Phân tích hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần đông á chi nhánh an giang giai đoạn 2010 2012

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QTKD NGUYỄN QUANG TRIẾT PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH AN GIANG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 Chuyên Ngành: Tài Chính Ngân Hàng CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP An Giang, Tháng 07, Năm 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QTKD CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH AN GIANG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 Chuyên Ngành: Tài Chính Ngân Hàng SVTH: NGUYỄN QUANG TRIẾT MSSV: DNH093780 Lớp: DT5NH2 GVHD: TRẦN ĐỨC TUẤN An Giang, Tháng 07, Năm 2013 MỤC LỤC Trang TỔNG QUAN GIỚI THIỆU………………………………………………… SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI……………………………………………… MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU……………………………………………… ….1 PHẠM VI NGHIÊN CỨU…………………………………………………… PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU…………………………………….… ……2 Ý NGHĨA………………………………………………………………………2 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY…………………….….…….3 1.1Khái niệm phân loại cho vay…………………………………….………3 1.1.1.Khái niệm…………………………………………………………3 1.1.2.Phân loại………………………………………… ………………3 1.2.Nguyên tắc cho vay……………………………………………………3 1.3.Chức vai trò cho vay……………………………… ………4 1.3.1.Chức cho vay………………………………….… ……4 1.3.2.Vai trò cho vay………………………………………….……4 1.4.Rủi ro cho vay……………………………………………………… ….…5 1.4.1.Khái niệm…………………………………………… … ………5 1.4.2.Thiệt hại rủi ro cho vay gây ra……………………… ……….5 1.4.3.Phân loại nợ…………………………………………………….…5 1.5.Một số khái niệm tiêu đánh giá hoạt động cho vay………….….… 1.5.1.Khái niệm………………………………………………… ……7 1.5.2.Một số tiêu đánh giá hoạt động cho vay………………… ….7 CHƢƠNG : GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH AN GIANG………………………………………… ….…9 2.1.LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG 2.1.1.Đặc điểm kinh tế xã hội An Giang…………………… ……9 2.1.2.Quá trình thành lập phát triển ngân hàng…… ………… 2.2.LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG……………………… 10 2.3.CÁC NGUỒN LỰC CỦA ĐƠN VỊ………………………………………11 2.3.1.Nhân lực…………………………………………………………11 2.3.2.Tài chính………………………………………………… ……12 2.4.KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH AN GIANG TỪ NĂM 2010 – 2012…………… 13 2.4.1.Thu nhập……………………………………………… ………13 2.4.2.Chi phí…………………………………….……………… ……13 2.4.3.Lợi nhuận………………………………………… ……………13 2.5.THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH AN GIANG…………………………………… …………….14 2.5.1.Thuận lợi……………………………………………… ………14 2.5.2.Khó khăn……………………………………………… ………14 2.5.3 Định hƣớng………………………………………… …………14 CHƢƠNG : PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH AN GIANG………….… 15 3.1.KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG……………………………………………………………………… 15 3.2.PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG……………………………………………………….………….…….16 3.2.1.Doanh số cho vay …………………………….…………………17 a theo thời hạn……………………………………….………… ……17 b theo thành phần kinh tế………………………….……….…………19 3.2.2.Doanh số thu nợ ……………………………,………… ………22 a theo thời hạn………………………………………………….… …22 b theo thành phần kinh tế…………….……………….………………24 3.2.3.Doanh số dƣ nợ …………………………………………………26 a theo thời hạn……………………………………………….… ……26 b theo thành phần kinh tế………………………….……….…………27 3.2.4.Nợ xấu……………………………………….……….…….……29 a theo thời hạn…………………………………….………… ………29 b theo thành phần kinh tế……………………….…………….………30 3.3.MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 …………………….………… …………32 3.3.1.Dƣ nợ tổng vốn huy động……………………… …………32 3.3.2.Dƣ nợ tổng nguồn vốn…………………………… ………34 3.3.3.Hệ số thu nợ…………………………………………….