Phân tích hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh an giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KT- QTKD TRƯƠNG HỒI PHONG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH AN GIANG Chun ngành: Tài ngân hàng CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP An Giang, tháng 06 năm 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KT- QTKD CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: Tài ngân hàng SVTH: TRƯƠNG HỒI PHONG Lớp: DT5NH1 MSSV: DNH093725 GVHD: ThS TRẦN CÔNG DŨ An Giang, tháng 06 năm 2013 LỜI CẢM ƠN  Qua trình học tập Khoa KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH, Trường ĐẠI HỌC AN GIANG nhờ tận tình giảng dạy thầy giúp em có kiến thức hữu ích nguồn vốn để em trang trải chun mơn Trong thời gian làm chuyên đề tốt nghiệp nhờ hướng dẫn tận tình thầy Trần Cơng Dũ, thầy hướng dẫn kết cấu nội dung, để em hoàn thành chuyên đề Và nhờ giúp đỡ nhiệt tình Anh, Chị CBVC NHNo & PTNT An Giang Ban Lãnh Đạo NHNo & PTNT An Giang tạo điều kiện thuận lợi cho em tiếp cận Ngân hàng để có số liệu góp phần hồn thành chun đề Em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến Ban Giám Đốc NHNo & PTNT chi nhánh An Giang Anh, Chị Phịng Tín dụng, Phịng Hành chánh Nhân giúp em tiếp cận ngân hàng, tiếp xúc thực tế, có nguồn số liệu để hồn thành chun đề Em xin bày tỏ lịng biết ơn đến tập thể quý thầy cô Trường ĐẠI HỌC AN GIANG truyền đạt cho em kiến thức, kinh nghiệm quý giá giúp cho em công tác sau Đặc biệt em xin chân thành cám ơn thầy Trần Cơng Dũ, thầy tận tình giúp đỡ em q trình làm chun đề, hồn thành chuyên đề tốt nghiệp Sau em xin kính chúc quý thầy cô dồi sức khỏe tiếp tục thành cơng nghiệp Xin kính chúc thầy Trần Công Dũ vui khỏe thành đạt Xin kính chúc tồn thể Cán Bộ Viên Chức NHNo & PTNT An Giang nhiều sức khỏe đạt kết tốt hoạt động kinh doanh Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực Trương Hồi Phong Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang MỤC LỤC  Trang Danh mục Bảng i Danh mục Biểu đồ ii Danh mục từ viết tắt iii Chương Mở đầu 1.1 Cơ sở hình thành đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phương pháp nghiên cứu 1.4 Đối tượng - Phạm vi nghiên cứu 1.5 Ý nghĩa đề tài Chương Cơ sở lý luận chung hoạt động cho vay SXKD NHTM 2.1 Khái niện cho vay 2.2 Một số nguyên tắc chung cho vay 2.3 Hình thức cho vay 2.4 Phương thức cho vay 2.5 Một số tiêu đánh giá hiệu cho vay 2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay NHTM Chương Giới thiệu khái quát NHNo & PTNT chi nhánh An Giang 10 3.1 Giới thiệu khái quát NHNo & PTNT chi nhánh An Giang 10 3.2 Kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010- 2012 18 3.3 Phương hướng nhiệm vụ 2013 19 Chương Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang 26 4.1 Khái quát tình hình nguồn vốn NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010- 2012 26 4.2 Phân tích hoạt động cho vay SXKD 28 4.3 Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang 40 Chương Kết luận Kiến nghị 43 5.1 Kết luận 43 5.2 Kiến nghị 44 SVTH: Trương Hồi Phong Trang iv Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang DANH MỤC BẢNG  Số bảng Bảng 3.1 Bảng 4.1 Bảng 4.2 Bảng 4.3 Bảng 4.4 Tên bảng Kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT An Giang giai đoạn 2010 - 2012 Tình hình nguồn vốn NHNo & PTNT An Giang giai đoạn 2010 - 2012 Doanh số cho vay SXKD theo ngành kinh tế NHNo & PTNT An Giang giai đoạn 2010- 2012 Doanh số cho vay SXKD theo thời hạn NHNo & PTNT An Giang giai đoạn 2010- 2012 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010- 2012 Trang 18 26 28 30 31 Bảng 4.5 Doanh số thu nợ theo thời hạn NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010- 2012 33 Bảng 4.6 Dư nợ theo ngành kinh tế NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010- 2012 34 Bảng 4.7 Dư nợ theo thời hạn NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010- 2012 36 Bảng 4.8 Nợ hạn NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 - 2012 37 Bảng 4.9 Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT An Giang giai đoạn 2010- 2012 38 SVTH: Trương Hồi Phong Trang i Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang DANH MỤC BIỂU ĐỒ  Số biểu đồ Tên biểu đồ Biểu đồ 4.1 Tỷ trọng nguồn vốn NHNo & PTNT An Giang giai đoạn 2010- 2012 Tỷ trọng doanh số cho vay SXKD theo ngành kinh tế NHNo & PTNT An Giang giai đoạn 2010- 2012 Tỷ trọng doanh số cho vay SXKD theo thời hạn NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 20102012 Tỷ trọng doanh số thu nợ theo ngành kinh tế NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 20102012 Tỷ trọng doanh số thu nợ theo thời hạn NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010- 2012 Tỷ trọng dư nợ theo ngành kinh tế NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010- 2012 Biểu đồ 4.2 Biểu đồ 4.3 Biểu đồ 4.4 Biểu đồ 4.5 Biểu đồ 4.6 Biểu đồ 4.7 Biểu đồ 4.8 Tỷ trọng dư nợ theo thời hạn NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010- 2012 Tỷ trọng nợ hạn NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 - 2012 Trang 27 29 30 32 33 35 36 37 DANH MỤC HÌNH VÀ SƠ ĐỒ  Số hình Hình 3.1 Tên hình Sơ đồ máy tổ chức NHNo & PTNT chi nhánh An Giang SVTH: Trương Hoài Phong Trang 11 Trang ii Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT  Từ viết tắt Ý nghĩa Danh số cho vay Đồng sông Cửu Long Cán viên chức Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại quốc doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHNo & PTNT An Giang tỉnh An Giang Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHNo & PTNT VN Việt Nam NHNN VN Ngân hàng nhà nước Việt Nam TCTD Tổ chức tín dụng TSCĐ Tài sản cố định SXKD Sản xuất kinh doanh VHĐ Vốn huy động VĐC Vốn điều chuyển DSCV ĐBSCL CBVC NHTM NHTMQD SVTH: Trương Hồi Phong Trang iii Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang CHƢƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Cơ sở hình thành đề tài An giang tỉnh nằm phía Tây Nam Việt Nam, vùng đất đầu nguồn sông Cửu Long Phía Đơng giáp tỉnh Đồng Tháp, Đơng Nam giáp TP Cần Thơ, phía Tây giáp Kiên Giang Tây Bắc giáp Campuchia Diện tích tự nhiên: 3.537 km2; Dân số 2,14 triệu người (số liệu 2012), dân thành thị chiếm 29% nông thôn chiếm 61%; mật độ dân số 600 người / km2 An Giang Tỉnh có đường biên giới giáp Campuchia có đường Quốc lộ qua ( khởi đầu từ QL – TP Cần Thơ đến TP Long Xuyên đến Tx Châu Đốc đến Tịnh Biên nối vào QL Campuchia, có nhánh Sông Tiền Sông Hậu chảy qua An giang Tỉnh có diện tích đất canh tác lớn vùng ĐBSCL, An Giang có TP Long Xuyên TP trẻ, động Quyết định số 474/ QĐTTg Thủ Tướng Chính Phủ cơng nhận TP Long Xuyên Đô Thị loại II ngày 20 tháng 08 năm 2009 Với yếu tố hội để An Giang phát huy mạnh mình, với phát triển tỉnh nhà doanh nghiệp, cơng ty hay hộ gia đình muốn đầu tư phát triển, sản xuất kinh doanh, nâng cao chất lượng dịch vụ, mở rộng qui mô sản xuất, … Tuy nhiên vấn đề quan trọng nguồn vốn để sản xuất, để mở rộng đầu tư Nguồn vốn tiền đề phương án sản xuất kinh doanh Vậy vấn đề đặt nguồn vốn có từ đâu việc sản xuất kinh doanh diễn mong muốn đạt kết cao, chia nguồn vốn hai phần: vốn tự có hay cịn gọi vốn chủ sở hữu, vốn vay Vậy làm doanh nghiệp có đủ nguồn vốn để hoạt động sản xuất, hết Ngân hàng thương mại nói chung NHNo & PTNT chi nhánh An Giang nói riêng nắm bắt điểm mở hoạt động cho vay tạo điều kiện cho phía doanh nghiệp có đủ nguồn vốn để sản xuất đầu tư hoạt động NHNo & PTNT chi nhánh An Giang Tuy nhiên, cho vay sử dụng vốn vay để an toàn đạt hiệu cao nhằm đáp ứng tốt mục tiêu phát triển phía ngân hàng doanh nghiệp nội dung quan trọng Xuất phát từ nên tơi chọn đề tài “ Phân tích hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh An Giang” làm chuyên đề tốt nghiệp 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung SVTH: Trương Hồi Phong Trang Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang Phân tích hoạt cho vay sản xuất kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh An Giang qua năm 2010, 2011, 2012, từ tìm giải pháp nâng cao hiệu cho vay NHNo & PTNT chi nhánh An Giang, giúp tạo thuận lợi hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Đánh giá khái quát kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh An Giang Đánh giá thực trạng cho SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang Đề số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang 1.3 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.3.