 27,52 25,13 Dư nợ/Tổng vốn huy động % 29,27 33,34 31,07 Nợ hạn/Dư nợ % 0,60 0,40 0,50 Rủi ro tín dụng % 0,30 0,20 0,20 Hệ số thu nợ % 93,26 99,01 99,79 Vòng 7,35 8,04 10,78 Vòng quay vốn tín dụng 57  Dư nợ/ Tổng nguồn vốn: Đây tiêu quan trọng để đánh giá kết hoạt động Ngân hàng, tiêu phản ánh sách tín dụng ngân hàng, thể mức độ tập trung vốn vào hoạt động cho vay Năm 2012, tiêu 25,75%, năm 2013 27,52% năm 2014 25,13% Nhìn chung tiêu qua năm mức thấp, chứng tỏ ngân hàng gần chưa sử dụng tối đa nguồn vốn hoạt động cho vay, ngược lại tiêu phản ánh ngân hàng điều tiết lượng vốn an toàn rủi ro thấp Tuy nhiên chi phí sử dụng vốn lớn ngân hàng đầu tư lượng vốn mà ngân hàng nắm giữ nhằm đảm bảo mục tiêu kinh doanh an toàn mà hiệu  Dư nợ/Tổng vốn huy động: Đây tiêu thể việc sử dụng nguồn vốn huy động việc cấp tín dụng Nếu số cao thể ngân hàng sử dụng nhiều vốn huy động việc cấp tín dụng phần lại ngân hàng đầu tư vào lĩnh vực khác Từ bảng số liệu ta thấy tỷ số qua ba năm 29,27%, 33,34%, 31,07% Nhìn chung tiêu lớn hay nhỏ không tốt, tiêu lớn có nghĩa khả huy động vốn Ngân hàng thấp, ngược lại tiêu nhỏ tức Ngân hàng sử dụng vốn huy động khơng hiệu Từ cho thấy Ngân hàng sử dụng nguồn vốn mức bình quân, nguồn vốn huy động sử dụng phần sách cho vay Tỷ số chịu ảnh hưởng tổng vốn huy động tổng dư nợ ngắn hạn Trong tổng dư nợ ngắn hạn biến động khơng đáng kể tổng vốn huy động lại liên tục tăng qua năm, làm tỷ số nhỏ lại, tín hiệu tốt cho công tác huy động vốn  Nợ hạn/Dư nợ: Đây tiêu quan trọng để đánh giá hiệu đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Những ngân hàng có tỷ lệ thấp, đồng nghĩa với chất lượng tín dụng ngân hàng cao ngược lại Nhìn chung tiêu nợ hạn dư nợ ngân hàng qua năm mức thấp có xu hướng giảm dần Cụ thể năm 2012 tiêu 0,60%, năm 2013 0,40% năm 2014 mức 0,50% Các số cho thấy chất lượng tín dụng ngân hàng qua năm mức cao chứa đụng rủi ro thấp Ngân hàng cần trì số mức thấp để nâng cao hiệu công tác thu nợ Bên cạnh NVTD cần phải thường xuyên cập nhật tin tức thị trường tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng để có định xác cơng tác thẩm định cho vay 58  Rủi ro tín dụng: Đây tiêu phản ánh rõ tỷ lệ rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng Ngân hàng, thể khả mà vốn đầu tư ngân hàng không thu hồi hạn có khả vốn Nhìn chung tỷ lệ rủi ro ngân hàng qua năm mức thấp có xu hướng giảm dần Cụ thể năm 2012 0,30%, năm 2013 0,20% năm 2014 mức 0,20% Nguyên nhân Ngân hàng siết chặt cơng tác tín dụng khâu thẩm định thực chặt chẽ mà nợ hạn nợ xấu trì mức tối thiểu, ngân hàng cần thực tốt khâu  Hệ số thu nợ: Đây tiêu thể mối quan hệ doanh số thu nợ doanh số cho vay Nhìn vào bảng kết trên, ta thấy tiêu qua năm có tăng trưởng cao, thể hiệu lớn hoạt động tín dụng, phát triển công tác quản lý, theo dõi thu hồi nợ Từ 93,26% năm 2012 tăng lên 99,01% năm 2013 năm 2014 hệ số vượt lên 99,79% Nguyên nhân chủ yếu đội ngũ cán tín dụng chi nhánh xác định thời hạn cho vay phù hợp với mục đích sử dụng tiền vay khách hàng nên khoản nợ thu hồi hạn, hạn chế nợ q hạn; đồng thời khơng làm giảm uy tín khách hàng ngân hàng Điều góp phần tích cực vào việc gia tăng hệ số thu nợ khẳng định hiệu công tác thu hồi nợ ngân hàng Ngân hàng cần tiếp tục trì phát huy biện pháp thu hồi nợ thực hiện, cần phải kết hợp tăng doanh số cho vay tăng cường việc thu hồi nợ giúp cho đồng vốn Ngân hàng luân chuyển liên tục đảm bảo an tồn  Vịng quay vốn tín dụng: Đây tiêu dùng để đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn ngân hàng Nó cho thấy thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm Nếu đồng vốn quay với tốc độ cao sử dụng vốn cách linh hoạt hơn, từ khả tạo lợi nhuận nhiều hơn.Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn ngân hàng tăng liên tục qua năm ln đạt mức cao Cụ thể, vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn năm 2012 7,35 vòng tăng lên 8,04 vòng năm 2013; đến năm 2014 vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn tiếp tục tăng lên 10,78 vòng Nguyên nhân chủ yếu tốc độ tăng doanh số thu nợ ngắn hạn tăng nhanh tốc độ tăng dư nợ ngắn hạn bình qn Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn ngày nhanh chứng tỏ ngân hàng sử dụng đồng vốn vào kinh doanh cách hiệu Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn tăng lên nhờ sách tín dụng Chi nhánh vay ngắn hạn, bên cạnh sách trọng đến công tác thu hồi nợ, nhân viên ban lãnh đạo Chi nhánh phổ biến kỹ tầm quan trọng Nên ngồi việc xem xét thẩm định thật kỹ trước cho vay sau cho vay cán Ngân hàng cịn tích cực 59 cơng tác kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng đôn đốc khách hàng trả nợ đến hạn Tóm lại: qua việc phân tích tiêu tài chính, nhận thấy tình hình hoạt động tín dụng PG Bank An Giang – Chi nhánh An Giang tốt, mạng lưới tín dụng ngày mở rộng Đạt kết cố gắng tập thể nhân viên ngân hàng không ngừng sáng tạo hoạt động, ngân hàng thực tốt biện pháp kinh doanh nhằm mang lại hiệu tích cực Ngân hàng cần phát huy hết tiềm sẵn có đồng thời tìm kiếm, khai thác tiềm nhằm đưa ngân hàng ngày phát triển bền vững 4.3 Một số giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn cho vay ngân hàng 4.3.1 Tồn nguyên nhân 4.3.1.1 Huy động vốn Công tác huy động vốn đóng vai trị quan trọng hoạt động Ngân hàng, sở để Ngân hàng có nguồn vốn ổn định tạo chủ động cho Ngân hàng trình hoạt động Nguồn vốn huy động qua năm 2012 – 2014 có tăng lên, đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng nguồn vốn điều chuyển từ ngân hàng hội sở chiếm tỷ trọng cao Chi phí sử dụng vốn điều chuyển cao làm giảm lợi nhuận Ngân hàng Sản phẩm huy động vốn đơn giản, tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm, chưa tạo lợi cạnh tranh riêng nên chưa huy động hết vốn nhàn rỗi dân cư Ngoài ra, sản phẩm dịch vụ tiện ích phát triển chưa nhiều làm hạn chế nguồn huy động vốn Ngân hàng Nguồn vốn huy động Ngân hàng chủ yếu từ tiền gửi tiết kiệm cá nhân, hộ gia đình sản xuất kinh doanh nhỏ nên vốn huy động chưa nhiều, chưa đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng có nhu cầu ngày tăng PG Bank An Giang – Chi nhánh An Giang thành lập không lâu nên sức cạnh tranh Ngân hàng chưa số ngân hàng khác địa bàn, PGD lệ thuộc nhiều vào hoạt động ngân hàng hội sở, chưa chủ động chương trình huy động vốn hoạt động khác kinh doanh 4.3.1.2 Cho vay Hoạt động cho vay vấn đề ngân hàng quan tâm, PG Bank An Giang – Chi nhánh An Giang quan tâm hoạt động hàng đầu, khơng tránh khỏi số hạn chế cịn tồn tại: Cho vay chủ yếu hộ kinh doanh cá thể với số lượng đông số tiền nhỏ lẻ, chi phí cho việc thẩm định lập hồ sơ tốn kém, ngân hàng cần đa dạng hóa loại hình cho vay nhằm giảm thiểu tập trung mức vào lĩnh vực gây tổn thất cho ngân hàng có biến động mạnh 60 Việc thẩm định hồ sơ vay vốn chưa hồn tồn xác nhiều lý khách quan lẫn chủ quan ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng Bên cạnh số lượng cán tín dụng cịn nên có nhiều khó khăn cơng tác quản lý vay Sự cạnh tranh mãnh liệt ngân hàng địa bàn phần làm giảm số khách hàng truyền thống ngân hàng, khách hàng có uy tín lớn với ngân hàng Ngân hàng chưa thật chủ động tiếp cận với nhu cầu phát triển kinh tế tư nhân, thông tin cần thiết để khách hàng tự lựa chọn dịch vụ ngân hàng cịn có phần hạn chế 4.3.2 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Mặc dù vốn huy động PG Bank An Giang – Chi nhánh An Giang năm qua có tăng trưởng, nhìn chung số huy động chưa thật hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Để nâng cao lợi nhuận, chủ động việc cấp tín dụng Ngân hàng cần tăng cường cơng tác huy động vốn Do đó, Ngân hàng cần có số giải pháp nhằm nâng cao hiệu huy động vốn:  Chú trọng công tác tiếp cận khách hàng xây dựng chiến lược thu hút, giữ chân khách hàng Tiến hành phân loại khách hàng dựa hiểu biết CBVC chi nhánh nhằm thiết lập chiến lược kinh doanh cụ thể, chi tiết, phù hợp với đối tượng Lựa chọn khách hàng mục tiêu xác để huy động vốn xác định khơng khách hàng mục tiêu bước phát huy tác dụng Kết vốn không huy động lại phải tốn nhiều thời gian, cơng sức chi phí Chính sách lãi suất huy động hấp dẫn, linh hoạt theo thị trường; đồng thời ổn định, tránh thay đổi liên tục xem xét mức độ tín nhiệm khách hàng mà áp dụng mức lãi suất phù hợp, phải tuân theo quy định Chính phủ Phong cách phục vụ trình độ nhân viên: Phong cách phục vụ yếu tố quan trọng tác động trực tiếp vào tâm lý khách hàng, họ cầu nối Ngân hàng khách hàng Do nhân viên trực tiếp tiếp xúc với khách hàng cần có tác phong phong cách tốt ân cần, niềm nở, lịch sự, nhã nhặn, cởi mở, tận tâm phải có trình độ Mục tiêu cho họ hoàn thành nhiệm vụ với tinh thần trách nhiệm cao, có hiểu biết để giải thích cho khách hàng cách tường tận xác vấn đề mà họ quan tâm Cơ sở vật chất: Là sở vững vàng để tạo niềm tin nơi khách hàng, vấn đề huy động tiền gửi Trước hết Ngân hàng cần đầu tư vào sở vật chất cho trụ sở làm việc thêm tiện nghi, trang trí thẩm mỹ, xếp 61 cách khoa học Như tạo ấn tượng tốt cho khách hàng, yên tâm ký thác tiền vốn  Đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi tiết kiệm, hình thức huy động vốn Ngân hàng cần có chiến lược huy động vốn đa dạng bao gồm việc mở rộng đối tượng khách hàng gửi tiền, đa dạng hố hình thức gửi tiền mở rộng đến tầng lớp dân cư, mở rộng hình thức huy động vốn, áp dụng hình thức huy động vốn lãi suất bậc thang, tiết kiệm an sinh, tiết kiệm bảo hiểm, tiết kiệm bảo đảm vàng, ngoại tệ Phát triển dịch vụ trọn gói như: thu, chi hộ tiền mặt, dịch vụ nhà, dịch vụ qua Internet mở rộng hình thức gửi tiền, bao gồm tiền gửi tiết kiệm, phát triển hình thức tốn thẻ tín dụng, khoản tiền gửi trung dài hạn Đa dạng hóa hình thức huy động vốn thơng qua việc phát hành trái phiếu quốc tế vay vốn nước ngồi… Khơng ngừng cải tiến hình thức gửi tiết kiệm truyền thống kết hợp với nâng dần chất lượng hình thức gửi như: tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm hưởng lãi suất bậc thang, tiết kiệm dự thưởng, tiền gửi ngoại tệ, Với sản phẩm tiền gửi tiết kiệm cần tạo chủ động lựa chọn linh hoạt cho khách hàng như: gửi lần rút gốc linh hoạt lãi suất cao; gửi góp lãnh lần vào cuối kỳ với lãi suất hấp dẫn ; tài khoản tiết kiệm đa tháng, tháng, 12 tháng, cho phép rút tiền gốc linh hoạt; gửi tiết kiệm gắn với bảo hiểm nhân thọ, tặng thêm lãi