……….34 3.3.4.Vòng quay vốn tín dụng…………………………………………34 3.3.5.Tỷ lệ nợ xấu………………………………………………… …35 3.4.MỘT SỐ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH AN GIANG……… …………….35 3.4.1.Những mặt làm đƣợc……………………………………………35 3.4.2.Những mặt tồn tại………………………………… ………35 3.4.3.Giải pháp mở rộng tín dụng……………………… ……………36 KẾT LUẬN………………………………… ………………………………38 KIẾN NGHỊ……………………………… …………………………………39 TÀI LIỆU THAM KHẢO………………………………………….…………40 DANH MỤC BIỂU BẢNG BẢNG 3.1 : TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2010 – 2012 BẢNG 3.2 :DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG 2010 – 2012 BẢNG 3.3 :DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG 2010 – 2012 BẢNG 3.4 : DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG 2010 – 2012 BẢNG 3.5 :DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 2010 – 2012 BẢNG 3.6: DƢ NỢ THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2010 – 2012 BẢNG 3.7: DƢ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG 2010 2012 BẢNG 3.8: NỢ XẤU THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2010 – 2012 BẢNG 3.9:NỢ XẤU THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG 2010 – 2012 BẢNG 3.10 : CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐƠNG Á – CHI NHÁNH AN GIANG TỪ NĂM 2010 ĐẾN NĂM 2012 DANH MỤC BIỂU ĐỒ BIỂU ĐỒ 3.1:Cơ cấu doanh số cho vay theo thời hạn ngân hàng BIỂU ĐỒ 3.2 :Cơ cấu doanh số cho vay theo thành phần kinh tế ngân hàng BIỂU ĐỒ 3.3 :Cơ cấu doanh số thu nợ theo thời hạn ngân hàng BIỂU ĐỒ 3.4.Cơ cấu doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ngân hàng BIỂU ĐỒ 3.5:Cơ cấu dƣ nợ theo thành phần kinh tế ngân hàng BIỂU ĐỒ 3.6: Cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế ngân hàng DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT TMCP Thƣơng mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại TCTD Tổ chức tín dụng ĐBSCL Đồng sông cửu long KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp ĐVT Đơn vị tính triệu đồng TỔNG QUAN GIỚI THIỆU SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Nền kinh tế Việt Nam tiến trình hội nhập sâu rộng với kinh tế phát triển khu vực giới Hệ thống ngân hàng thương mại củng trở nên quan trọng phát triển Ngày , kinh tế dần ổn định sống người dân nâng cao, xã hội tiến nhu cầu làm giàu người phát triển cần vốn Tuy nhiên khơng phải lúc nguồn vốn có sẵn để phục vụ nhu cầu , từ dẫn đến hoạt động kinh doanh bị trì trệ , gây khó khăn Song song , số người có vốn nhàn rỗi chưa phát huy hiệu đồng vốn Với chức cầu nối trung gian tài , ngân hàng cầu nối quan trọng thành phần kinh tế với nhau, người có vốn người có nhu cầu sử dụng vốn Trong hoạt động ngân hàng Việt nam , cho vay nghiệp vụ truyền thống, tảng, chiếm tỷ trọng cao cấu tài sản thu nhập ngân hàng, củng đem lại nhiều rủi ro hoạt động phức tạp, tiềm ẩn nguy cao Cho vay kinh tế mở cạnh tranh hội nhập đóng vai trị quan trọng kinh doanh ngân hàng từ đặt yêu cầu nâng cao hiệu hoạt động cho vay Cùng với phát triển Việt nam , An giang xây dựng để hội nhập vào xu chung phát triển Với xuất nhiều tổ chức tín dụng thời gian gần cho thấy phát triển tỉnh Trước tình hình cơng ty , doanh nghiệp tư nhân, …cần có hổ trợ vốn ngân hàng TMCP có ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh An Giang chiếm tỷ trọng lớn việc cấp vốn cho hộ gia đình,cơng ty,doanh nghiệp Vì mà nhu cầu sử dụng vốn thành phần kinh tế đáp ứng , tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh diễn nhanh chóng đạt hiệu cao nhằm thúc đẩy phát triển thành phần kinh tế Với lý nên em định chọn đề tài:“ Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Đông Á” nội dung nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU - Phân tích tình hình cho vay, tình hình thu nợ nợ xấu giai đoạn 2010 – 2012 - Đề số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động cho vay để ngân hàng ngày vững mạnh phát triển PHẠM VI NGHIÊN CỨU Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An giang giai đoạn 2010-2012 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Phương pháp thu thập số liệu : - tìm hiểu quan sát thực tế trình thực tập đơn vị - thu thập số liệu từ báo cáo tài kết hoạt động kinh doanh tham khảo tài liệu , sách báo , internet nhằm bổ sung kiến thức có thêm nhiều thơng tin liên quan đến đề tài phân tích Phương pháp phân tích số liệu - sử dụng phương pháp thống kê mô tả thông qua biểu bảng thống kê chủ yếu dựa vào số liệu thực tế ngân hàng kết hợp với phân tích để đưa nhận xét thực trạng cho vay , dụng phương pháp tỷ trọng để xác định cấu khoản mục cấu thành so với tổng thể , sử dụng phương pháp so sánh để xác định mức tăng giảm qua thời kỳ tiêu cho vay, doanh số thu nợ , nợ xấu để có nhìn tổng qt hoạt động cho vay NH qua năm - tổng hợp kết từ phân tích để thấy tồn nguyên nhân , từ đề số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngân hàng - Ý NGHĨA - - hệ thống hóa vấn đề lý luận nâng cao hiệu cho vay đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu cho vay ngân hàng TMCP địa bàn tỉnh An giang tiến trình hội nhập quốc tế kết nghiên cứu làm tài liệu bổ ích cho nhà quản trị NHTM, đặc biệt ngân hàng TMCP, quan quản lí nhà nước tring việc xây dựng Đồng thời luận án tài liệu tham khảo cho việc giảng dạy, nghiên cứu môn học chuyên ngành ngân hàng thương mại trường đại học, cao dẳng 120 100 80 60 40 20 2010 2011 2012 Cá nhân, hộ gia đình 17.25 14.84 14.89 Tổ chức kinh tế 82.75 85.16 85.11 BIỂU ĐỒ 3.4.Cơ cấu doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ngân hàng 3.2.3.Doanh số dư nợ a theo thời hạn Chỉ tiêu có ý nghĩa quan trọng việc đánh giá kết hoạt động cho vay ngân hàng Dư nợ cho biết tình trạng cho vay, thu nợ đồng thời cho biết số nợ mà ngân hàng phải thu khách hàng Dư nợ bao gồm số tiền lũy kế năm trước chưa thu hồi số dư phát sinh năm hành Nó phản ánh thực tế khả hoạt động cho vay ngân hàng nào, lẽ mà dư nợ ngân hàng quan tâm hàng đầu ♦ Ngắn hạn Nhìn chung tình hình dư nợ ngắn hạn ngân hàng tăng qua năm, tăng mạnh vào năm 2012 Cụ thể năm 2011 tăng 29.335 triệu đồng tương đương tăng 6.16% năm 2012 tăng 106.591 triệu đồng tương đương tăng 21.08% so với năm 2011 Nhìn vào ta thấy công tác giải ngân ngân hàng thực tốt để kịp thời hỗ trợ cho khách hàng phát triển hoạt động kinh doanh, đồng thời trì mức dư nợ tăng để tìm đầu cho nguồn vốn huy động tạo thu nhập cho ngân hàng Đến năm 2012, doanh số tăng mạnh thời gian ngân hàng mở rộng quy mô cho vay, đặc biệt cho vay ngắn hạn Quan hệ cho vay ngân hàng hình thành với nhiều thành phần kinh tế nhiều ngành khác nhu cầu vốn người dân tăng cao làm cho dư nợ ngắn hạn ngân hàng tăng lên qua khẳng định uy tín nơi tài trợ vốn an toàn cho người dân 26 ♦ Trung dài hạn Dư nợ trung dài hạn chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ ngân hàng nguồn vốn quan trọng người dân nên khả nhu cầu vốn trung dài hạn tương lai lớn Nhìn chung tổng dư nợ trung dài hạn qua năm tăng cụ thể năm 2011 tăng 31.444 triệu đồng tương đương tăng 85.17% số năm 2012 18.300 triệu đồng tương đương 26.77% so với năm 2011 Có tăng trưởng ngân hàng đầu tư thêm vốn cho số doanh nghiệp mua sắm thêm trang bị phục vụ sản xuất, qua thấy ngân hàng ngày trọng việc cho vay trung dài hạn Các thành phần kinh tế tỉnh sử dụng vốn mục đích trả nợ hạn nên ngân hàng không ngần ngại cho vay khoản thu từ khoản vay khơng phải nhỏ Tóm lại, dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ ngân hàng cần mở rộng việc cho vay ngắn hạn để tăng mức dư nợ lên thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển Tuy nhiên cần ý dư nợ cao rủi ro nhiều, mức rủi ro nằm khoảng chấp nhận dư nợ ngân hàng cịn tốt Do đó, ngân hàng cần theo dõi, xem xét, kiểm tra cẩn thận trước định tăng dư nợ để hoạt động hiệu BẢNG 3.6: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2010 – 2012 ĐVT : Triệu đồng 2010 2011 2012 Chỉ tiêu Số tiền Số tiền Số tiền Ngắn hạn 476.272 505.607 612.198 Trung dài hạn 36.919 68.363 86.663 Tổng cộng 513.191 573.970 698.861 ( nguồn : phòng KHDN ngân hàng Đông Á – chi nhánh An