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin số liệu Thu thập số liệu từ phịng tín dụng NHNo & PTNT An Giang Tìm kiếm thơng tin từ Internet, giáo trình học sách chuyên ngành q trình phân tích chun đề Tiếp nhận thông tin truyền đạt hướng dẫn từ cán Ngân hàng nơi thực tập 1.3.2 Phƣơng pháp xử lý thông tin số liệu Sử dụng phương pháp so sánh: đối chiếu số liệu năm để thấy tình hình biến động sử dụng thêm tiêu tài để đánh giá hiệu cơng tác cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng Phương pháp tỷ trọng: xác định phần trăm yếu tổng thể yếu tố phân tích Phương pháp đồ thị: thể sư tăng giảm yếu tố qua năm 1.4 Đối tƣợng – phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu tập trung phân tích hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh An Giang từ năm 2010- 2012 1.5 Ý nghĩa đề tài Đề tài nghiên cứu có ý nghĩa thực tiễn, giúp thấy thực trạng cho vay sản xuất kinh doanh yếu tố ảnh hưởng đến công tác cho vay ngân hàng góp phần hạn chế rủi ro đề giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác cho vay NHNo & PTNT chi nhánh An Giang SVTH: Trương Hoài Phong Trang Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY SXKD CỦA NHTM 2.1 Khái niệm cho vay 2.1.1 Khái niệm cho vay Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi vay ( trang 78, Nghiệp vụ ngân hàng, TS Nguyễn Minh Kiều, 2008) 2.1.2 Khái niệm cho vay SXKD Là hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng tổ chức SXKD ( Cá nhân, Công ty, Doanh nghiệp) khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian thỏa thuận hợp đồng tín dụng với nguyên tắc: sử dụng vốn vay mục đích hồn trả gốc lãi hạn Là hình thức cấp tín dụng để chủ thể kinh tế có đủ nguồn vốn hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng hóa dịch vụ, đầu tư phát triển, mở rộng qui mô sản xuất 2.2 Một số nguyên tắc chung cho vay 2.2.1 Nguyên tắc vay vốn Việc vay vốn nhu cầu tự nguyện khách hàng hội để ngân hàng cấp tín dụng thu lợi nhuận từ hoạt động Tuy nhiên, cấp tín dụng liên quan đến việc sử dụng vốn huy động khách hàng nên phải tuân thủ theo nguyên tắc định: Một là, sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng Hai là, Hồn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng 2.2.2 Điều kiện vay vốn Khách hàng vay vốn có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật Có mục đích vay vốn hợp pháp Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ hướng dẫn NHNN Việt Nam ( trang 81- 82, Nghiệp vụ ngân hàng, TS Nguyễn Minh Kiều, 2008) 2.2.3 Thời hạn cho vay SVTH: Trương Hoài Phong Trang Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang Ở bảng 4.4 số liệu cho thấy, Doanh số thu nợ theo ngành tương đối tăng qua năm cho thấy công tác Thẩm định cho vay Ngân hàng thực tốt Trong ngành Nông nghiệp tỉ lệ thu nợ tăng gấp 3,5 lần so sánh 2012/ 2011 (chiếm 10,9 %) với 2011/ 2010 (chiếm 3,1 %), cho thấy khả thu hồi nợ vay ngành Nông nghiệp cao Bên cạnh thuận lợi hạn chế, thể rõ ngành Thương mại- dịch vụ doanh số thu nợ có sụt giảm cụ thể;Doanh số cho vay theo ngành năm 2011 4.771 tỷ (số liệu bảng 4.2) Doanh số thu nợ theo ngành năm 2011 3.859 tỷ ( số liệu bảng 4.4) sang năm 2012 số liệu 5.217 tỷ 3.514 tỷ Như Thương mại- dịch vụ doanh số cho vay tăng lên so sánh năm 2012 với 2011 doanh số thu nợ giảm chứng tỏ Ngân hàng gặp nhiều rủi ro tiềm tàng nhiều khó khăn hoạt động cho vay ngành nầy Ở biểu đồ 4.2 Tỷ trọng doanh số cho vay theo ngành tiêu Ngành khách tương đối giảm qua năm qua số liệu thể Tỷ trọng doanh số thu nợ tiêu Ngành khác qua năm biểu đồ 4.4 tăng lên qua năm cho thấy Ngân hàng cần quan tâm nghiên cứu thị phần nầy nhằm thác thị trường tiềm mở cho phía NHNo & PTNT An Giang hội phát triển Biểu đồ 4.4 Tỷ trọng doanh số thu nợ theo ngành kinh tế NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010- 2012 100% 90% 80% 33.4 41.8 46.6 70% 60% 7.8 6.2 50% 40% 36.4 30% 20% 5.8 1.4 32 5.9 27.1 5.3 5.4 1.3 1.2 10% 15.3 13.4 13.8 0% Năm Năm Năm 2010 2011 2012 SVTH: Trương Hoài Phong Ngành khác Sản xuất- Chế biến Thương mạiDịch vụ Thủy sản Công nghiệp Nông nghiệp Trang 32 Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang 4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo thời hạn NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 - 2012 Bảng 4.5 Doanh số thu nợ theo thời hạn NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010- 2012 Đvt: Tỷ đồng Năm Năm Năm So sánh So sánh 2010 2011 2012 2011/ 2010 2012/ 2011 Chỉ tiêu Số tiền Ngắn hạn Trung – dài hạn Tổng cộng Số tiền Số tiền Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Tuyệt đối Tƣơng đối (%) 9.275 11.045 11.845 1.770 19,1 800 7,2 915 1.014 1.130 99 10,8 116 11,4 10.190 12.059 12.975 1.869 18,3 916 7,6 ( Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo & PTNT An Giang) Số liệu thể doanh số thu nợ theo thời hạn bảng 4.5 cho thấy doanh số thu nợ qua năm tương đối tăng chiếm tỷ trọng qua năm, so sánh chênh lệch qua năm Doanh số thu nợ Ngắn hạn Trung- dài hạn chênh lệch không nhiều, cho thấy tỷ trọng doanh số thu nợ theo thời hạn qua năm ổn định So sánh tỷ trọng doanh số cho vay thể biểu đồ 4.3 tỷ trọng doanh số thu nợ biểu đồ 4.5 cụ thể: tỷ trọng doanh số cho vay 2010 8,9 %, 2011 7,9 % 2012 8,5 % tỷ trọng doanh số thu nợ 2010 %, 2011 8,4 % 2012 8,7 % tỷ trọng doanh số cho vay tỷ trọng doanh số thu nợ phù hợp, qua cho thấy cho vay thu nợ theo thời hạn NHNo & PTNT An Giang thực tốt vay trò chức mình, bên cạnh cho thấy đội ngũ CBVC NHNo & PTNT An Giang có chun mơn cao nghiệp vụ Biểu đồ 4.5 Tỷ trọng doanh số thu nợ theo thời hạn NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010- 2012 100% 8.4 8.7 91 91.6 91.3 80% 60% 40% Trung- dài hạn Ngắn hạn 20% 0% Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 SVTH: Trương Hồi Phong Trang 33 Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang 4.2.3 Phân tích dƣ nợ 4.2.3.1 Dƣ nợ theo ngành kinh tế NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 - 2012 Bảng 4.6 Dư nợ theo ngành kinh tế NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010- 2012 Đvt: Tỷ đồng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chỉ tiêu Số tiền Nông nghiệp Số tiền Số tiền So sánh So sánh 2011/ 2010 2012/ 2011 Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Tuyệt đối Tƣơng đối (%) 1.463 2.598 3.095 1.135 77,6 497 19,1 Công nghiệp xây dựng 101 113 119 12 11,9 5,3 Thủy sản 398 639 614 241 60,6 ( 25 ) ( 3,9 ) Thương mại – dịch vụ 1.395 2.308 2.434 913 65,4 126 5,5 Sản xuất- chế biến 823 1.018 863 195 23,7 (155 ) (15,2) Ngành khác 2.426 732 1.227 (1.694) (69,8) 495 67,6 Tổng cộng 6.606 7.408 8.352 802 12,1 944 12,7 ( Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo & PTNT An Giang) Qua số liệu dư nợ theo ngành bảng 4.6 tỷ trọng dư nợ theo ngành biểu đồ 4.6 ta thấy dư nợ Nông nghiệp Thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng cao tăng qua năm cho thấy ngồi lĩnh vực Nơng nghiệp mạnh NHNo & PTNT An Giang Thương mại- dịch vụ lĩnh vực trọng quan tâm Đối với ngành Sản xuất- chế biến ngành Thủy sản so sánh dư nợ năm 2012 so với năm 2011 có phần sụt giảm cho thấy ngân hàng có cấu cho vay cân đối ngành kinh tế Nhìn chung tổng dư nợ theo ngành tăng qua năm thể nguồn vốn ngân hàng ổn định tăng trưởng SVTH: Trương Hoài Phong Trang 34 Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang Biểu đồ 4.6 Tỷ trọng dư nợ theo ngành kinh tế NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010- 2012 100% 9.9 90% 80% 36.7 14.7 13.7 10.3 70% Ngành khác 31.2 29.1 60% 12.5 50% 40% 21.1 8.6 1.5 7.4 1.4 30% 20% Sản xuất- Chế biến Thương mạiDịch vụ Thủy sản Công nghiệp Nông nghiệp 1.5 35.1 37.1 10% 22.1 0% Năm Năm Năm 2010 2011 2012 4.2.3.2 Dƣ nợ theo thời hạn NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 - 2012 SVTH: Trương Hồi Phong Trang 35 Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang Bảng 4.7 Dư nợ theo thời hạn NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010- 2012 Đvt: Tỷ đồng Năm Năm Năm So sánh So sánh 2010 2011 2012 2011/ 2010 2012/ 2011 Chỉ tiêu Số tiền Số tiền Số tiền Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Ngắn hạn 5.193 5.998 6.313 805 15,5 315 5,3 Trung – dài hạn 1.413 1.410 2.029 (3) ( 0,2 ) 619 43,9 Tổng cộng 6.606 7.408 8.352 802 12,1 944 12,7 ( Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo & PTNT An Giang) Số liệu bảng 4.7 biểu đồ 4.7 cho thấy dư nợ theo thời hạn chiếm tỷ trọng cao Ngắn hạn cho thấy Ngân hàng có sách linh hoạt nguồn vốn, có sách cân đối hợp lí dư nợ Ngắn hạn Trung- dài hạn Qua cho thấy tình hình kinh tế biến động khó đốn tập trung dư nợ Ngắn hạn để có chế linh hoạt tránh rủi ro tiềm ẩn mà ngân hàng gặp phải Biểu đồ 4.7 Tỷ trọng dư nợ theo thời hạn NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010- 2012 100% 90% 21.4 19 24.3 80% 70% 60% 50% 40% 78.6 81 75.6 30% 20% 10% 0% Năm Năm Năm 2010 2011 2012 SVTH: Trương Hoài Phong Trung- dài hạn Ngắn hạn Trang 36 Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang 4.2.4 Phân tích nợ hạn Bảng 4.8 Nợ hạn NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 2012 Đvt: Tỷ đồng Năm Năm Năm So sánh So sánh 2010 2011 2012 2011/ 2010 2012/ 2011 Chỉ tiêu Số tiền Số tiền Số tiền Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Nợ nhóm 38,96 83,20 51,50 44,24 113,55 (31,70) (38,10) Nợ nhóm 49,35 84,76 101,76 35,41 71,75 17 20,06 Nợ nhóm 39,9 61,84 67,2 21,94 54,99 5,36 8,67 Nợ nhóm 15,75 16,4 23,04 0,65 4,13 6,64 40,49 Tổng cộng 143,96 246,20 243,50 102,24 71,02 (2,70) 17,79 ( Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo & PTNT An Giang) Qua số liệu bảng 4.8 biểu đồ 4.8 nợ hạn tập trung nhóm 2, nhóm nhóm tỉ lệ qua năm tương đối Riêng nhóm nhóm có nguy chuyển thành nợ xấu, khó thu hồi nợ chiếm tỷ trọng khoảng 10% nhóm nợ hạn Trong nợ hạn nhóm 3, nhóm 4, nhóm tỉ lệ tăng lên qua năm cho thấy ngân hàng gặp khó khăn thu hồi nợ, ngân hàng cần phải có giải pháp kiểm sốt để hạn chế nhóm nợ xấu chuyển thành nợ có khả khơng thu hồi Biểu đồ 4.8 Tỷ trọng nợ hạn NHNo & PTNT chi nhánh An Giang giai đoạn 2010 - 2012 SVTH: Trương Hồi Phong Trang 37 Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang 100% 80% 10.9 27.7 6.7 25.1 9.5 27.6 60% 40% 20% 0% 34.3 27.1 Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm 34.4 41.8 33.8 21.1 Năm Năm Năm 2010 2011 2012 4.2.5 Đánh giá hiệu hoạt động cho vay SXKD Bảng 4.9 Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT An Giang giai đoạn 2010- 2012 Chỉ tiêu Đơn vị tính Doanh số cho vay Tỷ đồng 11.168 12.860 13.920 Doanh số thu nợ Tỷ đồng 10.190 12.059 12.975 Tổng dư nợ Tỷ đồng 6.606 7.408 8.352 Vốn huy động Tỷ đồng 3.689 4.269 5.130 Tổng tài sản Tỷ đồng 6.887 7.654 9.079 Dư nợ bình quân Tỷ đồng 6.117 7.007 7.880 % 91,24 93,77 93,21 Tổng dư nợ/ vốn huy động Lần 1,79 1,74 1,63 Tổng dư nợ/ tổng tài sản % 96 97 92 Vòng quay vốn tín dụng Vịng 1,67 1,72 1,65 % 1,6 2,2 2,3 Hệ số thu nợ Tỷ lệ nợ hạn Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 ( Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo & PTNT An Giang) SVTH: Trương Hoài Phong Trang 38 Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang Qua số liệu bảng 4.9 ta đánh giá hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT An Giang giai đoạn 2010- 2012 sau: Đối với hệ số thu nợ Ta thấy hệ số thu nợ năm 2010 90,30 % đến năm 2011 tăng lên 93,77 % ( tăng 3,47 %) đến năm 2012 giảm nhẹ 93,21% ( giảm 0,56 %) cho thấy ngân hàng hoạt động hiệu việc thẩm định, xét duyệt cho vay thu nợ Hệ số thu nợ cao thể tính khoản ngân hàng tốt đảm bảo nguồn vốn ngân hàng Đối với Tổng dư nợ/ vốn huy động Số liệu cho thấy Tổng dư nợ/ vốn huy động qua năm giảm nhẹ cụ thể năm 2010 1,79 lần đến năm 2011 1,74 lần ( giảm 0,05 lần) năm 2012 1,63 lần ( giảm 0,05 lần) cho thấy ngân hàng có điều chỉnh cho đối nguồn vốn huy động nguồn vốn cho vay để đảm bảo tính khoản khả đáp ứng tốt nhu cầu nguồn vốn ngân hàng Qua cho thấy nguồn vốn huy động sử dụng cân đối cho vay, ngân hàng cần có sách linh hoạt cho vay để khai thác triệt để khoản vốn huy động Đối với Tổng dư nợ/ tổng tài sản Số liệu cho thấy tỉ số nầy tăng lên % so sánh năm 2011 với 2010 giảm % so sánh năm 2012 với 2011 ngân hàng có cân đối lại dư nợ cho vay phù hợp để đảm bảo tính an toàn cho ngân hàng, hạn chế tối thiểu rủi ro nghiệp vụ Đối với vòng quay vốn Số liệu qua năm ổn định, sỉ đạt mức vòng cho thấy ngân hàng chủ động cho vay tận dụng tối đa nguồn vốn để đạt