suất…  Chính sách khách hàng Hồn thiện sách khách hàng hợp lý có hiệu Tư vấn hỗ trợ người dân làm thủ tục liên quan đến gửi tiền, hướng dẫn người dân cách sử dụng tiền nhàn rỗi hợp lý, đồng thời giúp người dân hiểu rõ vai trò dịch vụ tiện ích Ngân hàng Ngân hàng nên tìm hiểu nguyên nhân khách hàng ngừng giao dịch, rút tiền gửi chuyển sang ngân hàng khác để có biện pháp thích hợp nhằm khơi phục lại trì quan hệ tốt với khách hàng 4.3.3 Giải pháp nâng cao hiệu cho vay Tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng Việc cho vay phải đảm bảo tn thủ nghiêm ngặt quy trình tín dụng; kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ nhằm hạn chế tối đa sai sót dẫn đến rủi ro làm ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh Do vậy, việc mở rộng đầu tư tín dụng phải cở sở đảm bảo an toàn – chất lượng – hiệu  Chính sách khách hàng Phân loại khách hàng vay vốn tất thành phần kinh tế để có sách ưu đãi lãi suất, mức đầu tư nhằm hạn chế rủi ro tín dụng CBTD nên mở rộng địa bàn hoạt động, tìm kiếm nhiều khách hàng đến giao dịch ngân hàng, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho khách hàng 62 Đối với khách hàng truyền thống cần trì mối quan hệ, tìm hiểu sâu tiến hành giải nhanh chóng nhu cầu họ Trong cho vay phải linh động xử lý tình xuất phát từ yêu cầu khách hàng phải tuân thủ quy định Nên dùng mức cho vay ưu đãi lãi suất tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng an tâm hoạt động sản xuất kinh doanh Đối với cá thể, việc cho vay thực hình thức chấp tài sản, nhiên, Ngân hàng không nên xem việc chấp yếu tố định độ an toàn khoản vay mà cần xem xét mục đích vay có mang lại hiệu đích thực khơng, có khả trả nợ khơng điều quan trọng ý chí làm ăn, thiện chí trả nợ định cho vay Một vấn đề quan trọng sau cho vay, Ngân hàng cần thường xuyên tổ chức kiểm tra việc sử dụng vốn vay, đặc biệt khoản vay lớn khách hàng giao dịch lần đầu  Thực tốt quy trình tín dụng Lựa chọn khách hàng vay vốn: Bởi tình hình lừa đảo tín dụng, chiếm dụng khách hàng vay vốn số ngân hàng thường xảy ngày nhiều, bên cạnh khách hàng vay vốn làm khơng có hiệu điều làm cho ngân hàng gặp nhiều khó khăn Để tránh rủi ro xảy ra, địi hỏi trước cho vay cán tín dụng cần phải lựa chọn khách hàng kỹ lưỡng Không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn, trọng chuyển dần từ cho vay nhỏ sang cho vay lớn nhằm giảm tải quản lý khách hàng ngày tốt Bên cạnh phải phân tán rủi ro cho vay, không dồn vốn cho vay nhiều khách hàng không tập trung cho vay nhiều vào ngành, lĩnh vực kinh tế Thực rà soát, đánh giá tình hình nợ, định kỳ phân loại để nắm rõ thực trạng dư nợ tín dụng Rà sốt, quản lý danh mục tín dụng Ngân hàng để đảm bảo thực mục tiêu đề  Hoàn thiện công tác thẩm định tài sản đảm bảo Thẩm định tài sản đảm bảo có ảnh hưởng định đến mức cho vay khả thu hồi nợ khách hàng không trả nợ cho Ngân hàng Do Ngân hàng nên thành lập tổ thẩm định tài sản đảm bảo, tổ độc lập với phịng tín dụng thực thẩm định có yêu cầu để đảm bảo tính khách quan sau cho vay đồng thời giảm bớt phần công việc cho cán tín dụng Tổ thẩm định phải có kiến thức chun mơn thị trường, giá hàng hố, am hiểu nhạy bén với tiến khoa học kỹ thuật để nắm bắt diễn biến thị trường điều kiện phức tạp tài sản đảm bảo  Xử lý nợ hạn Ngay từ đầu thẩm định, xét duyệt hồ sơ vay vốn, cán tín dụng phải thực qui trình cho vay Khi giải ngân, cán tín dụng phải theo dõi tình hình sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất tiêu thụ hàng hố, dịch vụ đơn vị để có 63 hướng xử lý kịp thời nhận thấy đơn vị gặp khó khăn Ban lãnh đạo cần tập trung đạo cương để thu hồi nợ hạn, xử lý nhanh chóng khoản nợ hạn phát sinh, phân tích nguyên nhân xử lý nghiêm túc, kịp thời sai sót chủ quan cán lãnh đạo tín dụng Thực tốt việc trích lập dự phịng rủi ro theo chế độ quy định tích cực thu nợ xử lý rủi ro nhằm lành mạnh hóa, nâng cao hiệu tín dụng Đồng thời, cố gắng xử lý giảm nhanh nợ hạn phát sinh tiềm ẩn rủi ro ảnh hưởng đến tình hình tài chi nhánh Thành lập phận quản lí nợ hạn: xây dựng sách xử lí nợ hạn thích hợp, phân cơng quy trách nhiệm địi nợ Liên kết bên ngân hàng – Khách hàng – Chính quyền địa phương việc xử lí nợ Ngân hàng cần phân loại nợ hạn theo tiêu thức quy định, phân tích nguyên nhân, thực trạng, khả giải 64 Chương KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Bước vào thời kỳ hội nhập, phải mở cửa cho tổ chức tín dụng, tài quốc tế vào nước ta, sức ép cạnh tranh lớn Với kinh nghiệm, vốn, kỹ thuật đại, với mạng lưới rộng khắp toàn giới, cạnh tranh ngân hàng quốc tế mạnh khắc nghiệt Để thích ứng nâng cao sức cạnh tranh mãnh liệt tổ chức tín dụng nước không ngừng phát triển vững mạnh, hệ thống ngân hàng, tài quốc gia khơng ngừng cải tiến, đổi hoạt động rộng khắp lãnh thổ Trong đó, hoạt động PG Bank An Giang – Chi nhánh An Giang ngày trọng phát triển bền vững Qua phân tích đánh giá hoạt động tín dụng PG Bank – Chi nhánh An Giang diễn biến tốt, đạt thành tựu to lớn kinh doanh mặt dù kinh tế năm vừa qua có nhiều biến động, gây khó khăn cho hoạt động tổ chức tín dụng Đạt thành tựu nhờ đạo sáng suốt Ban lãnh đạo với đóng góp đáng kể quyền địa phương việc hỗ trợ Ngân hàng hồn thành mục tiêu đề Trong cơng tác huy động vốn nguồn vốn huy động có chuyển biến tích cực, tiền gửi dân cư tăng nhanh qua năm Bên cạnh việc trọng khai thác sản phẩm dịch vụ có đa dạng hóa hình thức huy động, PGD cịn giao tiêu cho phịng ban cán cơng tác huy động vốn góp phần ổn định thị phần vốn Trong cơng tác đầu tư tín dụng xác định thị trường, khách hàng, đối tượng vay để xâm nhập thị phần Vì mà doanh số cho vay ln gia tăng có hiệu quả, quan hệ tín dụng ngày mở rộng, tạo điều kiện để mở rộng sản xuất, nâng cao đời sống nhân dân Bên cạnh nợ xấu ngân hàng ln thắt chặt mức cho phép giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Bên cạnh thành tựu đạt ngân hàng cần tiếp tục phát huy quan tâm nhiều đến hoạt động tín dụng, để có tăng trưởng nhiều hoạt động kinh doanh, góp phần thúc đẩy kinh tế tỉnh An Giang ngày phát triển.Tuy nhiên, thời gian tới biến động kinh tế khó dự đốn được, điều đặt cho ngân hàng khơng thử thách, muốn gia tăng lợi nhuận ngân hàng phải dự đoán rủi ro tiềm ẩn để khơng phải mang lại thiệt hại cho ngân hàng, góp phần thiết thực vào cơng cơng nghiệp hóa, đại hóa tỉnh nhà 65 5.2 Kiến nghị Tiếp tục tăng cường công tác huy động vốn đa dạng hố loại hình sản phẩm dịch vụ, điều chỉnh lãi suất kỳ hạn linh hoạt phù hợp với yêu cầu khách hàng; tăng cường cơng tác tiếp thị, khuyến thích khách hàng gửi tiền nhiều hình thức: tặng quà, chương trình khuyến mãi, chương trình tiết kiệm dự thưởng; đặc biệt thay đổi tác phong giao dịch tạo cho khách hàng hài lòng gây ấn tượng tốt, nhằm thu hút ngày nhiều khác hàng đến giao dịch ngân hàng Huy động vốn khâu chủ yếu nguồn vốn huy động có tăng chưa đáp ứng nhu cầu vốn thành phần