Giang ) b theo thành phần kinh tế ♦ tổ chức kinh tế Do ngân hàng chủ yếu cho vay đối tượng nên dẫn đến dư nợ thành phần chiếm ưu so với dư nợ cá nhân hộ gia đình 27 Qua bảng số liệu , ta thấy dư nợ tổ chức kinh tế tăng liên tục qua năm Năm 2011 tăng 21.06% tương đương tăng 75.373 triệu đồng so với năm 2010 Trong năm 2012 , dư nợ tăng lên 81.313 triệu đồng tương đương tăng 18.77% Lý thành phần kinh tế hoạt động tương đối có hiệu nên ngân hàng tăng cường giải ngân cho đối tượng dẫn đến dư nợ liên tục tăng Bên cạnh hoạt động kinh doanh công ty, doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn kinh tế mở rộng quy mơ sản xuất nên cần nhiều vốn Do đó, ngân hàng trọng cho vay thành phần kinh tế nên dư nợ không ngừng tăng lên qua năm BẢNG 3.7: DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG 2010 2012 ĐVT : Triệu đồng 2010 2011 2012 Số tiền Số tiền Số tiền Tổ chức kinh tế 357.849 433.222 514.535 Cá nhân, hộ gia đình 155.342 140.748 184.326 Tổng cộng 513.191 573.970 698.861 Chỉ tiêu ( nguồn : Phịng KHDN ngân hàng Đơng Á – chi nhánh An Giang ) 80 60 tổ chức kinh tế cá nhân, hộ gia đình 40 20 2010 2011 2012 tổ chức kinh tế 69.73 75.48 73.62 cá nhân, hộ gia đình 30.27 24.52 26.38 BIỂU ĐỒ 3.5:Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế ngân hàng 28 ♦ cá nhân, hộ gia đình Dư nợ cho vay cá nhân, hộ gia đình có tăng, giảm qua năm Năm 2011 giảm 9.39% tương đương 14.594 triệu đồng khách hàng thu nhiều lợi nhuận nên toán nợ sớm cho ngân hàng làm doanh số thu nợ cao nên kéo dư nợ giảm xuống Năm 2012 tăng 43.578 triệu đồng tương đương tăng 30.96%, nguyên nhân ngân hàng tăng cao doanh số cho vay thành phần theo chủ trưởng tỉnh nhằm hỗ trợ vốn cho người dân mở rộng ngành nghề, yên tâm sản xuất để thúc đẩy kinh tế tỉnh phát triển Qua thấy nhu cầu vay vốn sinh hoạt sản xuất cá nhân hộ gia đình khơng thể thiếu, ngân hàng cần nâng cấp chất lượng phục vụ để ngày thu hút nhiều nhóm khách hàng đơng đảo tương lai Tóm lại, dư nợ cho vay ngân hàng qua năm tăng, phần mở rộng quy mơ tín dụng ngân hàng, phần nhu cầu vốn người dân tăng Điều thể khả hoạt động cho vay ngân hàng tiếp tục phát triển Tuy nhiên cần tích cực công tác thu nợ nhằm nâng cao doanh số thu nợ để giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng 3.2.4.Nợ xấu a theo thời hạn Song song với việc mở rộng tín dụng, chất lượng tín dụng ln ngân hàng đặt lên hàng đầu Chất lượng tín dụng biểu rõ nét thơng qua tiêu nợ xấu Vì nợ xấu phát sinh đồng nghĩa khoản cho vay ngân hàng gặp rủi ro có khả lãi vốn gốc Do ngân hàng cố gắng tối đa tỷ lệ nợ xấu đến mức thấp Thời gian gần tình hình nợ xấu ngân hàng nước ta có nhiều chuyển biến phức tạp với xu hướng tăng nhanh Nhìn chung nợ xấu ngân hàng tăng lên năm qua Tuy nhiên nhờ kiểm sốt chặt chẽ quy trình xét duyệt có biện pháp tích cực cơng tác thu hồi nợ nên tỷ lệ nợ xấu ngân hàng chiếm tỷ lệ thấp tổng dư nợ Để xem xét tổng quát tình hình nợ xấu ngân hàng, ta phân tích nợ xấu theo thời hạn cụ thể ngắn hạn theo thành phần kinh tế ♦ ngắn hạn Qua bảng số liệu ta thấy nợ xấu ngắn hạn ngân hàng chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu Do ngân hàng tập trung cho vay phần lớn khoản ngắn hạn nên khoản nợ xấu phát sinh ngắn hạn nhiều so với khoản nợ trung dài hạn Nhìn chung nợ xấu ngắn hạn tăng qua năm Năm 2011 tăng 534 triệu đồng tăng 32.46% so với năm 2010 năm 2012 tăng 1333 triệu đồng tương đương tăng 61.17% so với năm 2011 Do tổng dư nợ tăng lên 29 làm tăng nợ xấu Việc mở rộng tín dụng cho vay ngắn hạn với số lượng khách hàng đông đảo nên việc ngân hàng kiểm soát khả trả nợ người vay gặp nhiều khó khăn Ngồi biế động khó lường nên kinh tế, lạm phát tăng cao kéo dài năm trở lại làm chi phí mặt hàng tăng theo…Những khách hàng vay vốn lường trước rủi ro dẫn đến hoạt động kinh doanh thua lỗ, khơng thể hồn trả vốn lãi vay nguyên nhân khiến nợ xấu ngắn hạn ngân hàng tăng lên ♦ Trung – dài hạn Tình hình nợ xấu trung dài hạn ngân hàng có biến động khơng ổn định Năm 2011 giảm 204 triệu đồng tương đương giảm 16.09% so với năm 2010, nguyên nhân tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng có hiệu nên chủ động trả nợ cho ngân hàng, khách hàng cần toán nợ xấu để lấy lại lịng tin ngân hàng để thể tiếp tục kinh doanh Sang năm 2012 có chiều hướng tăng trở lại cụ thể tăng 41 triệu đồng tương đương tăng 3.85% so với năm 2011 Những vay trung dài hạn ln tiềm ẩn nhiều rủi ro nợ xấu , đặc biệt điều kiện kinh tế biến động Tóm lại, nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn cấu nợ xấu ngân hàng, thời gian tới , ngân hàng cần thẩm định kiểm tra kỹ lưỡng việc sử dụng vốn khách hàng, giải ngân cho khoản vay thực an toàn BẢNG 3.8: NỢ XẤU THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2010 – 2012 ĐVT : Triệu đồng 2010 2011 2012 Chỉ tiêu Số tiền Số tiền Số tiền Ngắn hạn 1.645 2.179 3.512 Trung dài hạn 1.268 1.064 1.105 Tổng cộng 2.913 3.243 4.617 ( nguồn : phịng KHDN ngân hàng Đơng Á – chi nhánh An giang ) b theo thành phần kinh tế 30 Khi xem xét nợ xấu theo thành phần kinh tế ta thấy đối tượng nợ xấu chủ yếu ngân hàng tập trung tổ chức kinh tế…Qua năm nợ xấu đối tượng chiếm tỷ trọng cao ♦ Đối với tổ chức kinh tế Ta thấy nợ xấu đối tượng liên tục tăng năm qua Con số tăng 7.60% tương đương tăng 193 triệu đồng vào năm 2011 tăng 1178 triệu đồng tương đương tăng 43.13% năm 2012 Sở dĩ nợ xấu tăng nhanh năm 2011 sách thắt chặt tiền tệ phủ làm lãi suất tăng cao vài doanh nghiệp gặp khó khăn đầu sản phẩm nên khơng thể trả nợ cho ngân hàng Năm 2012 nợ xấu tiếp tục tăng bối cảnh dư nợ cho vay tăng mạnh chứng tỏ nỗ lực ngân hàng việc xử lý khoản nợ hạn để hạn chế gia tăng nợ xấu Do tổ chức kinh tế có đa dạng loại hình gồm nhiều cơng ty, doanh nghiệp kinh doanh nhiều ngành nghề khách nhau, rủi ro ngành củng khác , bên cạnh việc ngân hàng thu hồi khoản nợ xấu khách hàng từ năm trước có phát sinh khách hàng trả nợ hạn cho ngân hàng BẢNG 3.9:NỢ XẤU THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG 2010 – 2012 ĐVT : Triệu đồng 2010 2011 2012 Chỉ tiêu Số tiền Số tiền Số tiền Tổ chức kinh tế 2.538 2.731 3909 Cá nhân, hộ gia đình 375 512 708 Tổng cộng 2.913 3.243 4.617 ( nguồn : Phịng KHDN ngân hàng Đơng Á – chi nhánh An giang ) ♦ Đối với cá nhân, hộ gia đình Trong năm qua, nợ xấu hộ gia đình có nhiều biến động có xu hướng tăng lên Năm 2011 số tăng 137 triệu đồng tương đương tăng 36.53% so với năm 2010 qua năm 2012 tăng lên 196 triệu đồng tương đương tăng 38.28% so với năm 2011 Sở dĩ có biến động số tiền vay cá nhân hộ gia đình khơng lớn mà số lượng người vay lại đơng, thêm thành phần chủ yếu sản xuất nhỏ lẻ, phương án kinh doanh lại ko nên cán tín dụng ngân hàng khó theo dõi 31 việc sử dụng vốn mục đích hay khơng để đánh giá tốt khả trả nợ khách hàng Ngoài việc sản xuất kinh doanh chịu ảnh hưởng thời tiết, dịch bệnh giá thị trường…nên gặp điều kiện bất lợi họ khơng có khả trả nợ cho ngân hàng Tuy nhiên nợ xấu thành phần chiếm tỷ trọng nhỏ nên không ảnh hưởng nhiều đến hoạt động cho vay ngân hàng 100% 50% 0% 2010 2011 2012 Cá nhân, hộ gia đình 12.87 15.79 15.33 Tổ chức kinh tế 87.13 84.21 84.67 BIỂU ĐỒ 3.6: Cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế ngân hàng Với phân tích ta thấy nợ xấu ngân hàng có tăng qua năm nhìn chung tổng thể chiếm tỷ trọng nhỏ mức độ chấp nhận được, so sánh với ngân hàng khác ACB, Vietcombank, Vietinbank…thì khơng đáng kể Hoạt động cho vay thường kèm với rủi ro, ta làm biến rủi ro mà hạn chế xuống mức thấp Do để giảm thiểu nợ xấu, ngân hàng cần phải giám sát xử lý kịp thời khoản vay nhằm hạn chế tối đa khả thất thu ngân hàng 3.3.MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 3.3.1.Dư nợ tổng vốn huy động Chỉ tiêu phản ánh ngân hàng cho vay tổng vốn huy động, đồng thời đánh giá khả huy động vốn địa phương ngân hàng Nó cịn xác định khả tự lực kinh doanh ngân hàng khoản vay vay Chỉ tiêu gần tốt cho ngân hàng, ngân hàng sử dụng có hiệu đồng vốn huy động Nhìn chung tình hình huy động vốn ngân hàng qua năm tương đối tốt thể qua năm tiêu chứng tỏ nguồn vốn huy động khai thác triệt để, không bị ứ động Cụ thể năm 2010 1.32, năm 32 2011 1.06 năm 2012 1.02, phần chênh lệch qua năm lấy từ vốn điều chuyển Có chênh lệch chứng tỏ ngân hàng chưa thể tự lực kinh doanh mà phải sử dụng vốn điều chuyển từ Hội sở với chi phí cao vốn huy động Tuy nhiên năm 2012, tỷ lệ giảm , điều cho thấy ngân hàng giảm dần phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở chứng tỏ khả huy động vốn ngân hàng ngày cao, khả đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn ngày cải thiện BẢNG 3.10 : CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐƠNG Á – CHI NHÁNH AN GIANG TỪ NĂM 2010 ĐẾN NĂM 2012 Chỉ tiêu ĐVT 2010 2011 2012 Doanh số cho vay Triệu đồng 597.558 720.707 846.921 Doanh số thu nợ Triệu đồng 325.205 664.499 811.441 Dư nợ Triệu đồng 513.191 573.970 698.861 Nợ xấu Triệu đồng 2.913 3.243 4.617 Dư nợ bình quân Triệu đồng 505.165 558.618 670.497 Vốn huy động Triệu đồng 385.858 541.482 685.158 Nguồn vốn Triệu đồng 602.612 697.503 921.023 Dư nợ/Tổng vốn huy động lần 1.32 1.06 1.02 Dư nợ/ tổng nguồn vốn % 85.16 82.28 75.88 10 Hệ số thu nợ % 54.42 92.20 95.81 11.Vòng quay vốn tín dụng vịng 0.64 1.18 1.21 33 12 Tỷ lệ nợ xấu % 0.56 0.56 0.66 ( nguồn : phịng KHDN ngân hàng Đơng Á – chi nhánh An Giang ) 3.3.2.Dư nợ tổng nguồn vốn Nhìn chung hoạt động cho vay ngân hàng ngày biến động từ năm 2009,2010 đến năm 2012 Chỉ tiêu giảm qua năm Cụ thể năm 2011 tăng 82.28% năm 2012 75.88% Qua cho thấy ngân hàng chưa quản lý tốt công tác sử dụng vốn, chứng tỏ nổ lực ngân hàng trình cân đối nguồn vốn sử dụng vốn chưa đủ Qua ta thấy ngân hàng nên ngày tập trung vào nghiệp vụ cho vay hơn, vừa đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh khách hàng vừa đem lại lợi nhuận cho ngân hàng 3.3.3.Hệ số thu nợ Thông qua hệ số thu nợ ta đánh giá công tác thu hồi nợ ngân hàng qua năm Chỉ tiêu củng nói lên thiện chí trả nợ khách hàng Hệ số thu nợ thể qua mối quan hệ doanh số thu nợ doanh số cho vay Nhìn chung hệ số tăng giảm qua năm Nếu năm 2010 hệ số 54.42% sang năm 2011 tăng xuống 92.20% Đến năm 2012, số tăng tiếp tục 95.81% Do thời gian đầu năm việc làm ăn khách hàng có nhiều thuận lợi mang lại lợi nhuận khách hàng trả khoản nợ đến hạn cho ngân hàng Hệ số tăng giảm qua năm thời điểm khách nhau, ngân hàng có kế hoạch thu nợ cho vay khác nên cần phải liên hệ tình hình thực tế để đánh giá khách quan Qua năm, hệ số trì mức cao chứng tỏ ngân hàng cho vay đối tượng, rủi ro giảm, đảm bảo cho hoạt động ngân hàng thông suốt Tuy nhiên hệ số cao chưa tốt thu hồi nhanh ngân hàng nguồn thu từ lãi cho vay, từ giảm lợi nhuận ngân hàng 3.3.4.Vịng quay vốn tín dụng Vịng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm ngân hàng Năm 2010 0.64 vòng Nguyên nhân doanh số thu nợ tăng Hơn năm mà ngân hàng mở rộng việc cho vay trung dài hạn Đến năm 2011, việc kinh doanh khách hàng có tiến triển nên trã nợ cho ngân hàng làm tiêu tăng lên 1.18 vòng Năm 2012 tiếp tục tăng lên 1.21 vòng khoảng thời gian có nhiều khoản vay tới thời gian đáo hạn Tím lại ta thấy vịng quay vốn tín dụng ngân hàng tương đối cao, ngân hàn cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nên khả thu hồi vốn cao thời 34 gian thu hồi vốn nhanh Trong thời gian tới ngân hàng cần quan tâm nhiều đưa biện pháp cải thiện tình hình thu nợ, cho khách hàng trả nợ hạn để làm cho nguồn vốn quay vòng nhanh hiệu 3.3.5.Tỷ lệ nợ xấu Chỉ tiêu cho thấy thực chất tình hình tín dụng ngân hàng, đồng thời phản ánh khả quản lý tín dụng ngân hàng Nhìn chung tỷ lệ biến động qua năm Năm 2010 tăng lên 0.56% so với năm 2009 Nguyên nhân vài khách hàng khả trả nợ Năm 2011, tỷ lên giử nguyên 0.56% ngân hàng đẩy mạnh việc cung cấp vốn cho khách hàng làm dư nợ tăng cao công tác thu nợ cải thiện làm giảm gia tăng nợ xấu, từ mà tỷ lệ giảm xuống Đến năm 2012, có số khách hàng sử dụng vốn sai mục đích cố tình trì hỗn thời gian trả nợ nên tỷ lệ tăng lên 0.66% Tuy nhiều khó khăn cơng tác thu hồi nợ xấu tỷ lệ mức thấp.Qua thấy khả thẩm định của cán tín dụng, mặc khách khách hàng ngân hàng đa phần người có uy tín khách hàng truyền thống Bên cạnh ngân hàng hạn chế cho vay khách hàng thường xuyên trả nợ trễ mà khơng có lý đáng 3.4.MỘT SỐ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH AN GIANG 3.4.1.Những mặt làm - mặt dù tình hình kinh tế nước ta gặp nhiều biến động tốc độ tăng trưởng An giang mức cao góp phần tạo mơi trường kinh doanh cho doanh nghiệp qua ngân hàng thu hút lượng vốn huy động tăng hàng năm doanh số cho vay củng đẩy mạnh đem lại lợi nhuận cho ngân hàng - với phương châm lấy hiệu kinh tế lên hàng đầu, ngân hàng hướng đầu tư vào thành phần kinh tế có khả sinh lời, đồng thời nâng cao công tác tiếp thị, quảng bá dịch vụ, sản phẩm để thu hút người dân - đẩy mạnh cho vay ngắn hạn xem xét mở rộng cho vay trung dài hạn, tăng cường cho vay tổ chức kinh tế khuyến khích cho vay cá nhân hộ gia đình làm tăng dư nợ hàng năm - quy trình tín dụng tn thủ chặt chẽ từ khâu thẩm định đến giải ngân quản lý khoản vay thực quy định, từ giảm tỷ lệ nợ xấu - cán tín dụng cho tinh thần trách nhiệm cao, chủ động tìm kiếm khách hàng, dự án , qua quy mơ tín dụng ngân hàng ngày mở rộng 3.4.2.Những mặt cịn tồn 35 - vốn huy động có tăng trưởng qua năm chưa đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn khách hàng nên thường xuyên cần vốn điều chuyển từ Hội sở với lãi suất cao làm tăng chi phí - trụ sở nằm trung tâm TP.Long Xuyên nên có cạnh tranh gay gắt ngân hàng thương mại khác làm khó khăn cơng tác huy động vốn - việc quản lý chi phí cịn nhiều bất cập dẫn đến việc chi phí tăng cao ảnh hưởng đến thu nhập - có nhiều khách hàng xa địa bàn hoạt động gây khó khăn cơng việc giám sát đánh giá khoản vay - tiêu thu nợ, vịng quay vốn tín dụng mức tốt lại có nhiều biến động làm ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng - tỷ lệ nợ xấu mức thấp có xu hướng tăng qua năm, thời gian tới ngân hàng cần phải có biện pháp tốt từ khâu thẩm định đến thu hồi nợ nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng 3.4.3.Giải pháp mở rộng tín dụng ♦ Đối với cơng tác cho vay - khách hàng tiềm năng, ngân hàng cần áp dụng lãi suất cho vay ưu đãi nhằm giữ chân tạo quan hệ tín dụng lâu dài - Đối với khách hàng ngân hàng cần đánh giá khách quan mức độ rủi ro phương án nhằm khuyến khích khách hàng ngân hàng hạ lãi suất đồng thời cần tăng biên độ lãi suất tháng để tránh rủi ro - Cần đưa biên độ lãi suất cho vay phù hợp với lãi suất huy động, đảm bảo không cao mang lại lợi nhuận cho ngân hàng - Có chiến lược đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ cán nhân viên ý nâng cao lực thẩm định kỹ chăm sóc khách hàng - Cần thu thập đầy đủ thơng tin khách hàng thông qua báo cáo tài cơng ty, báo cáo thu nhập cá nhân Việc thu thập giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro phát sinh - Chú trọng vào tính khả thi dự án, cho vay phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế địa phương, cần tập trung vào vùng kinh tế trọng điểm tỉnh - Các phương thức cho vay cần giảm bớt thủ tục hành chính, xét vay nhanh chóng nhằm rút ngắn thời gian giao dịch, đảm bảo khách hàng tiếp cận nguồn vốn nhanh chóng Giải pháp khơng giúp khách 36 hàng chủ động vốn mà có tâm lý thoải mái giao dịch với ngân hàng ♦ Đối với công tác quản lý thu hồi nợ - cán tín dụng cần theo dõi khoản vay khách hàng có mục đích sử dụng hay không, thường xuyên tái thẩm định với vay lớn, đảm bảo nguồn trả nợ vay đến hạn - thực tốt công tác phân loại khách hàng vay phù hợp, tùy theo loại khách hàng mà có phương thức cho vay củng giám sát khác nhau, từ góp phần giảm tỷ lệ nợ xấu - khách hàng vay vốn có thiện chí trả nợ tạm thời gặp khó khăn tài chính, ngân hàng cho gia hạn nợ để họ yên tâm sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện trả nợ cho ngân hàng - khách hàng vay vốn khơng có thiện chí trả nợ cam kết ngân hàng cần tiến hành phát tài sản chấp để thu hồi vốn vay - Cần giữ vững quan hệ với quyền địa phương, ban ngành để nắm bắt kịp thời tình hình hoạt động dự án địa bàn, từ góp phần giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng 37 KẾT LUẬN Trong năm gần đây, hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam nói chung NHTM tỉnh An Giang nói riêng cịn đối diện với nhiều khó khăn, thử thách Các ngân hàng phải liên tục thích nghi với sách từ NHNN, đồng thời phải tăng cường kiểm soát rủi ro khoản rủi ro tín dụng Trong bối cảnh đó, Ngân hàng Đơng Á – Chi nhánh An Giang không ngoại lệ Tuy nổ lực khơng ngừng mình, ngân hàng bước khắc phục khó khăn để vươn lên phát triển Điều biểu qua : dư nợ tăng qua năm, công tác thu hồi nợ thực tốt làm cho tỷ lệ nợ xấu mức thấp Hoạt động kinh doanh ngân hàng dần tốt lên, hàng năm có lãi Ngân hàng thu hút lượng lớn tiền nhàn rỗi dân, qua góp phần đáng kể vào gia tăng vốn huy động, giúp ngân hàng giảm chi phí lãi từ Hội sở, từ tăng thêm thu nhập cho ngân hàng Qua 10 năm kể từ ngày thành lập, hoạt động Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh An Giang không ngừng phát triển Ngân hàng có thành cơng định từ khẳng định vị trí tổ chức tín dụng hàng đầu tỉnh An Giang Ngân hàng nơi cung ứng vốn giúp thúc đẩy việc sản xuất kinh doanh cá nhân doanh nghiệp từ thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển nâng cao đời sống người dân không nhắc đến ủng hộ cấp quyền địa phương, đồng hành khách hàng thân thiết tận tâm đội ngũ cán nhân viên Trong thời gian tới, trước áp lực cạnh tranh ngày cao, ngân hàng cần hoàn thiện máy hoạt động nhằm nâng cao khả tín dụng, hồn thánh chức nhiệm vụ cấp giao cho 38 KIẾN NGHỊ - tăng cường công tác tra, quản lý, yêu cầu NHTM thực nghiêm túc quy định lãi suất cho vay - Cần đưa biện pháp mạnh việc xử lý nợ xấu ngân hàng yêu cầu ngân hàng phải trì nợ xấu mức an tồn, khơng hạn chế số hoạt động tín dụng - Hạn chế thủ tục rườm rà việc xác nhận giấy tờ có liên quan đến vay vốn, từ giúp cho khách hàng tiết kiệm thời gian kinh tế - Thường xuyên thu thập ý kiến phản hồi để nhận khuyết điểm từ hồn thiện - Coi trọng cơng tác đào tạo nguồn nhân lực, cần có buổi gặp gỡ chi nhánh với để chia kinh nghiệm - Đầu tư thêm sở vật chất trang thiết bị phục vụ khách hàng tốt nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng khác địa bàn 39 TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại 2012, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại , Nguyễn Thanh Nghuyệt 2008, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Đại học Cần Thơ Trang web ngân http://www.dongabank.com.vn/ hàng TMCP Đông Á : Thông tư số 07/2010/TT-NHNN ngày 26/02/2010 Thống đốc NHNN quy định cho vay đồng Việt Nam theo lãi suất thỏa thuận tổ chức tín dụng khách hàng Quyết định số 493/2005/Q Đ-NHNN ngày 22/05/2005 Thống đốc NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng Báo cáo phân tích tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đông Á – chi nhánh An Giang qua năm 2010 – 2012 40 ... ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QTKD CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH AN GIANG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 Chuyên Ngành: Tài Chính Ngân Hàng SVTH:... thân ngân hàng: rủi ro cho vay tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thiếu tiền chi trả cho khách hàng phần lớn nguồn vốn hoạt động ngân hàng nguồn vốn huy động vay ngân hàng. .. 2012 - Đề số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động cho vay để ngân hàng ngày vững mạnh phát triển PHẠM VI NGHIÊN CỨU Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn NHTMCP Đông Á – Chi nhánh An giang giai đoạn