lợi nhuận cao Qua cho thấy chất lương cho vay cao khả thu hồi nợ Ngân hàng tốt chủ động thời hạn Đối với tỷ lệ nợ hạn Số liệu tăng qua năm cụ thể năm 2010 1,6 %, năm 2011 2,2% năm 2012 2,3 % cho thấy ngân hàng gặp khó khăn việc thu nợ, qua thể tình hình kinh tế có nhiều khó khăn Như phía ngân hàng cần có chế cho vay thu nợ phù hợp, đảm bảo an tồn linh hoạt tình hình kinh tế xã hội nhiều khó khăn biến động 4.2.6 Nhận định chung tình hình cho vay NHNo & PTNT chi nhánh An Giang Thực tế cho thấy tình hình phát triển kinh tế xã hội qua năm từ 2010- 2012 có nhiều khó khăn thách thức, tác động không nhỏ đến thành phần kinh tế để SVTH: Trương Hoài Phong Trang 39 Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang thích nghi với khó khăn thành phần kinh tế phải có cấu ,có chiến lược định hướng đắn để tồn trụ vững thương trường Và NHNo & PTNT An Giang làm điều chúng cho thấy Tổng tài sản ngân hàng liên tục tăng qua năm cụ thể 2010 6.887 tỷ, năm 2011 7.654 tỷ năm 2012 9.079 tỷ, thể qui mô ngân hàng mở rộng Vốn huy động liên tục tăng năm 2010 3.689 tỷ, năm 2011 4.269 tỷ năm 2012 5.130 tỷ, cho thấy khả huy động vốn ngân hàng tốt bên cạnh thể uy tín NHNo & PTNT An Giang Các số liệu Doanh số cho, doanh số thu nợ tăng qua năm đạt tiêu chuẩn qua thể trình độ chun mơn cao đội ngũ CBVC NHNo & PTNT An Giang, khẳng định vị NHNo & PTNT An Giang lòng khách hàng 4.3 Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang 4.3.1 Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng Hoạt động tín dụng lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, điển cho vay để sản xuất nơng nghiệp chịu nhiều rủi ro thiên tai, yếu tố khách quan từ thiên nhiên Vì việc đa dạng hóa sản phẩm tín dụng giúp Ngân hàng phân tán nhiều rủi ro tạo thuận lợi cho ngân hàng Ngoài việc đa dạng hóa sản phẩm tín dụng cịn góp phần làm tăng khả cạnh tranh ngân hàng Do xuất ngày nhiều ngân hàng địa bàn tạo nên cạnh tranh gay gắt Chính để đứng vững thị trường giữ vị thương trường đòi hỏi NHNo & PTNT chi nhánh An Giang có sách thu hút nắm giữ khách hàng 4.3.2 Phân cơng cán tín dụng bám sát địa bàn hoạt động kết hợp chặt chẽ với quyền địa phƣơng Bám sát định hướng kinh tế địa bàn hoạt động để xây dựng chiến lược kinh doanh, chiến lược khách hàng thị phần Phải kết hợp chặt chẽ cấp quyền địa phương để mở rộng cho vay, tăng cường kiểm tra cho vay nhầm xem xét việc sử dụng vốn vay để bảo đảm an toàn vốn cao chất lượng tín dụng Trong tình hình có nhiều đối thủ cạnh tranh địa bàn tỉnh An Giang nên NHNo & PTNT tỉnh An Giang cần cân đối áp dụng lãi suất cho phù hợp với chế thị trường có tính chất cạnh tranh với ngân hàng khác nhằm chiếm lĩnh mở rộng thêm thị phần địa bàn 4.3.3 Nâng cao công tác thẩm định định cho vay Thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh coi khâu quan trọng trước quyêt định cho vay, cần xem xét kỹ vấn đề sau: SVTH: Trương Hoài Phong Trang 40 Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang Kiểm tra tư cách pháp nhân hành vi nhân khách hàng, mức độ tín nhiệm q trình giao dịch với ngân hàng, uy tín, tín nhiệm khách với địa phương khách hàng cư trú Tính pháp lý giấy tờ, tài liệu liên quan hồ sơ vay vốn nhằm phát tình trạng thiếu trung thực khách hàng việc cung cấp tài liệu thông tin liên quan đến vấn đề vay vốn Bên cạnh cán tín dụng cần thu thập thơng tin từ nhiều nguồn khác có liên quan kết hợp với khảo sát thực tế đơn vị xin vay Đối với dự án sản xuất kinh doanh cần xem xét tính chất khả thi dự đốn kết thành cơng dự án để từ tư vấn kịp thời cho khách hàng 4.3.4 Hồn thiện hệ thống thơng tin phục vụ cho việc định cho vay Cán tín dụng cần tăng cường thu thập thông tin để nâng cao chất lượng thẩm định cho vay, việc thu thập thông tin không khách hàng cung cấp, từ hồ sơ xin vay mà phải cán tín dụng tìm hiểu từ nhiều nguồn khác Hiện nay, thấy số yếu tố cán tín dụng thường thiếu thơng tin khách hàng vay công tác thẩm định hồ sơ vay vốn Hầu hết sau thu hồi nợ từ khách hàng cán tín dụng tất tốn hồ sơ vay lưu trữ thành văn theo luật định mà không lưu trữ thông tin lịch sử hồ sơ vay vốn Chính việc hồn thiện hệ thống thông tin để phục vụ cho định cho vay cán tín dụng cần thiết, thơng tin phải từ nhiều phía, nhiều nguồn xác để giảm thiểu rủi ro quy trình thẩm định định cho vay Ngân hàng 4.3.5 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ nhân viên Hoạt động tín dụng có liên quan đến nhiều ngành nghề, nhiều đối tượng khác thuộc thành phần kinh tế Vì địi hỏi CBVC Ngân hàng phải có trình độ chun mơn cao, nghiệp vụ vững vàng, hiểu biết pháp luật có lối sống tốt, cần phải: Nâng cao trình độ đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng chun sâu nghiệp vụ ngân hàng, học hỏi tiềm hiểu cao kiến thức thị trường lĩnh vực công nghiệp, nông nghiệp, thương mại… nắm bắt yếu tố đối tượng vay vốn để có định cho vay phù hợp, theo dõi chặt chẽ vốn vay để hạn chế rủi ro xảy Tăng cường chất lượng nguồn nhân lực biện pháp tuyển dụng, đào tạo bố trí cán nhằm nâng cao trình chun mơn, phẩm chất đạo đức, lĩnh nghề nghiệp cán ngân hàng Bố trí cán cho phù hợp với chun mơn, phù hợp tình hình thực tế, thay cán có trình độ chun mơn yếu để nâng cao nghiệp vụ ngân hàng SVTH: Trương Hoài Phong Trang 41 Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang Bố trí cán nhân viên thường xuyên tu nghiệp, học tập nâng cao kiến thức chuyên môn nghiệp vụ triển khai cho đơn vị, nâng cao trình độ tồn đơn vị Phát triển đội ngũ chuyên gia đội ngũ cán lãnh đạo có lực, trình độ chuyên cao Đặc biệt trọng đến kỹ năng: kỹ giao tiếp, kỹ làm việc tập thể, kỹ phục vụ khách hàng … 4.3.6 Một số biện pháp khác Thường xuyên phân loại nợ để kịp thời có giải pháp hạn chế ngăn chặn rủi ro Tăng cường vay trị kiểm tra, kiểm sốt chun đề tín dụng, phối hợp phịng ban để kiểm tra xử lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Tiếp tục đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ, tiếp cận thường xuyên với doanh nghiệp xuất nhập địa bàn Trên sở đẩy mạnh cho vay, kinh doanh ngoại tệ phát triển dịch vụ ngân hàng khác SVTH: Trương Hoài Phong Trang 42 Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Có thể nói việc phân tích số đo lường hiệu hoạt động sản xuất kinh ngân hàng giúp xác định nguyên nhân khó khăn tìm giải pháp cho vấn đề mà ngân hàng phải đối mặt Qua q trình phân tích cho thấy hiệu hoạt động ngân hàng phụ thuộc vào số yếu tố quan trọng sau: việc sử dụng hiệu nguồn vốn kinh doanh, tăng tỷ trọng nguồn vốn huy động giảm chi phí trả lãi, tránh việc triển khai sản phẩm riêng lẽ mà nên phát triển cung cấp đồng để vừa tăng thu nhập ngồi lãi vừa theo dõi chi phí phát sinh từ dịch vụ mới, kiểm sốt chặt chẽ chi phí hoạt động để tăng nguồn thu, quản lý hợp lý danh mục đầu tư để đáp ứng nhu cầu khoản, đồng thời đảm bảo khả sinh lời cao từ danh mục tài sản, cuối kiểm soát chặt chẽ rủi ro ( đặc biệt rủi ro tín dụng ngân hàng chi nhánh) ngân hàng để hạn chế khoản thua lỗ xảy có khơng vượt q thu nhập Để tiếp tục phát triển, chi nhánh NHNo & PTNT An Giang cần phải trọng phát triển khách hàng mục tiêu doanh nghiệp vừa nhỏ, khách hàng người có thu nhập cao để nhắm đến việc phát triển thị phần cho vay bán lẻ cho vay tiêu dùng ngồi thị phần truyền thống Bên cạnh việc đa dạng hóa mục đích cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng người vay sở đảm bảo quy trình thẩm định tín dụng, hiểu biết khách hàng, nắm rõ thông tin thị trường coi tài sản đảm bảo giải pháp cuối để thu hồi nợ, nhiên không mà xem thường khâu định giá, xem xét tính hợp pháp tài sản đảm bảo Trong thời gian tới đây, tương lai xa hơn, hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT An Giang tiếp tục gặp nhiều khó khăn thử thách từ hoạt động yếu tố cạnh tranh địa bàn An Giang vùng ĐBSCL, tác động tiêu cực kinh tế vĩ mô thời kỳ chống lạm phát hậu lạm phát gây Tuy nhiên, với kinh nghiệm tích lũy từ nhiều năm với tinh thần trách nhiệm cao độ, trình độ nghiệp vụ cao khả phân tích thị trường sâu sắc xác, với khả thông hiểu khách hàng chi nhánh NHNo & PTNT An Giang tiếp tục có chiến lược kinh doanh đắn để đáp ứng yêu cầu hiệu an toàn hoạt động kinh doanh mình, để từ ngày khẳng định vị địa bàn tận dụng hội để đạt tốc độ tăng trưởng cao năm tới Hơn hết, NHNo & PTNT hiểu rõ nơi đáng tin cậy cơng việc kinh doanh vững vàng vươn xa Xây dựng lịng tin nơi khách SVTH: Trương Hồi Phong Trang 43 Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang hàng uy tín thương hiệu khơng việc làm có điểm dừng Bởi lẽ, lịng tin khơng thể mua bán lại cần phải “ đầu tư” lâu dài , giống khơng tiếp tục rút tiền khỏi tài khoản để tiêu xài thoải mái mà khơng chịu khó thường xun đóng tiền vào Tin rằng, với phấn đấu khơng ngừng với phối hợp giúp đỡ NHNo & PTNT Việt Nam, quyền địa phương, chi nhánh NHNo & PTNT An Giang ngày phát triển đạt hiệu kinh doanh cao 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam Là quan lãnh đạo, điều hành trực tiếp hoạt động chi nhánh NHNo & PTNT, NHNo & PTNT Việt Nam cần dành quan tâm định tới việc mở rộng nâng cao hiệu hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh sách khách hàng xu hướng Chỉ đạo chi nhánh NHNo & PTNT có chế cho vay thích hợp đáp ứng nhu cầu vốn cho sở sản xuất, doanh nghiệp để hoạt động sản xuất kinh doanh thời gian qua doanh nghiệp khó tiếp cận nguồn vốn ngân hàng NHNo & PTNT Việt Nam cần nghiên cứu bổ sung hồn thiện quy trình thẩm định cho vay, quy chế cho vay phù hợp với điều kiện kinh tế, xã hội, phù hợp với đối tượng cho vay, phù hợp với điều kiện thực tế thành phần kinh tế 5.2.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam NHNN Việt Nam có vai trị quan trọng, ngân hàng có chức NHTM, quan ban hành văn bản, nội quy, qui chế cho NHTM Do để nâng cao hiệu cho vay NHNo & PTNT chi nhánh An Giang NHNN Việt Nam cần: Hoàn thiện văn luật, văn luật, cần tạo mơi trường hành lang pháp lí thơng thống, đồng linh hoạt khơng phân biệt thành phần kinh tế Nên chỉnh sữa, bổ sung luật, văn ban hành cho phù hợp thực tế, tạo diều kiện cho việc vay vốn doanh nghiệp hiệu Có sách vay vốn hỗ trợ doanh nghiệp phát triển ổn định, giúp doanh nghiệp xây dựng dự án khả thi, đồng thời nâng cao chất lượng chất lượng thẩm định cán tín dụng Ngân hàng 5.2.3 Kiến nghị với Chính phủ quan liên quan Tiếp tục ban hành số văn pháp qui hỗ trợ phát triển doanh nghiệp, phát triển thành phần kinh tế, hỗ trợ toàn diện cho tăng trưởng SVTH: Trương Hoài Phong Trang 44 Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang phát triển lành mạnh thành phần kinh tế thúc đẩy phát triển kinh tế đất nước Có sách kinh tế phù hợp tạo điều kiện cho thành phần kinh tế phát triển lĩnh vực ngân hàng, ví động lực cho lĩnh vực khác Chính phủ có sách xây dựng dự án, thu hút tài trợ nước ngoài, tổ chức quốc tế đào tạo nhầm nâng cao trình độ quản lí kinh doanh cho chủ doanh nghiệp Việt Nam, xây dựng cung cấp thông tin thị trường giới cho doanh nghiệp, giúp đỡ vế công nghệ, hợp tác kinh doanh, tài trợ vốn ban đầu thành lập doanh nghiệp Thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng, giúp doanh nghiệp có điều kiện tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng SVTH: Trương Hoài Phong Trang 45 TÀI LIỆU THAM KHẢO  Sách, giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng Thương mại TS NGUYỄN MINH KIỀU ( 2008 ) Nhà xuất Thống kê Nghiệp vụ ngân hàng Thương mại PGS TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN ( 2005) Nhà xuất Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh Phân tích báo cáo tài TS PHAN ĐỨC DŨNG ( 2012) Nxb Lao động Xã hội Văn bản, Quyết định Nghị định Số 49/2000/NĐ- CP ngày 12/ 09/ 2000 Chính phủ tổ chức hoạt động NHTM Quyết định 1627/2001/ QĐ- NHNN ngày 31/ 12/ 2001 Thống đốc NHNN việc ban hành quy chế cho vay TCTD khách hàng Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT An Giang ( 2010, 2011 2012).Nguồn: Phòng KHTH NHNo & PTNT An Giang Tài liệu khác http:// www Agribank.com.vn http:// www Google.com.vn ... ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KT- QTKD CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH AN GIANG Chun ngành: Tài ngân hàng. .. Cán viên chức Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại quốc doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHNo & PTNT An Giang tỉnh An Giang Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHNo &... Trang 27 Phân tích hoạt động cho vay SXKD NHNo & PTNT chi nhánh An Giang 4.2 Phân tích hoạt động cho vay SXKD 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 4.2.1.1 Doanh số cho vay SXKD theo ngành kinh tế