kinh tế Tăng cường huy động vốn tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn để tăng doanh số cho vay trung, dài hạn lên cao thời gian tới Đào tạo nguồn nhân lực phù hợp với tốc độ phát triển hoạt động theo hướng giỏi nghiệp vụ ngân hàng, am hiểu công nghệ thông tin, hiểu biết số ngành đào tạo nâng cao trình độ đội ngũ cán lãnh đạo để nâng cao lực quản trị, điều hành Tiếp tục nâng cao công tác tín dụng, đặc biệt đẩy mạnh hoạt động tín dụng tiêu dùng cá nhân, tương lai lĩnh vực mang lại lợi nhuận siêu ngạch Mở rộng dịch vụ ngồi tín dụng dịch vụ ngoại hối, dịch vụ ngân hàng điện tử, dịch vụ toán nước nhằm gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng Trong năm qua doanh thu dịch vụ không ngừng tăng trưởng chiếm tỷ trọng không nhỏ tổng nguồn thu ngân hàng Nâng cao chất lượng việc phát hành thẻ nâng cao số dư thẻ, giảm số lượng thẻ không hoạt động Phát triển hệ thống ATM giúp người dân có thói quen giao dịch với Ngân hàng Tập trung thu hồi khoản nợ tồn đọng, nợ hạn ngân hàng giảm đáng kể qua năm khoản nợ hạn cịn tồn động khoản nợ khó thu đòi Ngân hàng cần tập trung xử lý kịp thời, khơng khoản nợ khoản nợ có khả vốn, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với khoản nợ hạn tùy tình hình cụ thể mà Ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp khác Nếu xét thấy khoản nợ có khả thu hồi khách hàng có thiện chí trả nợ chưa có khả Ngân hàng gia hạn thời hạn trả nợ cho khách hàng thường xuyên kiểm tra, đôn đốc khách hàng trả nợ Xử lý thủ tục giấy tờ nhanh chóng, xác, mà đảm bảo an tồn khách hàng đến giao dịch Hạn chế thủ tục rườm rà chẳng hạn hợp đồng chấp hợp đồng vay vốn cần giảm bớt số lượng làm cho khách hàng tốn thời gian phải cơng chứng nhiều mà cịn giảm bớt chi phí cho hoạt động 66 Tạo mối quan hệ tốt với quyền địa phương nhằm khảo sát nhu cầu vay vốn, thông tin khách hàng doanh nghiệp Đồng thời, nhờ quyền địa phương can thiệp xử lý, thu hồi khoản nợ hạn có khả vốn phát sinh 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu sách Trần Huy Hoàng 2011 Quản trị ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh: NXB Lao động – Xã hội Dương Thị Bình Minh Sử Đình Thành 2004 Lý thuyết tài tiền tệ TP HCM: NXB Thống Kê Nguyễn Đăng Dờn 2012 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại NXB đại học Quốc gia TP HCM Sử Đình Thành – Vũ Thị Minh Hằng 2006 Nhập mơn tài – tiền tệ NXB đại học Quốc gia TP HCM Tài liệu từ ngân hàng PG Bank An Giang Báo cáo kết hoạt động kinh doanh PG Bank An Giang năm 2012 – 2014 Báo cáo thống kê tình hình hoạt động tín dụng PG Bank An Giang năm 2012 – 2014 Lịch sử trình hình thành ngân hàng PG Bank Lịch sử trình hình thành ngân hàng PG Bank An Giang Kế hoạch kinh doanh PG Bank An Giang năm 2015 68 ... .35 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX CHI NHÁNH AN GIANG 35 4.1 Phân tích tình hình huy động vốn Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xăng dầu Petrolimex? ??... nghiên cứu - Phân tích hoạt động huy động vốn ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex - Chi nhánh An Giang Phân tích hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex Chi nhánh An Giang Đưa ý kiến... QUÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦNXĂNG DẦU PETROLIMEX? ?? CHI NHÁNH AN GIANG 3.1.1 Giới thiệu sơ lược hội sở Ngân hàng Thương mại cổ phầnXăng dầu Petrolimex  Tên đầy đủ: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN